Sekretær- og forretningsførerkurset 2014 Brandbjerg Højskole NYT FRA FFD Thor West Nielsen /FFD
EMNER: 1. Elevudviklingen 2. Finanslovsforslaget 2015 3. Skolernes økonomi 2013 4. Resultatet af den nye højskolelov 5. En række enkeltområder Årsplanen, vedtægter og hjemmesiden De korte kurser Betalingen for kost Inddrivelsen af restancer Udenlandske elever Momskompensationsloven Sygdom og sygedagpenge 2
1. Elevudviklingen (13/14 er foreløbige tal) SKOLEÅR 04/05 06/07 10/11 12/13 13/14 % ÅE i alt (T1) 4.649 4.743 5.042 5.209 5.141-1,3 ÅE >=2uger (T2) 3.851 3.813 4.208 4.482 4.342-3,2 ÅE >=12 uger (T3) 3.246 3.299 3.782 4.114 3.992-3,0 ÅE <2 uger 798 930 834 727 800 9,6 ÅE <12uger 1.404 1.444 1.260 1.095 1.150 4,8 ÅE >1 og < 12 uge 605 514 426 368 350-4,7 ÅE Unge uden u 470 433 635 636 608-4,4 ÅE Extern komp 3 - - ÅE Aktiverede 110 91 91 0,2 Antal skoler 79 75 70 67 66 65 3
1. Elevudviklingen 2000-2013 (2/2) 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 ÅE i alt ÅE >=2uger ÅE >=12 uger ÅE <2 uger ÅE <12uger ÅE >1 og < 12 uger ÅE Unge uden kuu 1.000 0 00/01 01/02 02/03 03/04 04/05 05/06 06/07 07/08 08/09 09/10 10/11 11/12 12/13 13/14 4
2. Finanslovsforslaget 2015 (1/2) - en ændret opstillingsform Takster ifølge FFL 2014 FFL2015 FL 2014 % Takst 1: ugekurser 40.586 41.302 98,3% Takst 2: 2 til 11 uger 62.724 63.664 98,5% Takst 3: mindst 12 uger 106.792 108.175 98,7% Tillægstakst, u komp udd. u plan 16.466 16.636 Tillægstakst, u komp udd. m plan 43.186 43.631 99,0% 99,0% Grundtilskud pr. skole 696.940 458.750 100,5% Bygningsgrundtilskud pr. skole 0 154.000 100,0% 5
2. Forslag til FL 2015 (2/2) ( 21.57.01) FFL 2014 Mio. kr. 2012 2013 2014 F 2016 2017 2018 Udgiftsbevilling 504,1 577,1 548,5 542,4 531,9 521,3 510,8 * NB: uden estimeret aktivitetsnedgang i budgetårene! 2014 og frem: Omstillingsmidler! Budgetloven (- Principændring)! 6
3. Højskolernes regnskab 2013 i f. t. 2012 (1/5) Resultat: ( - jf: http://ffd.dk/administrativt/institutionen ) 1. Institutioner, aktivitet og årsværk a) Nedgang i antal højskoler (pt. 65) b) Flere elever pr. lærerårsværk og årsværk (2%) 2. Under-/ overskud a) Færre skoler med underskud (Fra 14 til 13) b) Resultat pr. årselev 2011 : 4.138 kr. 2012 : 8.563 kr. 2013 : 9.942 kr.
3. Højskolernes regnskab 2013 (2/5) 3. Resultatopgørelse - samlet(mio. kr.) a) + 58,0 mod + 48,8 4. Indkomstfordelingen pr. årselev: Statstilskud: 106.886 (50,6 %) Skolepenge: 80.285 (38,0 %) Øvrige indtægter: 24.167 (11,4 %) 211.338
3. Højskolernes regnskab 2013 (3/5) Omkostninger fordelt på formål 13% Undervisning 20% 44% Ejendomsdrift Kostafdeling Administration mv 23%
3. Højskolernes regnskab 2013 (4/5) Omkostninger fordelt på løn, afskrivn. og andre omkostninger Andre omkostninger 45,2% Afskrivninger 4,1% Lønomkostninger 50,6%
3. Højskolernes regnskab 2013 (5/5) Viser antal skoler med overskudsgrad hhv. mindre end 0, 0-5 og større end 5. Antal skoler med 2013 2012 2011 2010 2009 2008 Overskudsgrad < 0 11 14 22 24 27 32 Overskudsgrad 0-5 29 31 29 30 29 29 Overskudsgrad > 5 25 21 17 17 16 9 I alt 65 66 68 71 72 70
4. Ny egen højskolelov Resultater En egen Højskolelov med: Større frihed mht. anvendelse af skolens midler Mulighed for at anvende midler til folkeoplysende aktiviteter uden for loven (forsøgspulje på 6 mio. kr.) Mulighed for samarbejde skoler imellem i form af Administrative Fællesskaber (Jf. - TB) Bedre mulighed for at oprette nye skoler ved at kunne starte i lejede bygninger (i op til 10 år) Bedre mulighed for at købe og leje bygninger for eksisterende skoler Krav om udvidet årsplan Vedtægter må ikke være i strid med standardvedtægter 12
FORM Eje Leje 10år Eje - Leje OVERSIGT OVER EJE/LEJE FORHOLD: (FFD/twn - 140325) Kommentarer Regel henv. 1 Ny skole oprettes + + L 3.5.3 2 Skole flytter til ny lokalitet tæt på + + 3 Skole 2. bygger Frie nyt (elev/undervisningsfløj) til Evt. på lejet jord op + + til skolen erstatning for eksisterende 4 Skole udvider med ny elev/undervisningsflløj på matriklen 5 Skole skaffer sig begrænsede undervisningsfaciliteter i rimelig afstand (ex. lokale ved vandet, ridehal v. skoven, ) L 3.5.1 + + L 3.5.2 + + Kan lejes tidsubegrænset 6 Anskaffer lærerboliger i rimelig afstand + + Kan lejes tidsubegrænset 7 Skole etablerer undervisningsfaciliteter sammen med 3. part matrikel til matrikel (Svømme-, ridehal, observatorium osv.) Ud over kernefaciliteter. 8 Skole etablerer undervisningsfaciliteter sammen med 3. part uden for matriklen + - L-bem. nævner eje idrætshal sammen med kommunen. L 3.1.4 TB 5.4 L 3.1.4 TB 5.4 L 3.6.1 + - L 3.6.1
4. Ny egen højskolelov Resultater En egen Højskolelov med: Større frihed mht. anvendelse af skolens midler Mulighed for at anvende midler til folkeoplysende aktiviteter uden for loven (forsøgspulje på 6 mio. kr.) Mulighed for samarbejde skoler imellem i form af Administrative Fællesskaber (Jf. - TB) Bedre mulighed for at oprette nye skoler ved at kunne starte i lejede bygninger (i op til 10 år) Bedre mulighed for at købe og leje bygninger for eksisterende skoler Krav om udvidet årsplan Vedtægter må ikke være i strid med standardvedtægter 14
5.1 Årsplanen - jf. KUM s hjemmeside Årsplanen skal omfatte: 1) Tilskudsberettigede kurser 2) Egne kurser uden for loven 3) Øvrige aktiviteter Planlagte - summarisk (udlejninger, foredragsrækker, FO-aktiviteter mv.)
5.2 Fra Vejledning til årsplanen 3. Øvrige aktiviteter Her angives skolens aktiviteter ud over kurser. Det kan fx dreje sig om åbne møder eller samarbejde med eksterne parter. Aktiviteterne angives i summarisk form. Det betyder fx, at en åben foredragsrække hen over vintermånederne ikke skal angives med hvert enkelt foredrag, men kan sammenfattes kort, som: Tidspunkt: Forskellige tidspunkter i løbet af vinteren Arrangementets art: Foredragsrække med åben adgang.
5.3 Hvad skal være på hjemmesiden? Skolens vedtægter med dato for godkendelse og offentliggørelse L 5 stk.3 og TB 8 stk. 6 Årsplanen - oversigt over årets kurser og øvrige aktiviteter L 17 stk. 2 Værdigrundlaget - 17 stk. 1 En beskrivelse af vejledningsindsats - L 15 stk. 4 En beskrivelse af mentorindsatsen TB 29,3
5.4 Nye regler vedr. specialundervisning og tilskud til svært handicappede Taksten til specialundervisning ( 27,1) og til svært handicappede ( 27,2) ændres først pr. 1/1 2016. Tilskud til specialundervisning mv. - Ud fra Finanslovsbevillinger - i mio. kr. Art 2009 2014 2015 27.1 Specialundervisning (552 kr. / uge) 0,9 2,1 1,1 27.2 Støtte svært handicappede (908 kr./t) 32,8 39,8 44,5 27.2 Antal hoveder 153 325 365 27.2 Enhedsomkostning 214 tkr. 122 tkr.
5.5 Vedtægtsforhold Ændringer er gældende, når de nye vedtægter er lagt på hjemmesiden. (Og vedtaget i overensstemmelse med gældende vedtægter). Må ikke være i modstrid med Standardvedtægten.
5.6 Nyt tilsyn med de korte kurser Kravet om åbne kurser: Om et emne og ikke for en gruppe. Må ikke stille krav om forudsætninger eller særlige kompetencer. Undervisningens indhold og omfang: Mindst 21 timer om ugen og halvdelen UBAK
5.7 Kostbetalingssagen Tilsyn på to skoler vedr. medarbejderes betaling for kost samt momsforhold. Afgørelse afventes. Almindelige regler for fuld kost: 75 kr./dag Evt. benyttelse af Kantineordningen Problemet: Skatteloven er ikke underlagt Højskoleloven!
5.8 Inddrivelse af RESTANSER Inddrivelse af restancer hos offentlige institutioner og myndigheder kan ske via Skat. Anmod hos: fordringshaver-ec@skat.dk om at blive oprettet som bruger af inddrivelsessystemet EFI. Henvis til, at højskolen er en undervisningsinstitution, der modtager tilskud fra Staten og som reguleres af offentlig lov højskoleloven, og angiv typen af restancer.
5.9 Momskompensationsordningen Har de nye regler: fast pulje mindst 100 gaver af 200 kr. osv. haft indflydelse på interessen for at være godkendt til momskompensation?
5.10 Udenlandske elever Nepalesiske elever? Nye visumregler
SLUT