Regnskab Vejen Kommune

Regnskab 2015 Vejen Kommune

Indholdsfortegnelse Kommuneoplysninger... 3 Borgmesterens forord... 4 Godkendelsespåtegning... 5 Generelle bemærkninger... 6 Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt... 13 Overførsel af uforbrugte budgetbeløb... 14 Regnskabsbemærkninger - drift... 14 Regnskabsbemærkninger - anlæg... 27 Regnskabsbemærkninger - andet... 31 Balance... 35 Kautions- og garantiforpligtigelser... 36 Eventualrettigheder... 37 Oversigt over anlæg afsluttede... 39 Oversigt over anlæg uafsluttede... 41 Personaleoversigt... 45 Lovpligtige redegørelser... 47 Anvendt regnskabspraksis og definitioner... 49

Kommuneoplysninger Kommuneoplysninger Kommune Vejen Kommune Rådhuspassagen 3 6600 Vejen Telefon: 79 96 50 00 Hjemmeside: www.vejen.dk E-mail: post@vejen.dk Hjemsted: Vejen Regnskabsår: 1. januar 31. december 2015 Borgmester Egon Fræhr Direktion Revision Ole Slot, kommunaldirektør Sonja Miltersen, direktør Henrik B. Larsen, direktør Michael S. Maaløe, direktør BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab Birkemose Alle 31. st. 6000 Kolding 3

Borgmesterens forord Borgmesterens forord Vejen Kommunes regnskab for 2015 er solidt. Det vidner om, at der er godt styr på økonomien, hvilket er en vigtig forudsætning for at kunne sikre en hensigtsmæssig udvikling af vores kommune. Vi har derfor et godt udgangspunkt i forhold til at kunne håndtere nogle af de udfordringer og det finansieringsmæssige pres, kommunen står overfor de kommende år. Vejen Kommunes regnskab for 2015 viser et overskud på driften på 125,2 mio. kr. Det svarer til godt 2.900 kr. pr. indbygger og er et flot niveau for Vejen Kommune. Og 44,5 mio. kr. bedre end budgettet. Der er i 2015 foretaget mange investeringer. Der er investeret i nye cykelstier, trafiksikkerhedsarbejde samt udskiftning af gadebelysning til LED-belysning. Der er også etableret flere midlertidige boliger til de flygtninge, Vejen Kommune har taget imod i 2015 og skal tage imod i løbet af 2016. På skoleområdet er der foretaget store investeringer i 2015. Blandt andet til ændringer af Rødding Skole samt ombygning af Østerbyskolen og Højmarkskolen i forbindelse med, at vi i løbet 2015 har samlet specialklasserne. På kultur- og fritidsområdet er udbygningen af Brørup-hallen færdiggjort. Der er desuden foretaget energimæssige forbedringer af de kommunale bygninger for at nedbringe kommunens CO2-udledning og dermed også nedbringe driftsudgifterne. I 2015 er kommunens almindelige langfristede gæld steget fra 384 mio. kr. til 407 mio. kr. Knap 29 mio. kr. af kommunens låneoptagelse i 2015 kan henføres til energiforbedringer af kommunale bygninger og anlæg. På det skattefinansierede område er der samlet afholdt nettoanlægsudgifter for 94,8 mio. kr. Det er 49,8 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Samlet set er der et overskud på det skattefinansierede område på 30,4 mio. kr. (Det vil sige de løbende indtægter fratrukket udgifter til drift og anlæg.) I løbet af 2015 er kassebeholdningen forbedret. Ved udgangen af 2015 udgør kassebeholdningen 127,7 mio. kr., hvilket er en stigning på ca. 38 mio. kr. i forhold til året før. Dette skal dog ses i sammenhæng med, at der i 2015 var en stigning i uforbrugte anlægsbeløb, som er disponeret til konkrete projekter, og som derfor overføres til det efterfølgende år. Alt i alt kan vi være godt tilfredse med resultatet for 2015. Vi vil i de kommende år skulle arbejde meget aktivt på at løse opgaverne bedst muligt, således at kommunens borgere får mest mulig service for pengene. For at komme i mål med denne opgave er det vigtigt, at vi fastholder det gode samspil mellem Byrådet, borgere, virksomheder og ledere og medarbejdere i kommunen. Formålet med denne publikation er at give alle interesserede en indsigt i kommunens økonomi for 2015. På Byrådets vegne Egon Fræhr Borgmester 4

Godkendelsespåtegning Godkendelsespåtegning Økonomiudvalget har den 5. april 2016 aflagt årsregnskab for 2015 for Vejen Kommune til Vejen Byråd. Årsregnskabet for 2015 er aflagt i overensstemmelse med lov om kommunernes styrelse og reglerne i Social- og Indenrigsministeriets budget- og regnskabssystem for kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. I henhold til styrelseslovens 45 overgiver Byrådet hermed årsregnskabet til revision. Vejen Kommune, den 12. april 2016 Borgmester Egon Fræhr Kommunaldirektør Ole Slot 5

Regnskabsbemærkninger - drift Generelle bemærkninger Formålet med regnskabet for 2015 er dels at give et overblik over kommunens økonomiske status og udvikling, og dels at opfylde de formelle krav i lov om kommunernes styrelse samt de af staten fastsatte regler i budget- og regnskabssystemet for kommuner. Med godkendelsen af årsregnskabet har Byrådet først og fremmest vurderet og taget stilling til tre spørgsmål: Er budgetterne/bevillingerne blevet overholdt? Er den økonomiske udvikling, herunder især den driftsmæssige balance, tilfredsstillende? Hvad er konsekvensen af årets økonomiske dispositioner på bundlinjen er kommunens kassebeholdning blevet større eller mindre end forventet? Budgetoverholdelse Helt overordnet viser regnskabet, at de skattefinansierede driftsudgifter blev 44,5 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Heraf forventes 24,0 mio. kr. overført til 2016. De skattefinansierede anlægsudgifter er netto 49,8 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Forslaget til anlægsoverførsler til 2016 udgør 47,1 mio. kr. Den økonomiske udvikling fra budget til regnskab Resultat af den skattefinansierede drift Regnskabet viser, at der på den skattefinansierede drift var et overskud på 125,2 mio. kr. Driftsresultatet er forskellen mellem alle indtægter (primært skatteindtægter samt generelle tilskud) og alle skattefinansierede driftsudgifter. Resultat af det skattefinansierede område Det samlede resultat af såvel skattefinansieret som forbrugerfinansieret drift og anlæg er et overskud på 30,4 mio. kr. Der var budgetteret med et underskud på 63,8 mio. kr. I forbindelse med opgørelsen af ultimokassebeholdningen blev der indregnet forventede overførsler til 2016 for 42,4 mio. kr. I kommunens økonomiske politik er målet, at det skattefinansierede område er i balance, således at driftsvirksomheden kan finansiere anlægsinvesteringer. Resultat af forsyningsvirksomheder Forsyningsvirksomheder finansieres af forbrugerne og skal over en årrække hvile i sig selv. Der var i 2015 en nettoudgift på 2,5 mio. kr. Ved årets udgang skyldte kommunen herefter 16,0 mio. kr. til forsyningsvirksomhederne. 6

1.000 kr. Regnskabsbemærkninger - drift Skattefinansieret driftsresultat før renter, regnskab 2011-2015 140.000 145.631 128.440 120.000 122.801 107.182 111.684 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 R2011 R2012 R2013 R2014 R2015 Opgjort eksklusiv nettorenteudgifter er overskuddet på den skattefinansierede drift på 128,4 mio. kr. Resultatet for 2015 skal ses i lyset af, at Vejen Kommune forventer at skulle tilbagebetale 7,8 mio. kr. til staten i 2016 som følge af, at Vejen Kommune i 2015 har modtaget et for højt beskæftigelsestilskud. I driftsresultatet indgår uforbrugte budgetbeløb, som reelt er disponeret til senere brug, eller som Byrådet på forhånd har tilkendegivet vil blive genbevilget i det nye regnskabsår. Der forventes overført 24,0 mio. kr. til 2016. De overførte driftsbeløb er faldet fra 2013 til 2015. Niveauet for overførslerne i 2013 skal ses i lyset af, at overførslerne på skoleområdet var ekstraordinært høje som følge af lockouten i april 2013. 7

1.000 kr. Regnskabsbemærkninger - drift Driftsresultat, driftsoverførsler og reelt råderum, 2011-2015 160.000 140.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 R2011 R2012 R2013 R2014 R2015 Skattefinansieret drift, før renter Driftsoverførsler Driftsresultatets bidrag til råderum Indtægter Regnskabet viser, at der i 2015 var indtægter på 2.495,5 mio. kr. Det er 0,2 mio. kr. mere end budgettet. Merindtægterne vedrører primært merindtægter fra grundskyld på 0,3 mio. kr. Indtægterne er samlet 6,0 mio. kr. højere end oprindeligt budgetteret. Det skyldes primært højere indtægter fra de generelle tilskud som følge af statens efterregulering af tilskuddene i løbet af 2015. Skattefinansierede driftsudgifter Regnskabet viser, at der i 2015 var driftsudgifter for 2.367,1 mio. kr. til service og overførselsudgifter. Det er 44,5 mio. kr. mindre end det korrigerede budget og 41,5 mio. kr. mindre end det oprindelige budget. Vejen Kommunens oprindelige budget til serviceudgifter er på 1.761,7 mio. kr. og indeholder en overførselspulje, som ikke skal anvendes. Det korrigerede budget på serviceområderne udgør 1.759,5 mio. kr. Der er således et mindreforbrug på 41,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Mindreforbruget skal ses i sammenhæng med de forventede overførsler til 2016, som på serviceområderne udgør 23,0 mio. kr. Skattefinansierede anlægsudgifter Regnskabet viser, at der i 2015 er skattefinansierede anlægsudgifter for 94,763 mio. kr. I forhold til det korrigerede budget på 144,3 mio. kr. er der tale om et mindreforbrug på netto 49,8 mio. kr. Der søges overført 47,1 mio. kr. til regnskabsår 2016. 8

Mio. kr. Regnskabsbemærkninger - drift Gæld Regnskabet viser, at kommunens samlede langfristede gæld er forøget i 2015 fra 539,5 mio. kr. til 555,2 mio. kr. Den samlede gæld består af tre forskellige kategorier: gæld vedrørende ældreboliger, leasingforpligtigelser samt almindelig langfristet gæld (kreditforeningslån). Gældsforpligtigelsen vedrørende ældreboliger, som reelt ikke har nogen betydning for den kommunale økonomi, er i løbet af 2015 faldet fra 124,6 mio. kr. til 117,8 mio. kr. Kommunens leasingforpligtigelser er faldet fra 30,7 mio. kr. til 30,4 mio. kr. Kommunens almindelige langfristede gæld er steget fra 384,3 mio. kr. til 406,9. Udvikling i langfristet gæld fra 2011 til 2015 450 400 350 300 348 360 357 384 407 250 200 2011 2012 2013 2014 2015 Der er i 2015 omlagt tre variabelt forrentede lån til 1 nyt fastforrentet lån på 49,6 mio. kr. Det nye lån har en løbetid på 21 år og forrentes med 0,84%. Efter omlægningen er 75% af lånene fast forrentede. Kassebeholdning Den faktiske kassebeholdning/de likvide aktiver var 127,7 mio. kr. ved udgangen af 2015. I beholdningen indgår beløb, der bliver overført til 2016 (uforbrugte drifts- og anlægsmidler samt endnu ikke udnyttede lånemuligheder). Ligeledes indgår mellemværendet med det forbrugerfinansierede område, forsyningsvirksomhederne, i den faktiske kassebeholdning. Den faktiske kassebeholdning er steget med 38,0 mio. kr. i løbet af 2015 fra 89,7 mio. kr. til 127,7 mio. kr. Forøgelsen i kassebeholdningen skyldes bl.a. følgende: 9

Mio. kr. Regnskabsbemærkninger - drift et overskud på det skattefinansierede område en stigning i uforbrugte budgetbeløb, som skal overføres til næste regnskabsår for højt udbetalt beskæftigelsestilskud fra staten Den reelle kassebeholdning (dvs. den faktiske kassebeholdning korrigeret for overførsler af uforbrugte driftsmidler, anlægsmidler og tilhørende lånemuligheder) er steget fra 43,8 mio. kr. til 57,7 mio. kr., jf. figuren nedenfor. Der er et nettoforbrug på forsyningsområdet på 2,5 mio. kr. Ved årets udgang skyldte kommunekassen i alt 16,0 mio. kr. til forbrugerne. Mellemværendet forventes at blive afviklet i løbet af 2016, idet der overføres 17,8 mio. kr. fra 2015 til 2016 på området primært til etablering af en ny genbrugsplads i Vejen. Udvikling i den reelle kassebeholdning, 2011-2015 250 200 150 100 50 0-50 -100 208 128 144 136,3 104 90 99,6 43,8 57,7 41,6 R2011 R2012 R2013 R2014 R2015-44,8-45,9-71,8-62,8-70,0 Faktisk kassebeholding pr. 31/12 Disponeret/overført til næste år netto Reel kassebeholdning 10

Regnskabsbemærkninger - drift Sammenhæng mellem den budgetterede og faktiske kassebeholdning 2015 Område, 1.000 kr. Budget Regnskab Primo kassebeholdning 89.704 89.704 1) Resultat skattefinansieret drift -80.695-125.193 2) Skattefinansieret anlæg 144.513 94.763 3) Forsyningsvirksomhed 19.702 2.523 4) Lån og afdrag -52.570-19.757 5) Forventede overførsler -42.400 Sum af 1-5 -11.450-47.664 6) Finansforskydninger 9.756 5.965 7) Kursregulering 3.746 Sum af 6-7 9.756 9.711 Ændring af likvide aktiver i alt (sum af 1-7) -1.694-37.953 Ultimo kassebeholdning 91.398 127.657 Hoved- og nøgletal OVERSIGT OVER VÆSENTLIGE ØKONOMISKE NØGLETAL I 1.000 KR. (positive tal = overskud) Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab 2011 2012 2013 2014 2015 Regnskabsopgørelsen Resultat af ordinær driftsvirksomhed inkl. renter 118.958 141.295 103.414 108.039 125.193 Resultat af ordinær driftsvirksomhed ekskl. renter 122.801 145.631 107.182 111.684 128.440 Resultat af det skattefinansierede område -10.746 8.205-21.426-24.493 30.430 Resultat af forsyningsvirksomheder (drift og anlæg) 8.709 3.606-106 16.615 2.523 Overførsler Uforbrugte driftsmidler inkl. forsyning 14.229 16.304 33.810 26.375 24.039 Uforbrugte anlægsmidler inkl. forsyning 58.696 60.385 61.239 52.276 64.889 Finansiering (lån mv.) -28.127-4.872-32.242-32.782-18.948 Nettooverførsler 44.798 71.817 62.807 45.869 69.980 Kassebeholdning Likvide beholdninger, ministeriet definition 144.385 196.351 100.803 89.703 127.658 Likvide beholdninger, kommunens definition* 144.385 208.155 104.409 89.703 127.658 Reel kassebeholdning** 99.587 136.338 41.602 43.834 57.678 Egenkapital*** 778.210 843.016 1.640.640 1.669.190 1.690.050 Langfristet gæld pr. indbygger i kr. (ekskl. ældreboliger og leasing) 8.148 8.420 8.356 9.006 9.553 Skatteudskrivning 11

Regnskabsbemærkninger - drift Udskrivningsprocent kommuneskat 25,2 25,2 25,2 25,2 25,2 Grundskyldspromille 20,36 20,36 20,36 20,36 20,36 Indbyggertal pr. 1. januar 42.683 42.785 42.700 42.667 42.601 *) Ministeriet opgør de likvide aktiver på funktion 9.01-9.11 (kontante beholdninger, indskud i pengeinstitutter, værdien af obligationsbeholdningen samt likvide aktiver udstedt i øvrige EU/EØS-lande). Vejen Kommune lægger midlertidigt deponerede midler på funktion 9.27 til denne opgørelse. **) Den reelle kassebeholdning er opgjort som likvide beholdninger (kommunens definition) fratrukket nettooverførslerne (drift, anlæg og finansiering) til det efterfølgende regnskabsår. Mellemværendet med forsyningsvirksomheder samt eventuelle deponerede beløb skal indgå i vurderingen af den reelle kassebeholdning. ***) Kravene til hensættelser er ændret flere gange i perioden, hvorfor egenkapitalen i de enkelte år ikke kan sammenlignes. 12

Regnskabsbemærkninger - drift Regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forbrug Afvigelse Pct. budget bev. og budget pr. 31/12 31/12 2015 omplac. 2015 2015 15 A BEHOLDNING PRIMO 71.471 89.704 89.704 1 INDTÆGTER Indkomstskatter løbende år -1.523.971 0-1.523.971-1.523.971 100 Øvrige skatteindtægter 722-677 45 45 100 Kommunal grundskyld -75.999 1.045-74.954-75.274 320 100 Øvrige ejendomsskatter -306 0-306 -306 100 Selskabsskatter -20.884 0-20.884-20.884 100 Generelle tilskud m.v. -869.120-6.116-875.236-875.232-4 100 Momsberigtigelser 10 0 10 82-72 INDTÆGTER I ALT -2.489.548-5.748-2.495.296-2.495.539 243 100 2 SKATTEFINANSIERET DRIFT Udvalget for teknik og miljø 94.474 1.531 96.005 89.555 6.450 93 Beskæftigelsesudvalget 316.020-3.561 312.459 312.956-497 100 Udvalget for skoler og børn 706.859 16.252 723.111 709.905 13.206 98 Udvalget for sundhed, kultur og fritid 257.896 13.044 270.940 259.284 11.655 96 Udvalget for social og ældre 705.633 9.720 715.353 718.736-3.383 100 Økonomiudvalget 327.750-34.059 293.691 276.664 17.027 94 DRIFTSUDGIFTER I ALT 2.408.632 2.927 2.411.559 2.367.100 44.460 98 3 RENTER Af lån 7.537-1.058 6.479 6.045 435 93 Af likvide aktiver -3.838 1.000-2.838-3.492 654 123 Af diverse tilgodehavender -300-299 -599 694-1.293-116 RENTER I ALT 3.399-357 3.042 3.247-204 107 ORD. DRIFTSVIRKSOMH. 1+2+3-77.517-3.178-80.695-125.193 44.499 4 SKATTEFINANSIERET ANLÆG Udvalget for teknik og miljø 36.412 10.677 47.089 43.799 3.290 93 Beskæftigelsesudvalget 950 3.853 4.803 3.471 1.332 72 Udvalget for skoler og børn 26.971 11.778 38.749 31.126 7.622 80 Udvalget for sundhed, kultur og fritid 3.190 3.106 6.296 500 5.796 8 Udvalget for social og ældre 8.971 12.302 21.273 2.440 18.833 11 Økonomiudvalget 14.279 12.024 26.303 13.426 12.877 51 SK. FINANSIERET ANLÆG I ALT 90.773 53.740 144.513 94.763 49.750 66 SK.FINANS. OMRÅDE 1+2+3+4 13.256 50.562 63.818-30.430 94.249 5 FORSYNINGSVIRKSOMHEDER Drift Netto drift ekskl. Brugerindtægter 26.450-12 26.438 26.500-62 100 Brugerindtægter -26.822-26.822-26.309-513 98 Netto anlæg 15.727 4.359 20.086 2.332 17.754 12 FORSYNINGSVIRKSOMH. I ALT 15.355 4.347 19.702 2.523 17.179 RESULTAT I ALT 1+2+3+4+5 28.611 54.909 83.520-27.908 111.428 6 TILGANG/AFG. LIKV. AKTIVER Afdrag på lån 24.241 179 24.420 24.587-167 101 Optagelse af lån -39.539-37.269-76.808-44.344-32.464 58 Diverse udlån -182-182 623-805 Diverse finansforskydninger -20.140 29.896 9.756 5.342 4.414 TILG/AFG LIKV. AKTIVER I ALT -35.620-7.194-42.814-13.792-29.022 B ÆNDR. AF LIKVIDE AKTIVER 7.009-47.715-40.706 41.700-82.406 Kurstab obligationer 3.746 C FORVENTEDE OVERFØRSLER TIL 2016 42.400 D KASSEBEHOLDNING (A+B+C) 78.480-47.715 91.398 127.658 13

Regnskabsbemærkninger - drift Overførsel af uforbrugte budgetbeløb Ansøgninger om overførsel af uforbrugte budgetbeløb behandles af Byrådet på mødet i april måned. Der foreligger ansøgninger om overførsel på i alt netto 69,980 mio. kr., fordelt på drift 24,039 mio. kr., anlæg 64,889 mio. kr. og finansforskydninger 18,948 mio. kr. Driftsoverførsler fra 2015 til 2016 OMRÅDER (I HELE 1.000 KR.) Overførsel Udvalget for teknik og miljø 2.324 Beskæftigelsesudvalget 1.012 Udvalget for skoler og børn 8.271 Udvalget for sundhed, kultur og fritid 5.708 Udvalget for social og ældre -4.904 Økonomiudvalget 11.628 SKATTEFINANSIERET DRIFT I ALT 24.039 Anlægsoverførsler fra 2015 til 2016 OMRÅDER (I HELE 1.000 KR.) Overførsel Udvalget for teknik og miljø 3.481 Beskæftigelsesudvalget 1.300 Udvalget for skoler og børn 6.110 Udvalget for sundhed, kultur og fritid 5.525 Udvalget for social og ældre 18.848 Økonomiudvalget 11.871 ANLÆG SKATTEFINANSIERET 47.135 ANLÆG FORSYNINGSVIRKSOMHEDER 17.754 ANLÆGSOVERFØRSLER I ALT 64.889 Regnskabsbemærkninger - drift Skattefinansieret drift udviser en netto mindreudgift på 44,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af de foreliggende forslag til overførsel til 2016 på i alt 24,0 mio. kr., udgør mindreforbruget herefter 20,5 mio. kr. Resultatet af forsyningsvirksomheder er et netto merforbrug på 0,6 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. I det følgende redegøres der i store træk for afvigelserne opdelt på udvalg: 14

Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for teknik og miljø HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger 0.22 Jordforsyning 0.22.05 Ubestemte formål -1.309-1.337 28 0.25 Faste ejendomme 0.25.10 Fælles formål 708 674 34 0.28 Fritidsområder 0.28.20 Grønne områder og naturpladser 1.658 1.491 166 0.28.24 Kolonihaver 0 0 0 0.32 Fritidsfaciliteter 0.32.35 Andre fritidsfaciliteter -379-363 -16 0.38 Naturbeskyttelse 0.38.50 Naturforvaltningsprojekter 992 981 10 0.38.51 Natura 2000 1.140 1.079 61 61 0.38.53 Skove 0 0 0 0.48 Vandløbsvæsen 0.48.70 Fælles formål 1.833 906 927 726 0.48.71 Vedligeholdelse af vandløb 3.494 3.727-233 0.52 Miljøbeskyttelse 0.52.80 Fælles formål 1.123 667 456 389 0.52.81 Jordforurening 49 37 13 0.52.85 Bærbare batterier 100 0 100 0.52.87 Miljøtilsyn virksomheder -1.211-944 -267 0.52.89 Øvrig planlægning, undersøgelser og tilsyn 405 321 83 83 mv. 0.55 Diverse udgifter og indtægter 0.55.91 Skadedyrsbekæmpelse 54-48 103 77 02 Transport og infrastruktur 2.22 Fælles funktioner 2.22.01 Fælles formål -1.888-2.714 826 2.22.03 Arbejder for fremmed regning -1-7 6 2.22.05 Driftsbygninger- og pladser 386 3.044-2.657 2.28 Kommunale veje 2.28.11 Vejvedligeholdelse m.v. 64.081 58.611 5.471 1.700 2.28.12 Belægninger mv. 0 0 0 2.28.14 Vintertjeneste 9.775 11.737-1.962-1.962 2.32 Kollektiv trafik 2.32.30 Fælles formål 208 523-315 2.32.31 Busdrift 14.787 11.171 3.615 1.250 UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ I ALT 96.005 89.555 6.450 2.324 Udvalgets oprindelige budget udgør 94,5 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 1,5 mio. kr., og det samlede korrigerede budget udgør 96 mio. kr. I tillægsbevillingerne indgår overførsler fra tidligere år på 0,9 mio. kr. 15

Regnskabsbemærkninger - drift Efter fradrag af forslag til overførsler udgør mindreudgiften for udvalgets driftsbudgetområde i forhold til korrigeret budget 4,1 mio. kr. Mindreudgifterne kan primært henføres til områderne vejvedligeholdelse og busdrift, hvor der er et mindreforbrug på henholdsvis 5,471 mio. kr. og 3,615 mio. kr. På området vintertjeneste er der et merforbrug på 1,962 mio. kr. HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) 01 Forsyningsvirksomheder 1.38 Affaldshåndtering Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 Netto drift ekskl. Brugerindtægter 26.438 26.500-62 Brugerindtægter -26.822-26.309-513 FORSYNINGSVIRKSOMHEDER I ALT -384 190-575 0 På forsyningsområdet er der netto en afvigelse på -575.000 kr. i forhold til det korrigerede budget. Udgifter forsyningsområdet Udgifter Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Fællesområde mv. 2.585 2.694-109 Dagrenovation 15.118 14.993 125 Ordninger for glas og papir 7.038 6.596 442 Ordninger for farligt affald 170 370-201 Genbrugsstationer 11.914 13.243-1.329 Øvrige ordninger -15-543 528 I alt 36.810 37.353-543 Der er afholdt udgifter for 37,353 mio. kr., hvilket er 543.000 kr. mere end det korrigerede budget. På indtægtssiden er der mindreindtægter for 32.000 kr. i forhold til det korrigerede budget. 16

Regnskabsbemærkninger - drift Beskæftigelsesudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme 0.25.11 Beboelse 1.241 1.540-299 0.25.13 Andre faste ejendomme 180 131 48 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 5.28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 5.28.20 Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge 5.28.21 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 5.28.24 Sikrede døgninstitutioner mv. for børn og unge 5.68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 0 0 0 230 0 230 0 0 0 5.68.95 Løn til ansatte forsikrede ledige og personer 140 1.324-1.184 under den særlige uddannelsesordning, den midlertidige arbejdsmarkedsydelsesordning eller med ret til kontantydelse ansat i kommuner 5.68.96 Servicejob -239-239 0 Serviceudgifter i alt 1.552 2.757-1.205 Overførsler 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 5.46 Tilbud til udlændinge 5.46.60 Integrationsprogram og introduktionsforløb -3.103-1.983-1.119 mv. 5.46.61 Kontanthjælp til udlændinge omfattet af 14.441 13.028 1.413 integrationsprogrammet og integrationsydelse 5.46.65 Repatriering 0 0 0 5.57 Kontante ydelser 5.57.71 Sygedagpenge 57.108 55.336 1.772 5.57.73 Kontant- og uddannelseshjælp 41.429 39.216 2.213 5.57.74 Kontanthjælp vedrørende visse grupper af 0 0 0 flygtninge 5.57.75 Aktiverede kontant- og 28.287 31.107-2.820 uddannelseshjælpsmodtagere 5.57.78 Dagpenge til forsikrede ledige 62.627 62.237 389 5.57.79 Særlig uddannelsesordning, midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning og kontantydelsesordning 86 35 51 5.58 Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger mv. 5.58.80 Revalidering 1.256 1.521-266 5.58.81 Løntilskud mv. til personer i fleksjob og 50.231 49.828 403 personer i løntilskudsstillinger i målgruppe 2, nr. 6, jf. lov om en aktiv beskæftigelsesindsats (tidligere skånejob) samt modtagere af ledighedsydelse 5.58.82 Ressourceforløb og jobafklaringsforløb 22.811 23.689-878 5.68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 5.68.90 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats 19.957 18.839 1.118 1.012 5.68.91 Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige 7.567 7.117 450 5 68.97 Seniorjob for personer over 55 år 3.768 3.695 74 17

Regnskabsbemærkninger - drift 5.68.98 Beskæftigelsesordninger 4.444 6.534-2.091 5.68.99 Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige 0 0 0 Overførsler i alt 310.908 310.199 708 BESKÆFTIGELSESUDVALGET I ALT 312.459 312.956-497 1.012 Udvalgets oprindelige budget udgør 316 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt -3,6 mio. kr. i mindreudgift, og det samlede korrigerede budget udgør 312,5 mio. kr. Tillægsbevillingerne vedrører primært følgende områder: faste ejendomme 1,1 mio. kr. Integrationsprogram og integrationsforløb -3,8 mio. kr. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet 9,1 mio. kr. sygedagpenge -6,3 mio. kr. Dagpenge inklusiv indsats vedrørende forsikrede ledige -8,5 mio. kr. Ressourceforløb 9,6 mio. kr. På udvalgets område er der et samlet merforbrug på 0,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af forslag til overførsler udgør merforbruget for udvalgets driftsområde 1,5 mio. kr. Merudgiften dækker over følgende afvigelser: En merudgift til løn til ansatte forsikrede ledige (særlig uddannelsesordning og arbejdsmarkedsydelse) på 1,2 mio. kr. En mindreudgift til sygedagpenge på 1,8 mio. kr. En merudgift til beskæftigelsesordninger på 2,1 mio. kr. Udvalget for skoler og børn HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 Serviceudgifter 03 Undervisning og kultur 3.22 01 Folkeskoler 322.843 322.004 839-895 3.22.03 Syge- og hjemmeundervisning 662 419 244 3.22.04 Pædagogisk psykologisk rådgivning mv. 10.577 9.465 1.112 708 3.22.05 Skolefritidsordninger 26.505 24.479 2.026 1.410 3.22.06 Befordring af elever i grundskolen 3.837 3.697 139 3.22.07 Specialundervisning i regionale tilbud 788 554 233 3.22.08 Kommunale specialskoler, jf. 22.081 22.746-666 506 folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk. 5 3.22.09 Efter- og videreuddannelse i folkeskolen 3.450 2.769 682 600 3.22.10 Bidrag til statslige og private skoler 17.580 17.563 17 3.22.12 Efterskoler og ungdomskostskoler 13.245 13.352-106 3.22.14 Ungdommens uddannelsesvejledning. 4.921 4.628 293 292 3.22.16 Specialpædagogisk bistand til børn i 27 5 22 førskolealderen 3.22.17 Specialpædagogisk bistand til voksne 400 259 142 3.22.18 Idrætsfaciliteter for børn og unge 5.837 5.837 0 18

Regnskabsbemærkninger - drift 3.30 Ungdomsuddannelser 3.30.44 Produktionsskoler 3.049 3.245-196 3.30.45 Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold 0 0 0 3.30.46 Ungdomsuddannelse for unge med særlige Behov 3.38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter mv. 3.389 2.708 681 3.38.76 Ungdomsskolevirksomhed 11.001 10.141 860 883 3.38.78 Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende uddannelsesinstitutioner mv. 0 0 0 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 5.25 Dagtilbud mv. til børn og unge 5.25.10 Fælles formål 19.731 18.472 1.258 1.123 5.25.11 Dagpleje 57.441 56.852 589 5.25.13 Integrerede institutioner (institutioner som 0 7-7 1.021 omfatter mindst to af følgende: daginstitution, fritidshjem eller klubtilbud) 5.25.14 Daginstitutioner (institutioner kun for børn 80.364 77.061 3.303 2.584 indtil skolestart) 5.25.16 Klubber og andre socialpædagogiske 0 0 0 fritidstilbud 5.25.17 Særlige dagtilbud og særlige klubber 6.110 5.459 651 39 5.25.18 Åbne pædagogiske tilbud, legesteder mv. 0 0 0 5.25.19 Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fritidshjem, private klubber og puljeordninger 5.28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 10.324 10.230 94 5.28.20 Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn 62.005 61.738 267 og unge 5.28.21 Forebyggende foranstaltninger for børn og 26.424 27.223-799 unge 5.28.23 Døgninstitutioner for børn og unge 11.505 11.180 325 5.28.24 Sikrede døgninstitutioner mv. for børn og unge 5.32 Tilbud til ældre og handicappede 5.32.33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 5.35 Rådgivning 1.436 1.256 180 250 207 43 5.35.40 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner -12 0-12 5.38 Tilbud til voksne med særlige behov 5.38.52 Botilbud til midlertidigt ophold ( 107) -1.886-2.127 241 Serviceudgifter i alt 723.885 711.430 12.455 Overførsler 03 Undervisning og Kultur 3.30 Ungdomsuddannelser 3.30.44 Produktionsskoler 0 0 0 3.30.45 Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold 921 516 405 3.30.46 Ungdomsuddannelse for unge med særlige 0 0 0 Behov Overførsler i alt 921 516 405 Øvrige 5.22.07 Indtægter fra cent. refusionsordning -1.695-2.041 346 UDVALGET FOR SKOLER OG BØRN I ALT 723.111 709.905 13.206 8.271 19

Regnskabsbemærkninger - drift Udvalgets oprindelige budget udgør 706,9 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 16,2 mio. kr., og det samlede korrigerede budget udgør 723,1 mio. kr. Heraf udgør budgetoverførsler fra tidligere år 6,1 mio. kr. I løbet af 2015 er der blandt givet tillægsbevillinger på følgende områder: Folkeskoleområdet 10,3 mio. kr. Det skyldes primært udplacering af budgetbeløb vedrørende central barselsudligning samt planlagt bygningsvedligeholdelse. På hele dagtilbudsområdet er der samlet givet en tillægsbevilling på 2,7 mio. kr. På området udsatte børn og unge inklusiv rådgivning er der givet en tillægsbevilling på -2,6 mio. kr. Bevillingen kan henføres til tilbagebetaling fra en anden kommune som følge af en afgørelse i Ankestyrelsen. I forhold til det korrigerede budget er der et mindreforbrug på 13,2 mio. kr. Efter fradrag af overførsler på 8,3 mio. kr. udgør overskuddet 4,9 mio. kr. Mindreudgifterne dækker over følgende afvigelser: Et mindreforbrug på PPR-området på i alt 1,1 mio. kr. Efter fradrag af overførsler er der et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Mindreudgifter på SFO-området på 2,0 mio. kr. Efter fradrag af overførsler udgør mindreforbruget 0,6 mio. kr. På hele dagpasningsområdet under ét er der et mindreforbrug på 5,9 mio. kr. Heraf overføres 4,8 mio. kr. til 2016. 20

Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for sundhed, kultur og fritid HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme 661 558 104 0.25.13 Andre faste ejendomme 0.28 Fritidsområder 684 636 47 0.28.20 Grønne områder og naturpladser 0.32 Fritidsfaciliteter 0 0 0 0.32.31 Stadion og idrætsanlæg 0.32.35 Andre fritidsfaciliteter 03 Undervisning og kultur 3.22 Folkeskolen mm. 3.22.18 Idrætsfaciliteter for børn og unge 10.414 10.053 360 653 3.32 Folkebiblioteker 3.32.50 Folkebiblioteker 17.145 16.841 304 305 3.35 Kulturel virksomhed, herunder museer 3.35.60 Museer 8.410 8.002 408 400 3.35.61 Biografer 267 267 0 3.35.62 Teatre 0 0 0 3.35.63 Musikarrangementer 3.846 3.506 340 341 3.35.64 Andre kulturelle opgaver 2.503 1.493 1.010 583 3.38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter mv. 3.38.70 Fælles formål 65 34 32 3.38.72 Folkeoplysende voksenundervisning 1.203 776 428 3.38.73 Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde 1.566 1.512 54 3.38.74 Lokaletilskud 10.542 10.238 303 3.38.75 Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven 31 0 31 04 Sundhedsområdet 4.62 Sundhedsudgifter m.v. 4.62.81 Aktivitetsbestemt medfinansiering af 150.515 148.722 1.793 sundhedsvæsenet 4.62.82 Kommunal genoptræning og 14.648 13.359 1.290 510 vedligeholdelsestræning 4.62.84 Vederlagsfri behandling hos en 5.564 5.779-215 fysioterapeut 4.62.85 Kommunal tandpleje 20.843 20.068 774 774 4.62.88 Sundhedsfremme og forebyggelse 7.632 4.512 3.120 1.544 4.62.89 Kommunal sundhedstjeneste 7.013 6.416 597 598 4.62.90 Andre sundhedsudgifter 2.781 2.869-88 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 5.32 Tilbud til ældre og handicappede 5.32.33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 5.38 Tilbud til voksne med særlige behov 5.38.44 Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede (sundhedslovens 141) 833 746 87 802 777 25 21

Regnskabsbemærkninger - drift 5.38.45 Behandling af stofmisbrugere (efter servicelovens 101 og sundhedslovens 142) 2.972 2.122 850 SUNDHED, KULTUR OG FRTID I ALT 270.940 259.284 11.655 5.708 Udvalgets oprindelige budget udgør 257,9 mio. kr. Der er i årets løb givet tillægsbevillinger for i alt 13 mio. kr. i merudgift, og det samlede korrigerede budget udgør 270,9 mio. kr. Af tillægsbevillingerne udgør overførsler fra 2014 4,3 mio. kr. Der er i 2015 givet en tillægsbevilling til kommunal medfinansiering af sundhedsområdet på 8,0 mio. kr. Det oprindelige budget på området er fastsat ud fra KL s estimering af udgiftsbehovet. Mindreudgiften på området udgør 11,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af forslag til overførsler til 2016 udgør mindreudgiften for udvalgets driftsområde 5,9 mio. kr. Mindreudgifterne forklares primært ud fra nedenstående afvigelser: Mindreudgifter på 1,0 mio. kr. til andre kulturelle opgaver. Heraf overføres 0,6 mio. kr. til 2016. Mindreudgifter til medfinansiering af sundhedsområdet på 1,8 mio. kr. Mindreudgifter til kommunal genoptræning på 1,3 mio. kr. Heraf overføres 0,5 mio. kr. til 2016. Mindreudgifter på 3,1 mio. kr. til sundhedsfremme og forebyggelse. Heraf overføres 1,5 mio. kr. til 2016. Mindreudgifter på 0,9 mio. kr. til stofmisbrugsbehandling 22

Regnskabsbemærkninger - drift Udvalget for social og ældre HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme 0.25.11 beboelse -212-218 6 02 Transport og infrastruktur 2.32 Kollektiv trafik personbefordring 2.32.31 Busdrift 1.202 870 333 03 Undervisning og Kultur 3.30 Ungdomsuddannelser 3.30.46 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 83 83 0 04 Sundhedsområdet 4.62 Sundhedsudgifter mv. 4.62.85 Kommunal tandpleje 448 408 41 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 5.28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 5.28.21 Forebyggende foranstaltninger for børn og 0 0 0 unge 5.28.23 Døgninstitutioner for børn og unge 0 0 0 5.32 Tilbud til ældre og handicappede 5.32.30 Ældreboliger 501 526-26 5.32.32 Pleje og omsorg mv. af ældre og 273.763 285.702-11.938-8.181 handicappede 5.32.33 Forebyggende indsats for ældre og 81.679 76.318 5.362 1.647 handicappede 5.32.34 Plejehjem og beskyttede boliger 538 548-10 5.32.35 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring 5.32.37 Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning af døende i eget hjem 5.35 Rådgivning 23.190 24.220-1.030 1.273 1.397-124 5.35.40 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 12.760 12.389 371 69 5.38 Tilbud til voksne med særlige behov 5.38.42 Botilbud for personer med særlige sociale 2.185 2.524-340 problemer ( 109-110) 5.38.50 Botilbud til længerevarende ophold ( 108) 53.342 52.526 816 15 5.38.52 Botilbud til midlertidigt ophold ( 107) 37.207 36.209 998 684 5.38.53 Kontaktperson- og ledsageordninger ( 45, 2.261 2.007 254 97,99) 5.38.58 Beskyttet beskæftigelse 19.143 18.043 1.100 381 5.38.59 Aktivitets- og samværstilbud ( 104) 13.696 13.074 622 243 5.72 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål 5.72.99 Øvrige sociale formål 1.068 830 238 238 Serviceudgifter i alt 524.128 527.457-3.329 Overførsler 23

Regnskabsbemærkninger - drift 5.46 Tilbud til udlændinge 5.46.61 Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet og integrationsydelse 5.48 Førtidspensioner og personlige tillæg 0 0 0 5.48.67 Personlige tillæg mv. 4.637 4.654-17 5.48.68 Førtidspension med 50 pct. Kommunal medfinansiering tilkendt efter regler gældende før 1. januar 2003 5.48.68 Førtidspension med 65 pct. Kommunal medfinansiering - tilkendt efter regler gældende før 1. januar 2003 5.48.68 Førtidspension med 65 pct. Kommunal medfinansiering - tilkendt efter regler gældende fra 1. januar 2003 5.57 Kontante ydelser 18.095 17.268 827 27.600 28.988-1.389 110.962 111.432-470 5.57.72 Sociale formål 9.024 8.607 417 5.57.76 Boligydelse til pensionister - kommunal 14.905 14.788 117 medfinansiering 5.57.77 Boligsikring - kommunal medfinansiering 10.425 10.433-8 Overførsler i alt 195.648 196.170-522 Øvrige områder 5.22.07 Indtægter fra cent. refusionsordning -4.423-4.891 468 UDVALGET FOR SOCIAL OG ÆLDRE I ALT 715.353 718.736-3.383-4.904 Udvalgets oprindelige budget udgør 705,6 mio. kr. Der er i årets løb givet nettotillægsbevillinger for i alt 9,7 mio. kr. Heraf udgør budgetoverførsler fra 2014 til 2015-0,4 mio. kr. Det samlede korrigerede budget udgør 715,3 mio. kr. Der er i løbet af året bl.a. givet bevillinger til følgende områder: 2,2 mio. kr. til området pleje og omsorg af ældre og handicappede. Heri indgår også midlerne fra den centrale barselspulje samt midler fra puljen til planlagt bygningsvedligeholdelse. 11,7 mio. kr. til området forebyggende indsats for ældre og handicappede -6,9 mio. kr. til området tilbud til voksne med særlige behov inklusiv indtægter fra den centrale refusionsordning 3,2 mio. kr. på overførselsområdet Det samlede korrigerede budget udgør 715,3 mio. kr. Der er et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på 3,4 mio. kr. Efter fradrag af forslag til overførsler udgør mindreforbruget for udvalgets driftsområde 1,5 mio. kr. Mindreudgiften på området dækker primært over følgende afvigelser: Et merforbrug på området Pleje og omsorg for ældre og handicappede på 11,9 mio. kr. Der er forslag på overførsel på området på 8,2 mio. kr. Merforbruget korrigeret for overførsler udgør således 3,7 mio. kr. Et mindreforbrug på området Forebyggende indsats for ældre og handicappede på 5,4 mio. kr. Der er forslag på området om overførsel af 1,6 mio. kr. Et merforbrug på området Rådgivning og hjælpemiddeldepoter på 1,0 mio. kr. Et mindreforbrug på midlertidige og længerevarende botilbud på 1,8 mio. kr. Der er forslag om overførsel af 0,7 mio. kr. til 2016. Et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. til beskyttet beskæftigelse og aktivitetstilbud. Der er forslag om overførsel af 0,6 mio. kr. til 2016. På overførselsområdet er der et merforbrug på 0,5 mio. kr. 24

Regnskabsbemærkninger - drift Økonomiudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 Serviceudgifter 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme 0.25.10 Fælles formål 505 726-221 -257 0.25.11 Beboelse -524-469 -55 0.25.13 Andre faste ejendomme 415 55 360 0.25.15 Byfornyelse 242 243 0 0.25.17 Anvisningsret 0 0 0 0.25.18 Driftsikring af boligbyggeri 583 561 21 0.58 Redningsberedskab 0.58.95 Redningsberedskab 9.502 9.375 127 06 Fællesudgifter og administration m.v. 6.42 Politisk organisation 6.42.40 Fælles formål 149 155-6 6.42.41 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 8.575 8.238 337 6.42.42 Kommissioner, råd og nævn 442 227 215 6.42.43 Valg mv. 1.460 1.392 68 68 6.45 Administrativ organisation 6.45.50 Administrationsbygninger 9.492 8.750 742 6.45.51 Sekretariat og forvaltninger 119.235 109.840 9.395 8.368 6.45.52 Fælles IT og telefoni 24.262 23.605 657 505 6.45.53 Jobcentre 37.889 38.558-668 -673 6.45.54 Naturbeskyttelse 2.211 2.246-35 6.45.55 Miljøbeskyttelse 10.000 9.474 526 6.45.56 Byggesagsbehandling 2.710 2.314 396 6.45.57 Voksen-, ældre- og handicapområdet 12.377 12.251 126 109 6.45.58 det specialiserede børneområde 14.924 14.333 590 6.45.59 Administrationsbidrag til Udbetaling 6.153 6.256-103 Danmark 6.48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter 6.48.60 Diverse indtægter og udgifter efter -41 13-53 forskellige love 6.48.62 Turisme 0 0 0 6.48.66 Innovation og ny teknologi 1.559 1.602-42 6.48.67 Erhvervsservice og iværksætteri 7.605 7.274 330 250 6.48.68 Udvikling af yder- og 1.186 806 381 355 landdistriktsområderne 6.52 Lønpuljer 6.52.70 Løn- og barselspuljer -53 0-53 73 6.52.72 Tjenestemandspensioner 9.727 9.377 350 6.52.74 Interne forsikringspuljer 13.106 9.462 3.643 2.830 6.52.76 Generelle reserver 0 0 0 ØKONOMIUDVALGET I ALT 293.691 276.664 17.027 11.628 Udvalgets oprindelige budget udgjorde 327,8 mio. kr. Der er i årets løb givet negative tillægsbevillinger for i alt 34,1 mio. kr., og det samlede korrigerede budget udgør 293,7 mio. kr. 25

Regnskabsbemærkninger - drift Af de 34,1 mio. kr. kan 41,1 mio. kr. henføres til udmøntning af centrale puljer til andre udvalg (bygningsvedligehold, lønpuljer) samt nulstilling af overførselspuljen. Driftsoverførsler fra 2014 udgør 8,7 mio. kr. Det samlede mindreforbrug på udvalgets område udgør 17,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Efter fradrag af forslag til overførsler er der en mindreudgift på udvalgets driftsområde på 5,4 mio. kr. Mindreudgifterne på området dækker blandt andet over følgende afvigelser: Administrationsbygninger 0,7 mio. kr. Sekretariat og forvaltninger 9,4 mio. kr. Heraf overføres 8,4 mio. kr. På jobcentret er der et merforbrug på 0,7 mio. kr. Heraf overføres 0,6 mio. kr. til 2016. Mindreudgifter på 3,6 mio. kr. vedrørende interne forsikringspuljer. Heraf overføres 2,8 mio. kr. 26

Regnskabsbemærkninger - anlæg Regnskabsbemærkninger - anlæg Der redegøres herunder i store træk for afvigelserne opdelt på udvalg. Udvalget for teknik og miljø Ordinær anlægsvirksomhed HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 00 Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger 0.22 Jordforsyning 0.22.01 Fælles formål -2.188 526-2.713 1.541 0.22.02 Boligformål 2.803-5.322 8.125 7.178 0.22.03 Erhvervsformål 8.171 4.178 3.993 3.235 0.28 Fritidsområder 0.28.20 Grønne områder og naturpladser 200 0 200 200 0.38 Naturbeskyttelse 0.38.50 Naturforvaltningsprojekter -3.117 1.844-4.961-4961 02 Transport og infrastruktur 2.22 Fælles funktioner 2.22.05 Driftsbygninger og pladser -6.324 2.387-8.711-8.711 2.28 Kommunale veje 2.28.11 Vejvedligeholdelse mv. 0 0 0 2.28.22 Vejanlæg 47.544 40.185 7.359 5.000 ORDINÆR ANLÆGSVIRKSOMHED I ALT 47.089 43.799 3.290 3.482 Det korrigerede budget udgør 47,1 mio. kr. på det skattefinansierede anlægsområde. Der er et restrådighedsbeløb på 3,3 mio. kr. Der er forslag om overførsel af restrådighedsbeløb på 3,5 mio. kr. Ikke anvendte rådighedsbeløb til salgsindtægter på jordforsyningsområdet overføres ikke. Forsyningsvirksomheder HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 01 Forsyningsvirksomheder 1.38 Affaldshåndtering 1.38.65 Genbrugsstationer 18.632 1.612 17.020 17.020 1.38.66 Øvrige ordninger og anlæg 1.454 721 734 734 FORSYNINGSVIRKSOMHEDER I ALT 20.086 2.332 17.754 17.754 27

Regnskabsbemærkninger - andet På forsyningsområdet er der et restrådighedsbeløb på 17,8 mio. kr., som søges overført til 2016. Beskæftigelsesudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 00 Byudvikling 0.25 Faste ejendomme 0.25.11 Beboelse 3.103 1.803 1.300 1.300 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 0 5.68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 5.68.90 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats 1.700 1.668 32 0 BESKÆFTIGELSESUDVALGET I ALT 4.803 3.471 1.332 1.300 På beskæftigelsesområdet er der et restrådighedsbeløb på 1,3 mio. kr., som søges overført til 2016. Udvalget for skoler og børn HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 03 Undervisning og kultur 3.22.01 Folkeskoler 34.985 28.695 6.290 4.946 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 5.25.13 Integrerede institutioner (institutioner som 239 76 163 109 omfatter mindst to af følgende: Daginstitution, fritidshjem eller klubtilbud) 5.25.14 Daginstitutioner (Institutioner kun for børn 2.390 2.275 115 indtil skolestart) 5.25.17 Særlige dagtilbud og særlige klubber 1.135 80 1.055 1.055 UDVALGET FOR SKOLER OG BØRN I ALT 38.749 31.126 7.622 6.110 Under Udvalget for skoler og børn er der et restrådighedsbeløb på 7,6 mio. kr. Heraf søges 6,1 mio. kr. overført til 2016. 28

Regnskabsbemærkninger - andet Udvalget for sundhed, kultur og fritid HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.32 Fritidsfaciliteter 0 0 0 0.32.30 Fælles formål 0 0 0 0.32.35 Andre fritidsfaciliteter 0 0 0 03 Undervisning og kultur 3.22.18 Idrætsfaciliteter for børn og unge 3.965 802 3.163 2.903 3.32 Folkebiblioteker 3.32.50 Folkebiblioteker 519 152 367 367 3.35 Kulturel virksomhed 3.35.60 Museer -221-1.156 935 925 3.35.64 Andre kulturelle opgaver 0 0 0 3.38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. 3.38.70 Fælles formål 514 228 286 286 04 Sundhedsområdet 4.62 Sundhedsudgifter m.v. 4.62.85 Kommunal tandpleje 1.519 475 1.044 1.044 SUNDHED, KULTUR OG FRITID I ALT 6.296 500 5.796 5.525 Der er et samlet restrådighedsbeløb på 5,8 mio. kr. Heraf søges 5,5 mio. kr. overført til 2016. Udvalget for social og ældre HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.25 Faste ejendomme 0.25.18 Driftsikring af boligbyggeri 10.464 1.768 8.696 8.696 05 Sociale opgaver og beskæftigelse 5.32 Tilbud til ældre og handicappede 5.32.30 Ældreboliger 9.707 71 9.636 9.636 5.32.32 Pleje og omsorg mv. af ældre og 919 431 488 493 handicappede 5.32.33 Forebyggende indsats for ældre og 150 159-9 handicappede 5.38 Tilbud til voksne med særlige behov 5.38.50 Botilbud til længerevarende ophold ( 108) 33 10 23 23 UDVALGET FOR SOCIAL OG ÆLDRE I ALT 21.273 2.440 18.833 18.848 29

Regnskabsbemærkninger - andet Der er et restrådighedsbeløb på 18,8 mio. kr. i 2015, som søges overført til 2016. Økonomiudvalget HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Forslag til overførsel til 2016 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0.22 Jordforsyning 0.22.05 Ubestemte formål 33 46-13 0.25 Faste ejendomme 0.25.10 Fælles formål 15.499 11.728 3.771 3.771 0.25.13 Andre faste ejendomme 659 128 531 572 0.25.15 Byfornyelse 5.101 1.182 3.919 2.915 02 Transport og infrastruktur 2.28 Kommunale veje 2.28.22 Vejanlæg 811 175 636 580 06 Fællesudgifter og administration m.v. 6.45 Administrativ organisation 6.45.50 Administrationsbygninger 4.200 167 4.033 4.033 6.45.51 Sekretariat og forvaltninger 0 0 ØKONOMIUDVALGET I ALT 26.303 13.426 12.877 11.871 Der er restrådighedsbeløb på 12,9 mio. kr. Heraf søges 11,9 mio. kr. overført til 2016. 30

Regnskabsbemærkninger - andet Regnskabsbemærkninger - andet 07 Renter HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse 7.22 Renter af likvide aktiver 7.22.05 Indskud i pengeinstitutter mv. -2.838 4-2.842 7.22.08 Realkreditobligationer 0-3.496 3.496 7.22.09 Kommunekreditforeningsobligationer 0 0 0 7.28 Renter af kortfristede tilgodehavender 7.28.14 Tilgodehavender i betalingskontrol -300-349 49 7.28.15 Andre tilgodehavender vedrørende 0-83 83 hovedkonto 0-8 7.32 Renter af langfristede tilgodehavender 7.32.20 Pantebreve -28 0-28 7.32.21 Aktier og andelsbeviser mv. -203-204 1 7.32.22 Udlån til beboerindskud 0-31 31 7.32.25 Andre langfristede udlån og tilgodehavender -101-60 -41 7.35 Renter af udlæg vedr. forsyning 7.35.30 Spildevandsanlæg med betalingsvedtægt 0 0 0 7.35.34 Vandforsyning 0 0 0 7.35.35 Andre forsyningsvirksomheder 129 0 129 7.50 Renter af kortfristet gæld til pengeinstitutter 7.50.50 Kassekreditter og byggelån 0 0 0 7.52 Renter af kortfristet gæld i øvrigt 7.52.56 Anden kortfristet gæld med indenlandsk 0 46-46 betalingsmodtager 7.55 Renter af langfristet gæld 7.55.63 Selvejende institutioner med overenskomst 0 0 0 7.55.68 Realkredit 76 66 10 7.55.70 Kommunekreditforeningen 6.403 5.979 424 7.55.71 Pengeinstitutter 0 0 0 7.58 Kurstab og kursgevinster 7.58.77 Kurstab i forbindelse med låneoptagelse 0 12-12 7.58.78 Kurstab og kursgevinster i øvrigt 0 1.670-1.670 7.58.79 Garantiprovision -96-308 212 RENTER I ALT 3.042 3.247-205 Det korrigerede budget udgør 3,0 mio. kr. Der er et merforbrug på 0,2 mio. kr., som primært skyldes færre renteindtægter end budgetteret. Nettoresultatet dækker bl.a. over følgende afvigelser: Hovedfunktion 7.22 Renter af likvide aktiver og hovedfunktion 7.58 Kurstab og kursgevinster skal ses under ét, og der er på disse hovedfunktioner samlet en merudgift på 0,8 mio. kr. 31

Regnskabsbemærkninger - andet For hovedfunktion 7.52 og 7.55 renter af kortfristet og langfristet gæld er der en samlet mindreudgift på 0,4 mio. kr. 07-08 Finansiering HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Ordinære finansieringsindtægter 7.62 Tilskud og udligning fra staten 7.62.80 Udligning og generelle tilskud -753.276-753.276 0 7.62.81 Udligning og tilskud vedrørende udlændinge 12.516 12.516 0 7.62.82 Kommunale bidrag til kommunerne 5.408 5.412-4 7.62.85 Sektorspecifikke udligningsordninger 0 0 0 7.65.86 Særlige tilskud -139.884-139.884 0 7.65 Refusion af købsmoms 7.65.87 Refusion af købsmoms 10 82-72 7.68 Skatter 7.68.90 Kommunal indkomstskat -1.522.867-1.522.867 0 7.68.92 Selskabsskat -20.884-20.884 0 7.68.93 Anden skat pålignet visse indkomster -1.059-1.059 0 7.68.94 Grundskyld -74.954-75.274 320 7.68.95 Anden skat på fast ejendom -306-306 0 7.68.96 Øvrige skatter og afgifter 0 0 0 I alt ordinære finansieringsindtægter -2.495.296-2.495.539 243 Låneoptagelse 8.55 Forskydninger i langfristet gæld 8.55.70 Kommunekreditforeningen -76.808-44.344-32.464 8.55.77 Langfristet gæld vedrørende ældreboliger 0 0 0 I alt låneoptagelse -76.808-44.344-32.464 FINANSIERING I ALT -2.572.104-2.539.883-32.221 Det korrigerede budget til ordinære finansieringsindtægter udgør -2.572 mio. kr. Der er merindtægter for i alt 0,2 mio. Låneoptagelsen er 32,5 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Adgang til låneoptagelsen vedrørende 2015 kan beregnes til 32,917 mio. kr. I opgørelsen af låneadgangen er fratrukket kommunens deponeringsforpligtelser vedrørende Welling Landsbymuseum og Vejen Idrætscenter. Byrådet har den 8. marts 2016 besluttet, at der optages lån på 24,587 mio. kr. vedrørende 2015. Herudover kan ikke udnyttet låneadgang opgøres til 3,957 mio. kr. Beløbet specificeres således: 32

Regnskabsbemærkninger - andet Uudnyttet låneadgang, som overføres til 2016 Område (I 1.000 kr.) Beløb 010.835 Energisparende foranstaltninger - energistrategi 3.771 222.836 LED-gadebelysning 186 Låneoptagelse vedrørende 2015 samt uudnyttet låneadgang vedrørende 2015 udgør således i alt 28,544 mio. kr. Beløbet søges overført til 2016. 08 Finansforskydninger og diverse udlån HOVEDFUNKTION/FUNKTION (I HELE 1.000 KR.) Korrigeret budget Regnskab Afvigelse 8.25 Forskydninger i tilgodehavender hos staten 8.25.12 Refusionstilgodehavender 0 4.880-4.880 8.25.13 Andre tilgodehavender 0 5.766-5.766 8.28 Forskydninger i kortfristede tilgodeh. i øvrigt 8.28.14 Tilgodehavender i betalingskontrol 0-407 407 8.28.15 Andre tilgodehavender 0 53.250-53.250 8.28.17 Mellemregninger med foregående og 0 26.113-26.113 følgende regnskabsår 8.28.19 Tilgodehavender hos andre kommuner og 0 26-26 regioner 8.32 Forskydning i langfristede tilgodehavender 8.32.20 Pantebreve -162-162 0 8.32.21 Aktier og andelsbeviser 0 0 0 8.32.23 Udlån til beboerindskud 0 0 0 8.32.24 Indskud til landsbyggefonden 430 910-480 8.32.25 Langfristede udlån og tilgodehavender 0-477 477 8.32.27 Deponerede beløb for lån mv. -450 220-670 8.35 Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder 8.35.30 Spildevandsanlæg med betalingsvedtægt 0 0 0 8.35.34 Vandforsyning 0 0 0 8.38 Forskydning i akt. til opkrævning for andre 8.38.37 Staten 0 0 0 8.42 Forskydning i aktiver tilhørende fonds m.v. 0 8.42.43 Deposita 1.425 8 1.417 8.42.44 Parkeringsfond 0 15-15 8.45 Forskydning i passiver tilhørende fonds m.v. 8.45.47 Deposita 0 132-132 8.48 Forskydning i passiver til opkrævn. fra andre 8.48.49 Staten 0 0 0 8.51 Forskydning i kortfristet gæld til staten 8.51.52 Anden gæld 0-861 861 8.52 Forskydning i kortfristet gæld i øvrigt 8.52.53 Kirkelige skatter og afgifter 0 0 0 8.52.56 Anden kortfristet gæld med indenlandsk 0-48.040 48.040 betalingsmodtager 8.52.58 Edb fejlopsamlingskonto 0 322-322 8.52.59 Mellemregningskonto 8.331-35.731 44.062 FINANSFORSKYDNINGER I ALT 9.574 5.965 3.609 33