CVR-nr.: 31 61 38 76 Skandia Asset Management Fondsmæglerselskab A/S Halvårsrapport 2013
HALVÅRSRAPPORT 2013 SELSKABSOPLYSNINGER... 3 LEDELSESBERETNING... 4 PÅTEGNINGER... 5 RESULTAT- OG TOTALINDKOMSTOPGØRELSE FOR PERIODEN 1/1-30/6... 6 BALANCE PR. 30. JUNI... 7 EGENKAPITALOPGØRELSE... 8 NOTER..... 9 Anvendt regnskabspraksis... 9 Hoved- og nøgletal... 10 Resultat- og totalindkomstopgørelse og balance... 11 2
Basisinformation Selskabsoplysninger Selskabet Skandia Asset Management Fondsmæglerselskab A/S Kay Fiskers Plads 9 2300 København S Telefon 7012 4747 Telefax 7012 4748 Hjemmeside www.skandia.dk E-mail: skandia@skandia.dk CVR-nr.: 31 61 38 76 Stiftet 30. juni 2008 Hjemsted: Københavns kommune Bestyrelse Direktion Revision Ejere Jens Erik Christensen - formand Per Wahlstöm - næstformand Hans Malmsten Jim Rotsman Jette Jakobsen Thomas Jensen - Administrerende direktør Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Weidekampsgade 6 2300 København S Selskabet er ejet af: Livförsäkringsaktiebolaget Skandia (publ) 50% Lindhagensgatan 86, 10655 Stockholm, Sverige Skandia Insurance Company Ltd. (publ) 50% Lindhagensgatan 86, 10655 Stockholm, Sverige Regnskaber for ovenstående selskaber findes på selskabernes hjemmeside www.skandia.se. 3
Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Fondsmæglerselskabets forretningsområde er investeringsrådgivning af kunder klassificeret som professionelle kunder og porteføljepleje af kunders værdipapirbeholdning samt udførelse af handelsordrer i forbindelse med investeringsrådgivning og porteføljepleje. Usikkerhed ved indregning og måling Der har i 2013 ikke været usikkerhed ved indregning og måling eller været usædvanlige forhold, der har påvirket indregningen eller målingen af poster i resultatet. Usædvanlige forhold Der er ingen usædvanlige forhold, som har påvirket virksomheden i 2013. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabet har haft den udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold, som har været forventet. Periodens resultat udgør 8.928 tkr. før skat og 6.696 tkr. efter skat, hvilket anses for tilfredsstillende. Egenkapitalen udgør 38.870 tkr. pr. 30. juni 2013. Likviditet og solvensbehov Selskabets likviditet udgør 11.077 tkr. pr. 30. juni 2013. Egenkapitalen er investeret i obligationer, som udgør 28.907 tkr. Basiskapitalen efter fradrag udgør 31.449 tkr., hvilket svarer til en solvensprocent på 220,17 % mod 270,16 % i 2012, mens det individuelle solvensbehov udgør 10.275 tkr. mod 5.994 tkr. i 2012. Begivenheder efter regnskabsperiodens afslutning Der er efter regnskabsperiodens afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling. Selskabets videnressourcer Selskabets investeringsrådgivning bygger på medarbejdernes indgående kendskab til de finansielle markeder. Særlige risici Selskabets egenbeholdning er placeret i danske statsobligationer samt likvider. Selskabet har hermed en begrænset markeds- og kreditrisiko. Selskabet har en begrænset kundekreds og har i den henseende en forretningsmæssig risiko. Transaktioner med nærtstående parter Selskabet har indgået samarbejdsaftale med Skandia Link Livsforsikring A/S om fordeling af indtægter genereret på forvaltede aktiver fra Skandia Link Livsforsikring. Selskabet har for perioden videreformidlet 73.628 tkr. til Skandia Link Livsforsikring A/S mod 42.163 tkr. i samme periode i 2012. Forventet udvikling og andre udsagn om fremtiden Resultat for 2013 forventes at blive positivt. 4
Påtegninger Ledelsens påtegning Vi har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for 1. januar 30. juni 2013 for Skandia Asset Management Fondsmæglerselskab A/S. Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed. Det er vores opfattelse, at halvårsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, egenkapital, finansielle stilling samt resultat for perioden 1. januar 30. juni 2013. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som selskabet kan påvirkes af. København, den 27. august 2013 Direktion Thomas Jensen Bestyrelse Jens Erik Christensen Per Wahlström Hans Malmsten Formand Næstformand Jim Rotsman Jette Jakobsen 5
Halvårsregnskab Resultat- og totalindkomstopgørelse Periode 1. januar - 30. juni 1.000 kr. 2013 2012 Note (1/1-30/6-2013) (1/1-30/6-2012) Resultatopgørelse 3 Renteindtægter 499 1.316 4 Renteudgifter -2-6 Netto renteindtægter 497 1.310 5 Gebyrer og provisionsindtægter 98.502 65.424 Afgivne gebyrer og provisionsudgifter -74.442-43.013 Netto rente- og gebyrindtægter 24.557 23.721 6 Kursreguleringer -508-1.197 8 Udgifter til personale mv. og administration -14.156-11.003 Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver -965-962 Resultat før skat 8.928 10.559 9 Skat -2.232-2.640 Periodens resultat 6.696 7.919 Totalindkomstopgørelse Periodens resultat 6.696 7.919 Anden totalindkomst 0 0 Periodens totalindkomst 6.696 7.919 6
Balance Pr. 30. juni 2013 1.000 kr. 31. dec. Note 2013 2012 AKTIVER 10 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 11.077 5.393 11 Obligationer til dagsværdi 28.907 29.415 12 Immaterielle aktiver 464 1.391 13 Øvrige materielle aktiver 393 53 14 Udskudte skatteaktiver 261 261 15 Andre aktiver 47.773 26.235 Aktiver i alt 88.875 62.748 PASSIVER Aktuelle skatteforpligtelser 6.670 4.438 16 Andre passiver 43.335 26.136 Gæld i alt 50.005 30.574 14 Hensættelser til udskudt skat 0 0 Hensatte forpligtelser i alt 0 0 17 Egenkapital Aktiekapital 8.000 8.000 Overkurs ved emission 25 25 Overført overskud eller underskud 30.845 24.149 Egenkapital i alt 38.870 32.174 Passiver i alt 88.875 62.748 7
Egenkapitalopgørelse pr. 30. juni 2013 1.000 kr. Aktie- Overkurs Overført Foreslået I alt kapital emission resultat udbytte Egenkapital 1. januar 2013 8.000 25 24.149 0 32.174 Periodens resultat 0 0 6.696 0 6.696 Periodens anden totalindkomst efter skat 0 0 0 0 0 Periodens totalindkomst 0 0 6.696 0 6.696 Udlodning til ejere 0 0 0 0 0 EGENKAPITAL 30. JUNI 2013 8.000 25 30.845 0 38.870 8
Noter Note 1 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Halvårsrapporten Halvårsrapporten for Skandia Asset Management Fondsmæglerselskab A/S for 2013 er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, Bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. og de af Finanstilsynet udstedte vejledninger. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for 2012. Denne halvårsrapport har ikke været genstand for review eller revision af selskabets revisor. 9
Noter Note 2 Hoved- og nøgletal Periode 1. januar -30. juni 1.000 kr. Hovedtal 2013 2012 2011 2010 2009 Netto rente- og gebyrindtægter 24.557 23.721 47.357 25.645 13.894 Kursreguleringer -508-1.197-1.448 0 0 Udgifter til personale og administration -14.156-11.003-8.908-5.162-4.750 Periodens resultat 6.696 7.919 27.028 15.335 6.858 Egenkapital 38.870 27.615 40.422 36.524 14.250 Aktiver i alt 88.875 50.870 66.481 49.228 22.173 Nøgletal Basiskapital ift. minimumskapitalkrav 412,45 250,39 148,27 476,67 330,74 Solvensprocent 220,17 270,16 57,07 250,35 154,42 Kernekapitalprocent 220,17 270,16 57,07 250,35 154,42 Egenkapitalforrentning før skat 25,13 22,88 67,48 70,86 84,50 Egenkapitalforrentning efter skat 18,85 17,16 50,61 53,14 63,38 Indtjening pr. omkostningskrone 1,59 1,88 4,65 4,93 2,93 10
Noter 1.000 kr. 30. juni 31. dec Note 2013 2012 3 Renteindtægter Renter af obligationer 493 1.314 Rente af tilgodehavende hos kreditinstitutter 6 2 Renteindtægter i alt 499 1.316 4 Renteudgifter Renteudgifter bank -2-6 Renteudgifter i alt -2-6 5 Gebyrer og provisionsindtægter Modtaget honorar for rådgivningsvirksomhed 98.502 65.424 Gebyrer og provisionsindtægter i alt 98.502 65.424 6 Kursreguleringer Obligationer -508-1.197 Kursreguleringer i alt -508-1.197 7 Netto- og gebyrindtægter og kursreguleringer fordelt på aktivitetsområder Rådgivningsaktivitet 24.060 22.411 Markedsaktivitet -11 113 Netto- og gebyrindtægter og kursreguleringer i alt 24.049 22.524 8 Udgifter til personale mv. og administration Personaleudgifter: Lønninger -5.170-4.060 Pensioner -830-658 Udgifter til social sikring -720-492 Øvrige administrationsudgifter -7.436-5.793 Udgifter til personale mv. og administration i alt -14.156-11.003 Antal direktionsmedlemmer 1 1 Det gennemsnitlige antal fuldtidsbeskæftigede 10,80 9,86 9 Skat Beregnet skat af periodens indkomst -2.232-2.640 Skat i alt -2.232-2.640 Den effektive skatteprocent 25 % 25 % 11
Noter 1.000 kr. 30. juni 31. dec Note 2013 2012 10 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter 11.077 5.393 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt 11.077 5.393 Heraf anfordringstilgodehavende 11.077 5.393 11 Obligationer til dagsværdi Obligationer værdiansat til dagsværdi 28.907 29.415 Obligationer til dagsværdi i alt 28.907 29.415 Noteret på Københavns Fondsbørs 28.907 29.415 12 Immaterielle aktiver Anskaffelsessum pr. 1. januar 5.695 5.695 Tilgang 0 0 Anskaffelsessum pr. 30. juni 5.695 5.695 Afskrivninger pr. 1. januar 4.304 2.450 Periodens afskrivninger 927 1.854 Afskrivninger pr. 30. juni 5.231 4.304 Regnskabsmæssig værdi 30. juni 464 1.391 13 Øvrige materielle aktiver Anskaffelsessum pr. 1. januar 357 357 Tilgang 405 0 Afgang -335 0 Anskaffelsessum pr. 30. juni 427 357 Afskrivninger pr. 1. januar 304 233 Tilbageførte afskrivninger -307 0 Periodens afskrivninger 37 71 Afskrivninger pr. 30. juni 34 304 Regnskabsmæssig værdi 30. juni 393 53 14 Udskudte skatteaktiver Udskudt skat primo 261-13 Ænding i udskudt skat 0 274 261 261 15 Andre aktiver Tilgodehavende obligationsrenter 654 161 Tilgodehavende fondsforvaltere 47.060 25.856 Andre aktiver 59 218 Andre aktiver i alt 47.773 26.235 16 Andre passiver Feriepengeforpligtelser 727 742 Anden gæld 42.608 25.394 Andre passiver i alt 43.335 26.136 12
Noter 1.000 kr. 30. juni 31. dec Note 2013 2012 17 Egenkapital Aktiekapital Aktiekapital, primo 8.000 8.000 Aktiekapital, ultimo 8.000 8.000 Overkurs ved emission Overkurs ved emission, primo 25 25 Overkurs ved emission, ultimo 25 25 Overført overskud Overført overskud primo 24.149 62.171 Udbetalt udbytte 0-45.000 Periodens overskud 6.696 12.478 Foreslået udbytte 0 0 Overført til kapitalforhøjelse 0-5.500 Overført overskud ultimo 30.845 24.149 Egenkapital ultimo 38.870 32.174 Selskabets aktiekapital på DKK 8.000.000 er fordelt på aktier á DKK 1. Ingen aktier er tillagt særlige rettigheder. 18 Kerne- og basiskapital i forhold til egenkapital Egenkapital 38.870 32.174 Foreslået udbytte 0-45.000 Immaterielle aktiver -464-1.391 Periodens resultat, fratrækkes da det ikke er revideret -6.696 0 Skatteaktiver -261 0 Kerne- og basiskapital 31.449-14.217 13