DEN SELVEJENDE INSTITUTION GRØNJORDSKOLLEGIET ÅRSRAPPORT FOR 2010/11

Østerbrogade 62 2100 København Ø Telefon: 3526 5208 Telefax: 3526 5209 DEN SELVEJENDE INSTITUTION GRØNJORDSKOLLEGIET ---oo0oo--- ÅRSRAPPORT FOR 2010/11 Det statsautoriserede revisionsfirma Benny Jensen A/S CVR. NR. 17 93 79 87 info@bjrevision.com

1 Indholdsfortegnelse Side Ledelsespåtegning 2 Revisionspåtegning 3 Anvendt regnskabspraksis 4 Resultatopgørelse 1. august 2010-31. juli 2011 5-6 Balance pr. 31. juli 2011 7-8 Noter 9-16

2 Ledelsens regnskabspåtegning Inspektør og forretningsfører har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2010/11. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Bygge- og Boligstyrelsens bekendtgørelse nr. 340 af 1. juni 1993. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. juli 2011 samt af resultatet af institutionens aktiviteter for regnskabsåret 1. august 2010-31. juli 2011. Årsrapporten indstilles til bestyrelsens godkendelse. København, den / 2011 inspektør forretningsfører Bestyrelse: Neal Normann Robert Nielsen Philip Bille Henrik Possin Müller Kate Corneliussen Bjørn Patterson

3 Den uafhængige revisors påtegning Vi har revideret årsregnskabet for Den Selvejende Institution Grønjordskollegiet for regnskabsåret 1. august 2010-31. juli 2011, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter Bygge- og Boligstyrelsens bekendtgørelse nr. 340 af 1. juni 1993. Revisionen omfatter ikke budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Kollegiets ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lovgivningen og vedtægterne. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlige fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for institutionens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af institutionens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. juli 2011 samt af resultatet af institutionens aktiviteter for regnskabsåret 1. august 2010-31. juli 2011 i overensstemmelse med bestemmelserne i Bygge- og Boligstyrelsens bekendtgørelse nr. 340 af 1. juni 1993. København, den 25. oktober 2011 Revisionsfirmaet Benny Jensen A/S Benny Jensen statsautoriseret revisor

4 Anvendt regnskabspraksis GENERELT Årsregnskabet for 2010/11 er aflagt i overensstemmelse med Bygge- og Boligstyrelsens bekendtgørelse nr. 340 af 1. juni 1993. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. RESULTATOPGØRELSEN De i resultatopgørelsen anførte, ureviderede budgettal for regnskabsåret er medtaget for at vise afvigelser i forhold til realiserede tal, dermed hvorvidt de opkrævede huslejer i henhold til budget har været tilstrækkelige til at dække omkostningerne forbundet med de realiserede aktiviteter. Husleje, tilskud og andre indtægter, der vedrører regnskabsperioden, er indtægtsført i resultatopgørelsen, uanset om huslejen m.v. er indbetalt til kollegiet pr. 31. juli 2011. Ligeledes er alle omkostninger, der vedrører regnskabsperioden, udgiftsført i resultatopgørelsen, uanset om omkostningerne er betalt af kollegiet pr. 31. juli 2011. Årets henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse samt fornyelser er udgiftsført i resultatopgørelsen. Henlæggelserne er beregnet på baggrund af seneste tilstandsrapport. BALANCEN Aktiver Ejendommene matr.nr. 263 og 61 Sundby Overdrev er værdiansat til anskaffelsessum med tillæg af forbedringer, i alt kr. 117.822.081. Kollegiets værdipapirbeholdning er optaget til kursværdien pr. 31. juli 2011. Tilgodehavender optages til de værdier, de forventes at ville indbringe kollegiet. Passiver Prioritetsgæld, kr. 89.002.540 er medtaget til nominel restgæld, hvilket vil sige det beløb, kollegiet skal tilbagebetale ved normale afdrag. Øvrige gældsposter er ligeledes optaget til nominel restgæld. Årets henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse samt fornyelser er tillagt henlæggelseskontiene, og de i årets løb anvendte beløb er fratrukket.

5 Resultatopgørelse for perioden 1. august 2010-31. juli 2011 Budget Budget 2010/11 2011/12 t.kr. t.kr. Note (ej revideret) (ej revideret) UDGIFTER Prioritetsydelser, heraf afdrag kr. 2.116.193 3.929.552 4.340 3.964 Renteudgifter bank 5.560 0 0 Vand- og kloakafgift 1.487.105 1.655 1.655 Renovation 488.069 400 600 1 Forsikringer 341.680 420 420 Varmeomkostninger 3.069.806 2.800 2.900 Elektricitet 2.136.329 2.400 2.450 2 Administration 1.505.728 1.400 1.440 Revision 78.000 78 78 3 Ejendomsfunktionærer 1.824.130 1.760 2.514 4 Rengøring 1.231.826 1.290 1.350 5 Almindelig vedligeholdelse 1.865.137 1.823 989 Planlagt og periodisk vedligeholdelse: 6 Afholdte udgifter 2.480.435 1.500 1.500 6 Dækket af henlagte midler -2.480.435 0-1.500-1.500 Fornyelser: 7 Afholdte udgifter 2.079.365 2.500 2.500 7 Dækket af henlagte midler -2.079.365 0-2.500-2.500 8 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse 1.850.000 1.850 1.850 9 Henlæggelse til fornyelser 1.700.000 1.700 1.700 Tab på flyttedebitorer 27.604 30 30 Tab på Amagerbanken 41.046 0 0 10 Telefon 506.589 500 350 11 Internet 455.791 400 400 12 Beboerfaciliteter 257.079 350 350 13 Antennebidrag 623.203 550 340 Afvikling af opsamlet underskud 0 240 240 Udgifter i alt 23.424.234 23.986 23.620

6 Resultatopgørelse for perioden 1. august 2010-31. juli 2011 Budget Budget 2010/11 2011/12 t.kr. t.kr. Note (ej revideret) (ej revideret) INDTÆGTER 14 Husleje kollegianere 20.856.000 20.856 20.630 15 Gebyrer 27.300 60 50 Andre lejeindtægter 177.245 185 180 16 Renteindtægter 974.742 825 800 Vaskeriindtægter 527.334 600 500 Driftssikring 1.463.512 1.460 1.460 Indtægter i alt 24.026.133 23.986 23.620 21 Årets resultat 601.899 0 0

7 Balance pr. 31. juli 2011 Note AKTIVER Ejendommens anskaffelsessum 58.755.141 Energiforbedringer 625.146 Betonrenovering 13.445.983 Køkken- & gavlrenovering 17.807.000 Fælleshus 17.887.316 Centralsug 9.301.495 117.822.081 (Kontant vurdering pr. 1. oktober 2010 for ejendommen kr. 259.000.000, og for inspektørboligen kr. 3.400.000). 23 Indexregulering af prioritetsgæld 4.249.071 Værdipapirer: Obligationsrenter tilgode 37.828 20 Værdipapirbeholdning 19.450.470 19.488.298 17 Tilgodehavender 629.163 18 Likvide midler 106.583 AKTIVER I ALT 142.295.196

8 Balance pr. 31. juli 2011 Note PASSIVER Henlæggelser: 8 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 14.966.751 9 Fornyelser 8.721.092 23.687.843 20 Kursreguleringskonto 0 21 Tabs- og vindingskonto 388.349 Gæld: 24.076.192 22 Prioritetsgæld vedrørende opførelsen 45.834.037 22 Lån til forbedringer 571.000 23 Prioritetsgæld vedrørende betonrenovering 11.514.713 22 LR Realkredit, køkken- & gavlrenovering 15.263.571 22 LR Realkredit, fælleshus 15.819.219 89.002.540 24 Ejendommens afskrivningskonto 21.734.322 25 Engangsstøttelån og huslejelån 6.337.666 21 Ekstraordinært underskud, rest 6.337.666 0 26 Deposita og forudbetalt leje 4.209.679 27 Skyldige omkostninger 1.617.193 19 Bankgæld 1.655.270 118.219.004 PASSIVER I ALT 142.295.196

9 Noter til årsrapporten 2010/11 Note 1 Forsikringer Bygnings-, brand- og glasforsikring 174.533 Sygedagpengeforsikring 37.269 Arbejdsskadeforsikring 55.512 Falck abonnement 42.227 Bestyrelsesansvarsforsikring 8.829 Securitas 19.068 Øvrige forsikringer 4.242 341.680 Note 2 Administration Lønninger til administration 635.445 Refunderede sygedagpenge -3.050 632.395 Pensionsudgifter 97.976 Kontorartikler 35.958 Telefonudgifter 50.323 Porto 9.259 Depotafgift og bankgebyrer, PBS 53.702 Kontingenter og abonnementer 12.391 Personaleomkostninger, kurser 57.155 AER-bidrag, ATP-bidrag, barsel m.m. 114.462 Mødeudgifter 11.986 Leasing kopimaskine + papir 52.000 Øvrige kontorudgifter 59.891 Indstillingshonorar 134.805 Forretningsfører, administration m.m. 122.637 Incassoomkostninger 4.788 Regnskabsassistance, økonomimøder m.m. 50.000 Revisor, budgetassistance 6.000 1.505.728 Note 3 Ejendomsfunktionærer Løn til inspektør 522.572 Lønninger til gårdmænd 1.008.627 Refunderede sygedagpenge -22.088 986.539 Pensionsordninger 280.389 Arbejdstøj 34.630 1.824.130

10 Note 4 Rengøring Lønninger til rengøring 1.002.923 Refunderede sygedagpenge -89.089 913.834 Pensionsudgifter 138.258 Rengøringsfirma 9.608 Rengøringsartikler, containerservice 136.541 Skadedyrsbekæmpelse 33.585 1.231.826 Note 5 Almindelig vedligeholdelse Blikkenslager 284.893 Centralsug 28.376 Elektriker 110.100 Kloakarbejde 8.949 Maler: Løn til malere 341.437 Pensionsordninger 52.395 Refunderede sygedagpenge -39.927 Diverse indkøb 98.446 452.351 Moms vedrørende malere 34.281 Snedker: Løn til snedker 171.558 Pensionsordning 26.535 Refunderede sygedagpenge -11.942 Diverse indkøb 7.056 193.207 Diverse værktøj 27.638 Elevatorer 137.058 Øvrig bygningsvedligeholdelse 49.349 Hærværk 1.844 Inventar, gardiner 194.430 El-pærer og artikler 29.670 Haveanlæg: Løn til havemand 386.052 Pensionsordning 59.229 Refunderet sygedagpenge -18.104 Diverse indkøb 6.719 Anlægsgartner 122.779 556.675 Vejvedligeholdelse og snerydning 36.141 Drift af maskiner og automobil 109.015 2.253.977 Refusion af vedligeholdelse fra beboere -325.044 Forsikringserstatninger -63.796 1.865.137

11 Note 6 Planlagt og periodisk vedligeholdelse Blikkenslager, stigestrenge 1.898.070 Snedker, gulve 191.605 Murer, vinduer og isolering 390.760 2.480.435 Heraf dækket af henlagte midler -2.480.435 0 Note 7 Fornyelser Multibane 797.397 Lamper 175.910 Diverse bygningsfornyelse 273.533 Gulvmand 377.456 Malerarbejde 378.573 76.496 2.079.365 Heraf dækket af henlagte midler -2.079.365 0 Note 8 Henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse Saldo pr. 1. august 2010 15.597.186 Henlagt i perioden 1. august 2010-31. juli 2011 1.850.000 17.447.186 Anvendt i 2010/11 2.480.435 Saldo pr. 31. juli 2011 14.966.751 Note 9 Henlæggelser til fornyelser Saldo pr. 1. august 2010 9.100.457 Henlagt i perioden 1. august 2010-31. juli 2011 1.700.000 10.800.457 Anvendt i 2010/11 2.079.365 Saldo pr. 31. juli 2011 8.721.092 Henlæggelserne for året 2010/11 er i overensstemmelse med det vedtagne budget. Henlæggelserne opfylder kravet til minimumsbeløbet ifølge Boligstyrelsens bekendtgørelse nr. 340 af 1. juni 1993.

12 Note 10 Telefon Telia, abonnement og service 506.589 Note 11 Internet Løn til system- og netværksadministrator 157.562 TDC abonnement 221.993 Øvrige udgifter 76.236 455.791 Note 12 Beboerfaciliteter Kollegianerfaciliteter 108.000 Projekter på Kollegiet 54.664 Løn møbeldepot 59.123 Motionsrum 35.292 257.079 Note 13 Antennebidrag Signallevering 604.796 Copy-Dan 18.407 623.203 Note 14 Husleje kollegianere 840 værelser á 1.800 i 12 måneder 18.144.000 80 værelser á 2.825 i 12 måneder 2.712.000 20.856.000 Note 15 Gebyrer Rykkergebyrer 27.300

13 Note 16 Renteindtægter Bankkonti 3.838 Obligationer 434.966 Huslejedebitor 1.456 Realiserede kursgevinster obligationer 33.560 Udbytte investeringsbeviser 500.922 974.742 Note 17 Tilgodehavender Huslejedebitorer 34.740 Vaskedebitorer 62.871 Flyttedebitorer 136.639 Hensat til imødegåelse af tab 82.000 54.639 Driftssikring, periodisering 121.719 Forudbetalt forsikring 274.445 Forudbetalt internet 47.275 Forsikringserstatning 33.474 629.163 Note 18 Likvide midler Lokalkasse 2.610 Amagerbanken, konkursboet 67.505 Sikringskonto 100879 36.468 106.583 Note 19 Bankgæld Sydbank, konto 100861 1.655.270 Til sikkerhed for bankgæld er deponeret obligationer nominelt kr. 3.024.422.

14 Note 20 Værdipapirbeholdning Anskaffel- % Papir sessum Nominel Kursværdi 5 Nykredit 2041 2.756.835 2.811.722 2.797.114 5 Nykredit 2038 2.249.745 2.267.217 2.301.915 5 Totalkredit 2031 1.169.098 1.179.949 1.209.806 4 Realkr. Danmark 2041 1.228.016 1.234.820 1..664 4 Nykredit 2038 1.985.312 2.076.834 1.993.331 Sparinvest korte obl. 1.035.187 910.000 1.040.130 Sparinvest mellemlange obl. 1.031.696 940.000 1.039.640 Bankinvest II lange dk. obl. 8.667.722 8.348.700 7.897.870 Saldo pr. 31. juli 2011 20.123.611 19.769.242 19.450.470 Saldo pr. 1. august 2010 16.604.000 16.373.682 16.410.727 Udtrukket 2010/11: 6 Totalkredit 2041 1.006.618 1.003.397 1.003.397 5 Nykredit 2038 352.398 355.964 355.964 5 Totalkredit 2031 509.634 511.492 511.492 5 Nykredit 2041 647.710 660.605 660.605 4 Realkr. Danmark 2041 15.924 16.013 16.013 4 Nykredit 2038 1.106 1.157 1.157 2.533.390 2.548.628 2.548.628 Solgt i 2010/11: 6 Totalkredit 2041 544.280 542.538 562.602 Købt i 2010/11: 4 Realkr. Danmark 2041 1.243.940 1.250.833 1.243.940 4 Nykredit 2038 1.986.418 2.077.991 1.986.418 5 Nykredit 2038 1.300.040 1.307.902 1.300.040 Sparinvest korte obl. 1.035.187 910.000 1.035.187 Sparinvest mellemlange obl. 1.031.696 940.000 1.031.696 6.597.281 6.486.726 6.597.281 20.123.611 19.769.242 19.896.778 Kursregulering -446.308 Saldo pr. 31. juli 2011 19.450.470 Kursreguleringskonto: Saldo pr. 1. august 2010 0 Kursregulering jævnfør ovenfor -446.308 Realiseret kursgevinst overført til note 16-33.560 Kursregulering overført til resultatopgørelsen 479.868 Saldo pr. 31. juli 2011 0

15 Note 21 Tabs- og vindingskonto Saldo pr. 1. august 2010 266.318 Årets resultat 601.899 Kursregulering overført fra note 20-479.868 Saldo pr. 31. juli 2011 388.349 Note 22 Prioritetsgæld Saldo pr. Saldo pr. 1/8 2010 Afdrag 31/7 2011 BRF-kredit 20.043.569 631.337 19.412.232 Realkredit Danmark 5.567 1.043 4.524 Statslån 26.417.281 0 26.417.281 46.466.417 632.380 45.834.037 Statslån 571.000 0 571.000 LR Realkredit, køkken- & gavlrenovering 15.554.813 291.242 15.263.571 LR Realkredit, fælleshus 16.180.564 361.345 15.819.219 31.735.377 652.587 31.082.790 Note 23 Prioritetsgæld Nykredit, indexlån 11.749.643 442.362 11.307.281 Indexregulering 207.432 Indexreguleret saldo pr. 31. juli 2011 11.514.713 Afdrag i alt 1.727.329 Note 24 Ejendommens afskrivningskonto Saldo pr. 1. august 2010 20.006.993 Årets afdrag fast finansiering 1.727.329 Saldo pr. 31. juli 2011 21.734.322

16 Note 25 Engangsstøttelån og huslejelån Huslejelån 1976-78 967.500 Engangsstøttelån: Boligministeriet 2.805.083 Københavns kommune 2.565.083 5.370.166 I alt 6.337.666 Betalte afdrag 2010/11 kr. 388.864 Note 26 Deposita og forudbetalt leje Deposita 3.994.000 Depositum Sonofon 9.375 Deposita vaskekort 91.900 Forudbetalt husleje 114.404 4.209.679 Note 27 Skyldig omkostninger Skyldig vand 109.656 Skyldig forsikring 18.484 ATP, AMP og feriepenge 112.618 Beregnede prioritetsrenter juli 2011 130.189 Moms 1. halvår 2011 5.292 Københavns kommune 188.350 Elektricitet 308.743 Fjernvarme 386.378 Revision og regnskabsassistance 103.000 Håndværkere m.m. 254.483 1.617.193