Hyllested Vandværk I/S Årsrapport for året 2015 STAMOPLYSNINGER Navn Bestyrelse Administrator Revision Hyllested Vandværk I/S Jørgen Hansen, formand Esben Poulsen, kasserer Børge Nissen Michael Hammershøj Peter Bruun Eva Ingemar Morten Larsen Djurs Vand Erhverv Hans Winthers vej 13 8400 Ebeltoft Henning Kjærgaard, John Hansen Godkendt på vandværkets generalforsamling, den / 2016 Dirigent: 1
BESTYRELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har aflagt årsrapporten for Hyllested Vandværk I/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt vandværkets vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af vandværkets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31 december 2015 samt af resultatet for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af vandværkets finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ebeltoft, den Bestyrelsen: Jørgen Hansen, formand Esben Poulsen, Børge Nissen, Peter Bruun, kasserer bestyrelsesmedlem bestyrelsesmedlem Michael Hammershøj, Eva Ingemar Morten Larsen bestyrelsesmedlem bestyrelsesmedlem bestyrelsesmedlem ADMINISTRATORS ERKLÆRING Til interessenterne i Hyllested Vandværk I/S Vi har opstillet årsrapporten for Hyllested Vandværk I/S for regnskabsperioden 1. januar til 31. december 2015. Årsrapporten er baseret på egen foretagen bogføring, samt oplysninger fra Hyllested Vandværk s ledelse. Selskabets ledelse har ansvaret for årsrapporten. FOLKEVALGTE REVISORERS PÅTEGNING Som folkevalgte revisor for Hyllested Vandværk I/S har vi revideret årsregnskabet for 1. januar 31. december 2015. Revisionen er udført i overensstemmelse med almindelige anerkendte revisionsprincipper. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens og vedtægternes krav til regnskabs-aflæggelse, og giver efter vores opfattelse et retvisende billede af aktiver og passiver, den økonomiske stilling samt resultat. Supplerende oplysninger Vi har ikke foretaget revision af budget for 2016, idet revisionen forudsætter realiserede og beløbsmæssige registrerede handlinger. Ebeltoft, den Henning Kjærgaar John Hansen Lone Møller Folkevalgt revisor Folkevalgt revisor Administrator 2
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Hyllested Vandværk I/S er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A samt vandværkets vedtægter. Formålet med årsrapporten er at give et retvisende billede af vandværkets aktiviteter for regnskabsperioden 1. januar 31. december 2015.Anvendt regnskabspraksis er ændret, så vandværket benytter de bestemmelser, der findes i Årsregnskabsloven, for at skabe reel kontinuitet og give et mere retvisende billede af regnskabet. RESULTATOPGØRELSEN Opstillingsform resultatopgørelsen er opstillet, så denne bedst viser vandværkets aktiviteter i det forløbne regnskabsår. Nettoomsætning Nettoomsætning fra vandsalg m.v. indregnes i resultatopgørelsen. Nettoomsætningen indregnes eksklusiv moms og afgifter. Vandværket er underlagt det generelle hvile i sig selv -princip, hvorfor der årligt opgøres en over-eller underdækning. Denne beregnes som årets indtægter fratrukket årets omkostninger. En eventuel overdækning anføres som en negativ indtægt ( der er opkrævet for meget ), mens en eventuel underdækning anføres som et tillæg til indtægterne ( der er opkrævet for lidt ). Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger, der kan henføres til vandværkets indvinding af vand, herunder også personaleomkostninger, køretøjer og maskinpark,samt vedligeholdelse af og afskrivning på anlæg. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter alle regnskabsårets omkostninger til administration og ledelse. Finansielle poster Finansielle indtægter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Finansielle indtægter består bl.a. af renter af bankindeståender. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Vandværkets materielle anlægsaktiver værdiansættes til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Afskrivninger er uændret i forhold til tidligere år. Underdækning Underdækning er et udtryk for, at vandværket har haft mindre indtægter end krævet i forhold til hvile i sig selv -princippet. Posten reguleres hvert år med årets over- eller underdækning (se også afsnittet nettoomsætning ). Tilgodehavender Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af tab. 3
Overdækning Overdækning er et udtryk for, at vandværket har haft større indtægter end krævet i forhold til hvile i sig selv -princippet. Posten reguleres hvert år med årets over- eller underdækning (se også afsnittet nettoomsætning ). Øvrige gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser værdiansættes til nominel værdi. LEDELSESBERETNING Hovedaktiviteter Selskabets aktiviteter har i lighed med tidlige år bestået i levering af drikkevand til forbrugerne i vandværkets forsyningsområde. Begivenheder i regnskabsåret: Forbrugere: Ved udgangen af regnskabsåret havde værket 100 forbrugere. Der afregnes 100 målere. 2015 2014 2013 2012 Solgt vand: målt hos forbrugerne: 21.702 22.299 21.944 22.313 m3 Vandmålere: 1 udskiftning. Administration: Administrationen er pr. 01.01.11 overdraget til Djurs Vand Erhverv. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabets afslutning indtruffet forhold, som har væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten. 4
RESULTATOPGØRELSE FOR 2015 INDTÆGTER UDGIFTER OMSÆTNING PRODUKTIONSOMKOSTNINGER Vandafgift, fast 79.846 Vedligeholdelse, bygninger og anlæg 29.374 Vandafgift, m3 169.470 Vandprøver 5.261 Gebyrer uden moms 1760 El 8.531 Forsikringer 3.554 ANDRE DRIFTSINDTÆGTER Afskrivninger 187.476 234.196 Målerdata 2508 ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER FINANSIELLE INDTÆGTER Generalforsamling og møder 600 Renteindtægter, bank 0 Eksternt administrationshonorar 9.423 Porto og gebyrer 2.126 Kontorartikler 1.680 Kontingenter 3.060 Kursus 2.910 19.799 FINANSIELLE UDGIFTER Renteudgifter, bank 224 224 SAMLEDE INDTÆGTER 253.584 SAMLEDE UDGIFTER 254.219 UNDERDÆKNING 635 254.219 254.219 ÅRETS RESULTAT = SAMLEDE INDTÆGTER + UNDERDÆKNING - SAMLEDE UDGIFTER = 0 NY OPSTILLING AF RESULTATOPGØRELSE FOR 2015 Nettoomsætning (heri indgår årets underdækning) 251.711 Produktionsomkostninger 234.196 BRUTTORESULTAT 17.515 Administrationsomkostninger 19.799 RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT -2.284 Andre driftsindtægter 2.508 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER 224 Finansielle indtægter 0 Finansielle udgifter 224 Årets resultat 0 5
BALANCE PR. 31.12.2015 AKTIVER MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Nyværdi Afskr. *) i 2015 Tilgang Værdi % Beløb i 2015 31.12.2015 Bygning og boringsanlæg Grundværdi 65.000 0 0 65.000 Bygningsanlæg 582.469 2 11.649 229.653 Boringer 145.700 2 2.914 34.968 Råvandsstation 7 3.107 66.585 63.478 393.099 Maskinanlæg Maskinanlæg 628.159 7 43.971 336.861 Pumpe 42.425 15 6.364 23.333 Renovering på Vandværk 191.280 7 13.390 132.477 492.671 Ledningsnet Forsyningsledninger 4.222.951 2 84.459 1.734.960 Stikledninger 675.418 2 13.640 8.616 316.718 Vandmålere 39.907 20 7.981 7.983 2.059.661 6.593.309 187.476 75.201 2.945.431 TILGODEHAVENDER Tilgodehavende hos forbrugere 256.454 Brand og Redning Norddjurs 20.125 276.579 LIKVIDE BEHOLDNINGER **) Djurslands Bank 1296016 267.057 Djurslands Bank 1303960 19.393 Kasse 124 286.574 AKTIVER I ALT 3.508.584 PASSIVER Egenkapital, saldo 1. januar 2015 3.396.205 minus akkumuleret overdækning (overskud) 2010-2015 inkl. -136.063 Dette kaldes nu KAPITALKONTO 3.260.142 3.260.142 OVER-/UNDERDÆKNING Overdækning pr. 1. januar 2015 136.063 Årets underdækning -635 135.428 GÆLDSFORPLIGTELSER Skyldig moms 31.908 Afgift af ledningsført vand 69.581 Øvrige kreditorer 11.525 113.014 PASSIVER I ALT 3.508.584 *) Årlig afskrivning sker med den nævnte %-sats af nyværdien og af tilgangen i forhold til anskaffelsestidspunktet **) Vandværkets likvide beholdninger vil være ca. 450.000 kr. når de kortfristede tilgodehavender og gæld er betalt. 6