Dagsorden til møde for næstformænd i kommunernes MED-hovedudvalg Afholdt i oktober 2013 1. Goddag og velkommen 2. Tillid i samarbejdet Oplæg fra en kommune, der i praksis gennemfører et projekt med Tillid som omdrejningspunktet. Oplægget skal bl.a. give inspiration til en drøftelse af, hvilke projekter der kan arbejdes med på MED-campen den 9. 10. december 2013. 3. Ytringsfrihed Ytringsfrihed er til stadighed et centralt spørgsmål i den offentlige sektor. Og særligt er der en udfordring for tillidsrepræsentanterne og MED-systemet. Vi har et nyt inspirationsnotat med, og vi tager en erfaringsrunde fra de tilstedeværende kommuner. 4. Frivilligt arbejde Efter drøftelserne fra sidste næstformandsmøde er der sket flere ting. Charteret for frivilligt arbejde er fornyet, og FTF og LO har været med i processen. FTF har dermed også fornyet sin politik på området med et større fokus på de personalepolitiske problemstillinger for MED. Et inspirationsnotat er på vej med et udkast til en lokal retningslinje. 5. MED-aftalen hvornår skal, og hvornår kan ledelsens beslutninger drøftes Hvad og hvornår skal det drøftes i MED-systemet før det besluttes. Vi løber reglerne igennem og tager en erfaringsrunde fra de tilstedeværende kommuner. 6. Budget 2014 i kommunerne Hvad er der i vente rundt omkring? Er der noget fællestræk? Opsummering fra budgetkonsultationer samt OAO/FTF opsamling på besparelsesforslag i de enkelte kommuner.
Fortsat store besparelser i kommunerne Kommunernes spare-iver er lidt mindre end sidste år målt i forhold til, hvor mange kommuner der skal finde besparelser for at få balance i budgettet. Men mange kommuner er alligevel oppe på at skulle finde besparelser for stort set samme beløb i 2014- som i 2013-budgettet. Og i gennemsnit sparer kommunerne stort set det samme i 2014 som i 2013. Besparelserne er størst på daginstitutioner og ældrepleje. Det viser en foreløbig opgørelse som er udarbejdet i samarbejde mellem OAO og FTF. OAO og FTF har i samarbejde med FOA gennemgået budgetforslag fra 36 kommuner. For 34 af kommunerne har det været muligt at sammenfatte sparerammen i budgetforslagene. Denne foreløbige gennemgang af forslagene bekræfter det billede, der har tegnet sig de seneste år, hvor kommunerne forsøger at nedbringe udgifter til service og drift og effektivisere opgaverne. OAO følger op med flere opgørelser over budgetresultaterne indenfor de kommende uger. Kommunerne sparer på serviceudgifterne FTF og OAO har sammenlignet spare-niveauet med niveauet for sidste års besparelser på driftsudgifterne. Det har været muligt at foretage en sammenligning for 30 af de 36 kommuner. Her tegner der sig et billede af, at mange kommuner sparede mere i 2013. Nærmere bestemt har 16 kommuner sparet mere i 2013, mens 11 kommuner planlægger at spare mere i 2014. For de resterende 3 kommuner har der kun været små marginale udsving i besparelsesomfanget. Det billede bliver lidt anderledes ved et skøn over kommunernes gennemsnitsbesparelser. I grove træk er omfanget i gennemsnit nogenlunde det samme i 2014 som i 2013. Det gælder blandt andet for undersøgelsens to største kommuner (Odense og København), som tilsammen udgør godt 13 procent af kommunernes samlede serviceramme og derfor vægter meget i gennemsnittet. For de udvalgte kommuner. Samlet bekræfter analysen af dette års budgettal det grundlæggende billede, der har tegnet sig de seneste år: Kommunerne nedbringer deres serviceudgifter gennem ret omfattende besparelser og effektiviseringer, selvom der samlet set er tale om nulvækst i de kommunale budgetrammer (men dog negativ realvækst målt i forhold til de oprindelige budgetter for 2013 som følge af overflytning til anlægsrammen). I 2013 lå kommunernes serviceudgifter ca. 1 procent under den ramme for serviceudgifter, der er aftalt mellem regeringen og KL. I år har det på baggrund af det foreliggende budgetmateriale endnu ikke været muligt at sammenholde kommunernes driftsbudgetter med den serviceramme, der er udmeldt fra KL. Konkrete spareforslag Gennemgangen af de 36 kommuner giver desuden et billede af, hvilke spareforslag, der går igen på tværs af kommunerne. For 32 af kommunerne har det været muligt at udarbejde en oversigt over konkrete spareforslag. Indenfor børn- og ungeområdet ønsker 15 ud af de 32 kommuner, vi har forslag fra, at hente besparelser på SFO eller fritidshjem. Disse besparelser er en konsekvens af skolereformen, som giver børnene en længere skoledag, og dermed mulighed for at spare på fritidshjem og i SFO. Et eksempel på en sådan
besparelse findes i Københavns Kommune, hvor man ønsker at spare 4,9 millioner kroner på fritidstilbud som følge af stigende timetal i skolerne. Samme tendens findes i Roskilde og Odense, hvor kommunen arbejder med et forslag om at reducere åbningstiden i Klubber og SFO er som en konsekvens af skolereformen. I mere end 25 procent (9/32) af de undersøgte kommuner er der fremsat forslag om øget anvendelse af velfærdsteknologi. Indførelsen af sådanne nye teknologier giver kommunerne mulighed for at reducere bemandingen og dermed spare penge. Et eksempel på øget anvendelse af velfærdsteknologi findes i Middelfart kommune, hvor der forventes en besparelse på 1 million kroner ved at effektivisere servicen i plejeboliger og demensboliger via investeringer i velfærdsteknologi. Desuden arbejder 28 procent (8/32) af kommunerne med revisitering som spare-instrument både hos borgere med særlige behov og på ældreområdet. I Middelfart kommune arbejdes der eksempelvis med et forslag om at gennemgå de længerevarende botilbud, der er tildelt fysisk og psykisk syge. Kommunen forventer, at en sådan gennemgang kan indbring en besparelse på 0,9 millioner kroner. Et andet område, der bliver ramt af besparelser er befordringsområdet. Blandt de undersøgte kommuner er det dog kun 4 kommuner, som planlægger besparelser indenfor området. Eksempelvis arbejder Middelfart kommune med et forslag om at minimere solotransporten på skoleområdet. En sådan spareøvelse forventes at indbringe 0,5 millioner kroner til kommunekassen. Baggrunden for besparelserne på befordring skal findes i økonomiaftalen mellem Regeringen og KL, hvor der er givet tilsagn om at finde 430 millioner kroner. På den baggrund er det relativt få kommuner, der øjensynligt vil træffe beslutning om yderligere besparelser på det område. Datagrundlag Budgetforslag er samlet fra møder med b-siden i de kommunale MED-hovedudvalg juni-september 2013 om budget 2014 og gennem en henvendelse til MED-hovedudvalgene i de øvrige kommuner i juli-august 2014. I BILAG 1 er redegjort for sparerammerne i de udvalgte kommuner. MED-hovedudvalgene har udover denne opsamling fået tilsendt en oversigt over spareforslagene i deres egen kommune. De 36 kommuner i undersøgelsen er Allerød, Bornholm, Faxe, Fredensborg, Furesø, Faaborg-Midtfyn, Gladsaxe, Greve, Haderslev, Halsnæs, Hillerød, Holstebro, Hvidovre, Høje-Taastrup, Ishøj, Jammerbugt, Kalundborg, København, Langeland, Lyngby-Taarbæk, Middelfart, Næstved, Odense, Randers, Ringsted, Roskilde, Rudersdal, Rødovre, Sorø, Struer, Sønderborg, Thisted, Tønder, Vejen, Viborg og Aabenraa.
Inspirationsnotat til arbejdet i MED-Hovedudvalg september 2013 Budgetcheckliste det nye? Her er samlet nogle af de ny budgetforslag, der bliver arbejdet med i kommunerne. Du kan bruge inspirationsnotatet, når I gennemgår kommunens budgetmateriale (prioriteringskatalog, budgetforslag, rammepapirer m.m.). Budgetideerne er samlet fra møder med b-siden i de kommunale MEDhovedudvalg juni-september 2013 om budget 2014. Nogle af ideerne er meget udbredt i år. Andre kommer måske først frem hos jer i næste års budgetarbejde. De udvalgte budgetforslag er suppleret med en liste over spørgsmål, som det ofte vil være en god ide at drøfte i forbindelse med budgetbehandlingen i MED. Du kan læse mere i Inspirationskaloget fra 2012 og Budgetchecklisten fra 2011, der forklarer nogle af de mest almindelige budgetbegreber. Følg med på www.oao.dk eller på www.ftf.dk der kommer hele tiden nye vejledninger til MED-hovedudvalgene. Læs mere om de nye budgetideer 1. Centralisering? 2. Skolereformen? 3. Udbud? 4. De lavthængende frugter? 5. Rammebesparelser? 6. Underforbrug? Spørgsmål til budgettet
1. Centralisering? Vi anbefaler, at MED-hovedudvalget er særlig opmærksomt på, hvornår og hvordan centralisering af institutioner og opgaver indgår i kommunens budgetforslag. Vi anbefaler desuden, at MED-hovedudvalget drøfter de samlede konsekvenser af en centralisering på service, arbejdsforhold og arbejdsmiljø og på udviklingen af kommunens opgaver. Muligheder, risici og erfaringer Regeringen og KL har gjort meget ud af, at kommunerne kan spare mange penge ved at centralisere. Det gælder specielt de administrative opgaver, herunder regnskab og bogholderi, og gerne på tværs af kommuner, regioner og stat. Men også institutionerne bliver ofte sammenlagt for at spare penge. Vi mener at fordele og ulemper må vejes op mod hinanden i hvert enkelt tilfælde. Centralisering betyder ofte at ansvar og udførelse af opgaverne bliver delt, og det kan være en risikabel vej at gå. Samtidig bygger beslutninger om centralisering ofte på et meget spinkelt grundlag. Der er dog opgaver, hvor det ofte vil være en fordel at centralisere internt i den enkelte kommune. Det gælder eksempelvis for opgaver, hvor det ellers kan være svært at opbygge tilstrækkelig ekspertise og at opnå stordriftsfordele. Men ofte er det bedst, at opgaverne bliver i samme "koncern" og ansvaret ikke bliver fordelt på flere. Øget centralisering giver ikke automatisk færre opgaver til de decentrale institutioner. Kommunerne bør overveje, hvem der løser opgaverne mest hensigtsmæssigt. Det er næppe særligt effektivt, når institutionsledere selv skal løse administrative opgaver, de ikke er uddannet til. I år har man i Odense Kommune fremsat et forslag om at samle lønadministrationen på kulturområdet. Hvorvidt det vil aflaste kommunens decentrale kulturinstitutioner afhænger i høj grad af, om der med sammenlægningen også medfører øgede styrings- og dokumentationskrav til de decentrale institutioner. En undersøgelse fra Regeringen og KL har vist, at 54 % af ressourceforbruget inden for lønadministrationen fortsat finder sted decentralt, til trods for, at administrationen er centraliseret (jf. Deloitte 2010:63). I Bornholms Regionskommune har man fremsat et andet forslag om centralisering. Her ønsker man at sammenlægge skoleafdelinger, hvilket skal øge volumen hos et færre antal afdelinger. Fordelene kan vise sig ved, at de større skoleenheder giver mulighed for mere differentierede om målrettede tilbud til eleverne. Samtidig kan der være store udgifter forbundet ved at have spredt administrationen og opgaver ud på flere adresser i kommunen. Centraliseringen kan i denne 2
sammenhæng skabe stordriftsfordele, der i sidste ende kan udmøntes i bedre kvalitet og et mindre ressourceforbrug. Men der kan være forskellige faldgrupper ved sammenlægninger. I første omgang skal man være opmærksom på, at der kan opstå problemer som følge af forskelle mellem de sammenlagte afdelinger. Man bør derfor give tid til processen, før man høster eventuelle gevinster. Desuden kan en variation i opgaver afspejle forskelle i behov og prioritering. Hvis det er tilfældet, vil en centralisering nemt kunne medføre en dårligere kvalitet samlet set. Samlet er det vigtigt, at fordelene ved en centralisering bliver vejet op mod de omkostninger, der kan være tale om. Både i forhold til brugere, borgere og for medarbejderne. 3
2. Skolereformen Vi anbefaler, at MED-hovedudvalget er særlig opmærksomt på, hvordan skolereformen indgår i Budget 2014 og 2015 MED-hovedudvalget bør drøfte konsekvenserne af de økonomiske rammer og de krav, der bliver stillet fra august 2014, samt MED-udvalgenes rolle i den videre proces. Sektor/område-MED bør drøfte gennemførelsen og konsekvenserne for alle de berørte medarbejdere. Muligheder, risici og erfaringer Vi vurderer, at der på den ene side er lagt et pres på medarbejderne gennem arbejdstidsaftalen m.v. som vil betyde et krav om et øget timetal pr. ansat. På den anden side er der med økonomiaftalen og med forventningerne om yderligere kompensation for de nye lovkrav, flere penge til rådighed i kommunerne i 2014. Kombineret med en betydelig besparelse i 2013 som følge af kommunernes lockout vil der samlet være flere penge til området (pr. elev) end i 2013. Samtidig vil der være midler til en særlig indsat allerede i 2013. Kommunerne har nu fået at vide, hvor stort deres tilskud bliver i 2014. De første 300 millioner kroner af et ekstraordinært tilskud på i alt 1,8 milliarder kroner er nu fordelt. Se Oversigt over kommuner og udbetalte beløb for 2014 Det tilskud er udover den almindelige kompensation for medudgifter gennem DUT-princippet, som kommunerne også vil få. Endelig får kommunerne også mulighed for at bruge af en særlig pulje til efteruddannelse af lærere, pædagoger og ledere på området. Puljen er på lige godt 1 mia. kr. samlet. Der er ikke opgjort et samlet provenu af forårets lockout, men en række kommuner har opgjort besparelserne og fremlagt forslag til anvendelsen. I Vejle Kommune har man sparet 26 millioner kroner på lockouten, som alle bliver på skoleområdet. De 10 millioner kroner er øremærket til at indhente tabte undervisningstimer. De resterende 16 millioner kroner skal bruges til mere undervisning, efteruddannelse af lærerne, eller nye ipads til medarbejderne (www.kl.dk). I Ikast-Brande har hver medarbejder, som påvirkes af den fremtidige reform, fået 30 timer til at deltage i et projekt forud for reformen. På den måde ønsker man, at alle medarbejder får en aktiv rolle og medejerskab - på projektet FællesSkolen. (Kilde: http://www.kl.dk/en-ny-skole/vi-lagger-skinner-mens-vikorer-id136362/?n=1 ) I Aarhus har Kristian Würtz (S), rådmand for Børn og Unge samlet parterne omkring folkeskolen til dialogmøder. I midten af august blev dialogen skudt i gang med et seminar, hvor elever, lærere, ledere og organisationer deltog. (kilde: www.kl.dk) 4
Men der er også indbygget besparelser i mange budgetter: I Kolding skal 37 pædagoger afskediges, og de 800 lærere skal dække det, der i dag svarer til 110 ekstra lærerstillinger, hvis uddannelsesudvalgets indstilling i Kolding Kommune bliver til virkelighed. (Kilde: http://www.folkeskolen.dk/532386/skolereformenkan-foere-til-massive-nedskaeringer-i-kolding ) Ud over lærernes arbejdstid er en af de væsentligste finansieringer for reformen, at den længere skoledag gør, at man kan flytte resurser fra SFO/fritidshjem til den almindelige skoledag. I KL's pjece "Den nye Folkeskole", er det skønnet, at der på landsplan kan spares 1,2 milliarder kroner på området. En del kommuner, bl.a. Rudersdal, har indregnet en besparelse på SFO. Andre kommuner, bl.a. Kolding, er tilbageholdende med at overføre disse besparelser til det øvrige skoleområde. Fakta om skolereformen: Regeringen, Venstre og Dansk Folkeparti indgik en aftale om et fagligt løft af folkeskolen den 7. juni. Det Konservative Folkeparti tilsluttede sig hovedparten af aftalen den 13. juni. Det betyder, at skolereformen med undtagelse af elementerne vedrørende faglig fordybelse og obligatorisk lektiehjælp i skoletiden træder i kraft fra skoleåret 2014/15. Efter næste folketingsvalg træder også disse elementer i kraft. Reformen er ikke endeligt vedtaget ved lov, men i folketingssamlingen 2013/14 skal der behandles to lovforslag: Et lovforslag om en overgangsperiode, som skal træde i kraft august 2014. Og et lovforslag, der indfører de resterende dele af aftalen af 7. juni 2013 mellem regeringen, Venstre og Dansk Folkeparti, men først efter næste folketingsvalg. I økonomiaftalen mellem regeringen og KL af 13. juni 2013 er det fastlagt, hvordan finansieringen af reformen kommer til at se ud indenfor de rammer, der i øvrigt er lagt herunder de nye arbejdstidsbestemmelser for lærerne. Den første del af finansieringen er udmøntet i et tilskud på 300 mio. kr. der bliver fordelt i 2014 efter en særlig nøgle. 5
3. Udbud Vi anbefaler, at MED-hovedudvalget (også) i år er særlig opmærksomt på i hvilket omfang og hvordan brugen af konkurrenceudsættelse og udbud indgår i kommunens budgetforslag. Herunder anbefaler vi endvidere at MED-hovedudvalget også fokusere på, om der i oplæg til budgettet er afsat midler til screening, analyser, beskrivelser af udbudspotentiale på forskellige områder. Muligheder, risici og erfaringer Forestillingen om, at det offentlige kan spare mange penge ved at inddrage det private erhvervslivet i opgaveløsning er meget udbredt. Der kommer fra tid til anden påstande om, hvor stor besparelse øget udbud kan føre til, hvor udgangspunktet nogen gange synes at være, at en besparelse på en lille konkret opgave ganges op med til den offentlige sektors samlede størrelse. AKF, en del af det nuværende KORA, har dog tidligere offentliggjort et studie der viser, at påstandene savner empiri. Desuagtet fortsætter presset på den offentlige sektor om øget anvendelse af konkurrenceudsættelse og udbud med besparelse på ressourcerne som begrundelse. Forventningerne om at der lå store besparelsesgevinster i øget konkurrenceudsættelse og udbud, har da også været drivkraften bag et tidligere centralt krav om at kommunerne skulle konkurrenceudsætte en vis procentdel af driften. Det er imidlertid et krav til kommunerne som nu er droppet. Det har dog ikke samtidigt betydet at kommunerne er holdt op med at udbyde og udlicitere. Således er KL da også i samarbejde med næsten 40 kommuner fx ved at udføre en screening på ældreområdet af kommunale driftsopgave med henblik på et øget samarbejde mellem offentlige og private aktører. Besparelsespotentialet ved screeningen vil formentlig ikke fremgå af budgettet, men derimod vil der være en merudgift til screeningen. Besparelserne kan så fremgå, når der rent faktisk budgetteres med øget brug af udbud. Det er derfor vigtig for MED-hovedudvalget at være opmærksom på både, om der rent faktisk skal ske konkurrenceudsættelse, og om det kan forventes i den kommende periode, fordi kommunen deltager i en potentialeafklaring, der kan give anledning til forventninger om fremtidige besparelser og effektiviseringsgevinster. 6
4. De lavthængende frugter? Vi anbefaler, at MED-hovedudvalget også i år - er særlig opmærksomt på, hvor der i budgetforslaget kan være lavthængende frugter, som kan betyde besparelser for kommunen uden at det går ud over de ansatte eller som måske ligefrem kan være til fælles fordel. Vi anbefaler desuden, at MED-hovedudvalget overvejer, om I selv vil pege på alternative besparelsesforslag, hvis der ikke er tilstrækkelig fokus på de lavthængende frugter Konkrete anbefaler vi, at I beder om en oversigt over kommunens samlede udgifter i 2012 og 2013 til ekstern konsulentbistand fordelt på opgavertyper. Endelig anbefaler vi, at I beder om en redegørelse for kommunens energiregnskab og udviklingen i energiforbruget med særlig fokus på variationerne. Muligheder, risici og erfaringer Vi tillader os at have som udgangspunkt, at langt de fleste kommuner stadig har muligheder for at finde besparelser på den måde, også selvom man i øvrigt har skåret helt ind til benet på serviceniveau og arbejdstempo m.m. Vi er dog udmærket klar over, at denne type af forslag normalt ikke kan redde hele kommunens økonomi, hvis der er behov for besparelser. Flere kommuner har fået øjnene op for, at det er dyrt med ekstern konsulentbistand. Ofte anvender kommunerne eksterne konsulenter til opgaver, der alternativt kunne udføres af kommunens administration med inddragelse af de berørte medarbejdergrupper og opgaveområder. Københavns kommune peger på at spare på ekstern bistand alene ved at samordne indkøb via fælles rammeaftaler. Kommunen peger desuden på muligheden for at spare over 1 mio. ved at konvertere konsulentudgifter til interne ansættelser. Mange kommuner har med rette haft fokus på energirenovering og investeringer i energiforbedringer i de seneste år. Med den såkaldte ESCO-model kan kommunen vælge at lade private finansiere energiinvesteringerne udenfor den kommunale kasse. Det kan være interessant, men metoden bør anvendes med forsigtighed, idet gevinsten for kommune vil være noget mindre, end hvis man selv finansierer investeringerne. Under alle omstændigheder kan der være penge at hente for kommunen ved at gennemgå mulighederne for energibesparelser. I økonomiaftalen mellem KL og regeringen er det aftalt, at kommunerne samlet skal finde 430 mio. ved at effektivisere kørsel og befordring. Det er udtryk for, at udgifterne på dette område varierer meget mellem kommunerne og at nogle kommuner bruger relativ mange penge på taxa- og vognmandskørsel. Hvis det er 7
tilfældet hos jer, kan der være mange penge at hente som alternativ til at spare andre steder. Samtidig kan det være et fornuftigt alternativ for alle parter at overveje, hvilke kørselsopgaver kommunen selv kan løse gennem en bedre koordinering og samarbejde på tværs mellem opgaveområderne. Vi anbefaler at I beder om en redegørelse for, hvordan kommunen har organiseret kørselsopgaverne i forhold til de kommuner, i normalt sammenligner jer med med mindre i allerede har haft det oppe. Koordinering af indkøb har de sidste år også været i fokus gennem økonomiaftalerne. I mange kommuner er der måske stadig penge at hente ved at samordne og koordinerer indkøbene. Fordele og ulemper skal dog opvejes mod hinanden. Herunder er det særligt vigtigt at være opmærksomme på konsekvenser for de medarbejdere, der skal anvende indkøbene og sikre en inddragelse af alle relevante personalegrupper til kravspecifikation m.m. Vi anbefaler at I drøfter kommunens indkøbspolitik og evaluering af effekten på de forskellige områder. Fakta: Energibesparelser Mange kommuner har investeret i energibesparelser de sidste år, men der er stadig penge at hente - og så gavner det miljøet! Både stat, regioner og kommuner er bundet af cirkulærer og aftaler om energirenoveringer. Reglerne er formuleret i et cirkulære fra 2005. Alle offentlige institutioner kan dog godt vælge at gøre mere end det, de er bundet til af aftaler og regler. Og det er ofte en god forretning. Kommunerne har automatisk låneadgang til energibesparelser iflg. låneregler og - aftaler. I den forbindelse er Energistyrelsens bekendtgørelse om energimærkning særligt fremhævet som grundlag for at finde frem til egnede investeringer og lån. Der er hjælp at hente mange steder, men der er også brug for at få nogle eksperter selv. Det kan være nødvendigt med en centralisering af ansvar og kompetencer for at sikre viden på området. Eksempler: Bygningsrenovering i Viborg Viborg kommune har i et sparekatalog for 2011-2014 peget på, at det stadig er muligt at hente penge ved renoveringer i henhold til energimærkningen af kommunens bygninger. Forskere på DTU har i 2008 beregnet, at man i gennemsnit kan spare 1,30 kr. for hver 1 kr. man investerer i offentlige bygninger. Det betyder med andre ord, at det er en god forretning for mange offentlige institutioner at investere i energibesparelser. Ofte er det en god ide at starte med se på belysningen. 32 % af elforbruget i den offentlige sektor går til belysning og i kontorbygninger endda mere end 40 %. 8
Mange maskiner bruger også for meget energi. En stationær pc bruger eksempelvis fire gange så meget strøm som en bærbar pc - iflg. ELsparefonden. Fordele Det er ofte muligt at finde pengene på en anden måde, netop fordi de kan tjene sig selv ind igen. En energiinvestering betyder mindre driftsudgifter allerede fra første år. Det betyder, at investeringer i den ene "ende" af kommunen kan finansierer nye investeringer i den anden "ende", hvis man laver en turnusplan for gennemførelsen Det er meget lettere at låne til energibesparelser end til andre anlægsudgifter. Energibesparelser kan godt være til gavn for både kommunens økonomi, klimaet og for arbejdsmiljøet. Ulemper Det kan være nødvendigt med øgede udgifter i første omgang. Skal pengene findes på lønbudgettet er det svært at få medarbejderne med til at tænke energibesparelser i dagligdagen. Det kan være vanskeligt at vurdere mulighederne - det kræver undersøgelser og ekspertviden. Anbefalinger Se på organisering og beslutningskompetence, så der kommer gang i ændringerne - Det er ofte en god ide at centralisere bygningsdrift og fjerne budgettet til vedligeholdelse fra de decentrale institutioner. De enkelte institutioner kan godt være ansvarlige for energiforbruget indenfor bygningen, eksempelvis for Elforbruget (men med mulighed for både rådgivning og finansiering af de nødvendige investeringer). Der skal være mulighed for at få del i gevinsten for både institutionen og medarbejderne. På den måde sikre man størst effekt. Ofte vil der være behov for at starte med at afdække det faktiske besparelsespotentiale i den enkelte institution, afhængig af bygningsstand, vedligeholdelse, anvendelsesgrad m.v. Se nærmere på bygningens ventilation og isolering i ydervægge og vinduer. Er der behov for renovering også udover energimærkningens påpegning af umiddelbart rentable investeringer? Se nærmere på belysning og anvendelsen af energisparepærer - er der tænd og sluk-ur? Er der tænkt på det rigtige arbejdslys? Bliver dagslyset udnyttet med fleksibel belysning? Se nærmere på, hvad institutionen ellers bruger energi til: IT, kopiering, stationære pc'ere, maskiner..? Hvad siger El-sparefonden? Husk besparelser på vandforbruget. Kommunen betaler også for vandet. 9
5. Rammebesparelser En række kommuner anvender rammebesparelser i budgettet. Det kan sløre, hvilke konkrete tiltag, der bliver tale om. Vi anbefaler at MED-hovedudvalget spørger ind til udmøntningen og konkretiseringen af rammebesparelser, således at konsekvenser og effekter bliver tydelige inden budgettet vedtages, og politikerne dermed selv skal stå på mål for de besparelser, der vedtages. Anvendelsen af rammebesparelser har både fordele og ulemper. Fordelen kan være, at udmøntningen sker på et niveau i kommunen, hvor der er mere indsigt i de konkrete opgaver og besparelserne derfor bedre kan doseres, så arbejdsvilkår og serviceniveau forringes mindst muligt. Ulempen er, at de besparelser, der skal fortages, bliver mere usynlige i den politiske proces. Politikerne kan dermed mere eller mindre fritage sig selv for ansvaret for konkrete besparelser og deraf aflede effekter på arbejdsvilkår og kommunens serviceniveau. Dermed sløres sammenhængen mellem de politiske beslutninger og de serviceforringelser, borgerne oplever. Vi anbefaler derfor, at MED-hovedudvalget så vidt muligt får præciseret og foldet ud, hvad der vil være konsekvenserne af rammebesparelserne og hvordan politikerne har tænkt sig, de skal konkretiseres, herunder en vurdering af effekten på kommunens serviceniveau og ikke mindst om det har betydning for beskæftigelsen af medarbejdere i kommunen. 10
6. Underforbrug? En række kommuner har de senere år ikke anvendt de afsatte midler på budgettet fuldt ud. Dette underforbrug har nogle af de samme karakteristika som rammebesparelser, nemlig at det fritager politikerne for at stå til ansvar for de enkelte besparelser, men alligevel sikre en reduktion af udgifterne. Besparelserne opnås via den generelle styring af budgetterne på institutionsniveau. Vi anbefaler, at MED-hovedudvalget efterlyser en strategi fra kommunen i forhold til, at det vedtagne budget føres ud i livet. Efter mange år, hvor budgetoverskridelser var mere eller mindre almindelig er det lykkedes at få bremset disse med stramme sanktionsregler. Således har især regnskabssanktionen tilsyneladende haft stor effekt. Regnskabssanktionen rammer kommunerne både kollektivt og individuelt hvis regnskabet viser, at det vedtagne budget ikke er overholdt. Disse sanktioner har betydet, at kommunerne nu oftere underforbruger end overforbruger. Kommunernes forbrug var således i 2011 og 2012 5 mia. kr. mindre end det vedtagne budget i begge år. Der er ikke tegn på, at det ændrer sig i 2013. Vi anbefaler at MED-hovedudvalget spørger ind til, om kommunen har tiltag, der skal hjælpe institutionerne med at bruge budgettet fuldt ud, så der ikke ske utilsigtet underforbrug. Et underforbrug er jo tegn på, at det serviceniveau mv. som kommunen har fastlagt i budgettet ikke effektueres. Der er i lovgivningen om kommunernes budgetlægning åbnet for, at der kan afsættes en pulje til ikke-formålsbestemte-udgifter. Det giver kommunen mulighed for, at afsætte en buffer, således at de enkelte institutioner ikke hver især behøver gemme midler til uforudsete hændelser i slutningen af budgetåret, men kan trække på en fælles reserve. Vi anbefaler, at MED-hovedudvalget spørger ind til kommunens brug af denne mulighed. Det skal dog bemærkes, at underforbruget for nogle kommuners vedkommende ikke kommer af regnskabssanktionen, men snarere har sit udspring i, at nogle kommuner ikke har indtægter nok til at kunne bruge deres del af den samlede serviceramme. 11
Spørgsmål til drøftelsen af budgettet i MED 1. Fremskrivninger Er KL s Budgetvejledning vedr. p/l indregnet fuldt ud? Er der eventuelt taget hensyn til særlige forhold i kommunen eller på opgaveområder, fx særlig personalesammensætning? Indtægtssiden: Brugerbetaling, fx transport og udflugter på børneområdet? Konsekvenser af skolereformen på SFO-taksterne? Øgede indtægter fra grundskyld eller skat? Øget bidrag fra statslige puljer (lånepulje m.v.)? 2. Nye politiske (tværgående) mål Er der meldt (op)prioritering ud fra de politiske behandlinger af budgetoplæg, og hvilke konsekvenser kan de få med/uden finansiering? 3. Prioriterings-/sparekatalog Hvordan er processen omkring de enkelte forslag (behandling, forberedelse, kommentarer?) Hvordan er der omregnet mellem antal berørte stillinger og samlede spareramme? Er besparelsen allerede indregnet i budgetforslaget, eller er det en hensigtserklæring? Hvem har kompetence til at igangsætte projektet, og er der fastlagt en tidsplan? Rammebesparelser: Kig efter u-konkrete besparelser som kan få direkte konsekvenser for de berørte medarbejdere når de bliver mere konkrete. Konsekvenser af tidligere beslutninger lokalt eller centralt? Har forudsætningerne ændret sig siden beslutningen? Prioritering som følge af ændret efterspørgsel (demografi): Hvordan og hvor sikker er sammenhængen indregnet? Er der taget højde for udelelighed på fx skoleområdet? Er der taget højde for tidsmæssige begrænsninger i gennemførelsen? Forudsættes adfærdsændring og hvad sker, hvis det ikke går som planlagt er der en plan B? Særligt om udbud/konkurrenceudsættelse: Hvad er på vej og hvornår træffes hvilke beslutninger herunder ændringer på fritvalgs-området? Er besparelsen realistisk? Hvad sker der, hvis den ikke bliver opfyldt? Særligt om indkøb, energibesparelser og andre lette løsninger: Er potentialet udnyttet fuldt ud og på alle områder? Hvad er der afsat til tværgående koordinering? Afbureaukratisering, regelforenkling og tillidsreform: Særligt for frikommunerne? Særligt på de enkelte sektorområder? Lokale initiativer, herunder forventet udnyttelse af udfordringsretten? Indregning af konsekvenser for centrale initiativer, fx på beskæftigelsesområdet? Udviklingsprojekter, herunder innovation, digitalisering og selvbetjening m.m.: Hvad igangsættes, hvordan og med hvem? Hvilke omkostninger er der forventet? Hvilke besparelser er indregnet (på forhånd)? 12