Indledning 1. Hovedoversigt 5. Arbejdsmarkedsudvalget 15. Børne- og Familieudvalget 25. Kultur og Fritidsudvalget 40. Sundhedsudvalget 46

Transkript

1 Indledning 1 Hovedoversigt 5 Ændringer fra oprindelig budget 2018 til 2019, med virkning i overslagsårene 6 Basisbudget 2019 Arbejdsmarkedsudvalget 15 Børne- og Familieudvalget 25 Kultur og Fritidsudvalget 40 Sundhedsudvalget 46 Teknik og Miljøudvalget 54 Økonomiudvalget 61 Tilskud og finansiering 67 Investeringsoversigt 77 1

2 Indledning Hermed præsenteres basisbudgettet for Rebild Kommune. Basisbudgettet er udarbejdet ud fra den politisk besluttede budgetprocedure for , samt de politiske beslutninger, der er truffet siden sidste budgetvedtagelse. Der er indarbejdet statsgaranti for skatter og tilskud, ligesom der er forudsat balance i den kirkelige ligning. Budgetprocessen blev startet med visionsseminar i marts 2018, samt politiske fagudvalgsdrøftelser af budgetgrundlag og udfordringer i foråret. På temamøde i juni måned blev de foreløbige rammer for budget 2019 præsenteret for Byrådet, sammen med en drøftelser af udfordringer. På Byrådets møde den 25. april besluttede Byrådet i forbindelse med vedtagelse af budgetproceduren at fastsætte anlægsniveauet til 85 mio. kr., samt at forslag til tilvejebringelse af et råderum på driftsbudgettet skulle afvente økonomiforhandlingerne mellem KL og regeringen. Der er således ikke udarbejdet forslag til sparekatalog i forbindelse med budgetprocessen. Basisbudget Jævnfør budgetproceduren er basisbudgettet dannet ud fra oprindelig vedtaget budget 2018, samt efterfølgende politiske beslutninger i Byrådet. Ligeledes er følgende forhold, i overensstemmelse med budgetproceduren, indarbejdet: Den demografiske udvikling på børn og ungeområdet, ældreområdet, samt det specialiserede område m.v. politisk besluttede tildelingsmodeller. Optagelse af lån på 25 mio. kr. (Der er forventet en automatisk låneadgang på 7 mio. kr. og der er således behov for en dispensation på mindst 18 mio. kr. Statsgaranti for skatter og generelle tilskud og udligning i henhold til aftalen om kommunernes økonomi for Aktstykke ændringer (ny lovgivning/dut) større end kr ,- Konkrete skøn over konjunkturudviklingen på forsørgelsesområdet (væsentligst de budgetgaranterede områder og medfinansiering med udgangspunkt i KL-skøn). Anlæg: Budgetoverslagsår 2019 fra oprindelig budget 2018, samt efterfølgende politiske beslutninger. Konkrete politiske beslutninger truffet af Byrådet KL s skøn over løn- og prisudviklingen er reduceret med 0,5 % jf. tabel nedenfor. Reduktionen på løn- og prisfremskrivningen er således indarbejdet i basisgrundlaget og en del af bundlinjen (kassen). Der gøres opmærksom på at reduktionen på Arbejdsmarkeds området er teknisk, idet der her budgetteres efter konkrete skøn for konjunkturudviklingen og med forventede takster. Råderumsreduktion 0,5% (t.kr) Rebild Kommune 8.187,3 Arbejdsmarkedsudvalg 1.637,8 Børne- og Familieudvalg 2.581,7 Kultur og Fritidsudvalg 244,0 Sundhedsudvalg 2.291,9 Teknik og Miljøudvalg 303,7 Økonomiudvalg 1.128,2 Øvrige indarbejdede ændringer fremgår under hvert udvalg i budgetmaterialet i en oversigt med en kort beskrivelse af ændringen. 2

3 Følgende er ikke indarbejdet Der er ikke indarbejdet udfordringer såvel som ønsker eller nye tiltag, der eksempelvis har været drøftet i fagudvalgene i foråret 2018 eller i økonomivurderingerne, med mindre der særskilt er taget politisk beslutning herom. Kort om hovedelementerne i aftalen om kommunernes økonomi for Regeringen og KL indgik den 7. juni 2018 en aftale om kommunernes økonomi for Regeringen og KL er enige om, at der med de gennemførte initiativer i det fælles moderniserings- og effektiviseringsprogram kan frigøres 1 mia. kr. i Heraf frigøres 0,5 mia. kr. til prioritering bredt i det offentlige. Den resterende 0,5 mia. kr. forbliver i kommunerne til kernevelfærd. Det kommunale udgiftsloft er servicerammen og der var enighed om at løfte udgangspunktet med 1,7 mia. kr. til styrket velfærd og sundhedsindsats samt at støtte kommunernes arbejde med at yde værdig pleje og omsorg for ældre borgere. De 1,7 mia. kr. bliver dog til 1,2 mia. kr. når de 0,5 mia. kr. fra moderniseringsprogrammet modregnes. Regeringen og KL er enige om, at kommunernes anlægsinvesteringer i 2019 må udgøre 17,8 mia. kr. Hvilket er et løft i forhold til aftalen for De kommunale investeringers primære hensyn er at understøtte den borgernære velfærd. Også i 2019 er 3 mia. kr. af kommunernes bloktilskud betinget af kommunernes overholdelse af den fastsatte serviceramme i budgetterne for Såfremt kommunerne ikke overholder rammen, har regeringen mulighed for, at anvende sanktion og straffe kommunerne ved, at tilbageholde en del af det betingede bloktilskud. Sanktionen består af en individuel sanktion på 60 % samt en kollektiv sanktion på 40 %. For Rebild Kommune betyder dette en potentiel risiko på godt 15 mio. kr. Det er ydermere en forudsætning, at den aftalte ramme overholdes både i budgetterne og regnskaberne. Herudover er 1 mia. kr. af bloktilskuddet betinget af, at kommunernes budgetterede anlægsudgifter holdes indenfor den aftalte udgiftsramme. Her er der sanktion i forhold til budgetoverholdelsen. Aftalen indeholder mange elementer. Nedenfor er oplistet en del af tiltagene i aftalen, men den er ikke udtømmende. For yderligere oplysninger henvises til regeringsaftalen (se fane 16 i basisbudget materialet). Det er regeringens ambition at sænke skattetrykket, der skal arbejdes for at sænke skatterne med samlet 250 mio. kr. Der etableres tilskudsordning på 250 mio. kr. til nedsættelse af skatten. Der er ikke afsat en ramme til at hæve skatten i Skatteforhøjelser medfører derfor provenutab på 75 % i det først år, herefter 50 % i 2. og 3. år og endelig 25 % i 4. år. Det er forudsat, at kommunernes overførselsudgifter vil udgøre 71,8 mia. kr. i 2018 og at kommunernes udgifter til forsørgelse og aktivering af forsikrede ledige mv. vil udgøre 10,6 mia. kr. i Det er en fælles ambition af skabe en bedre og mere sammenhængende offentlig sektor samt de rigtige betingelser for den fremtidige velfærd. Regeringen har derfor igangsat arbejdet med Sammenhængsreformen, herunder en sammenhængende indsats fra barn til voksen. Til opkrævning af de kommunale udgifter til sundhed anvendtes der fra 2018 en ny differentieret takstmodel efter aldersgrupper. 3

4 Lån og særpuljer Kommunerne har begrænsede muligheder for låneoptagelse, men hvert år aftales der i Økonomiaftalen med henblik på at hjælpe kommuner med lav likviditet og for at fremme specielle tiltag. 1. Lånepulje på 500 mio. kr. til kommuner med lav likviditet 2. Lånepulje på 200 mio. kr. til det ordinære anlægsområde 3. Lånepulje på 250 mio. kr. til investeringer med effektiviseringspotentiale 4. Lånepulje på 400 mio. kr. til strukturelle investeringer på borgernære områder Rebild Kommune har ansøgt alle 4 puljer. (Se fane 12 i basisbudget materialet) Social- og Indenrigsministeriet vil tilstræbe at Kommunerne får svar på ansøgninger senest den 31. august. Der er ikke søgt om tilskud fra puljen til særligt vanskeligt stillede kommuner ( 16 puljen). Skat Der er i 2019 ingen ramme til at forhøje skatten. Så såfremt der sker en skatteforhøjelse for kommunerne under ét, vil der i medfør af gældende lov ske en modgående regulering af bloktilskuddet svarende til overskridelsen. Det indgår ligeledes i økonomiaftalen at der er etableret en tilskudsordning på 250 mio. kr. til skattenedsættelser. Tilskudsordningen er til kommuner, der nedsætter indkomstskatten uden samtidig at hæve andre skatter. Tilskudsprocenten kan højest udgøre: 75 % af provenuet i % af provenuet i % af provenuet i % af provenuet i 2022 Såfremt de samlede nedsættelser overstiger 250 mio. kr. nedsættes tilskudsprocenten. Der er ansøgningsfrist den 1. september, såfremt man ønsker at få andel i de særlige skatte puljer. Serviceramme i budget 2019 Servicerammen for 2019 er aftalt for kommunerne under ét. KL anbefaler, at de enkelte kommuner tager afsæt i kommunens aktuelle økonomiske situation og serviceniveau ved fastsættelse af udgiftsniveauet. KL har beregnet en teknisk serviceramme for Rebild Kommune på 1.242,2 mio. kr., den beregning er dog eksklusiv forhøjelsen af kommunernes samlede serviceramme på 1,2 mia. kr. Rebild Kommunes tekniske andel heraf udgør ca. 5,8 mio. kr. og samlet bliver den budgettekniske serviceramme på mio. kr. Opgørelsen nedenfor viser, at basisbudgettet indenfor serviceudgifterne er 0,3 mio. kr. større end rammen. Budgetteknisk serviceramme 1.248,0 Serviceramme basisbudget ,3 Afvigelse -0,3 I mio. kr. Det samlede resultatet for basisbudget Basisbudgettet for 2019 viser et underskud på 17,0 mio. kr., ensbetydende med et tilsvarende kassetræk. 4

5 5

6 Beløb i mio. kr. B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt DRIFT Arbejdsmarkedsudvalg B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Sektor 1 - opr.budget 2018 i 2019 priser 452,1-127,8 Grundtilskud nedsat til alm takst igen 3,8 Færre forsørgelsesudgifter som følge af investering(2016) -0,5 Sektor 1 - Arbejdsmarked, rullet budget 451,6-124,0 451,6-124,0 451,6-124,0 451,6-124,0 FGU - Forberedende grunduddannelse -0,3 2,8 5,3 5,1 Aktivitetstilpasning som følge af konjunktur og investeringer -11,1 0,3-11,1 0,3-11,1 0,3-11,1 0,3 Mindreindtægt på grundtilskud - færre flygtninge 0,9 0,9 0,9 0,9 Integrationsydelse - færre flygtninge -4,6 1,8-4,6 1,8-4,6 1,8-4,6 1,8 Jobafklaring - flere berettigede 5,0-1,1 5,0-1,1 5,0-1,1 5,0-1,1 Refusion på driftsudgifter bortfaldet 5,3 6,3 6,3 6,3 Tilpasning af driftsudgifter -1,8-1,8-1,8-1,8 Sektor 1 - Arbejdsmarked i alt 440,6-118,6 443,7-117,6 446,1-117,6 446,0-117,6 Arbejdsmarkedsudvalg i alt 440,6-118,6 443,7-117,6 446,1-117,6 446,0-117,6 Børne og Familieudvalg B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Sektor 3 - opr.budget 2018 i 2019 priser 107,9-39,1 Sektor 3 - Børn og unge med særlige behov, rullet budget 107,9-39,1 107,8-39,1 107,8-39,1 107,8-39,1 Socialfaglige tilbud - ændring bruttobudget 1,5-1,5 1,5-1,5 1,5-1,5 1,5-1,5 Tildelingmodel inklusiv budgetforlig ,5 1,5 1,5 1,5 Takstnedsættelser 2019 KKR -0,1-0,1-0,1-0,1 Budgetfordeling på indsatser -2,1 2,1-2,1 2,1-2,1 2,1-2,1 2,1 Børnecenter Himmerland - ny takstberegning -0,2-0,2-0,2-0,2 Ungetilbud -tilpasning budget -1,1 1,1-1,1 1,1-1,1 1,1-1,1 1,1 Sektor 3 Børn og unge med særlige behov i alt 107,545-37,53 107,5-37,5 107,4-37,5 107,4-37,5 Sektor 4 - opr.budget 2018 i 2019 priser 165,5-37,7 Sektor 4 - Dagtilbud, rullet budget 165,5-37,7 164,2-37,7 164,2-37,7 164,2-37,7 Ændret artskontering (rengøring) 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilpasning særlige dagtilbud - flere 0-5 årige 0,2 0,2 0,2 0,2 Ny institution Rådyret tilretning driftsbudget -0,1-0,1-0,1-0,1 6

7 Beløb i mio. kr. B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt BFU pkt. 30 Bus til genhusning af børn i perioden hvor Skovhuset ombygges 0,3 BFU pkt. 30 Fælleshuset Sønderup januar-marts ,3 BFU pkt. 30 Forlængelse af midlertidige tilbud Svinget og Rafns Alle til ,2 Kapacitet Støvring - Udvidelse af Toppen - tilretning driftsbudget 0,1 0,1 0,1 0,1 Driftbudget yderligere ny institution i Støvring/forlængelse af Svinget og Rafns Alle 0,5 0,5 0,5 Demografi/takstberegning SFO og SFO2-0,3-0,3-0,3-0,3 Demografi/takstberegning dagpleje 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 Demografi/takstberegning vuggestuer 1,4-0,4 1,4-0,4 1,4-0,4 1,4-0,4 Demografi/takstberegning børnehaver 0,4-0,2 0,4-0,2 0,4-0,2 0,4-0,2 Demografi/takstberegning privat pasning 2,4 2,4 2,4 2,4 Demografi/takstberegning pasning af egne børn 0,8 0,8 0,8 0,8 Demografi/takstberegning privat daginstitutioner -0,1-0,1-0,1-0,1 Demografi/takstberegning søskendetilskud og fripladser 0,4 0,4 0,4 0,4 Budget 2020 (netto)- demografi prognose 0-5 år 3,6 3,6 3,6 Budget 2021 (netto)- demografi prognose 0-5 år 3,5 3,5 Budget 2022 (netto)- demografi prognose 0-5 år 1,5 Aktstykke 2019 Dagtilbudslov - øget administration og tilsyn 0,2 0,2 0,2 0,2 Sektor 4 - dagtilbud i alt 171,6-38,2 173,7-38,2 177,2-38,2 178,7-38,2 Sektor 5 - opr.budget 2018 i 2019 priser 371,4-51,4 Årsvirkning af projekt skolevægring, budget ,2 Sektor 5 - Skoler, rullet budget 371,2-51,4 371,2-51,4 371,2-51,4 371,2-51,4 Tilpasning til elevtal for skoleåret 2018/19 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilpasning vidtgående specialundervisning - flere 6-17 årige 0,1 0,1 0,1 0,1 Demografi/takstberegning SFO og SFO2-0,9 0,6-0,9 0,6-0,9 0,6-0,9 0,6 Tilpasning til elevtal Læringscenter Himmerland Skole og STU 0,6-0,7 0,6-0,7 0,6-0,7 0,6-0,7 Demografi/takstberegning børnehaver 0,1 0,1 0,1 0,1 Sektor 5 - skoler i alt 371,0-51,5 371,0-51,5 371,0-51,5 371,0-51,5 Børne og Familieudvalg i alt 650,2-127,3 652,2-127,3 655,6-127,3 657,1-127,3 7

8 Beløb i mio. kr. B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Kultur og Fritidsudvalg B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Sektor 7 - opr.budget 2018 i 2019 priser 40,9-0,1 Haverslev Hallen - Indretning, gulv mv. -1,0 Projekt multibane i Suldrup -1,0 Øster Hornum Hallen - Projekt halgulv -1,0 Sektor 7 - Fritid, rullet budget 37,9-0,1 37,9-0,1 37,9-0,1 37,9-0,1 Driftstilskud til haller - tilrettet til kendte ydelser -0,4-0,5-0,8-1,2 Sektor 7 - Fritid, i alt 37,5-0,1 37,4-0,1 37,0-0,1 36,7-0,1 Sektor 8 - opr.budget 2018 i 2019 priser 12,4-1,9 KigInd - Om- og tilbygning -1,0 Sektor 8 - Kultur og Natur, rullet budget 11,4-1,9 11,4-1,9 11,4-1,9 11,4-1,9 Venskabsbysamarbejde flyttes fra ØK til KFU 0,0 0,0 0,0 0,0 Sektor 8 - Kultur og Natur, i alt 11,4-1,9 11,4-1,9 11,4-1,9 11,4-1,9 Sektor 9 - opr.budget 2018 i 2019 priser 1,6 0,0 Sektor 9 - Landdistrikter, rullet budget 1,6 0,0 1,6 0,0 1,5 0,0 1,5 0,0 Sektor 9 - landdistrikter, i alt 1,6 0,0 1,6 0,0 1,5 0,0 1,5 0,0 Kultur og Fritidsudvalg i alt 50,4-2,0 50,4-2,0 50,0-2,0 49,6-2,0 Sundhedsudvalg B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Sektor 10 - opr.budget 2018 i 2019 priser 255,8-54,4 Kompetenceløft - hjemmesygepleje -0,2 Budget medfinansiering af IT - FMK/NSP 0,1 Aktstykke - demenshandlingsplan 0,1 Budget nr. 29 forbrugsgoder hjælpemidler -0,1 Akutfunktioner i hjemmesygeplejen fra ,2 Budget Demografimidler -1,6 8

9 Beløb i mio. kr. B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Sektor 10, Pleje og Omsorg, rullet budget 254,3-54,4 254,1-54,4 254,2-54,4 254,2-54,4 Rekrutteringspulje på 0,3% - en del af overenskomstforhandlingen 2,6 2,6 2,6 2,6 Budget Demografimidler 1,6 1,6 1,6 1,6 Budget Demografimodel 2,1 2,1 2,1 2,1 Budget Demografimodel - prognose 1,8 1,8 1,8 Budget Demografimodel - prognose 2,4 2,4 Budget Demografimodel - prognose 1,9 Aktstykke - Værdig død 0,3 0,3 0,3 0,3 Aktstykke - Aflastning af pårørende 0,3 0,3 0,3 0,3 Konstitueringsaftale - 5 til 10 minutter pr. besøg 0,2 0,2 0,2 0,2 Konstitueringsaftale - 5% flere visiterede timer 2,0 2,0 2,0 2,0 Sektor 10 - Pleje og Omsorg, i alt 263,5-54,4 265,2-54,4 267,6-54,4 269,5-54,4 Sektor 11 - opr.budget 2018 i 2019 priser 142,5-26,5 Sektor 11, Voksne med særlige behov, rullet budget 142,5-26,5 142,5-26,5 142,5-26,5 142,5-26,5 Tildelingsmodel specialiserede voksenområde -0,7 0,5-0,7 0,5-0,7 0,5-0,7 0,5 Takstnedsættelser 2019 KKR -0,6-0,6-0,6-0,6 Søparken - Tilretning af takstgrundlag 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Sektor 11 - Voksne med særlige behov, i alt 141,3-25,9 141,3-25,9 141,3-25,9 141,3-25,9 Sektor 12 - opr.budget 2018 i 2019 priser 149,4-0,2 Budget Aktstykke regulering efter takstændring -6,7 Aktstykke screening tyk og endetarmskræft -0,1 Budget medfinansiering af IT - FMK/NSP 0,1 Initiativer vedr. kronikere og lungesatsning 0,0 Sektor 12, Sundhed, rullet budget 142,7-0,2 142,2-0,2 142,3-0,2 142,3-0,2 Aktstykke - Ændring i lægemiddellov (frit valg på træningsområdet) 0,4 0,4 0,4 0,4 Tandplejen - Tildelingsmodel 0,1 0,1 0,1 0,1 Korrektion vedr. besparelse fra budget årsbesøg i sundhedsplejen 0,3 0,3 0,3 0,3 Aktstykke: Ændret takstniveau for kommunal medfinansiering 6,7 6,7 6,7 6,7 Kommunal medfinansiering - Regulering KL s 2019 prognose 3,1 3,1 3,1 3,1 Sektor 12 - Sundhed, i alt 153,4-0,2 152,9-0,2 152,9-0,2 152,9-0,2 Sundhedsudvalg i alt 558,1-80,5 559,3-80,5 561,7-80,5 563,6-80,5 9

10 Beløb i mio. kr. B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Teknik- og Miljøudvalg B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Sektor 13 - opr.budget 2018 i 2019 priser 3,6-1,4 Sektor 13 - Ejendomme, rullet budget 3,6-1,4 3,6-1,4 3,6-1,4 3,6-1,4 Teknisk korrektion -0,1 0,1-0,1 0,1-0,1 0,1-0,1 0,1 Ikke realiserbar besparelse på LED lys kommunale bygninger 0,3 0,3 0,3 0,3 Sektor 13 - Ejendomme, i alt 3,9-1,3 3,9-1,3 3,9-1,3 3,9-1,3 Sektor 14 - opr.budget 2018 i 2019 priser 30,7-30,5 Sektor 14 - Forsyning, rullet budget 30,7-30,5 30,7-30,5 30,7-30,5 30,7-30,5 Teknisk korrektion af prisniveau -0,2-0,2-0,2-0,2 Sektor 14 - Forsyning, i alt 30,7-30,7 30,7-30,7 30,7-30,7 30,7-30,7 Sektor 15 - opr.budget 2018 i 2019 priser 10,9-1,2 Sektor 15 - Natur og Miljø, rullet budget 10,9-1,2 10,9-1,2 10,9-1,2 10,9-1,2 Teknisk regulering af tidligere afsatte puljemidler -1,1-1,1-1,1-1,1 Sektor 15 - Natur og Miljø, i alt 9,8-1,2 9,8-1,2 9,8-1,2 9,8-1,2 Sektor 16 - opr.budget 2018 i 2019 priser 48,4 0,0 B18 Budgetforlig: Nye trafik knudepunkter 0,2 0,1 B18Budgetforlig: vej anlæg til drift i 2020 og ,0 2,0 Sektor 16 - Veje og grønne områder, rullet budget 48,6 0,0 50,5 0,0 50,4 0,0 50,4 0,0 BY : Afledte driftsmidler R2017 af anlægsprojekter 0,3 0,3 0,3 0,3 Sektor 16 - Veje og grønne områder, i alt 48,9 0,0 50,8 0,0 50,7 0,0 50,7 0,0 Teknik- og Miljøudvalg i alt 93,3-33,2 95,1-33,2 95,0-33,2 95,0-33,2 10

11 Beløb i mio. kr. B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Økonomiudvalg B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Sektor 17 - opr.budget 2018 i 2019 priser 206,0-4,9 Indt. ved salg af KMD-ejendomme 0,1 Ekstra bevilling til integration -1,4 Invester og Spar - fraværskonsulent 0,7 Sektor 17 - administration, rullet budget 205,3-4,9 205,2-4,9 205,2-4,9 205,2-4,9 Venskabsbysamarbejde flyttes til KFU (sektor 8) 0,0 0,0 0,0 0,0 Udmøntning af ØK-rammebesparelse 1,0 1,0 1,0 1,0 Aktstykke - Databeskyttelsesloven 0,5 0,4 0,4 0,4 Aktstykke - Fællesoffentlig digital erhvervsplatform -0,1-0,1-0,1-0,1 Folketingsvalg ,2 EU-valg ,5 Tilpasning af gebyrindtægter 1,4 1,4 1,4 1,4 ØK pkt ekstra rådgivere CFH 0,9 0,9 0,9 0,9 Aktstykke - Forebyggelse af konkurser på hjemmehjælpsomr. 0,1 0,1 0,1 0,1 Sektor 17 I alt 208,4-3,5 207,5-3,5 207,5-3,5 207,5-3,5 Sektor 19 - opr.budget 2018 i 2019 priser 9,8 0,0 Sektor 19 - fælles lønpuljer, rullet budget 9,8 0,0 10,3 0,0 10,3 0,0 10,3 0,0 Sektor 19 i alt 9,8 0,0 10,3 0,0 10,3 0,0 10,3 0,0 Sektor 20 - opr.budget 2018 i 2019 priser 15,4 0,0 Sektor 20 - Boligstøtte, rullet budget 15,4 0,0 15,4 0,0 15,4 0,0 15,4 0,0 Sektor 20 i alt 15,4 0,0 15,4 0,0 15,4 0,0 15,4 0,0 Økonomiudvalg i alt 233,5-3,5 233,1-3,5 233,1-3,5 233,1-3,5 Råderum + 0,5 pct.point reduktion af fremskrivninger B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 I ALT 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 11

12 Beløb i mio. kr. B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt ANLÆG Arbejdsmarkedsudvalg - ANLÆG B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Rullet budget 0,0 0,0 0,0 0,0 Arbejdsmarkedsudvalg i alt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Børne og Familieudvalg - ANLÆG B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Rullet budget 28,5 21,0 24,0 8,0 Flytning af budget fra 2019 til 2018 vedr. Moderniseringsplan skoler -1,5 Børne og Familieudvalg i alt 27,0 0,0 21,0 0,0 24,0 0,0 8,0 0,0 Kultur og Fritidsudvalg - ANLÆG B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Rullet budget 2,2 2,2 4,2 2,2 Kultur og Fritidsudvalg i alt 2,2 0,0 2,2 0,0 4,2 0,0 2,2 0,0 Sundhedsudvalg - ANLÆG B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Rullet budget 1,2 1,2 1,2 1,2 Sundhedsudvalg i alt 1,2 0,0 1,2 0,0 1,2 0,0 1,2 0,0 Teknik- og Miljøudvalg - ANLÆG B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Rullet budget 37,9-10,0 45,9-10,0 40,9-10,0 19,7-10,0 Flytning af budget fra 2019 til 2018 vedr. Klepholmbroen -2,0 Flytning af budget fra 2020 til 2018 fra Ny Nibevej til Vej Støvring Ådale - Etape 1-1,5 Teknik- og Miljøudvalg i alt 35,9-10,0 44,4-10,0 40,9-10,0 19,7-10,0 Økonomiudvalg - ANLÆG B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Rullet budget 5,2 4,7 4,7 5,2 Ramme - ikke udmøntet 10,0 10,0 10,0 48,7 Økonomiudvalg i alt 15,2 0,0 14,7 0,0 14,7 0,0 53,9 0,0 12

13 Beløb i mio. kr. B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Forskydninger P/L fremskrivning B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Fremskrivningsprocent Beregnet fremskrivning 39,0-6,7 73,9-12,6 109,4-18,6 P/L fremskrivning I alt 0,0 0,0 39,0-6,7 73,9-12,6 109,4-18,6 32,4 61,3 90,8 Renter B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Renter - Kommunekredit 1,1 1,2 1,5 1,6 Renter - Pengeinstitutter 0,0 0,0 0,0 0,0 Renter - Spildevand A/S 0,2 0,1 0,0 0,0 Renter - Ældreboliger 1,7 1,6 1,6 1,5 Renteindtægt - obligationer -3,0-3,0-3,0-3,0 Renteindtægt - diverse -0,1-0,1-0,1-0,1 Garantiprovision forsyningsvirksomheder -0,9-0,9-0,9-0,9 Provenue ved salg af KMD-bygn. - konteres på jf. IM kont.regler -0,8 Tilretning af renter Renter i alt 3,0-4,8 2,9-4,0 3,1-4,0 3,1-4,0 Lånafvikling/-optagelse (dranst 6) B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Afdrag Kommunekreditforeningen 31,3 31,2 33,0 33,6 Afdag - Spildevand A/S 2,7 2,7 0,0 0,0 Afdrag Pengeinstitutter 1,0 1,0 1,0 1,0 Afdrag - Ældreboliger 5,4 5,4 5,5 5,5 Låneoptag forventet(drans 7) (funktion ) -25,0-25,0-25,0-25,0 Yderligere lånedispensationer (drans 7) Yderligere afdrag Yderligere lånedispensation områdefornyelse (dranst 7) Yderligere afdrag Mindre afdrag -6,5-6,5-6,5-6,5 Lånafvikling/-optagelse i alt 33,8-25,0 33,8-25,0 33,0-25,0 33,6-25,0 13

14 Beløb i mio. kr. B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Finansforskydninger B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Forskydninger i kort gæld til staten Mellemregning med kirken - modtaget i kirkeskatter Mellemregning med kirken - afregnet til kirken Indskud i landsbyggefonden 4,0 4,0 4,0 4,0 B18 Budgetforlig: Indskud i Landsbyggefonden ,0 2,0 Finansforskydninger i alt 6,0 0,0 6,0 0,0 4,0 0,0 4,0 0,0 SKATTER Funktion 07.65: B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Forskudsskat, inkl. skrå skatteloft 1, ,1 1, ,3 1, ,0 1, ,9 Afregning vedr. selvbudgettering 8,5 Selskabsskat -19,9-21,9-21,0-20,2 Grundskyld -74,9-77,8-81,6-85,6 Dødsbobskatning -2,3-1,0-1,0-1,0 Demografi - forventet udvikling bl.a. jf. befolkningsudvikling -12,5-30,7-38,0 Skatter i alt 10, ,3 1, ,6 1, ,3 1, ,7 TILSKUD OG UDLIGNING Funktion 07.62: B 2019 B 2020 B 2021 B 2022 Kommunal udligning -276,5-276,3-280,2-282,5 Udligning afregning vedr. selvbudgettering 17,2 Statstilskud til kommuner -29,6-25,7-25,3-24,8 Statstilskud til kommuner, afregning vedr. selvbudgettering -23,1 Udligning og tilskud udlæn. 25,9-10,9 26,3-11,2 26,8-11,5 27,3-11,7 Udligning af selskabsskat -13,6-14,8-14,1-13,4 Beskæftigelsestilskud -62,1-63,0-63,0-63,0 Akutfunktion i hjemmeplejen Generelt løft af ældreplejen -3,8-3,9-3,9-4,0 Kvalitet i ældreplejen -5,0-5,2-5,3-5,4 Bedre Dagtilbud -3,3-3,3-3,4-3,5 Udviklingsbidrag - Sundhed 4,1 3,3 3,4 3,5 Tilskud til styrkelse af kommunernes likviditet -27,4-24,9-22,4-19,9 Midlertidig kompensation vedrørende refusionsomlægning Demografi - forventet udvikling bl.a. jf. befolkningsprognose -9,8-3,6-6,1 Generelle tilskud i alt 47,2-455,4 29,7-438,1 30,2-432,7 30,8-434,5 14

15 Arbejdsmarkedsudvalget Oprindeligt budget 2018 Budgetforslag 2019 Budgetoverslag 2020 Arbejdsmarkedsudvalg U 452,1 440,6 443,7 Arbejdsmarkedsudvalg I -127,8-118,6-117,6 Arbejdsmarkedsudvalg N 324,3 322,0 326,1 Prisniveau 2019 i mio. kr. Arbejdsmarkedsudvalgets primære opgave er at tilrettelægge beskæftigelsesindsats og udbetale forsørgelse til borgere, der er uden job eller er sygemeldt samt at servicere virksomheder med hjælp til rekruttering, fastholdelse og opkvalificering. Derudover administrerer området en række særlige ordninger såsom løntilskud, hjælpemidler på arbejdspladsen, personlig assistance mv. Endvidere er ungdomsuddannelsesvejledning(uu) og ungdomsuddannelserne produktionsskole, EGU og STU også en del af udvalgets område. Generelt er arbejdsmarkedsområdet præget af hyppige ændringer i lovgivningen samt ikke mindst tilpasninger som følge af ændrede konjunkturer. Arbejdsmarkedsudvalget har udarbejdet følgende vision, der skal være retningsgivende for borgerkontakten og udvikling af indsatsen: Arbejdsmarkedspolitikken i Rebild Kommune skal kendetegnes ved at vi gør vores yderste for at støtte borgerne i at få en varig plads på arbejdsmarkedet. Det gør vi ved at prioritere et stærkt samarbejde med virksomhederne om rekruttering af arbejdskraft og ved at ledige får en individuel, meningsfuld, sundhedsfremmende og jobrettet indsats. Missionen understreger nødvendigheden af omstillingsevne og behovet for at se nye muligheder for både borgere, virksomheder og ansatte i Center Arbejdsmarked. 15

16 Arbejdsmarked Alle Arbejdsmarkedsudvalgets opgaver er samlet i et område. 16

17 Der afholdes udgifter til ungdomsvejledning, produktionsskoler, ungdomsuddannelse til unge med særlige behov, integration, sygedagpenge, kontanthjælp og uddannelseshjælp, revalidering, fleksjob og ledighedsydelse, forsikrede ledige, ressourceforløb, seniorjob, beskæftigelsesordninger, jobtræning, personlige tillæg og førtidspensioner. Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindeligt budget 2018 (mio. kr.) Ændringer som følge af lovgivning og konjunktur: Grundtilskud nedsat efter midlertidig forhøjelse samt færre flygtninge 4,73 4,73 Færre flygtninge på integrationsydelse -2,80-2,80 Flere berettiget til jobafklaring 3,89 3,89 Bortfald af refusion på driftsudgifter 5,30 6,30 Tilpasning af driftsudgifter -1,80-1,80 Aktivitetstilpasning som følge af konjunktur og investeringer -11,30-11,30 Forberedende grunduddannelse (FGU) -0,26 2,80 I alt -2,24 1,82 Budgetforudsætninger Basisbudgettet for Arbejdsmarkedsudvalget tager for de fleste områder udgangspunkt i det aktuelle antal modtagere af ydelserne, samt den forventede ledighed og udvikling. De økonomiske konsekvenser af vedtagne lovændringer og reformer er indregnet i budgettet på baggrund af tilgængelige forudsætninger. 17

18 Flygtninge Grundet den store flygtningestrøm i 2015 var grundtilskuddene forhøjet i 2017 og Taksten er nu igen nedsat til oprindeligt niveau. Hertil kommer at der pt stort set ikke ankommer flygtninge. Kommunens indtægter fra grundtilskud falder derfor. Færre flygtning betyder omvendt også mindre udgifter til integrationsydelse. Driftsudgifter I økonomiaftalen for kommunernes økonomi for 2019 er der indarbejdet en finansieringsomlægning af aktiveringsindsatsen. Omlægningen vedrører refusion og aktiveringsadfærd og forventes vedtaget i løbet af efteråret. Refusionen på driftsudgifterne til aktivering bortfalder pr. 1. januar 2019 (dog 1. juli 2019 for dagpengeog sygedagpengemodtagere) og indgår i stedet i budgetgarantien. På landsplan er det 1,3 mia. kr., der er flyttet fra direkte refusion til kommunerne og til at være en del af kommunernes bloktilskud. Rebilds procentvise andel heraf udgør 6,5 mio. kr., men grundet vores lave ledighed forventer vi mindre refusion på 5,3 mio. kr. i Herudover er der i økonomiaftalen forudsat en adfærdsændring af aktiveringsindsatsen. Det er forudsat at kommunerne vil reducere aktiveringsomfanget i vejledning og opkvalificering, samt øge aktiveringsomfanget i de virksomhedsrettede indsatser som løntilskud, virksomhedspraktik mv. På landsplan forventes adfærdsændringen at reducere udgifterne med 0,9 mia. kr. og Rebilds procentvise andel heraf udgør 4,5 mio. kr. dog skal der også her tages højde for den lave ledighed i Rebild Kommune. I dette basisbudget for Arbejdsmarkedsudvalget er bortfaldet af refusionen indarbejdet, mens der for adfærdsændringen alene er indarbejdet en tilpasning af driftsudgifterne til jobafklaring og ressourceforløb som er stigende og en tilsvarende nedjustering på de øvrige områder. Da der stadig er refusion på aktiveringsudgifter til jobafklaring og ressourceforløb betyder det en øget refusion her på 1,8 mio. kr. Det samlede bruttobudget er ikke ændret, da det forudsætter en politisk stillingtagen til aktiveringsindsatsen i Rebild Kommune. Jobafklaring Jobafklaringsforløb ydes til de borgere, der ikke kan forlænges på sygedagpenge, men som fortsat er uarbejdsdygtige på grund af egen sygdom. Øget fokus på reglerne for sygedagpenge har medført at flere nu visiteres til jobafklaring. Udgifterne er stigende da der her ikke er samme regler for varighed som på sygedagpenge. Aktivitet Tilpasningen af aktiviteten skyldes en forventning om lavere udgifter på en række ydelsesområder, det er primært ledige både de forsikrede og ikke forsikrede. Forventningen om lavere udgifter er både på baggrund af den gunstige konjunktur der er lige nu samt på baggrund af de investeringer og strategier der er på udvalgets område. Endelig er der i det omfang det er muligt taget højde for den fortsatte implementering af de seneste reformer og de seneste lovændringer, herunder sygedagpengereformen og reformen om førtidspension og fleksjob, hvor konsekvenserne af lovændringerne endnu ikke er fuldt indfaset. Forberedende grunduddannelse - FGU Som led i reformen af de forberedende tilbud oprettes der en ny forberedende grunduddannelse (FGU). FGU er for unge under 25 år, der har brug for forudgående faglig eller personlig opkvalificering for at kunne gennemføre en ungdomsuddannelse eller komme i beskæftigelse. Uddannelsen skal bl.a. erstatte produktionsskoleforløb, erhvervsgrunduddannelse (EGU), almen voksenuddannelse (AVU) mv. 18

19 Reformen har en række økonomiske konsekvenser på beskæftigelsesområdet. Blandet andet forventes en nedgang i antallet af uddannelseshjælpsmodtagere, da en andel af disse fremadrettet forventes at overgå til den forberedende grunduddannelse og dermed vil forsørgelsen være skoleydelse. Finansieringen af FGU tilbud bliver i lighed med den nuværende for produktionsskoler, hvor der betales bidrag til staten i det efterfølgende år efter antal elever. Da FGU først træder i kraft 1. august 2019 bliver der ingen udgift hertil i 2019, men alene besparelse på grundtilskud til produktionsskoler og mindre udgifter til uddannelseshjælp. FGU budgettet er medtaget som en pulje til senere fordeling i Aktivitetsforudsætninger: 19

20 20

21 Ledighedsydelse Takst pr. måned br Fordel- Varighed ingspct Antal Brutto udgift RefusionsRefusion Netto 0-4 uger 0% % uger 0% % uger 0% % 0 0 over 52 uger 100% % I alt Konsekvens +=merudgift og -=mindreudgift Takst pr. måned br Sygedagpenge Varighed FordelingsAntal Brutto udgift RefusionsRefusion Netto 0-4 uger 15% % uger 45% % uger 20% % over 52 uger 20% % I alt ,0% Konsekvens +=merudgift og -=mindreudgift Takst pr. måned br Jobafklaringsforløb Varighed FordelingsAntal Brutto udgift RefusionsRefusion Netto 0-4 uger 0% % uger 0% % uger 20% % over 52 uger 80% % I alt ,0% Konsekvens +=merudgift og -=mindreudgift Takst pr. måned br Revalidering Varighed Antal Brutto udgift RefusionsRefusion Netto 0-4 uger 0 80% uger 0 40% uger 0 30% 0 0 over 52 uger % Hjælpemidler % I alt Konsekvens +=merudgift og -=mindreudgift

22 Takst pr. måned br 8400 Integrationsydelse Varighed Antal Brutto udgift RefusionsRefusion Netto 0-4 uger 0% % uger 5% 4, % uger 5% 4, % over 52 uger 90% % Hjælp i særlige tilf.- gr % I alt ,5% Konsekvens +=merudgift og -=mindreudgift Fleksjob (flekslønstilskud) Takst pr måned bru Fordel- Varighed ingspct Antal Brutto udgift RefusionsRefusion Netto 0-4 uger 0% % uger 0% % uger 0% % 0 0 over 52 uger 100% % Fleksbidrag Fleksjob gl. ref. Regler % I alt Konsekvens +=merudgift og -=mindreudgift Takst pr år brutto Førtidspensioner Varighed Antal Brutto udgift RefusionsRefusion Netto 0-4 uger 0 80% uger 0 40% uger 0 30% 0 0 over 52 uger % Efter gamle ref.regler % I alt Konsekvens +=merudgift og -=mindreudgift UU og ungdomsuddanelse Antal Brutto udgift RefusionsRefusion Netto UU-vejledning Produktionsskoler EGU STU I alt Konsekvens +=merudgift og -=mindreudgift 0 22

23 Integrations- og introduktionsprogrammer Antal Brutto udgift RefusionsRefusion Netto Introduktion og forløb mv % Grundtilskud Resultattilskud I alt Konsekvens +=merudgift og -=mindreudgift Personlige tillæg og social formål (enkeltudgifter) Antal Brutto udgift RefusionsRefusion Netto Personlige tilllæg % Varmehjælp % Social enkeltudgifter % I alt Konsekvens +=merudgift og -=mindreudgift 0 Driftsudgifter Antal Brutto udgift RefusionsRefusion Netto Komm. Beskæft Driftsudgifter resso % Øvrige driftsudg I alt Konsekvens +=merudgift og -=mindreudgift

24 Nedenfor vises det budgetterede antal modtagere af forsørgelsesydelserne. Antallet sammenholdes i løbet af budgetåret med ugens tal, som Arbejdsmarkedsafdelingen udarbejder. Antal modtagere i Rebild Kommune Bugdet 2018 Budget 2019 Forskel Forsikrede ledige: A-kasse dagpenge Kontantydelse Løntilskud Seniorjob Øvrige ledige: Kontanthjælp Uddannelseshjælp Ressourceforløb Ledighedsydelse Sygemeldte: Sygedagpenge Jobafklaring Andre ydelser: Revalidering Integration Fleksjob/flekslønstilskud Førtidspension

25 Børne- og Familieudvalget Prisniveau 2019 i mio. kr. Børne- og Ungdomsudvalgets område vedrører i stor udstrækning de kommunale aktiviteter relateret til børn og unge og deres familier. Opgaverne i udvalget omfatter: det specialiserede socialområde for børn og unge med behov for støtte og særlige tilbud dagtilbud for de 0-5 årige skoler og skolefritidsordninger vidtgående specialundervisning Herudover er der en række fællesudgifter på områderne, blandt andet bidrag til fri- og efterskoler, tilskud til private dagtilbud, forældrebetaling, fripladser, mellemkommunal betaling og buskørsel. Børne- og Ungdomsudvalgets område er opdelt i følgende kapitalmidler: Børn og unge med særlige behov Dagtilbud Folkeskole Efterfølgende oplistes ændringer til budget 2019 og overslagsår i forhold til budget Ændringerne er opgjort for hvert område. I forbindelse med vedtagelse af budgetproceduren blev det besluttet at reducere pris og lønfremskrivningen med 0,5% årligt. For Børn- og ungeudvalget betyder dette i budget 2019 en reduceret fremskrivning på i alt 2,6 mio. kr. Denne reduktion er indregnet i basisbudget

26 Børn og unge med særlige behov På dette område afholdes bl.a. udgifter til plejefamilier, opholdssteder, døgninstitutioner, forebyggende foranstaltninger, kommunens andel af udgifter til sikrede institutioner samt udgifter til tabt arbejdsfortjeneste og merudgiftsydelser. Prisniveau 2019 i mio. kr. 26

27 Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Demografi/tildelingsmodeller/aktstykke: Tildelingsmodel specialiseret børne- og ungeområde 1,48 1,48 Takstnedsættelser KKR -0,05-0,05 Ny takstberegning Børnecenter Himmerland -0,21-0,21 I alt 1,22 1,22 Budgetforudsætninger: Tildelingsmodel Tildelingsmodellen for det specialiserede børne og ungeområde (eksklusiv egne tilbud) tager udgangspunkt i disponeringen for maj måned. Det konkrete antal børn/unge med disponeret udgift i maj måned, forudsættes tilsvarende i 2019 på helårsbasis. Det vil sige, hvis der er disponeret en indsats på et barn i maj 2018 forudsættes denne indsats enten fortsat på helårsbasis i 2019 eller en tilsvarende tilgang i Antallet af indsatser er inddelt i grupperne: anbringelser, forebyggende foranstaltninger og der er beregnet en gennemsnitlig udgift pr. gruppe, som er fremskrevet til budgetårets priser. De totale nettodriftsudgifter inklusiv refusioner forventes på baggrund af tildelingsmodellen, at andrage 71,2 mio. kr. i Herfra fratrækkes 0,5% i reduceret fremskrivning, som for området svarer til 0,3 mio. kr. samt yderligere takstnedsættelser for tilbud omfattet af Nordjysk socialaftale beregnet til 0,05 mio. kr. for Dertil kommer reduktioner besluttet i forbindelse med budgetforlig 2018 og som endnu ikke er realiseret. Budgetforliget for 2018 indeholdt følgende reduktioner: Udslusningstilbud for unge: - 0,4 mio. kr.; honorarmodel plejefamilier: -0,1 mio. kr.; gennemgang af leverandører; -0,2 mio. kr. I forbindelse med budget 2019 skal der vurderes om budgetreduktionerne er realiseret og dermed afspejles i disponeringen for maj måned. Hvis reduktionerne ikke er realiseret vil tildelingsmodellen overskrive budgetreduktionerne, så derfor skal de fratrækkes igen. De gennemsnitlige udgifter pr. indsats er faldet sammenlignet med opgørelsen fra sidste år, så derfor vurderer vi at reduktionen vedrørende gennemgang af leverandører er realiseret og indarbejdet i disponeringen. Denne reduktion fratrækkes derfor ikke igen. De øvrige reduktioner vil center familie og handicap arbejde videre med i 2018, så de er ikke realiseret i maj-disponeringen, som ligger til grund for budget Det samlede budget for specialiseret børn og unge område eksklusiv driften af egne tilbud ender på 70,3 mio. kr. i Nedenstående graf viser udviklingen i nettoudgifterne på det specialiserede børne- og ungeområde fra 2013 til forventet regnskab 2018 samt budgetforslag for

28 28

29 Dagtilbud På dette område afholdes udgifter til dagtilbud i kommunen i form af dagpleje, småbørnsinstitution, børnehaver, private pasningsordninger og indtægter i form af forældrebetaling. Prisniveau 2019 i mio. kr. Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Politisk besluttede ændringer: BY pkt.47 Ny institution Rådyret i Støvring tilretning af driftsbudget -0,10-0,06 BFU pkt.30 Bus til genhusning af børn i perioden hvor Skovhuset ombygges. 0,26 0,00 BFU pkt.30 Fælleshuset i Sønderup januar-marts 2019 (drift, bus og løn) 0,27 0,00 Udvidelse af Toppen tilretning driftsbudget 0,05 0,05 Driftsbudget Svinget og Rafns Alle i 2018 og 2019 (BFU pkt. 30 forlængelse af tilbuddene til ) bortfalder i ,22-0,35 Ny institution i Støvring, Klepholm eller yderligere forlængelse af Rafns Alle eller Svinget driftsudgifter (grundtildeling, rengøring og driftsudgifter til bygninger) 0,00 0,50 Projekt fælles indsats 1 mio. kr. afsat i 2018 og 2019 bortfalder i ,00-1,00 I alt 0,70-0,86 29

30 Demografi/tildelingsmodeller/aktstykke: Særlige dagtilbud flere 0-5 årige 0,22 0,22 Demografi/takstberegning private pasningsordninger 35 flere børn 2,36 2,36 Demografi/takstberegning pasning af egne børn 10 flere børn 0,76 0,76 Demografi/takstberegning dagpleje uændret antal børn (netto) 0,07 0,07 Demografi/takstberegning vuggestuer 12 flere børn (netto) 1,00 1,00 Demografi/takstberegning børnehaver ekskl. Valhalla, Kildehaven og Øster Hornum BH som er på kapitalmiddel Folkeskole 10 flere børn samlet (netto) 0,20 0,20 Demografi/takstberegning private dagtilbud 3 færre børn (netto) -0,10-0,10 Demografi/takstberegning SFO Tuen og Kløvermarken (netto) -0,29-0,29 Søskendetilskud og fripladser flere børn 0,45 0,45 Budget 2020 (netto) demografi prognose 0-5 år 0 3,60 Aktstykke 2019 Dagtilbudslov øget administration og tilsyn 0,20 0,19 I alt 4,87 8,46 Budgetforudsætninger: Demografi Nedenstående tabel viser de budgetterede børnetal for budget 2019 og oprindelig budget 2018 samt pasningsprocent anvendt til beregning af forventet antal børn. Forventet børnetal for 2018 beregnes på baggrund af antal børn jævnfør befolkningsprognosen x historisk pasningsprocent. For 0-2 år er anvendt en pasningsprocent på 67% og på børnehaver er anvendt en pasningsprocent på 96%. 30

31 Det budgetterede børnetal for 2019 er fordelt sådan: 31

32 Tildelingsmodeller Basisbudgettet er justeret i forhold til forventet børnetal og de vedtagne tildelingsmodeller fremskrevet til 2019-priser. Søskendetilskud og økonomisk fripladser budgetteres som en procentandel af forældrebetalingen. Tildelingsmodellerne for dagtilbud tager udgangspunkt i en grundtildeling og en børnetalsafhængig tildeling. På fællesområdet er der følgende puljer til fordeling: Støttemidler 3,0 mio. kr., sprogstimulering 0,37 mio. kr., pulje til normeringer 1,9 mio. kr. Puljerne fordeles til daginstitutionerne efter socioøkonomisk faktor med undtagelse af puljen til sprogstimulering som fordeles efter børnetal og 0,3 mio. kr. af støttemidlerne som fordeles efter konkret vurdering. Derudover er der afsat penge til fraværspulje 0,77 mio. kr., tilsyn- og udviklingskonsulent 0,4 mio. kr. og udviklingspulje 0,37 mio. kr. Der er 0,58 mio. kr. tilbage af puljen til Fremtidens dagtilbud, som ikke er disponeret. Udgifter til drift af bygninger samt husleje er konkret budgetteret på de enkelte dagtilbud. Forældrebetaling Der er budgetteret med forældrebetaling svarende til 25% af de budgetterede udgifter. Jævnfør dagtilbudsloven kan forældrebetalingen ikke udgøre mere end 25%. 32

33 Folkeskole På området for folkeskoler afholdes udgifter til folkeskoler og skolefritidsordninger. Udgifter til transport, bidrag til privat- og efterskoler samt specialundervisning indgår også her. Prisniveau 2019 i mio. kr. 33

34 Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Demografi/tildelingsmodeller/aktstykke: Demografi børnehaver (Valhalla, Kildehaven, Øster Hornum BH) -0,11-0,11 Demografi SFO (netto) -0,36-0,36 Demografi SFO2 (netto) 0,16 0,16 Søskendetilskud og fripladser SFO -0,17-0,17 Tildeling elever i folkeskolen -0,05-0,05 Vidtgående specialundervisning Flere 0-17 årige 0,12 0,12 Budgettildeling Læringscenter Himmerland BH 0,00 0,00 Budgettildeling Læringscenter Himmerland Skole 0,03 0,03 Budgettildeling Læringscenter Himmerland - STU -0,08-0,08 I alt -0,38-0,38 Budgetforudsætninger: Basisbudgettet er justeret i forhold til forventet elevtal i skolerne og det forventede børnetal i SFO erne og i øvrigt i henhold til de vedtagne tildelingsmodeller på områderne. Dette gælder ligeledes for specialklassetilbuddene. Søskendetilskud og økonomisk fripladser budgetteres som en procentandel af forældrebetalingen. Tildelingsmodel for skolefritidsordning og fritidstilbud SFO og SFO2 Modellen tager udgangspunkt i en grundtildeling til ledelse samt en børnetalsafhængig tildeling: Grundtildeling til pr. institution Børnehave og SFO, et hus - Haverslev og Ravnkilde Børnehave og SFO, et hus og fællesledelse med skole - Blenstrup og Bælum Sammenhæng med Børnehave - Øster Hornum Selvstændige SFO - øvrige Prisniveau 2019 X X X X Årlig tildeling pr. barn Mini-SFO SFO SFO2 Tildeling pr. barn, løn Tildeling pr. barn, andet Prisniveau 2019 Ovenstående tildeling pr. barn er ekskl. budgetpuljer f.eks. indkøbsbesparelser. 34

35 På baggrund af de budgetterede udgifter er følgende foreløbige takster beregnet på SFO og SFO2: Forældrebetaling (11 mdr. betaling) SFO (Heldag) SFO (Eftermiddag) SFO (Morgen) SFO2 Foreløbig takst pr. md Godkendt takst pr. md Forældrebetalingen er beregnet ud fra 58% af de budgetterede udgifter. Fordelingen af budgetteret antal børn i SFO, Mini-SFO og SFO2 fremgår af nedenstående oversigt: Børnetal Oprindelig budget 2018 Budget 2019 SFO Ændring Mini- SFO (helårsgns.) SFO2 SFO Mini- SFO (gns. 4 mdr.) Mini- SFO (helårsgns.) SFO 2 Blenstrup Skole, Valhalla 46 3, ,3 26 6,1 Bælum Skole, SFO'en 51 2, ,7 3 0,7 Terndrup Skole, Tumleren 89 8, , ,0 Bavnebakkeskolen, Kernehuset , ,2 Haverslev Skole, Tuen 72 6, ,0 0-5,6 Ravnkilde Skole, Kløvermarken 24 3, ,0 0-5,6 Karensmindeskolen, Søhulen , ,7 Skørping Skole, SFO'en , ,8 Sortebakkeskolen, Spiloppen ,3 7 3,1 Suldrup Skole, Myretuen , , ,3 Øster Hornum Skole, Fritteren 78 6, ,7 8-7,5 I alt ,0 35

36 Tildelingsmodel for skoleområdet Der er i basisbudgettet for skoleområdet tager udgangspunkt i den vedtagne tildelingsmodel, der er gældende fra august Der sker elevtalsregulering på baggrund af elevtallet pr. 5. september. Tildelingsmodellen tager udgangspunkt i nedenstående oversigt over timetildelingen til skolerne. Tildelingsmodel folkeskoler gældende fra august 2017 Klassetrin Minimums timetal Indskolingsmodel ekstra timer pr. elev Ekstra tildeling pr. elev ved elever 0. klasse timer pr. elev 1. klasse timer pr. elev 2. klasse timer pr. elev 3. klasse timer pr. elev 4. klasse timer pr. elev 5. klasse timer pr. elev 6. klasse timer pr. elev 7. klasse timer pr. elev 8. klasse timer pr. elev 9. klasse timer pr. elev 10. klasse timer pr. elev Fast tildeling Blenstrup og Ravnkilde (88 elever) Administration Fast tildeling Fast tildeling sammenlægningsskoler (Terndrup og Bælum) Tildeling pr. elev Tildeling pr. specialklasse Tildeling for to-sprogscenter Tildeling for 10. klasses center 800 timer timer 4 timer 80 timer 80 timer 80 timer Specialpædagogisk bistand op til 9 timer klasse klasse klasse 5 timer pr. elev 4 timer pr elev 3 timer pr. elev I tildelingsmodellen gives der midler til minimum 22 elever og maksimum 26 elever i hver klasse, dog således at der kun gives midler til en ny klasse, hvis skolen har det optimale klasseantal på årgangen ud fra elevtallet. Budgettet til øvrige udgifter er på baggrund af faktiske elever. 36

37 Det forventede elevtal i skolerne for skoleåret er indhentet ved skoleårets start, og i forhold til skoleåret er der et fald på 7 elever. De fleste skoler får elevnedgang, med undtagelse af Bavnebakkeskolen, Sortebakkeskolen og Skørping Skole. Elevtal Opr. Budget 2018 Budget 2019 Forskel Bavnebakkeskolen Haverslev-Ravnkilde skole Haverslev skole Ravnkilde skole Karensmindeskolen Skørping skole Sortebakkeskolen Suldrup skole Kilden Blenstrup skole Bælum skole Terndrup skole Øster Hornum skole I alt Læringscenter Himmerland - skole Der er budgetteret med 30 elever som fordelt jf. nedenstående oversigt. Modellen ser således ud: BUDGET SKOLEÅR 2018/19 Timeberegning Elever Personale Timer Lærer Lærer/elev F-spor 7 0, Øvrige spor 23 0, Lærertimer i alt Pædagoger - variabel T/elev F-spor Øvrige spor Pædagogtimer i alt

38 Specialbørnehave på Læringscenter Himmerland Der er budgetteret med 6 børn i henhold til nedenstående tildelingsmodel Grundtildeling Basistildeling pr. barn Årlig tildeling Tillæg ved udvidet tildeling pr. barn STU på Læringscenter Himmerland Siden august 2016 har der været et STU tilbud på Læringscenter Himmerland. Der er budgetteret med 2 elever i henhold til nedenstående tildelingsmodel BUDGET SKOLEÅR 2018/19 Timeberegning Elever Lærer/elev Timer Læretimer STU 4 0, Tildelingsmodel for specialundervisning Budgetmodellen for vidtgående specialundervisning tager udgangspunkt i et fastlagt budgetbeløb fremskrevet til 2017-niveau. Budgettet ændres i forhold til udviklingen i antal 6-17 årige fra 1/ / For budget 2019 giver det en forøgelse på 0,1 mio. kr. Tildelingsmodel vidtgående specialundervisning Tildeling pr. barn mellem 6 17 år i 2011, jfr. godkendt model Fremskrevet til 2018 prisniveau (art 4.7) Antal 6-17 årige 1/ Antal 6-17 årige 1/ Antal 6-17 årige 1/ Stigning i antal 6-17 årige Ændring i budget til vidtgående specialundervisning kr kr pers pers pers. 31 pers kr. Mellemkommunale betalinger skoler Tabellen nedenfor viser fordelingen af de mellemkommunale betalinger for elever der går i skole i en anden kommune end bopælskommunen. Betalingen sker på baggrund af skæringsdatoen 5. september, hvorfor de faktisk elever i skoleåret 2018/19 endnu ikke er kendt. Derfor tager forventningen udgangspunkt i skønnet på nuværende tidspunkt. Forventningen vil blive tilpasset i lighed med aktivitetstilpasningen på egne skoler. Antal Gns. takst Forbrug Elever fra andre kommuner i Rebilds skoler Rebild elever i andre kommuners skoler Netto mellemkommunal betaling

39 Elever på privat- og efterskoler Nedenfor vises det budgetterede antal elever på efter- og privatskoler. Skæringsdatoen er ligeledes her 5. september og de endelige elevtal kendes endnu ikke. Derfor tager forventningen udgangspunkt i skønnet på nuværende tidspunkt. Forventningen vil også her blive tilpasset i lighed med aktivitetstilpasningen på egne skoler. Antal Takst Forbrug Efterskoler Ekstra tilskud til spec. efterskoler Efterskoler Friskoler Øvrige SFO er Friskoler Samlet

40 Kultur og Fritidsudvalget Kultur og Fritidsudvalgets område vedrører primært de kommunale udgifter til Rebild Kommunes Kulturog fritidstilbud. Udgifterne er bl.a. fordelt på følgende aktiviteter: Tilskud til idræts- og svømmehaller Naturskolen Folkebiblioteket Folkeoplysning Frivilligt foreningsarbejde Lokaletilskud Ungdomsskole Museer Kultur- og medborgerhuse Kulturskolen Kulturelle arrangementer Bladet Kulturen Landsbypulje Landsbyråd På Kultur og Fritidsudvalgets område er der tilknyttet 4 selvstændige decentrale kontraktområder: Ungdomsskolen, Folkebiblioteket, Naturskolen og Kulturskolen. Kultur og Fritidsudvalgets budget er opdelt på 3 områder: 07 Fritid 08 Kultur og Natur 09 Landdistrikter Efterfølgende oplistes ændringer til budget overslagsår i forhold til oprindelig budget Ændringerne er for hvert område opdelt på hhv. politiske besluttede ændringer og ændringer på baggrund af demografi/ tildelingsmodeller/aktstykke. 40

41 I forbindelse med vedtagelse af budgetproceduren blev det besluttet at reducere pris og lønfremskrivningen med 0,5% årligt. For Kultur og Fritidsudvalget betyder dette i budget 2019 en reduceret fremskrivning på godt 0,2 mio. kr. Denne reduktion er indregnet i basisbudget Fritid På 07 Fritid budgetteres de 3 decentrale institutioner Folkebiblioteket, Naturskolen og Ungdomsskolen. Ud over budget til de 3 institutioner afholdes der på dette kapitalmiddel også udgifter til Kultur og Fritids fællesområde. Budgettet vedrørende fællesudgifterne er nærmere specificeret senere. Budgettet vedrørende Kultur og fritid Fællesomr. indeholder de budgetposter der administreres fra den centrale administrationen, det vil sige fra Center Sundhed, Kultur og Fritid. Nedenfor er der en nærmere specifikation af hvordan budgettet for fællesområdet under sektor 7 er sammensat. 41

42 Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Budgetforudsætninger I forbindelse med vedtagelse af budget 2018 blev der afsat budgetbeløb til 3 projekter der udelukkende er gældende i år I ovenstående tabel er de 3 budgetbeløb derfor medtaget som en budgetreduktion i årene 2019 og Det drejer sig om bevillinger til Haverslev Hallen, Projekt multibane i Suldrup og Øster Hornum Hallen. De 3 bevillinger er på hver 1,0 mio. kr. (2018 prisniveau). I forhold til det oprindelige budget for år 2018 er basisbudget 2019 og 2020 nedskrevet med hhv. 0,42 og 0,49 mio. kr. vedrørende driftstilskud til hallerne. Budgettet er nedskrevet til et niveau svarende til de reelle forventede udgifter til driftstilskud. Nedskrivningen sker på baggrund af ændrede regler omkring momsafløftning og fordi at der er nogle af hallernes lån der er udløbet/fuldt indfriet. 42

43 Kultur og Natur På 08 Kultur og Natur er der budgetteret med udgifter til den decentrale institution Kulturskolen. Kulturskolen er en sammenlægning af den kommunale musikskole og Billedskolen. ud over budget til Kulturskolen indeholder området budgetmidler vedrørende politisk organisation under Fællescenter Sekretariatet og budgetmidler vedrørende Kultur og Fritid Fællesomr. under Center Sundhed, Kultur og Natur. Budgettet afsat til politisk Organisation under Fællescenter Sekretariatet vedrører midler afsat til venskabsbysamarbejde. Budgettet vedrørende Kultur og Fritid Fællesomr. indeholder de budgetposter der administreres fra den centrale administration, det vil sige fra Center Sundhed, Kultur og Natur. Under Kultur og Fritids udvalgets område er der budgetteret med 1,7 mio. som tilskud til museer, 1,4 mio. til kulturelle tilskud og aktiviteter, 2,3 mio. til Kultur og medborgerhuse og 0,2 mio. til drift af Højskolen. Disse budgetposter er nærmere specificeret nedenfor. 43

44 Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Budgetforudsætninger I forbindelse med vedtagelse af budget 2018 blev der afsat budgetbeløb til et projekter der udelukkende er gældende i år I ovenstående tabel er budgetbeløbet derfor medtaget som en budgetreduktion i årene 2019 og Det drejer sig om bevillingen til om- og tilbygning af KigInd. Bevillingen er på 1,0 mio. kr. (2018 prisniveau). 44

45 På Byrådsmøde den, 21/3-18 pkt. 63 blev der præciseret at venskabsbysamarbejdet skal være placeret under Kultur og Fritidsudvalget. Beløbet flyttes derfor fra Økonomiudvalget til Kultur og Fritidsudvalget. Landdistrikter På 09 Landdistrikter udbetales der forskellige tilskud til forsamlingshuse og landdistrikter i Rebild Kommune. Derudover er der puljemidler der fordeles efter ansøgning. Fordelingen sker i samarbejde med Landsbyrådet. Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Budgetforudsætninger Der er ikke indarbejdet ændringer i budget 2019 i forhold til oprindelig budget

46 Sundhedsudvalget Prisniveau 2019 i mio. kr. Indenfor sundhedsudvalgets område ydes hjælp fra det 18. år og til livets afslutning. Opgaverne omfatter sygepleje, pleje og omsorg af ældre, tilbud og hjælp til handicappede og borgere med nedsat funktionsevne, socialpsykiatri samt sundhedsfremme og træning. Sundhedsudvalgets område er opdelt i følgende 3 områder: Pleje og omsorg Voksne med særlige behov Sundhed Sundhedsudvalgets områder hænger i stor udstrækning sammen med folkesundheden. Folkesundheden er i denne sammenhæng ikke kun et spørgsmål om at være rask, men i høj grad også et spørgsmål om livskvalitet, trivsel og ikke mindst at kunne leve og have medindflydelse for sin egen tilværelse. Opgaveløsningen tager udgangspunkt i, at fremme den enkeltes mulighed for at klare sig selv, og lette den daglige tilværelse for borgerne. Visionen er, at den enkelte borger har ansvaret for sin egen livssituation, og hjælpen tilrettelægges derfor ud fra den enkeltes behov og forudsætninger i samarbejde med den enkelte borger. I dette basisbudget fremgår ændringer til budget 2019 og overslagssår i forhold til budget Ændringerne er opgjort for hvert område. I forbindelse med vedtagelse af budgetproceduren blev det besluttet at reducere pris og lønfrem-skrivningen med 0,5% årligt. For Sundhedsudvalget betyder dette i budget 2019 en reduceret fremskrivning på i alt 2,3 mio. kr. Denne reduktion er indregnet i dette basisbudget. 46

47 Pleje og Omsorg Pleje og Omsorg dækker primært sygepleje, personlig pleje og hjælp til ældre herunder driften af ældrecentre, hjemmepleje, centersygepleje, den udekørende sygepleje og ældreboliger. Derudover er der udgifter til hjælpemidler, hjælpemiddeldepot, biler og produktionskøkken. Prisniveau 2019 i mio. kr. 47

48 Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Demografi/tildelingsmodeller/aktstykke: Rekrutteringspulje på 0,3% - en del af overenskomsten 2,63 2,63 Budget 2019 Demografimodel 2,10 2,10 Budget 2020 Demografimodel prognose 0,00 1,84 Aktstykke Værdig død 0,32 0,32 Aktstykke Aflastning af pårørende 0,32 0,32 Aktstykke 2018 medfinansiering af IT FMK/NSP 0,06 0,06 Aktstykke demenshandlingsplan 0,10 0,10 Budget Kompetenceløft hjemmesygeplejen -0,18-0,18 Budget Akutfunktioner i hjemmesygeplejen 0,21 0,21 I alt 5,56 5,56 Politisk besluttede ændringer: Budget nr. 29 forbrugsgoder hjælpemidler -0,05-0,05 Konstitueringsaftale 5 til 10 minutter pr. hjemmeplejebesøg 0,21 0,21 Konstitueringsaftale 5% flere visiterede timer i hjemmeplejen 2,02 2,02 I alt 2,18 2,18 Budgetforudsætninger: Demografimodel på ældreområdet Fra budget 2015 til og med budget 2018 har demografimodellen været fastfrosset jf. politisk beslutning. Det betyder, at demografimodellen er tilbage til budget 2019, og derfor er lagt ind i basisbudgettet. Den demografimodel som bliver anvendt blev præsenteret til budget 2015 og tager højde for plejetyngde og andelen af borgere i de forskellige aldersgrupper som i gennemsnit modtager pleje. Med andre ord tager modellen højde for hvor stor sandsynligheden er for, at borgere i de enkelte aldersgrupper skal have hjælp, og samtidigt hvor mange timer om ugen det typisk drejer sig om. Der er en forventet stigning i antal ældre over 62 år på 175 borgere. Det giver i alt en budgetstigning på 2,1 mio. kr. til budget 2019 og overslagsårene. Til forskel fra tidligere har vi lagt prognoserne ind for demografimodellen i overslagsårene også. Disse prognoser vil blive reguleret til hvert basisbudget. 48

49 Klippekort til plejehjemsbeboere I 2 år har plejehjemsbeboerne i Rebild Kommune benyttet sig af klippekort gennem øremærkede midler fra staten. Klippekortene anvendes af plejehjemsbeboerne til eksempelvis ledsagelse, hjælp til indkøb, oplevelser og ture. Fra budget 2019 overgår midlerne til bloktilskud så pengene ikke længere er øremærkede til klippekort til plejehjemsbeboerne. Af samme årsag skal der derfor politisk tages stilling til om indsatsen skal fortsætte fremadrettet. Rebild Kommune bruger ca. 1,9 mio. kr. årligt på indsatsen. Værdighedspulje og bedre bemanding i hjemmeplejen Der gøres opmærksom på, at hverken værdighedspuljen eller bedre bemanding i hjemmeplejen er indregnet. Det skyldes, at pengene modtages som tilskud, og ikke som budget. Værdighedspuljen er bevilget til og med budget 2019, og forventes herefter at overgå til bloktilskud. Først fra budget 2020 skal det politisk besluttes hvorvidt indsatserne under værdighedspuljen skal fortsætte. Bedre bemanding i hjemmeplejen er bevilget til og med budget Fra budget 2022 vil budgettet blive tildelt kommunerne via bloktilskud, hvor det politisk skal besluttet hvorvidt indsatsen skal fortsætte. Aktstykker Værdig død og aflastning af pårørende Til budget 2019 blev ældreområdet tildelt midler til to indsatsområder, henholdsvis en værdig død, og aflastning af pårørende. Begge indsatsområder styrkes med 0,3 mio. kr. hver i budget 2019 og overslagsår. Konstitueringsaftalerne I forbindelse med konstitueringen af byrådet, blev der lavet en aftale om, at hjemmeplejen skulle sørge for at hvert enkeltstående besøg minimum skal vare 10 minutter. Derudover skulle det samlede antal visiterede timer øges med 5%. Samlet set betyder det, at basisbudgettet 2019 øges med 2,2 mio. kr. 49

50 Voksne med særlige behov Voksne med særlige behov omfatter egne botilbud og dagbeskæftigelsestilbud til voksne med handicap, psykiske lidelser og særlige sociale problemer, boformer, samt køb af tilbud ved private, regioner og andre kommuner. Prisniveau 2019 i mio. kr. 50

51 Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Demografi/tildelingsmodeller/aktstykke: Tildelingsmodel Voksne/BPA -0,18-0,18 Nedsættelse af takster i KKR-regi -0,60-0,60 Søparken tilretning af takstgrundlag 0,13 0,13 I alt -0,65-0,65 Budgetforudsætninger: Tildelingsmodel og andre ændringer på det specialiserede voksenområde I forbindelse med budgetlægningen for 2013 blev tildelingsmodellen vedtaget for det specialiserede socialområde. Tildelingsmodellen for det specialiserede voksenområde tager udgangspunkt i en pristalsreguleret disponering pr. juni måned Hertil tillægges de kendte og forventede børn fra Børn og unge, som i resten af 2018 og 2019 overgår til voksen. De er alle blevet udredt via VUM-metoden og er fundet omfattet af målgruppen for voksen lovgivningen. På baggrund af tildelingsmodellen er den forventede udgift for 2019 for voksne med særlige behov 114,9 mio. kr., men efter det korrigeres for den besluttede reduktion i fremskrivning, er budgettet for 2019 på 114,3 mio. kr. Herefter er der tillagt 0,2 mio. kr. fra aktstykket 2018, som kompensation for at der oprettes særlige pladser i psykiatriske afdelinger og taksterne derfor forventes at stige. Sidst er der fratrukket en forventet takstreduktion i KKR-regi på 0,6 mio. kr. Herefter er der samlet budgetteret med 113,9 mio. kr. til det specialiserede voksenområde. 51

52 Sundhed Sundhedsområdet omfatter blandt andet den aktivitetsbestemte medfinansiering af sygehussektoren, vederlagsfri fysioterapi og genoptræning, herunder både genoptræning på sygehus og genoptræning i kommunalt eller privat regi. Derudover omfatter området også sundhedsfremme og forebyggelse som sundhedspleje, tandpleje, rusmiddelbehandling, rehabiliteringsindsatser, udgifter til hospice, begravelseshjælp, frivilligt arbejde og kørsel til blandet andet læger. Prisniveau 2019 i mio. kr. 52

53 Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Demografi/tildelingsmodeller/aktstykke: Tandplejen tildelingsmodel 0,13 0,13 Kommunal medfinansiering - Regulering KL s 2019 prognose 3,14 3,14 Aktstykke - Ændring i lægemiddellov (frit valg på træningsområdet) 0,40 0,40 Aktstykke screening tyk og endetarmskræft -0,13-0,13 Aktstykke medfinansiering af IT - FMK/NSP 0,06 0,06 I alt 3,60 3,60 Politisk besluttede ændringer: Korrektion vedr. besparelse fra budget årsbesøg i sundhedsplejen 0,30 0,30 I alt 0,30 0,30 Budgetforudsætninger: Medfinansiering af sundhedsområdet Rebild Kommune regulerer budgettet til den kommunale medfinansiering efter KL s prognose for forbruget i 2019 og frem, i den forbindelse øges budgettet med 3,1 mio. kr. i årene fremover. Aktstykke ændring i lægemiddellov (frit valg på træningsområdet) Aktstykket for budget 2018 indeholder også en kræftplan IV som indeholder øget budget på 0,3 mio. kr. både i budget 2018 og overslagsår. Midlerne er tildelt indsatser til senfølger, kvalitetsløft af rehabilitering, basal palliativ indsats og hjælp til rygestop blandt særlige grupper. Midlerne til kræftplan IV er fordelt ligeligt mellem Pleje og Omsorg og Sundhed. Tandplejen Tildelingsmodellen for tandplejen tager udgangspunkt i en grundtildeling samt en tildeling der reguleres i forhold til antal 0-17 årige. Derudover er der en tildeling i forhold til antal omsorgs- og specialtandplejepatienter. Som det fremgår nedenfor, betyder de demografiske ændringer, at tandplejens budget i 2019 øges med 0,13 mio. kr. i forhold til budget Tildelingsmodel for Tandplejen Grundtildeling kr Tildeling pr. barn 0-17 år kr Tildeling pr. omsorgspatient kr Tildeling pr. specialtandplejepatient kr Ændring i antal personer Primo 2018 Primo 2019 Ændring Antal 0-17 årige Antal omsorgspatienter (10) Antal specialtandplejepatienter Budgetændring for tandplejen kr

54 Teknik- og Miljøudvalget Oprindeligt budget 2018 Budgetforslag 2019 Budgetforslag 2020 Teknik og Miljøudvalg U 93,6 93,3 95,2 Teknik og Miljøudvalg I -33,1-33,2-33,2 Teknik og Miljøudvalg N 60,6 60,1 62,0 Ejendomme U 3,6 3,9 3,9 Ejendomme I -1,4-1,3-1,3 Forsyning U 30,7 30,7 30,7 Forsyning I -30,5-30,7-30,7 Natur og miljø U 10,9 9,8 9,8 Natur og miljø I -1,2-1,2-1,2 Veje og grønne områder U 48,4 48,9 50,8 Veje og grønne områder I Prisniveau 2019 i mio. kr. Teknik- og Miljøområdet i Rebild Kommune varetager den umiddelbare forvaltning af kommunens opgaver på det tekniske og miljømæssige område og på arealanvendelses-området, herunder opgaver vedrørende: administration af planlovgivningen, herunder VVM bygge- og boligforhold, herunder støttet byggeri miljøbeskyttelse, herunder tilsyn med og godkendelse af virksomheder naturbeskyttelse kollektiv trafik og flexkørsler handicapkørsel og taxikørsel affaldsområdet vand- og varmeforsyning vandløb vejvæsen beredskabet kommunale bygge- og anlægsarbejder, der henhører under udvalget Teknik- og Miljøudvalgets område er opdelt i følgende 4 områder: 13 Ejendomme 14 Forsyning 15 Natur og Miljø 16 Veje og grønne områder Efterfølgende oplistes ændringer til budget 2019 samt overslagsår i forhold til budget Ændringerne opdeles for hvert område. 54

55 I forbindelse med vedtagelse af budgetproceduren blev det besluttet at reducere pris og lønfremskrivningen med 0,5% årligt. For Teknik og miljøudvalget betyder dette i budget 2019 en reduceret fremskrivning på i alt 0,3 mio. kr. Denne reduktion er indregnet i basisbudget

56 Ejendomme På dette område afholdes udgifter vedrørende kommunens ejendoms- og boligmasse såsom udbedringer og renoveringer samt skatter og afgifter. Dertil kommer indtægter fra udlejede kommunale ejendomme og kommunale jord. Prisniveau 2019 i mio. kr. Oprindeligt budget 2018 Budgetforslag 2019 Budgetoverslag 2020 Ejendomme U 3,6 3,9 3,9 Ejendomme I -1,4-1,3-1,3 Ejendomme N 2,3 2,5 2,5 Jordforsyning U 0,4 0,4 0,4 Jordforsyning I -0,5-0,5-0,5 Faste ejendomme U 3,2 3,4 3,4 Faste ejendomme I -0,8-0,8-0,8 Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Demografi/tildelingsmodeller/aktstykke/Teknisk korrektion: Ikke realiserbar besparelse på LED lys kommunale bygninger 0,30 0,30 I alt 0,30 0,30 Budgetforudsætninger Budgetforslaget for 2019 er forhøjet med 0,3 mio.kr. i forhold til budget I forbindelse med budgetforliget år 2016 blev en besparelse på 0,5 mio.kr. vedrørende LED-lys på kommunale bygninger vedtaget. Den reelle besparelse bliver kun 0,2 mio.kr. årligt. 56

57 Forsyning På dette område konteres driftsudgifter og indtægter vedrørende forsyningsområdet dvs. reelt set affaldsområdet med dagrenovation og genbrugspladser. Oprindeligt budget 2018 Budgetforslag 2019 Budgetoverslag 2020 Forsyning U 30,7 30,7 30,7 Forsyning I -30,5-30,7-30,7 Forsyning N 0,2 0,0 0,0 Dagrenovation Restaffald U 13,7 14,0 14,0 Dagrenovation Restaffald I -13,6-14,0-14,0 Storskrald og haveaffald U 1,3 5,6 5,6 Storskrald og haveaffald I -1,3-5,6-5,6 Papir, glas og pap U 4,8 0,3 0,3 Papir, glas og pap I -4,6-0,3-0,3 Ordning for farligt affald U 0,4 0,4 0,4 Ordning for farligt affald I -0,4-0,4-0,4 Genbrugsstationer U 10,5 10,5 10,5 Genbrugsstationer I -10,6-10,5-10,5 Prisniveau 2019 i mio. kr. Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Demografi/tildelingsmodeller/aktstykke/Teknisk korrektion: Teknisk korrektion af prisniveau -0,20-0,20 I alt -0,20-0,20 Budgetforudsætninger Basisbudget 2019 er med udgangspunkt i oprindelige budget 2018 prisfremskrevet, og indtægter afstemt med udgifter ved en teknisk korrektion. Området reguleres gennem et mellemregningsforhold, hvorved indtægtssiden på driften over årene finansierer såvel anlægsudgiften som driftsudgiften. Ved udgangen af regnskab 2017 havde forsyningsområdet et tilgodehavende på 7,9 mio.kr. Der er endnu ikke lagt konkret budget for forsyningsområdet for Dette vil blive fremlagt til politisk godkendelse senere i budgetprocessen. Ligesom der vil ske en politisk behandling af takstbladet indeholdende affaldsområdets takster. 57

58 Natur og Miljø På dette område varetages opgaverne med vandløbsvæsen samt miljø- og naturbeskyttelse. Dertil kommer konteringen af skadedyrsbekæmpelse. Prisniveau 2019 i mio. kr. Oprindeligt budget 2018 Budgetforslag 2019 Budgetoverslag 2020 Sektor Natur og Miljø U 10,9 9,8 9,8 Sektor Natur og Miljø I -1,2-1,2-1,2 Sektor Natur og Miljø N 9,7 8,6 8,6 Center Natur og Miljø U 10,9 9,8 9,8 Center Natur og Miljø I -1,2-1,2-1,2 Skove U 0,8 0,8 0,8 Vandløbsvæsen U 4,9 4,4 4,4 Vandløbsvæsen I -0,1-0,1-0,1 Jordforurening U 0,1 0,1 0,1 Råstoffer U 0,0 0,0 0,0 Miljøtilsyn U 4,1 3,5 3,5 Skadedyrsbekæmpelse U 1,0 1,0 1,0 Skadedyrsbekæmpelse I -1,1-1,1-1,1 Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Demografi/tildelingsmodeller/aktstykke: Teknisk regulering af tidligere puljemidler -1,10-1,10 I alt -1,10-1,10 Budgetforudsætninger Budgetforslaget for 2019 er nedskrevet med 1,1 mio. kr. i forhold til budget Tidligere puljemidler er rent teknisk fordelt mellem 2 sektorer, sektor Natur og Miljø og Sektor Økonomi. 58

59 Veje og Grønne områder Dette område vedrører vedligeholdelse af de grønne områder, Driftsenhedens arbejde, den kollektive trafik samt hele vejområdet, der omhandler vejvedligehold, anlæg af nye veje, gadebelysning og vintertjeneste. Oprindeligt budget 2018 Budgetforslag 2019 Budgetoverslag 2020 Veje og grønne områder U 48,4 48,9 50,8 Veje og grønne områder I 0,0 0,0 0,0 Veje og grønne områder N 48,4 48,9 50,8 Trafikafdeling U 30,9 31,2 33,1 Vejvedligeholdelse m.v. U 13,0 13,1 15,2 Vintertjeneste U 7,5 7,5 7,5 Busdrift U 10,4 10,6 10,4 Fælles formål U 0,0 0,0 0,0 Driftsenheden U 17,6 17,7 17,7 Grønne områder og naturpladser U 5,4 5,4 5,4 Fælles formål U 6,1 6,1 6,1 Driftsbygninger og -pladser U 0,3 0,3 0,3 Vejvedligeholdelse m.v. U 5,6 5,7 5,7 Belægninger m.v. U -0,0-0,0-0,0 Andre fritidsfaciliteter U 0,2 0,2 0,2 Prisniveau 2019 i mio. kr. Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindelig budget 2018 (mio. kr.): Politisk besluttede ændringer: Budgetforlig 2018: Nye trafik knudepunkter 0,15 0,00 Budgetforlig 2018: Asfalt arbejde i år 2020 og2021 2,00 I alt 0,15 2,00 Demografi/tildelingsmodeller/aktstykke: BY : Afledt driftsmidler R2017 af anlægsprojekter 0,30 0,30 I alt 0,30 0,30 Budgetforudsætninger Budgetforslaget for 2019 er øget med 0,5 mio. kr. i forhold til Ved budgetforliget 2018, blev der indgået aftale om etablering af nye trafik knudepunkter, som en konsekvens af indførelse af plusture. Plusture er en udløber af NTs mobilitetsplan om sikring af sammenhæng 59

60 mellem land og by. Der blev afsat kr. til projektet i en periode på 3 år, fordelt med i år 2018, i år 2019, og i år Der blev i byrådet d. 20. september 2007 truffet beslutning om at afsætte 2 % af en del af de regnskabsførte anlægsudgifter i det foregående budgetår til fremtidige afledte udgifter. Afledte driftsudgifter ved overtagelse af private veje er indregnet heri. Efter modellen svarer de 2 % til kr. i budgetår

61 Økonomiudvalget Prisniveau 2019 i mio. kr. I den kommunale administration løses der en række borgerrelaterede opgaver. Opgaverne spænder vidt, men der kan blandt andet nævnes: Pas og kørekort Forebyggelse og sundhed Genoptræning efter hospitalsindlæggelse Beskæftigelsesindsatsen for alle ledige og rekruttering for virksomheder Sociale tilbud til børn, unge og voksne Erhvervsservice Turisme Lokale kulturtilbud Kollektiv trafik (busser) Fysisk planlægning Tilladelser og tilsyn på miljø- og naturområdet Udvikling af attraktive arbejdspladser i samarbejde med resten af organisationen Beredskabstjeneste Betjening af det politiske system Økonomiudvalgets område er opdelt i følgende sektorer: Administration Fælles lønpuljer personale Boligstøtte Herudover er hele den kommunale finansiering med skatter, tilskud og udligning, refusioner, lån, renter m.v. også en del af Økonomiudvalgets ansvarsområde. Dette beskrives i særskilt afsnit senere. Nedenfor er der en yderligere specifikation af de enkelte sektorer og efterfølgende er der nærmere redegjort for de ændringer, der er indarbejdet i basisbudget 2019 i forhold til det oprindelige budget for De indarbejdede ændringer i basis 2018 er i henhold til den politisk vedtagne budgetvejledning for I forbindelse med vedtagelsen af budgetproceduren blev det besluttet, at reducere pris- og lønfremskrivningen med 0,5% årligt. For Økonomiudvalgets område betyder dette i budget 2019 en reduceret fremskrivning på 1,1 mio. kr. Denne reduktion er indregnet i basisbudget

62 Administration Denne sektor omfatter den samlede administration af kommunen, det vil sige både den administrative organisation og den politiske organisation. Herudover omfatter sektoren erhverv og turisme samt redningsberedskab. Prisniveau 2019 i mio. kr. 62

63 Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til oprindeligt budget 2018 (mio. kr.) Politisk besluttede ændringer Implementering af IT-løsninger (Finansieret af salg KMD-bygning) 0,13 0,13 Integrationsindsats -1,40-1,40 Invester og Spar-puljen Fraværskonsulent 0,66 1,32 Venskabsbysamarbejdet flyttes til KFU -0,03-0,03 Udmøntning af ØK-rammebesparelse 1,06 1,06 Folketingsvalg ,21 0,00 EU-valg ,45 0,00 Tilpasning af indtægtsniveau for gebyrer 1,40 1,40 2 ekstra rådgivere i Center Familie og Handicap 0,90 0,90 I alt 3,38 3,38 Demografi/tildelingsmodeller/aktstykke: Aktstykke 2019 Databeskyttelsesloven 0,45 0,36 Aktstykke 2019 Fællesoffentlig digital Erhvervsplatform -0,13-0,13 Aktstykke 2019 Forebyggelse af konkurser på hjemmeplejeområdet 0,11 0,11 I alt 0,43 0,34 Budgetforudsætninger Halvdelen af provenuet fra salg af KMD-ejendomme fordeles til de kommuner, der i sin tid var med til at etablere KMD. Fordelingen sker i henhold til det indskud, som den enkelte kommune havde i KMD ved oprettelsen af selskabet. Udbetalingen sker over årrækken , med 5 % i 2015, 30 % i 2016, 35 % i 2017, 25 % i 2018 og 5 % i 2019, de resterende 20 % udbetales efter kommunens eget valg. Kommunerne vil selv skulle løse mangeartede opgaver i forbindelse med monopolbruddet. KL s bestyrelse anbefaler derfor at provenuet målrettes finansiering af implementeringsopgaver. Derfor var der i 2017 budgetteret med 0,9 mio. kr., 0,6 mio. kr. i 2018 mens der i 2019 er budgetteret med 0,8 mio. kr. til implementering af IT, mens indtægtsbudgettet er budgetteret under renteindtægter. Investeringerne forventes af KOMBIT at kunne give kommunerne besparelser på 0-25 % på driften af IT-systemer på sigt. Center Arbejdsmarked har i 2017 og 2018 fået 1,4 mio. kr. til integrationsindsatsen, som følge af den særlige forhøjelse af grundtilskuddet. Bevillingen er kun givet i 2017 og 2018, hvor grundtilskuddet er forhøjet og falder derfor væk i Der er fra Invester og Spar bevilget 0,2 mio. kr. i 2017 til ansættelse af en fraværskonsulent, mod der kan opnås en nettobesparelse på 0,2 mio. kr. i 2018, stigende til 0,9 mio. kr. i 2019 for fra 2020 at realisere 1,5 mio. kr. Konsekvenserne af indsatsen er indarbejdet i basisbudgettet. 63

64 Det er politisk besluttet at venskabsbysamarbejdet skal være under Kultur og Fritidsudvalget og derfor er budgettet hertil flyttet fra Økonomiudvalget. Der er i budget 2019 indarbejdet yderligere 0,2 mio. kr. til afholdelse af folketingsvalg. Der er i forvejen afsat 0,3 mio. kr. til folketingsvalg, derfor er det nu et samlet budget på 0,5 mio. kr. Budgettet er kun medtaget i Der skal i maj 2019 afholdes EU-valg og derfor er der i budgettet afsat 0,5 mio. kr. hertil. Gennem de seneste år er der sket en ændring i de gebyrindtægter kommunen opkræver for eksempel i forhold til tilsyn med opholdssteder og andre cirkulærebestemte gebyrer, mens budgettet kun i begrænset omfang er tilpasset. Indtægtsbudgettet er nedskrevet med 1,4 mio. kr., så budgettet vil afspejle den reelle indtægt. I forbindelse med økonomiudvalgsmødet i april 2018 er det besluttet at Center Familie og Handicap skal opnormeres med 2 ekstra rådgivere svarende til 0,9 mio. kr., blandt andet som følge af øget sagstilgang. 64

65 Fælles lønpuljer personale Sektor fælles lønpuljer personale indeholder midler til den central barselspulje, MED-midler, trepartsmidler, samt en investeringspulje. Prisniveau 2019 i mio. kr. Budgetforudsætninger Der er ikke indarbejdet nogle ændringer i basisbudgettet. 65

66 Boligstøtte På denne sektor afholdes den kommunale andel af udgifterne til boligsikring og boligydelse. Boligsikring og boligydelse udbetales af Udbetaling Danmark. Oprindeligt budget 2018 Budgetforslag 2019 Budgetforslag 2020 Boligstøtte U 15,4 15,4 15,4 Boligstøtte I 0,0 0,0 0,0 Boligstøtte N 15,4 15,4 15,4 Prisniveau 2019 i mio. kr. Budgetforudsætninger Der er ikke indarbejdet nogen ændringer i basisbudgettet. Det er forventningen at budgettet passer til den nuværende aktivitet. Der er ikke taget højde for ændret aktivitet som følge af nye boligbyggerier eller eventuel stigning i tilgangen af flygtninge. 66

67 Finansiering På finansieringsområdet registreres de udgifter og indtægter, der er i forbindelse med forrentning af likviditet, optagelse af lån, mellemværende med Kirken samt skatter, tilskud og udligning. Det er med andre ord her at hovedparten af kommunens indtægter registreres. 67

68 Renter Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til opr. budget 2018 I basisbudget 2019 er der indtægtsmæssigt taget udgangspunkt i en forrentning på 3,0 mio. kr. af obligationsporteføljen på ca. 150 mio. kr. svarende til en årlig forrentning på 2,0%. Der er fra budgetår 2019 budgetteret med en indtægt på 0,9 mio. kr. fra garantiprovision, i forbindelse med at kommunen garantere for lån til forskellige forsyningsvirksomheder (varmeværker, spildevandselskaber m.v.). I forbindelse med salg af Rebild Kommunes andel af KMD, sker der i år 2018 og 2019 en udlodning af kommunens andel. Jf. Økonomi og Indenrigsministeriets konteringsvejledning skal udlodningen i forbindelse med dette salg konteres som renter. Der forventes i basisbudget 2019 renteudgifter for i alt 3,0 mio. kr., hvilket er 0,2 mio. kr. mindre end i budget Årsagen til den faldende renteudgift skyldes primært en fortsat lav rente på de variable lån. Derudover er flere lån med højere rente udgået/betalt tilbage, og erstattet med lavere forrentet lån, hvilket ligeledes bidrager til den lavere renteudgift. 68

69 Låneoptag og låneafdrag Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til opr. budget 2018 I budget 2019 stiger kommunens afdrag på lån med 2,6 mio. kr. til i alt 33,8 mio. kr. Rebild Kommune har flere store lån på annuitetsvilkår, hvor ydelsen er konstant, men med stigende afdrag og faldende rentebetaling i lånets løbetid. I en situation med meget lave renter medfører det, at lånene afdrages hurtigere. I dette basisbudget for 2019 er der forudsat en låneoptagelse på 25,0 mio. kr., der er beregnet ud fra forudsætningen om en automatisk låneadgang på 7,0 mio.kr (til jordkøb, energirenoveringer). De resterende 18,0 mio. kr. forudsætter, at der gives ministeriel dispensation til låneoptagelse, idet der ikke er automatisk låneadgang. Forvaltningen vurderer, på baggrund af tidligere års lånedispensationer samt de konkrete projekter, der er ansøgt dispensation til, at det er realistisk med lånedispensationer på minimum 18,0 mio. kr. Den automatiske låneadgang forudsætter, at der købes landbrugsjord for minimum 6,0 mio. kr. (85 % af køb kan lånefinansieres), samt foretages energirenovering med låneadgang på 2,0 mio. kr. Der er afsat 10 mio. kr. til jordkøb i investeringsoversigten for Såfremt der ikke købes landbrugsjord for 6,0 mio. kr. og der ikke meddeles tilsvarende højere lånedispensation, vil det have betydning for finansieringen af budget Det samme gør sig gældende hvis der ikke meddeles lånedispensation på 18,0 mio. kr. som forudsat. Der er søgt om lånedispensationer fra den ordinære lånepulje samt fra puljen til effektiviseringer og puljen til strukturelle investeringer på de borgernære områder. Oversigt over låneansøgninger for 2019 i mio. kr. Låneansøgning til investeringer med et effektiviseringspotentiale 2,1 Låneansøgning til styrkelse af likviditeten 30,0 Låneansøgning på det ordinære anlægsområde 6,5 Låneansøgning til større strukturelle investeringer på de borgernære områder 40,4 Låneansøgninger i alt 79,0 69

70 Opgørelse over låneoptag og låneafdrag. Lån og afdrag * Total Låneoptag -55,0-46,1-40,0-34,0-30,7-205,8 Afdrag på lån 38,7 34,2 37,5 43,7 31,2 185,3 Netto -16,3-11,9-2,5 9,7 0,5-20,5 * år 2018 er budgettal I perioden fra regnskab 2014 til budget 2018 er der optaget lån for i alt 205,8 mio. kr. mens der er afdraget i alt 185,3 mio. kr. Samlet set er der over perioden netto optaget lån for 20,5 mio. kr. 70

71 Finansforskydninger Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til opr. budget 2018 Kirken: I budget 2019 er der til beregning af kirkeskatten taget udgangspunkt i det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for kirkeskat, hvilket i år 2019 udgør mio. kr. Udskrivningsgrundlaget for kirkeskat svarer til 86,4 % af udskrivningsgrundlaget for kommuneskat. Til beregning af kirkeskatten er der taget udgangspunkt i samme kirkeskatteprocent som i år 2018, hvor kirkeskatten var 1,2 %. Det giver et kirkeskatteprovenu på 51,1 mio. kr. Udover den opkrævede kirkeskat modtages der i år 2019 et tilskud til udligning af kirkeskatten. Tilskuddet udmeldes fra Kirkeministeriet og i budget 2019 udgør udligningstilskuddet 4,2 mio. kr. Indtægterne skal dække betalingerne til Rebild Provsti og landskirkeskat. Landskirkeskatten udmeldes fra Kirkeministeriet og udgør for budget 2019 i alt 6,2 mio. kr. Der er endnu ikke afholdt møde med Rebild Provsti omkring deres forventninger til budget 2019, hvorfor det i basisbudgettet er forudsat, at provstiet vil arbejde på et budget, der er neutralt i forholdet til Rebild Kommune. Mellemregningsforholdet mellem kommunen og kirken lød ultimo 2017 på et kirkeligt tilgodehavende på ca. 0,8 mio. kr. I basisbudgettet forventes mellemregningsforholdet at være uændret. Landsbyggefonden: Der er i budget 2019 og 2020 budgetteret med et årligt indskud i landsbyggefonden på 6,0 mio. kr. mens der er budgetteret med et årligt indskud i 2021 og 2022 på 4,0 mio. kr. 71

72 Skatter Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til opr. budget 2018 I basisbudget 2019 er der taget udgangspunkt i det udmeldte statsgaranterede udskrivningsgrundlag på 4,836 mia. kr. og det er forudsat at den kommunale skatteprocent fastholdes på 25,5 %. Statsgarantien beregnes ud fra et garanteret indbyggertal på personer. Der er en efterregulering vedrørende skatter på 8,5 mio. kr. Efterreguleringen vedrørende år 2016 hvor Rebild Kommune valgte at selvbudgettere. Efterreguleringen på skatter skal ses i sammenhæng med efterreguleringerne på tilskud og udligning. Den samlede efterregulering for år 2016 på skatter, tilskud og udligning udgør en udgift på i alt 2,7 mio. kr. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for år 2019 er fastsat på baggrund af udskrivningsgrundlaget for år 2016 korrigeret for periodens lovændringer. Det korrigerede udskrivningsgrundlag for 2016 er herefter fremskrevet med 11,1%, som er den skønnede vækst fra år 2016 til 2019 på landsplan. Til beregning af skatteindtægterne i overslagsårene er indbyggertallet i befolkningsprognosen for Rebild Kommune anvendt, der er således taget højde for forventningen om stigende indbyggertal. I forbindelse med budgetvedtagelsen for år 2019 skal der vælges mellem statsgaranti og selvbudgettering. Ved valg af statsgaranti vedrørende skatter ligger niveauet fast for år Der vil således ikke ske nogen efterregulering i forhold til de faktiske forhold. Ved valg af selvbudgettering på baggrund af kommunens egne tal, vil der efterfølgende ske en efterregulering af skatten. Efterreguleringen vil ske 3 år efter på baggrund af de faktiske konstaterede tal. Selskabsskatten i år 2019 udbetales på baggrund af regnskabsår 2016, det vil sige, at kommunens indtægt her svarer til det som selskaberne betalte i selskabsskat i år Kommunens indtægter på selskabsskat er stigende fra 2018 til 2019 og forventes at stige yderligere i år I budget 2018 udgjorde selskabsskatterne 16,5 mio. kr. mens de i budget 2019 og 2020 udgør hhv. 19,9 og 21,9 mio. kr. Grundskylden i budget 2019 er beregnet ud fra de forventede fremskrevne grundværdier, i Rebild Kommune, mens budgettet i overslagsårene er reguleret med KL`s anslåede fremskrivnings procent. I basisbudgettet regnes der med en uændret grundskylds promille på 7,200 af produktionsjord og 26,086 af øvrige ejendomme. 72

73 Regeringen har for år 2017 indført en fastfrysning af grundskylden. Dette medførte at stigningen i grundskylden i år 2017 blev annulleret. Fastfrysningen af grundskylden medfører en mindre indtægt hvilket kommunerne individuelt blev kompenseret for. Fastfrysningen af grundskylden er kun vedtaget for 2017, men har også indvirkning på de efterfølgende år. I år 2019 samt overslagsårene kompenseres kommunerne for virkningen af fastfrysningen over statstilskuddet. Fra år 2021 er der en usikkerhed om grundskyldsindtægterne på grund af Boligpakken. Der er usikkerhed omkring betydningen af ændringerne i beskatningsreglerne og grundskyldspromiller, foruden effekten af nye ejendomsvurderinger. Da der endnu ikke findes forudsætninger for at skønne over den samlede virkning heraf, er det valgt at benytte samme fremskrivningsmetode som tidligere år. Samlet set er der, ved valg af statsgaranti i 2019, sket en stigning i de budgetterede skatteindtægter fra 2018 til 2019 på i alt 28,7 mio. kr. Hvis man ser bort fra efterreguleringen vedrørende 2016 er der en stigningen i de budgetterede skatteindtægter på i alt kr. 37,2 mio. kr. 73

74 Tilskud og udligning Ændringer indregnet i basisbudget 2019 i forhold til opr. budget 2018 Tilskud og udligning i basisbudget 2019 er opgjort efter statsgarantien, mens overslagsårene er beregnet i KL s tilskudsmodel med budgetvejledningens foreslåede fremskrivningsprocenter. Indeholdt i ovenstående tabel er der i alt en efterregulering på 5,9 mio. kr. (indtægt) vedrørende budgetår 2016 hvor Rebild Kommune valgte at selvbudgettere. Efterreguleringen på Tilskud og udligning skal ses i sammenhæng med efterreguleringen på skatter. Den samlede efterregulering på skatter, tilskud og udligning udgør samlet set en udgift på 2,7 mio. kr. I forbindelse med budgetvedtagelsen for år 2019 skal der vælges mellem statsgaranti og selvbudgettering. Ved valg af statsgaranti på tilskud og udligning ligger niveauet fast for år Der vil således ikke ske nogen efterregulering i forhold til de faktiske forhold. Ved valg af selvbudgettering på baggrund af kommunens egne tal, vil der efterfølgende ske en efterregulering af tilskud og udligning. Efterreguleringen vil ske 3 år efter på baggrund af de konkret konstaterede tal. Til beregning af tilskud og udligning i overslagsårene er der ligeledes anvendt indbyggertallet i befolkningsprognosen for Rebild Kommune, der er således taget højde for forventningen om stigende indbyggertal. Beskæftigelsestilskuddet er beregnet særskilt og er ikke afhængig af statsgarantien. Beskæftigelsestilskuddet tager udgangspunkt i den faktiske aktivitet på området, og reguleres i forhold til den samlede aktivitet i alle landets kommuner. Udligningsordningen baseres på en beregning af den enkelte kommunes strukturelle underskud eller overskud. Det strukturelle over-/underskud beregnes som forskellen mellem en kommunes beregnede udgiftsbehov og kommunens beregnede skatteindtægter. Det strukturelle under-/overskud er et udtryk 74