Regnskabsanalyse 2015 Oversigt over totale indtægter og omkostninger samt visse statusposter

Transkript

1 Regnskabsanalyse 2015 Oversigt over totale indtægter og omkostninger samt visse statusposter Efterskoleforeningen Juridisk/økonomisk enhed August 2016

2 Rene efterskoler: Totale indtægter og omkostninger 2015 Antal skoler 218 Årselevtal (skoleår) Årselevtal (finansår) Pr. elev I pct tal Statstilskud , Skolepenge , Øvrige indtægter , I ALT Løn, undervisning , Andre undervisningsomkostninger , i alt , Løn, bygninger , Andre ejendomsomkostn , i alt , Løn, kostafdeling , Andre kostafdelingsomkostninger , i alt , Løn, administration , Andre administrationsomkostn , i alt , Renteindtægter ,1-257 Renteomkostninger , i alt , I ALT RESULTAT FØR EKSTR.POSTER , Ekstraordinære indtægter ,0 122 Ekstraordinære omkostninger ,0-343 REGNSKABSMÆSSIGT RESULTAT , Skoler med underskud 34 39

3 Rene efterskoler: Status pr. 31/ Elevtal: Antal skoler: 218 elever skoler Pr. elev I pct 2014 tal AKTIVER: Anlægsaktiver Lejede lokaler ,1 307 Ejendomme , Inventar, undervisning , Inventar, kostafdeling , Inventar administration ,1 318 Inventar, andet ,3 769 Finansielle anlægsaktiver ,0 67 Anlægsaktiver i alt , Omsætningsaktiver Varebeholdninger ,1 224 Tilgodehavender , Periodeafgrænsningsposter , Værdipapirer , Likvide beholdninger , Omsætningsaktiver i alt , AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital Saldo ultimo , Gæld Langfristet gæld , Kortfristet del af langfristet gæld , Anden kortfristet gæld , Periodeafgrænsningposter , Gæld i alt PASSIVER I ALT Likviditetsgrad (incl. feriep.forpl.) 68,09 62,83 Soliditetsgrad 42,16 40,04 Negativ egenkapital - antal skoler 2 4

4 Alm. efterskoler: Totale indtægter og omkostninger 2015 Antal skoler 181 Årselevtal (finansår) Pr. elev I pct tal Statstilskud , Skolepenge , Øvrige indtægter , I ALT , Løn, undervisning , Andre undervisningsomkostninger , i alt , Løn, bygninger , Andre ejendomsomkostn , i alt , Løn, kostafdeling , Andre kostafdelingsomkostninger , i alt , Løn, administration , Andre administrationsomkostn , i alt , Renteindtægter ,1-258 Renteomkostninger , i alt , I ALT RESULTAT FØR EKSTR.POSTER , Ekstraordinære indtægter ,0 212 Ekstraordinære omkostninger ,0-389 REGNSKABSMÆSSIGT RESULTAT , Skoler med underskud Likviditetsgrad (incl. feriep.forpl.) 64,20 59,30 Soliditetsgrad 41,34 38,93

5 Alm. efterskoler. 125 ÅE og opefter Totale indtægter og omkostninger 2015 Antal skoler 71 Årselevtal (finansår) Pr. elev I pct tal Statstilskud , Skolepenge , Øvrige indtægter , I ALT , Løn, undervisning , Andre undervisningsomkostninger , i alt , Løn, bygninger , Andre ejendomsomkostn , i alt , Løn, kostafdeling , Andre kostafdelingsomkostninger , i alt , Løn, administration , Andre administrationsomkostn , i alt , Renteindtægter ,0-106 Renteomkostninger , i alt , I ALT RESULTAT FØR EKSTR.POSTER , Ekstraordinære indtægter ,0 Ekstraordinære omkostninger ,1-431 REGNSKABSMÆSSIGT RESULTAT , Skoler med underskud 4 5 Likviditetsgrad (incl. feriep.forpl.) 60,38 51,42 Soliditetsgrad 41,58 38,70

6 Alm. efterskoler, ÅE Totale indtægter og omkostninger 2015 Antal skoler 57 Årselevtal (finansår) Pr. elev I pct tal Statstilskud , Skolepenge , Øvrige indtægter , I ALT , Løn, undervisning , Andre undervisningsomkostninger , i alt , Løn, bygninger , Andre ejendomsomkostn , i alt , Løn, kostafdeling , Andre kostafdelingsomkostninger , i alt , Løn, administration , Andre administrationsomkostn , i alt , Renteindtægter ,1-600 Renteomkostninger , i alt , I ALT RESULTAT FØR EKSTR.POSTER , Ekstraordinære indtægter ,1 600 Ekstraordinære omkostninger ,0-508 REGNSKABSMÆSSIGT RESULTAT , Skoler med underskud 5 13 Likviditetsgrad (incl. feriep.forpl.) 66,09 70,02 Soliditetsgrad 39,60 38,58

7 Alm. efterskoler, op til 90 ÅE Totale indtægter og omkostninger 2015 Antal skoler 53 Årselevtal (finansår) Pr. elev I pct tal Statstilskud , Skolepenge , Øvrige indtægter , I ALT Løn, undervisning , Andre undervisningsomkostninger , i alt , Løn, bygninger , Andre ejendomsomkostn , i alt , Løn, kostafdeling , Andre kostafdelingsomkostninger , i alt , Løn, administration , Andre administrationsomkostn , i alt , Renteindtægter ,0-100 Renteomkostninger , i alt , I ALT RESULTAT FØR EKSTR.POSTER , Ekstraordinære indtægter ,1 18 Ekstraordinære omkostninger 0 0 0,0-30 REGNSKABSMÆSSIGT RESULTAT , Skoler med underskud Likviditetsgrad (incl. feriep.forpl.) 73,02 63,10 Soliditetsgrad 43,68 40,31

8 Fri- og efterskoler: Totale indtægter og omkostninger 2015 Antal skoler 17 Elevtal, friskole Årselevtal - efterskolen - skoleår Årselevtal - efterskolen - finansår Pr. elev *) I pct tal Statstilskud , Skolepenge , Øvrige indtægter , I ALT Løn, undervisning , Andre undervisningsomkostninger , Andre omkostninger vedr. skolefritidsord ,2 i alt , Løn, bygninger , Andre ejendomsomkostn , i alt , Løn, kostafdeling , Andre kostafdelingsomkostninger , i alt , Løn, administration , Andre administrationsomkostn , i alt , Renteindtægter ,0-59 Renteomkostninger , i alt , I ALT RESULTAT FØR EKSTR.POSTER ,9 3, ,5 Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære omkostninger REGNSKABSMÆSSIGT RESULTAT , Skoler med underskud 2 4 *) Elevtal: Elevtal i efterskolen + halvt elevtal i friskolen

9 Fri- og efterskoler: Status pr. 31/ Elevtal, friskole: Elevtal efterskole: elever elever Pr. elev *) I pct tal AKTIVER: Anlægsaktiver Ejendomme , Inventar, undervisning , Inventar, kostafdeling , Inventar administration ,1 279 Inventar, køretøjer mv ,3 847 Inventar I alt , Finansielle anlægsaktiver 0 0 0,0 0 Anlægsaktiver i alt , Omsætningsaktiver Tilgodehavender , Periodeafgrænsningsposter , Værdipapirer ,3 214 Likvide beholdninger , Omsætningsaktiver i alt , AKTIVER I ALT , PASSIVER Egenkapital Saldo ultimo , Gæld Langfristet gæld , Kortfristet del af langfristet gæld , Anden kortfristet gæld , Periodeafgrænsningposter , Gæld i alt , PASSIVER I ALT , Likviditetsgrad (incl. feriep.forpl.) 60,20 55,12 Soliditetsgrad 44,14 41,62 Negativ egenkapital - antal skoler 0 0 *) Elevtal: Elevtal i efterskolen + halvt elevtal i friskolen

10 Ordblindeefterskoler: Totale indtægter og omkostninger 2015 Antal skoler 19 Årselevtal (finansår) Pr. elev I pct tal Statstilskud , Skolepenge , Øvrige indtægter , I ALT Løn, undervisning , Andre undervisningsomkostninger , i alt , Løn, bygninger , Andre ejendomsomkostn , i alt , Løn, kostafdeling , Andre kostafdelingsomkostninger , i alt , Løn, administration , Andre administrationsomkostn , i alt , Renteindtægter ,1-327 Renteomkostninger , i alt , I ALT RESULTAT FØR EKSTR.POSTER , Ekstraordinære indtægter 0 0 0,0 0 Ekstraordinære omkostninger 0 0 0,0 0 REGNSKABSMÆSSIGT RESULTAT , Skoler med underskud 3 3 Likviditetsgrad (incl. feriep.forpl.) 106,47 103,46 Soliditetsgrad 48,11 46,27

11 Sent udviklede: Totale indtægter og omkostninger 2015 Antal skoler 18 Årselevtal (finansår) Pr. elev I pct tal Statstilskud , Skolepenge , Øvrige indtægter , I ALT Løn, undervisning , Andre undervisningsomkostninger , i alt , Løn, bygninger , Andre ejendomsomkostn , i alt , Løn, kostafdeling , Andre kostafdelingsomkostninger , i alt , Løn, administration , Andre administrationsomkostn , i alt , Renteindtægter ,0-164 Renteomkostninger , i alt , I ALT RESULTAT FØR EKSTR.POSTER , Ekstraordinære indtægter 0 0 0,0 0 Ekstraordinære omkostninger ,2 0 REGNSKABSMÆSSIGT RESULTAT , Skoler med underskud 2 3 Likviditetsgrad (incl. feriep.forpl.) 79,22 69,87 Soliditetsgrad 47,63 44,86

12 Efterskoleregnskaber Oversigt "Rene" efterskoler AKTIVER Beløb Indeks Beløb Indeks Beløb Indeks Beløb Indeks Beløb Indeks Beløb Indeks Anlægsaktiver Lejede lokaler , , , , , ,3 Ejendomme , , , , , ,7 Kurstab fra prioritetsl,ån , , , , , ,7 Inventar, undervisning , , , , , ,9 Inventar, kostafdeling , , , , , ,6 Inventar administration , , , , , ,6 Inventar, andet , , , , , ,6 Finansielle anlægsaktiver , , , , , ,9 Anlægsaktiver i alt , , , , , ,9 Omsætningsaktiver Varebeholdninger , , , , , ,6 Tilgodehavernder , , , , , ,3 Periodeafgrænsningsposter , , , , , ,8 Værdipapirer , , , , , ,6 Likvide beholdninger , , , , , ,3 Omsætningsaktiver i alt , , , , , ,5 AKTIVER I ALT , , , , , ,7 PASSIVER Egenkapital Saldo ultimo , , , , , ,1 Gæld Langfristet gæld , , , , , ,7 Kortfristet del af langfristet gæld , , , , , ,0 Anden kortfristet gæld , , , , , ,7 Periodeafgrænsningsposter , , , , , ,5 Gæld i alt , , , , , ,9 PASSIVER I ALT , , , , , ,4 Likviditetsgrad , , , , , ,6 Soliditetsgrad , , , , , ,7

13 Efterskoleregnskaber Oversigt "Rene" efterskoler AKTIVER Beløb Indeks Beløb Indeks Beløb Indeks Beløb Indeks Beløb Indeks Beløb Indeks Anlægsaktiver Lejede lokaler , , , , , ,7 Ejendomme , , , , , ,8 Kurstab fra prioritetslån 41 24, , , ,1 Inventar, undervisning , , , , , ,1 Inventar, kostafdeling , , , , , ,6 Inventar administration , , , , , ,1 Inventar, andet , , , , , ,9 Finansielle anlægsaktiver 77 41, , , , , ,6 Anlægsaktiver i alt , , , , , ,9 Omsætningsaktiver Varebeholdninger , , , , , ,6 Tilgodehavernder , , , , , ,1 Periodeafgrænsningsposter , , , , , ,1 Værdipapirer , , , , , ,3 Likvide beholdninger , , , , , ,1 Omsætningsaktiver i alt , , , , , ,1 AKTIVER I ALT , , , , , ,7 PASSIVER Egenkapital Saldo ultimo , , , , , ,0 Gæld Langfristet gæld , , , , , ,1 Kortfristet del af langfristet gæld , , , , , ,4 Anden kortfristet gæld , , , , , ,6 Periodeafgrænsningsposter , , , , , ,2 Gæld i alt , , , , , ,9 PASSIVER I ALT , , , , , ,7 Likviditetsgrad 60 76, , , , , ,0 Soliditetsgrad 36 94, , , , , ,1