Intern overvågning - Årsberetning 2013 Hedensted Spildevand A/S
Indhold Ledelseserklæring... 1 Indledning... 2 Beskrivelse af program for Intern Overvågning... 3 Foretagne kontroller... 4 Politik for indgåelse af aftaler om varekøb, tjenesteydelser, bygge- og anlægsarbejder... 4 Politik for indgåelse af aftaler med kommunal aftalepart... 6 Politik for indgåelse af koncerninterne aftaler... 6 Politik for indgåelse af finansielle aftaler... 7 Politik for information om program for intern overvågning... 7 Årsberetning... 9 Overordnede tidsfrister... 9 Konklusion på årets kontroller... 11 Gennemførelse, herunder den foretagne kontrol med programmets overholdelse.... 11 Oversigt over godkendte aftaler:... 12 Oversigt over udestående mellemværender med kommuner... 14 Oversigt over afviklede mellemværender med kommuner... 14 Revisors erklæring om følgende forhold:... 14 Erklæring fra uafhængig revisor vedrørende Hedensted Spildevands program for intern overvågning.... Fejl! Bogmærke er ikke defineret. Den uafhængige revisors erklæring om Hedensted Spildevands deltagelse i anden virksomhed.... Fejl! Bogmærke er ikke defineret.
Ledelseserklæring Ledelsen i Hedensted Spildevand har i medfør af vandsektorloven og den tilhørende bekendtgørelse nr. 298 af 25. marts 2010, etableret et program for intern overvågning. Nærværende årsberetning omfatter i medfør af bekendtgørelse nr. 298 af 25. marts 2010 perioden 1. januar 31. december 2013. Vi skal hermed erklære, at: årsberetningen for perioden 1. januar 31. december 2013 er udarbejdet i overensstemmelse med vejledning om internt overvågningsprogram efter vandsektorloven dateret april 2010. programmet for intern overvågning har i perioden fra vedtagelsen den 1. juli 2010 fungeret som beskrevet i denne årsberetning. Hedensted Spildevand er udskilt fra Hedensted Kommune den 16. december 2009. Nærværende program, dets efterlevelse og forankringen i organisationen er vedtaget og godkendt af selskabets ledelse og bestyrelse. Ole Pedersen Direktør Lars Poulsen Bestyrelsesformand Side 1 af 18
Indledning Hedensted Spildevand skal i medfør af vandsektorloven etablere et program for intern overvågning. Programmet skal i medfør af loven medvirke til, at Hedensted Spildevand ved aftaleindgåelse kun varetager egne økonomiske interesser og ikke andre selskabers eller interessenters interesser. Det er i vandsektorloven bestemt, at aftaler skal indgås på markedsvilkår, aftaler skal foreligge skriftligt, på aftaletidspunktet. Der skal på grundlag af programmet udarbejdes en årsberetning, som indeholder: en beskrivelse af programmet, en beskrivelse af programmets gennemførelse, herunder den foretagne kontrol med overholdelsen af programmet, en oversigt over selskabets udestående mellemværender med kommuner, opgjort inkl. renter på tidspunktet for offentliggørelse af årsberetningen, og en oversigt over de mellemværender, der er afviklet helt eller delvist på tidspunktet for offentliggørelse af årsberetningen, jf. bekendtgørelse om afvikling af mellemværender mellem kommuner og vandselskaber. Side 2 af 18
Beskrivelse af program for Intern Overvågning Efter vandsektorloven skal vandselskabers aftaler om køb og salg indgås skriftligt på markedsvilkår. Formålet med, at aftaler skal indgås på markedsvilkår, og at dette skal overvåges internt, er at sikre det grundlæggende princip, at Hedensted Spildevands aftaler alene skal varetage selskabets egne interesser og ikke indebærer diskriminering af kunder eller leverandører. Hedensted Spildevand skal drives omkostningseffektivt, og reglerne om intern overvågning skal forhindre, at der overføres midler til interesseforbundne virksomheder gennem accept af for høje priser ved indkøb eller for lav prissætning af vandselskabets egne produkter. Hedensted Spildevand skal med afsæt i ovenstående udarbejde et internt overvågningsprogram med en beskrivelse af de forholdsregler og procedurer, der kan sikre, at aftaler bliver indgået på de nævnte betingelser. Overvågningen omfatter foruden selve programmets etablering også en efterfølgende kontrol af, at selskabets konkrete aftaler rent faktisk opfylder de nævnte krav. Hedensted Spildevand har iværksat følgende tiltag: Etablering af et overvågningsprogram med en tilknyttet kontrolprocedure for at sikre aftaleindgåelse på markedsvilkår. Procedure for sikring af dokumentation for, at væsentlige aftalers priser og vilkår kan dokumenteres. Det interne overvågningsprogram omfatter i henhold til vandsektorloven alene vand- og spildevandsselskaber. Overvågningsprogrammet Det interne overvågningsprogram er et selvstændigt program, som er etableret sideløbende med Hedensted Spildevands indkøbs- og udbudspolitikker. Det interne overvågningsprogram består af en manual godkendt af ledelsen, som beskriver selskabets overordnede politik for indgåelse af aftaler og detaljerede politikker for underområder. Der er udpeget en overvågningsansvarlig, som løbende påser, at programmet følges. Programmet beskriver endvidere, hvilke dokumentationskrav der forventes at være opfyldt ved aftaleindgåelser, og hvilke interne kontrolprocedurer, der er til løbende og opfølgende kontrol af programmets overholdelse. Side 3 af 18
Til brug for opfyldelsen af programmet er der udviklet et særligt arkivsystem som sikrer, at der kan gennemføres såvel løbende som op følgende kontrol af indgåede aftaler. Ligesom der er udviklet et standardiseret kontrolskema, som medarbejderne skal udfylde i forbindelse med indhentning af tilbud samt ved aftaleindgåelse. Det interne overvågningsprogram indeholder endvidere retningslinjer for, hvorledes medarbejderne informeres om deres ansvar i forbindelse med det interne overvågningsprogram. Selve programmet er tænkt som et dynamisk program, som løbende skal udvikles i takt med, at der opnås erfaring med dets anvendelse og integration i virksomheden. Foretagne kontroller I henhold til det interne overvågningsprogram for Hedensted Spildevand, er der foretaget følgende kontroller i løbet af 2013. Politik for indgåelse af aftaler om varekøb, tjenesteydelser, bygge- og anlægsarbejder Alle aftaler indgås i henhold til gældende indkøbsprocedurer og procedurer for udbud. Indkøbsprocedure: Den enkelte medarbejder (indkøberen) kan indgå aftale om varekøb, når dette aftales med den nærmeste leder Udvalgte kan selvstændigt indgå aftale om varekøb Indkøb skal aftales skriftligt ved enten mail, rekvisition eller anden dokumentation Ansvar Indkøberen har ansvaret for indgåelse af aftaler om varekøb, som beskrevet i den gældende indkøbsprocedure. Indkøberen er endvidere ansvarlig for, at aftaler forelægges til godkendelse hos den overvågningsvarlige, før de indgås. Dokumentation I henhold til programmet for intern overvågning skal der foreligge følgende dokumentation, førend en aftale kan godkendes af den overvågningsansvarlige: Specifikation af indkøbet Art Omfang Særlige specifikationer Side 4 af 18
Opbevaring af dokumentation Den overvågningsansvarlige skal opbevare kopi af modtagen dokumentation og have kopi og opbevare de underskrevne aftaler. I DocuNote er der oprettet en mappe med en undermappe for den enkelte indkøber. Når en aftale er indgået (skriftligt) afleverer indkøber en kopi til den overvågningsansvarlige, som ved sin underskrift godkender, at aftalen er indgået på markedsmæssige vilkår i henhold til reglerne fastlagt i nærværende overvågningsprogram. Den underskrevne aftale scannes og opbevares i den pågældende ordregivers undermappe. Skriftlig aftale (for indkøb over 100 t.kr.) Den overvågningsansvarlige kan ikke godkende en aftale, førend der foreligger et skriftligt udkast. Pris og vilkår - dokumentation for markedsvilkår Varekøb: Hvis over tærskelværdi så anses EU udbud for tilstrækkelig dokumentation. Hvis udbudspligtig (500 t.kr. eller derover), men under tærskelværdi, anses udbud for tilstrækkelig dokumentation. Annoncering på hjemmesiden. Hvis ikke udbudspligtig (under 500 t.kr.), men over 100 t.kr., skal det kunne dokumenteres, at indgåelsen af de enkelte aftaler er begrundet, f.eks. ved underhåndsbud eller ved indhentning af alternativ pris. Hvis værdien af aftalen ikke overstiger 100 t.kr., så skal ordregiver over for den overvågningsansvarlige sandsynliggøre, at indkøbet sker på markedsvilkår f. eks. ved pristjek. Er aftaler opdelt i mindre aftaler, og overstiger disse tilsammen 100 t.kr., betragtes disse som en sammenhængende aftale. Tjenesteydelser: Hvis over tærskelværdi så anses EU udbud for tilstrækkelig dokumentation. Hvis udbudspligtig (500 t.kr. eller derover), men under tærskelværdi, anses udbud for tilstrækkelig dokumentation. Annoncering på hjemmesiden. Hvis ikke udbudspligtig (under 500 t.kr.), men over 100 t.kr., skal det kunne dokumenteres, at indgåelsen af de enkelte aftaler er begrundet, f.eks. ved underhåndsbud eller ved indhentning af alternativ pris. Hvis værdien af aftalen ikke overstiger 100 t.kr., så skal ordregiver over for den overvågningsansvarlige sandsynliggøre, at indkøbet sker på markedsvilkår, f. eks. ved pristjek. Side 5 af 18
Er aftaler opdelt i mindre aftaler, og overstiger disse tilsammen 100 t.kr., betragtes disse som en sammenhængende aftale anlægsarbejder Hvis over tærskelværdi så anses EU udbud for tilstrækkelig dokumentation. Hvis værdien over 3 mil kr. men under tærskelværdien så i licitation, som anses for tilstrækkelig dokumentation. Annoncering på hjemmesiden. Hvis udbudspligtig (500 t.kr. eller derover), men under 3 mil kr., anses udbud for tilstrækkelig dokumentation. Annoncering på hjemmesiden. Hvis ikke udbudspligtig (under 500 t.kr.), men over 300 t.kr., skal det kunne dokumenteres, at indgåelsen af de enkelte aftaler er begrundet, f.eks. ved underhåndsbud eller ved indhentning af alternativ pris. Hvis værdien af aftalen ligger mellem 100 t.kr. og 300 t.kr., skal det kunne dokumenteres, at indgåelsen af de enkelte aftaler er begrundet, f.eks. ved underhåndsbud eller ved indhentning af alternativ pris. Hvis værdien af aftalen ikke overstiger 100 t.kr., så skal ordregiver over for den overvågningsansvarlige sandsynliggøre, at indkøbet sker på markedsvilkår, f. eks. ved pristjek. Er aftaler opdelt i mindre aftaler, og overstiger disse tilsammen 100 t.kr., betragtes disse som en sammenhængende aftale Politik for indgåelse af aftaler med kommunal aftalepart Såfremt aftaleparten er en kommune, gælder særlige vilkår, ud over de som er beskrevet i de foregående politikker. Det skal ved sådanne aftaler sikres og beskrives, hvorvidt aftalen indgås i medfør af bekendtgørelse nr. 1468 af 16. december 2009 - bekendtgørelse om kommuners varetagelse af visse administrative opgaver for vandselskaber [med efterfølgende ændringer]. Aftaler, som i medfør af bekendtgørelsen indgås med en kommune, må alene indgås på basis af kostpris. Der indhentes i medfør af Forsyningssekretariatets vejledning om intern overvågning en revisorerklæring fra Hedensted Kommunes revisor, som dokumentation for, at ydelser omfattet af bekendtgørelse nr. 1468 af 16. december 2009 og bekendtgørelse nr. 1102 af 17. september 2010 er faktureret til kostpris. Politik for indgåelse af koncerninterne aftaler Koncerninterne aftaler er omfattet af de samme krav som ved indgåelse af aftaler med eksterne parter. Side 6 af 18
Politik for indgåelse af finansielle aftaler Finansielle aftaler, herunder lån, udlån, kassekreditter, mellemregninger, indgåelse af finansielle instrumenter etc. er omfattet af det interne overvågningsprogram. Den økonomiansvarlige har ansvaret for, at der udarbejdes en dokumentation for at finansielle aftaler er indgået på markedsvilkår, såvel med eksterne som interne aftaleparter. Eksterne aftaler dokumenteres ved indhentelse af sammenlignelige tilbud fra andre finansielle aktører. Interne aftaler dokumenteres ved indhentelse af lignede tilbud fra eksterne aktører. Den økonomiansvarlige har ansvaret for dokumentationen og sandsynliggørelsen af, at finansielle aftaler indgås skriftligt og på markedsvilkår. Den økonomiansvarlige skal give den overvågningsansvarlige kopi af dokumentation og aftaler m.v. Aftalegrundlaget godkendes af selskabets bestyrelse (jf. forretningsordenen). Politik for information om program for intern overvågning Det skal sikres, at alle medarbejdere med ansvar i forhold til programmet for intern overvågning informeres om programmet og er bekendt med deres ansvar, for dets overholdelse. Dette skal sikres ved følgende tiltag: Der udleveres kopi af programmet til de relevante medarbejdere Der afholdes et eller flere årlige informationsmøder/workshops omkring programmet. Disse afholdes af den overvågningsansvarlige og skal indeholde: o En overordnet gennemgang af programmet o Eksemplificering af dokumentationskrav Ved ny ansættelse skal der foretages en individuel orientering om programmet samt ansvar i medfør heraf. Den overvågningsansvarlige har ansvaret for, at der til stadighed er en opdateret liste over medarbejdere med ansvar i medfør af programmet for intern overvågning. Denne liste og ajourføring heraf skal opbevares hos den overvågningsansvarlige. Den overvågningsansvarlige skal sammen med ledelsen sikre sig, at de relevante medarbejdere er til stede ved de årlige informationsmøder. Den overvågningsansvarlige skal opbevare dokumentation for afholdte informationsmøder samt individuelle orienteringer. Dokumentationen skal omfatte: Indhold af orientering Dato for afholdelse Liste over tilstedeværende medarbejder Side 7 af 18
Løbende kontrol Der er foretaget løbende kontrol ved alle aftaleindgåelser. Ved den løbende kontrol er det sikret, at alle aftaler er indgået skriftligt. Ved kontrollen er det endvidere påset, at der forud for aftalernes indgåelse er foretaget en begrundet forretningsmæssig vurdering og afsøgning af markedet, som sandsynliggør, at aftaler indgås på markedsvilkår med henblik på at sikre, at Hedensted Spildevand har opnået de bedst mulige priser og vilkår. Aftaler med en længere løbetid, eksempelvis vareindkøbsaftaler, skal årligt underlægges en kontrol af, om aftalen er tidssvarende. Det vil sige, om aftalen svarer til de aktuelle markedsvilkår. Den overvågningsansvarlige skal påse, at den årlige revurdering gennemføres. Den aftaleansvarlige skal udarbejde en dokumentation for, hvorvidt aftalen stadig må anses at være indgået på markedstidssvarende vilkår. Herunder anbefale, om aftalen skal genforhandles eller opsiges med henblik på indgåelse af en ny aftale. Op følgende kontrol For året er der ikke foretaget op følgende kontrol i form af stikprøve kontrol, idet den op følgende kontrol er gennemført løbende. Såfremt der ikke gennemføres løbende kontrol, vil den op følgende kontrol blive gennemført således: Kontrollen, som gennemføres årligt, vil omfatte aftaler indgået i perioden samt løbende aftaler. Kontrollen vil blive gennemført ved stikprøve. Der udtages i medfør af det interne overvågningsprogram, 10 % af aftaler til kontrol. Den overvågningsansvarlige meddeler den aftaleansvarlige, at aftalen er udtaget til op følgende kontrol, og det påhviler herefter den aftaleansvarlige at dokumentere, at effektueringen af aftalen sker i overensstemmelse med den indgåede aftale. Den aftaleansvarlige skal fremlægges kopi af eventuelt projektregnskab, modtagne fakturaer med tilhørende specifikation og øvrig dokumentation, som den overvågningsansvarlige måtte anmode om. Dokumentationen skal foreligge senest 14 dage efter anmodningen. Såfremt den overvågningsansvarlige ved den op følgende kontrol konstaterer afvigelser fra aftalegrundlag m.v., skal ledelsen skriftligt underrettes herom. Rapportering Den overvågningsansvarlig skal halvårligt udarbejde en rapport til ledelsen, som beskriver den aktuelle status på programmet for intern overvågning. Rapporteringen omfatter: Oversigt over godkendte aftaler Oversigt over ikke-godkendte aftaler samt begrundelse herfor Side 8 af 18
Oversigt over gennemførte løbende kontroller Oversigt over modtagne indrapporteringer om ændrede forhold i indgåede aftaler Oversigt over gennemførte revurderinger af aftaler med længere løbetid Oversigt over afholdte informationsmøder samt individuelle orienteringer Oversigt over mellemværender med kommunen samt afviklede mellemværender. Årsberetning Den overvågningsansvarlige skal udarbejde en årsberetning, som indeholder: En beskrivelse af programmet En beskrivelse af programmets gennemførelse, herunder den foretagne kontrol med overholdelsen af programmet En oversigt over selskabets udestående mellemværender med kommuner opgjort inkl. renter på tidspunktet for offentliggørelse af årsberetningen, og En oversigt over de mellemværender, der er afviklet helt eller delvist på tidspunktet for offentliggørelse af årsberetningen, jf. bekendtgørelse om afvikling af mellemværender mellem kommuner og vandselskaber. Årsberetningen skal bilægges en revisorerklæring omkring programmets etablering og de gennemførte kontroller. Årsberetning skal indsendes til Forsyningssekretariatet og være offentliggjort senest den 1. maj. Årsberetningen for et kalenderår indsendes senest den 1. maj i det efterfølgende kalenderår. Overordnede tidsfrister Halvårlig rapportering Den overvågningsansvarlige skal fremsende sin halvårlige rapportering til ledelsen senest ved udgangen af næstfølgende måned i det efterfølgende halvår Den økonomisansvarlige skal aflevere sin halvårlige opgørelse til den overvågningsansvarlige senest den 15. i den næstfølgende måned i det efterfølgende halvår. Årsberetning Den overvågningsansvarlige skal fremsende udkast til årsberetning til ledelsen senest den 15. januar i det efterfølgende kalenderår Side 9 af 18
Den overvågningsansvarlige skal aftale med selskabets eksterne revisor, at der foretages gennemgang heraf med henblik på afgivelse af revisorerklæring inden udgangen af januar i det efterfølgende kalenderår Ledelsen godkender årsberetningen om programmet for intern overvågning inden udgangen af januar i det efterfølgende kalenderår Ledelsen har ansvaret for, at årsberetningen indsendes til Forsyningssekretariatet bilagt revisorerklæring senest den 1. maj i det efterfølgende kalenderår Den overvågningsansvarlige har ansvaret for, at årsberetningen offentliggøres senest den 1. maj i det efterfølgende kalenderår Side 10 af 18
Konklusion på årets kontroller De interne kontroller i Hedensted Spildevand A/S har ikke givet anledning til bemærkninger. Gennemførelse, herunder den foretagne kontrol med programmets overholdelse. 7 6 5 4 3 2 1 Godkendte aftaler Orientering om Intern Overvågning ifb. med Fællesmøder Løbende kontrol Mellemværende med kommunen 0 Antal Godkendte aftaler 27 Afvigelser ifb. med modtagelse af indgåede aftaler 0 Gennemførte løbende kontroller (Kontrol foretages i forbindelse med modtagelse af de indgåede aftaler) 27 Modtagne indrapporteringer om ændrede forhold i indgåede aftaler 0 Gennemførte revurderinger af aftaler med længere løbetid 0 Orientering om Intern Overvågning ifb. med Fællesmøder 3 Afholdte individuelle orienteringer 0 Mellemværende med kommunen 1 Det skal for god ordens skyld bemærkes, at når de indgåede aftaler er godkendt skyldtes dette, at alle oplæg til aftaler kontrolleres løbende. Side 11 af 18
Oversigt over godkendte aftaler: Art Kontraktpart Beskrivelse Indkøbsansvarlig Varekøb (under 500 t.kr. men over 100 t.kr.) Trade Line (Laveste pris) Køb af 100 stk. dæksler og karme Else Hansen Tjenesteydelser (under 500 t.kr. men over 100 t.kr.) Tjenesteydelser Varekøb (under 500 t.kr. men over 100 t.kr.) Varekøb (under 500 t.kr. men over 100 t.kr.) (mellem 100 t.kr. og 300 t.kr.) (mellem 100 t.kr. og 300 t.kr.) Tjenesteydelser (under 500 t.kr. men over 100 t.kr.) Envidan A/S (Økonomisk mest fordelagtig) Bonnerup Consult ApS (Markedspris) Sulzer Pumper (Økonomisk mest fordelagtig) Aquagain Folding Smed A/S (Hurtigst levering) DataKom (Pro Kom) (Bedste udstyr) Byg og Boligrenovering (Mest fordelagtige pris) Pumpeteknik ApS (Kort leveringstid) Aquagain Folding Smed A/S (Kan montere systemet) Frandsen A/S (Laveste pris) FKS Slamson (Laveste pris) Haunstrup Teknisk Isolering (Har tidligere lavet tilsvarende arbejde) KSL Grøn Service A/S (Fordelagtig pris) Rådgivning oversvømmelseskort Rådgivningsydelse anlægsentreprise etablering af 180 husstandspumpestationer Køb af 1 stk. pumpestation med ventilbrønd Udskiftning af overløbskant SRO overvågningsudstyr Udskiftning af døre og låse Else Hansen Else Hansen Else Hansen Kenn Panduro Kenn Panduro Kenn Panduro 2 nye pumper Kenn Panduro Filter teknisk vand Kloakrenovering Tv-inspektion Teknisk isolering af varme- og brinerør Græssåning Kenn Panduro Mette Hansen Mette Hansen Niels Nicolaisen Niels Nicolaisen Side 12 af 18
Art Kontraktpart Beskrivelse Indkøbsansvarlig (mellem 100 t.kr. og 300 t.kr.) Skanska Asfalt A/S (Konkurrencedygtig pris) Asfaltering af ny indkørsel Niels Nicolaisen Ejvind Laursen (Laveste pris) Etablering af mini renseanlæg Hedenstedvej 52 Rikke Mønster Ejvind Laursen (Laveste pris) Etablering af mini renseanlæg Spettrupvej 11 Rikke Mønster Varekøb Vejle Anlægsteknik (Acceptabel pris) Udskiftning af hegn til gittermåttehegn Steen Hummelgaard r Entreprenørfirmaet Kaj og Ib Christensen (Pris i overensstemmelse med markedspris) Etablering af højvandslukke Steen Hummelgaard r Hans Ikjær Entreprenørforretning (I overensstemmelse med markedsprisen) Etablering af hovedkloak Steen Hummelgaard r (over 500 t.kr. men under 3 mil kr.) Aarsleff A/S (Pris iflg., rammeaftale) Strømpeforing Steen Hummelgaard r Hans Ikjær Entreprenørforretning (Laveste pris) Etablering af stik tilslutning Steen Hummelgaard r Kaj og Ib Christensen (I overensstemmelse med markedsprisen) Etablering af stik Steen Hummelgaard (mellem 100 t.kr. og 300 t.kr.) Sulzer Pumper (Økonomisk mest fordelagtig) Udskiftning af pumper Ulrik Folkmann (over 3 mil. men under tærskelværdi Daugård El (Rammeaftale gælder i 4 år økonomisk mest fordelagtig) Løbende el-arbejde og vagtordningi den østlige del af kommunen Ulrik Folkmann (over 3 mil. men under tærskelværdi Ølholm El (Rammeaftale gælder i 4 år økonomisk mest fordelagtig) Løbende el-arbejde og vagtordningi den østlige del af kommunen Ulrik Folkmann Varekøb (over tærskelværdi) Verdo (Laveste pris) Levering af elektricitet (400.000 kwh) Ulrik Folkmann Side 13 af 18
Art Kontraktpart Beskrivelse Indkøbsansvarlig Finansiel aftale KommuneKredit Optagelse af lån til finansiering af anlæg Ole Pedersen Kommunale aftaler Oversigt over udestående mellemværender med kommuner Vandselskaber skal i medfør af bekendtgørelse nr. 319 af 25. marts 2010 årligt indberette en status over selskabets udeståender med kommuner. Oversigten over udeståenderne er opgjort, inklusive renter, på tidspunktet for offentliggørelsen af nærværende årsberetning. Der er indgået en aftale med Hedensted Kommune om afvikling af et lån på 41.529.812,39 kr. Aftalen er indgået i forbindelse med kommunens afståelse af spildevandsforsyningen pr. 1.1.2009 som følge af lov nr. 469 af 12. juni 2009. Ved udgangen af dette beretnings år (31.12.2013) var lånets størrelse på 26.408.674,03 kr. inkl. renter. Lånet afvikles som et annuitetslån. Oversigt over afviklede mellemværender med kommuner Vandselskaber skal i medfør af bekendtgørelse nr. 319 af 25. marts 2010 årligt indberette en status over selskabets helt eller delvist afviklede mellemværender med kommuner. Selskabet har ikke indgået aftaler i 2013. Revisors erklæring om følgende forhold: Overholdelsen af vandsektorlovens 18, stk. 1, om udskillelse af tilknyttede aktiviteter i et selvstændigt selskab. Overholdelsen af kravet i bekendtgørelsens 2, stk. 2, der opregner de seks former for tilknyttede aktiviteter, som vandselskabet må deltage i: o Salg af overskuds- eller biprodukter. Ej relevant o Udnyttelse af fysisk overkapacitet i form af udleje eller bortforpagtning af bygninger, lokaler eller fast ejendom i øvrigt. Ej relevant o o Forsknings-, udviklings- og demonstrationsvirksomhed vedrørende vandforsyningseller spildevandsforsyningsvirksomhed, herunder salg af rettigheder til resultaterne af udvikling og forskning. Ej relevant Drift af vejvandingsanlæg i eget forsyningsområde. Ej relevant Side 14 af 18
o o Rottebekæmpelse i eget forsyningsområde. Ej relevant Fortsættelse af hidtidige lovlige tilknyttede aktiviteter. Ej relevant Overholdelsen af omsætningsgrænserne i bekendtgørelsens 6, som betingelse for vandselskabets deltagelse som ejer eller medejer af selskaber, der udfører tilknyttede aktiviteter omfattet af 2. o Selskabet har ingen tilknyttede aktiviteter. Side 15 af 18
Side 16 af 18
Side 17 af 18
Side 18 af 18