ERFA-møde Regnskabsområdet Torsdag den 24. juni 2010
Dagsorden 9:00-9:15 Velkomst 9:15-10:45 Erfaringsudveksling og information Samarbejdet med ØSC v / Marianne Libak Hansen, koncerncentret Lønrefusion og periodisering v / Niels Omann, koncerncentret Regnskabserklæringer v / Signe Waldorff Bonde & Finn Vivet, ØSC 10:45-11:00 PAUSE 11:00-11:30 ERFA-gruppen Baggrund og formål v / Christian Lind Jacobsen, koncerncentret Fremadrettet struktur 11:30-12:00 Næste ERFA-møde 12:00-13:00 FROKOST
Erfaringsudveksling og information Samarbejdet med ØSC
Erfaringsudveksling og information Samarbejdet med ØSC Rådgivende kundeudvalg Kundeforum Repræsentation af ministerområdet på månedlige statusmøder mellem koncerncentret og ØSC Institutionernes kundemøder med ØSC
Erfaringsudveksling og information Lønrefusion og periodisering
Erfaringsudveksling og information Lønrefusion og periodisering Problemer i budgetopfølgningen
Basis Januar Februar Marts April Maj Hovedtotal 181101 Egentlig løn 548.050 571.168 571.952 667.363 576.415 2.934.948 189201 Øvr. Tilskud/ref. beskæft -35.682-1 -35.683 189202 Opgjortb ref.(rum.arb.marked) 0-8.768-278.170-507 -287.445 I alt 548.050 571.168 563.183 353.512 575.907 2.611.820
Erfaringsudveksling og information Lønrefusion og periodisering Korrekt periodisering i det omkostningsbaserede regnskab
Erfaringsudveksling og information Lønrefusion og periodisering Det rummelige arbejdsmarked Barsel og sygedagpenge
Erfaringsudveksling og information Lønrefusion og periodisering Det rummelige arbejdsmarked
Supplerende konti Januar Februar Marts April Maj Hovedtotal 181101 Egentlig løn 548.050 571.168 571.952 667.363 576.415 2.934.948 181105 løn til ref. (rum.arb.marked) 183101 Overarbejde 183105 Overarb.til ref.rum.arb.marked 184101 Merarbejde 184105 Merarb. ril ref.rum.arb.marked 189201 Øvr. Tilskud/ref. beskæft -35.682-1 -35.683 189202 Opgjortb ref.(rum.arb.marked) 0-8.768-278.170-507 -287.445 189205 period.ref. (rum.arb.marked) I alt 548.050 571.168 563.183 353.512 575.907 2.611.820
Aftalt bogføring af refusionsberettiget løn Januar Februar Marts April Maj Hovedtotal 181101 Egentlig løn 436.785 457.378 458.162 535.522 461.045 2.934.948 181105 løn til ref. (rum.arb.marked) 111.265 113.790 113.790 131.841 115.370 586.056 183101 Overarbejde 183105 Overarb.til ref.rum.arb.marked 184101 Merarbejde 184105 Merarb. ril ref.rum.arb.marked 189201 Øvr. Tilskud/ref. beskæft -35.682-1 -35.683 189202 Opgjortb ref.(rum.arb.marked) 0-8.768-278.170-507 -287.445 189205 period.ref. (rum.arb.marked) I alt 548.050 571.168 563.183 353.512 575.907 3.197.876
Tænkt periodisering Januar Februar Marts April Maj Hovedtotal 181101 Egentlig løn 436.785 457.378 458.162 535.522 461.045 2.934.948 181105 løn til ref. (rum.arb.marked) 111.265 113.790 113.790 131.841 115.370 586.056 183101 Overarbejde 183105 Overarb.til ref.rum.arb.marked 184101 Merarbejde 184105 Merarb. ril ref.rum.arb.marked 189202 Opgjortb ref.(rum.arb.marked) 0-8.768-313.852-507 -287.445 189205 period.ref. (rum.arb.marked) -111.265-113.790-113.790 207.004-115.370-247.211 I alt 436.785 457.378 449.393 560.516 460.538 2.986.348 Periodisering 1. kvartal -111.265-113.790-113.790-338.845 Tilbageførsel periodiseringer 1. kvartal Januar 111.265 111.265 Februar 113.790 113.790 Marts 113.790 113.790 Periodisering 2. kvartal -131.841-115.370-247.211 Periodisering i alt -111.265-113.790-113.790 207.004-115.370-247.211
Lønnen bliver ikke udskilt Januar Februar Marts April Maj Hovedtotal 181101 Egentlig løn 548.050 571.168 571.952 667.363 576.415 2.934.948 181105 løn til ref. (rum.arb.marked) 183101 Overarbejde 183105 Overarb.til ref.rum.arb.marked 184101 Merarbejde 184105 Merarb. ril ref.rum.arb.marked 189201 Øvr. Tilskud/ref. beskæft -35.682-1 -35.683 189202 Opgjortb ref.(rum.arb.marked) 0-8.768-278.170-507 -287.445 189205 period.ref. (rum.arb.marked) I alt 548.050 571.168 563.183 353.512 575.907 2.611.820
Realiseret periodisering Januar Februar Marts April Maj Hovedtotal 181101 Egentlig løn 548.050 571.168 571.952 667.363 576.415 2.934.948 181105 løn til ref. (rum.arb.marked) 183101 Overarbejde 183105 Overarb.til ref.rum.arb.marked 184101 Merarbejde 184105 Merarb. ril ref.rum.arb.marked 189201 Øvr. Tilskud/ref. beskæft -35.682-1 -35.683 189202 Opgjortb ref.(rum.arb.marked) 0-8.768-278.170-507 -287.445 189205 period.ref. (rum.arb.marked) -104.453-106.675-106.675 194.129-108.118-231.792 I alt 443.597 464.493 456.508 547.641 467.788 2.380.028 Periodisering 1. kvartal -104.453-106.675-106.675-317.803 Tilbageførsel periodiseringer 1. kvartal Januar 104.453 104.453 Februar 106.675 106.675 Marts 106.675 106.675 Periodisering 2. kvartal -123.674-108.118-231.792 Periodisering i alt -104.453-106.675-106.675 194.129-108.118-231.792
Opdeling på aktiviteter e.lign. AKTIVITET Niveau 2 Finanskonto Niveau 6 Januar Februar Marts April Maj Hovedtotal 11401 Bevaring, løn 181101 Egentlig løn 150.462 126.257 167.828 174.177 154.402 773.126 181105 Løn til ref. (rum.arb.marked) 189202 Opgjortb ref.(rum.arb.marked) 0 187-155.401-1 -155.216 189205 period.ref. (rum.arb.marked) -158.076 96.892-53.759-114.944 11401 Bevaring, løn Total 150.462 126.257 9.939 115.668 100.642 502.966 22401 Formidling, løn 181101 Egentlig løn 233.877 233.877 239.765 296.997 251.627 1.256.144 181105 Løn til ref. (rum.arb.marked) 189202 Opgjortb ref.(rum.arb.marked) -58.860-505 -59.365 189205 period.ref. (rum.arb.marked) -58.646 35.698-20.050-42.998 22401 Formidling, løn Total 233.877 233.877 181.119 273.835 231.071 1.153.780 44402 Generel ledelse, løn 181101 Egentlig løn 163.710 211.034 164.359 196.189 170.386 905.678 181105 Løn til ref. (rum.arb.marked) 189201 Øvr. Tilskud/ref. beskæft -35.682-1 -35.683 189202 Opgjortb ref.(rum.arb.marked) -8.955-63.909-72.863 189205 period.ref. (rum.arb.marked) -101.081 61.540-34.309-73.850 44402 Generel ledelse, løn Total 163.710 211.034 54.322 158.139 136.076 723.281 i alt 548.050 571.168 245.380 547.641 467.788 2.380.028
Erfaringsudveksling og information Lønrefusion og periodisering Risiko og mulighed for opfølgning
Cpr-nr- Navn Staten/ kommune Vedrørende periode Opkrævet dato Opkrævet beløb Rest I alt XXX.XXX
Erfaringsudveksling og information Regnskabserklæringer
PAUSE
ERFA-gruppen Baggrund og formål
ERFA-gruppen Baggrund Etablering af ØSC Ønske fra institutioner Formål Udveksling af erfaring og viden Skabe netværk Viderebringe emner til ØSC
ERFA-gruppen Fremadrettet struktur
ERFA-gruppen Fremadrettet struktur Hyppighed Andre møder ERFA-gruppens størrelse Geografiske forhold Fagområder Institutionernes størrelse Input fra jer
Næste ERFA-møde Praktisk Tid og sted Indhold Dagsordenspunkter
Afrunding Eventuelt FROKOST i Foyeren