BUDGET Guldborgsund kommune Dato 02. august 2016 cape/bchr FORELØBIG BUDGETOVER- SIGT 2017 SAMT NOTER TIL BUDGETOVERSIGT

Transkript

1 BUDGET Guldborgsund kommune Dato 02. august 2016 cape/bchr FORELØBIG BUDGETOVER- SIGT 2017 SAMT NOTER TIL BUDGETOVERSIGT

2 Generelt Budgetoversigten er en foreløbig oversigt over det forventede budgetoplæg til brug for Økonomiudvalgets møde den 8. august Da administrationen på nuværende tidspunkt ikke har modtaget alle opgørelser, budgetvejledninger og andet nødvendigt materiale, gøres der opmærksom på at tallene vil kunne ændre sig i den kommende tid. Kolonne G Kolonne G udviser det samlede forventede resultat udfra de oplysninger der er kendt på nuværende tidspunkt. Der gøres som nævnt opmærksom på at der stadig pågår en del arbejde med række budgetforudsætninger, hvorfor tallene vil kunne ændre sig. Kolonne G er en sammenlægning af kolonnerne B-F Note 1 - Skatter Der er anvendt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på mio. Kommunen forventer følgende skatteindtægter: Mio. Indkomstskat Skrå skatteloft -7.2 Ejendomsskat Selskabsskat 17.1 Andre skatter Note 2 - Generelle tilskud m.m. De generelle tilskud er beregnet med udgangspunkt i det statsgaranterede grundlag, der er udmeldt fra Social- og Indenrigsministeriet den 1. juli En række delelementer i bloktilskuddet er nærmere specificeret i nedenstående noter. Et vigtigt element i det statsgaranterede grundlag (tilskud og skatter) er befolkningstallet. Staten garanteret Guldborgsund kommunes indbyggertal (betalingskommune) pr. 1. januar 2017 til I forhold til det garanteret befolkningstal pr. 1. januar 2016 er det en stigning på 575 personer. Det skal bemærkes, at 42.3 mio. kr. af kommunens bloktilskud er betinget af, at kommunerne under et overholder de udmeldte rammer for henholdsvis serviceudgifter og anlægsudgifter. Guldborgsund kommune forventer pt. ikke udfordringer med at overholder de vejledende rammer der specifikt fra KL er meldt ud til den enkelte kommune. Note 2a - Omprioriteringsbidraget Det er aftalt, at det omprioriteringsbidrag på årligt 2.4 mia. kr., der blev indført i fbm. Økonomiaftalen for 2016, tilbageføres til kommunerne. I stedet indføres der et moderniserings- og effektiviseringsprogram, hvor kommunerne skal bidrage med 0.5 mia. kr. årligt, Moderniserings- og effektiviseringsprogrammet vil betyde en reduktion i bloktilskuddet for Guldborgsund på ca. 5.1 mio. kr. Samlet set som følge af omprioriteringsbidragets bortfald er Guldborgsund kommunes bloktilskud i 2017 alt andet lige forøget med netto ca mio. kr. Note 3 - Ekstra pædagogisk personale og Børn, Familie og Uddannelsesudvalget Kolonne C Kommunerne har i 2015 og 2016 modtaget midler fra en afsat pulje til mere pædagogisk personale i dagtilbuddene. Fra 2017 er denne pulje på mio. kr. omlagt til de generelle bloktilskud, og fordeles således til kommunerne, i lighed med det øvrige bloktilskud, udfra kommunens befolkningstal.

3 Da det nu indgår i det samlede bloktilskud er der ikke længere et formelt krav til anvendelsen/øremærkning af midlerne. Administrationen har i første omgang afsat 2.1 mio. kr. under Børn, familie og Uddannelsesudvalget, svarende til det tilskud kommunen hidtil har modtaget. Det er en politisk beslutning, hvorvidt beløbet helt eller delvist skal tilføres udvalget eller om beløbet blot skal indgå i den totale finansiering af kommunens samlede udgifter. De ekstraordinære tilskud til omstillingsudfordringerne på folkeskoleområdet som blev aftalt i 2014 og som er gældende i årene , indgår i lighed med tidligere år i udvalgets budget. Note 4 - Ekstra hjemmehjælp, akut hjemmesygepleje og Folkesundhed og Omsorgsudvalget Kolonne C Ekstra hjemmehjælp Kommunerne har modtaget midler fra en afsat pulje til en klippekortordning der vedr. ekstra hjemmehjælp for de svageste hjemmehjælpsmodtagere. Fra 2017 er denne pulje på mio. kr. omlagt til de generelle bloktilskud, og fordeles således til kommunerne, i lighed med det øvrige bloktilskud, udfra kommunens befolkningstal. Da det nu indgår i det samlede bloktilskud er der ikke længere et formelt krav til anvendelsen/øremærkning af midlerne. Administrationen har i første omgang afsat 2.2 mio. kr. under Folkesundheds- og Omsorgsudvalget, svarende til det tilskud kommunen hidtil har modtaget. Det er en politisk beslutning, hvorvidt beløbet helt eller delvist skal tilføres udvalget eller om beløbet blot skal indgå i den totale finansiering af kommunens samlede udgifter. Akut hjemmesygepleje Et flertal i folketinget har i juni 2016 vedtaget et statstilskud til styrkelse af akutfunktionerne i kommunernes hjemmesygepleje. Statstilskuddet udgør for Guldborgsund 1.4 mio. i 2017, og forventes at stige til 1.9 mio. kr. fra Tilskuddet fordeles til kommunerne efter en demografisk nøgle for udgiftsbehovet på ældreområdet. Der er under Folkesundheds- og Omsorgsudvalget afsat beløb svarende til de modtagne statstilskud. Note 5 - Aktivitetsbaseret medfinansiering Kolonne C Skønnet for den kommunale medfinansiering er opjusteret på landsplan med mio. kr. Der er bla. aftalt en kommunal medfinansiering af opbygning af kapacitet i regionerne til rettidig udred- ning og behandling samt kommunal medfinansiering af initiativer vedr. kronikere og lungesatsning m.v. Sundhedsområdet er tillagt 2.6 mio. kr. til imødegåelse af den forventede stigning i udgifterne til medfinansiering. Det er en politisk beslutning, hvorvidt beløbet helt eller delvist skal tilføres udvalget eller om beløbet blot skal indgå i den totale finansiering af kommunens samlede udgifter. Note 6 - Lov- og Cirkulæreprogrammet Kolonne C Nye love m.m. der har kommunaløkonomisk konsekvens bliver reguleret (DUT) over kommunernes bloktilskud. Reguleringer er opdelt i ændringer vedr. henholdsvis serviceområdet og overførselsområdet. Ændringer vedr. overførselsområdet indgår i budgetlægningen på Arbejdsmarkedsområdet.

4 Ændringer vedr. serviceområdet reserveres i første omgang i en pulje, og vil, i takt med at materialet til brug for selve udmøntningen tilgår kommunen, blive overført til de respektive fagområder. Samlet set vil Guldborgsund kommune modtage ca. 4.3 mio. netto i øget bloktilskud vedr. serviceområderne, og som netto forventes at blive modsvaret af yderligere udgifter på kommunens driftsområder. Økonomiudvalget skal overveje størrelsen på en eventuel driftsreserve. Der vil blive foretaget en ny budgetopfølgning pr. 31. juli Disse opfølgninger vil blive forelagt de respektive fagudvalg i september måned samt ØK og Byråd i oktober. Note 8a - Mobil og Bredbåndspulje Note 7 - Tilskud til kommuner med høj andel af borgere med sociale problemer samt vanskeligt stillet kommuner Guldborgsund kommune har tidligere modtaget et tilskud på 6.0 mio. kr. som et led i at styrke kommunernes økonomiske muligheder for at yde en særlig indsats i områder med en overrepræsentation af borgere med sociale problemer. Denne pulje er nedlagt fra 2017 hvorfor der ikke længere modtages tilskud til disse indsatser. Der er afsat en pulje på 0.3 mia. til særligt vanskeligt stillet kommuner. Administrationen har den 14. juli 2016 fremsendt ansøgning til ministeriet og som sædvanligt søgt om størst mulig andel af puljen. I 2016 modtager vi 12.0 mio. hvilket der som minimum også forventes i Der vil først ligger svar fra ministeriet sidst i august/primo september. Note 8 - Driftsreserve til eventuelle udfordringer Kolonne E Blandt andet i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 31. marts 2016 er det indikeret, at kommunen kan have udfordringer på enkelte serviceområder, primært på Familieområdet samt Unge-delen under Arbejdsmarkedsområdet. De respektive områder arbejder pt. med løsninger der kan mindske udfordringerne. Kolonne F Ved budgetforliget 2016 blev der i årene 2016, 2017 og 2018 afsat puljer til understøttelse af bedre mobil- og bredbåndsdækning på henholdsvis 10.0, 8.0 og 8.0 mio. kr. Disse puljer har tidligere været placeret under Driftsudgifter. De afsatte puljer bliver nu flyttet over til Anlægspuljer. Årsagen til at puljerne på daværende tidspunkt blev placeret under Drift skal findes i det der benævnes den faseopdelte budgetlægning. Dette princip, som kommunerne har praktiseret siden 2009, medfører en mere forpligtende samarbejdsproces kommunerne imellem med henblik på at overholde de respektive elementer i økonomiaftalerne, eksempelvis de på landsplan fastsatte lofter for serviceudgifter eller de samlede anlægsudgifter. I budgetprocessen 2016 var kommunerne udfordret på det samlede anlægsloft, hvorfor KL anmodede alle kommuner om kritisk at vurdere på de afsatte anlægspuljer. Her vurderede Guldborgsund kommune, at ovennævnte puljer havde elementer, der i stort omfang kunne retfærdiggøre en overførsel til Driften. På nuværende tidspunkt vurderes anlægslofterne ikke udfordret, hvorfor der af styringsmæssige årsager ønskes en overflytning af puljerne til Anlæg. Det er vigtigt at gøre opmærksom på, at den faseopdelte budgetlægningsproces også fremover nødvendiggør en gradvis fleksibilitet i den enkelte kommunes tilpasning af budgetterne, således at kommunerne samlet set tilstræber ikke at blive udsat for sanktioner.

5 Note 9 - Arbejdsmarkedsområdet Ved beregning af kommunernes bloktilskud (budgetgarantien) vedr. overførelsesudgifter, er der i aftaleskønnet på ny indregnet en række regelændringer og reformer på Arbejdsmarkedsområdet, herunder indførelse af kontanthjælpsloft, integrationsydelser og 225- timers regel, dagpengereform m.m. Samtidigt er der foretaget en genberegning af konsekvenser af den refusionsreform der blev indført i Beregninger af konsekvenser for kommunerne blev på daværende tidspunkt foretaget med udgangspunkt i 2014-data. Der er nu med udgangspunkt i 2015-data foretaget en genberegning af reformens konsekvenser, og dette har resulteret i en markant nedjustering af de forventede udgifter svarende til 1.3 mia. på landsplan. Samlet set har ovenstående reguleringer reduceret Guldborgsund kommunes bloktilskud med 26.5 mio. kr. Dertil kommer at Guldborgsund kommunes beskæftigelsestilskud er nedsat med 12.9 mio. kr. i forhold til Alle ovennævnte reguleringer af såvel bloktilskuddet som beskæftigelsestilskuddet, afspejler naturligvis en central forventning til, at udgifterne på overførselsområdet falder på landsplan, men Guldborgsund kommune har historisk set sjældent fulgt landstendenserne. Selvom administrationen ikke har modtaget alt materialet omkring diverse ændringer mm, er der i dette oplæg forsøgt at indregne de væsentligste konsekvenser af overnævnte regelændringer og reformer. I lighed med tidligere år gøres der dog opmærksom på, at der kan være relativ stor usikkerhed omkring beregninger vedr. Arbejdsmarkedsområdet. Note 10 Ekstraordinære poster Kommunerne modtager i 2017 ekstraordinært 3.5 mia. i bloktilskud til brug for styrkelse af kommunernes likviditet. Puljen bliver fortrinsvis givet til kommuner med lavt beskatningsgrundlag og strukturelle underskud. Guldborgsund kommune modtager i 2017, 57.1 mio. kr. hvilket er 1.6 mio. kr. mindre end i Note 11 Afdrag på lån Under - Afdrag på lån - indgår der specielt i 2017 en indfrielse af den 3-årige kreditkontrakt på 20.4 mio. kr. der blev indgået med Kommunekredit i forbindelse med køb af erhvervsarealer i Nørre Alslev i Afdragene er fordelt således: Ordinære afdrag 85.1 mio. kr. Ældreboliger Kreditkontrakt Øvrige mio. kr. Langfristet gæld ekskl. ældreboliger Planlagt gældsafvikling Gæld 1.020, ,6 923,0 839,7 755,6 Primo Lånopta- 100,5 4,0 5,0 5,0 5,0 gelse Afdrag -94,1-107,6-88,3-89,1-89,0 Ultimo 1.026,6 923,0 839,7 755,6 671,6 Note 12 - Låneoptagelse/ og G I resultatoversigten er der alene simuleret en lånoptagelse på 4.0 mio. Låneoptagelse vil naturligvis afhænge af de politiske drøftelser, men beløbet svarer pt. til de forudsatte lånebeløb til brug for byfornyelsesprojekter. I aftalen mellem KL og Regeringen er der bla. afsat en lånepulje på 0.5 mia. til kommuner med lav likviditet, en ordinær lånepulje på 0.2 mia. samt en pulje på 0.65 mia. til investeringer med effektiviseringspotentiale. Det vil skulle afklares hvorvidt der skal søges om lånetilsagn fra ovennævnte puljer. Ansøgningsfristen er 8. august 2016.

6 Note 13 Guldborgsund Forsyning tilbagebetaling af gæld samt henlæggelse til kassen Kolonne F Der var jf. budgetforliget 2016 oprindeligt budgetteret med en kassehenlæggelse i 2017 på 82.8 mio. og en tilbagebetaling fra Forsyningen på 16.9 mio. kr.. Såfremt Økonomiudvalget vælger at afsætte en driftsreserve, vil beløbet fragå den anførte reserve på 78.3 mio. kr. Det understreges, at det forudsætter at alle de oprindelige udmeldte besparelseskrav til udvalgene udmøntes. Pt. mangler der i 2017 forslag for netto 7,2 mio. (se kolonnen H). Forsyningen besluttede primo 2016 ekstraordinært at indfri deres gæld til kommunen vedr. spildevandområdet på i alt 28.0 mio. kr. Som følge af dette reduceres de årlige tilbagebetalinger til kommunen med 6.9 mio. kr. Da indfrielse på de 28.0 mio. kr. således allerede er tilgået kommunens kassebeholdning nedsættes den budgetterede kassehenlæggelse med 6.9 mio. kr. Forsyningen har i 2026 indfriet sin gæld til kommunen fuldt ud. Note 14 Anlæg forhåndsdisponeret/ Kolonne G I forbindelse med budgetvedtagelsen for 2016 blev følgende puljer/projekter afsat i 2017: Anlægspulje 28.4 mio. Anlægspulje (skat) Udviklingspulje Byfornyelse Mobil- og Bredbånd Bosætningspulje Rehabilitering I alt udgifter 65.4 mio. Erhvervsareal, salg mio. I alt netto 55.0 mio. Note 15 Reserve Kolonne G Såfremt Økonomiudvalget ønsker at opretholde anlægsniveauet på 65.4 mio. kr., vurderes der på nuværende tidspunkt, at være en Reserve på 78.3 mio. kr.

7 NOTER TIL BUDGETOVER- SIGTEN VEDR. BUDGETOVERSLAGSÅRENE Note 18 Pris og lønfremskrivning I opgørelsen er de samlede forventede pris- og lønstigninger i forhold til 2017 vist i et samlet beløb for de respektive år. Ved fremskrivning af henholdsvis priser og lønninger er der anvendt de procenter som KL anbefaler. er identisk med den særskilte og detaljerede budgetoversigt for 2017, blot lidt mindre specificeret. Der henvises generelt til de udarbejdede noter til denne opgørelse. Note 19 Ekstraordinære poster Ved budgetvedtagelsen for 2016 var der en politisk forventning til, at de ekstraordinære likviditetstilskud ville fortsætte med 30.0 årligt i perioden I 2017 er tilskuddet som tidligere nævnt steget til 57.1 mio. Den oprindelige forventning på kr mio. kr. for 2018 og 2019 er bibeholdt i oplægget. Note 16 Omprioriteringsbidraget, C og D Som følge af det påtænkte omprioriteringsbidrag i årene er bortfaldet, er Guldborgsund kommunes bloktilskud i 2017 alt andet lige forøget med 23.3 mio. kr., 40.3 mio. i 2018 samt 60.4 mio. i Note 17 Demografireguleringer Kolonne D og E Der er i foråret 2016 udarbejdet en ny befolkningsprognose. Prognosen indikerer i forhold til tidligere prognoser en stigning i kommunens befolkningsudvikling. Dette betyder fra 2019, at demografireguleringer på de respektive serviceområder bliver lidt mindre end oprindeligt indregnet. Eksempelvis var der oprindeligt forventet en samlet demografiregulering i 2019 på 21.3 mio. Udfra den nye prognose vil reguleringen kun skulle beløbe sig til 5.5 mio. Derfor er der eksempelvis i 2019 foretaget en regulering på 15.8 som udgør forskellen på de 2 prognoser. Note 20 Anlæg I 2017 og 2018 er der indlagt de beløb til anlæg der blev godkendt ved budgetforliget Dertil kommer, som nævnt i note 8a, de 8.0 mio. til Mobil og Bredbåndspuljen, som tidligere har stået under Drift men nu er overflyttet til Anlæg. Til brug for Byrådets drøftelser og prioriteringer er der i oplægget for 2019 og 2020 afsat en samlet anlægspulje på mio. kr. pr. år. Anlægsbeløbet svarer til ca kr. pr. indbygger, hvilket i forhold til øvrige kommunernes anlægsudgifter, er under det gennemsnitlige niveau. Note 21 Lånoptagelse Der er i alle årene kun simuleret lånoptagelse til det sædvanlige niveau for byfornyelsesprojekter. Note 22 Henlæggelser til kassen Der er indregnet de kassehenlæggelser som blev vedtaget ved budgetforliget 2016.

8 Note 23 Reserve Den viste Reserve i de respektive år er under forudsætning af at henholdsvis de afsatte anlægsmidler, udmøntning af de planlagte besparelser samt henlæggelse til kassen ønskes bibeholdt som anført i de respektive år. Såfremt Økonomiudvalget vælger at afsætte en driftsreserve, vil beløbet fragå den anførte reserve.

9 Budgetoversigt 2017 til Økonomiudvalgets møde 8/ A B C D E F G H Not e BUDGET RESULTATOPGØRELSE 1 2 2a INDTÆGTER - Skatter - Generelle tilskud m.v KR KOMMUNEAFTALE Budget udgangspunkt 2017 incl demografireg Specifikke tilskud med afledt driftsvirkning Budgetopfølgn ing pr. 31/ vedr. budget 2017 m.m. Øvrige ændringer Budgetoversigt inklu. Kommuneaftale, demografireg, tilskud m.m Tilbageførsel af Omprioriteringsbidrag Ikke udmøntede demografi/ besparelser opgjort juli Ekstra pædagogisk personale Dagpasning - Klippekort ekstra hjemmehjælp - Akut hjemmesygepleje - Aktivitetsbestemt medfinansiering - Lov og cirkulære program - Tilskud høj andel af bor. m/sociale prob. - Tilskud vanskeligt stillet INDTÆGTER I ALT a DRIFTSUDGIFTER - Økonomiudvalget - Driftsreserve til evt. udfordringer - Mobil- og Bredbåndspulje ovf. til anlæg - Handicap- og Psykiatriudvalget - Folkesundhed- og Omsorgsudvalget - Børn, Familie- og Uddannelsesudvalget - Kultur, Turisme- og Bosætningsudvalget - Teknik- og Miljøudvalget - Arbejdsmarkedsudvalget Lov og cirkulære program Driftsudgifter RENTER Resultat af ordinær driftsvirksomhed

10 Budgetoversigt 2017 til Økonomiudvalgets møde 8/ A B C D E F G H KR KOMMUNEAFTALE Budget udgangspunkt 2017 incl demografireg. Specifikke tilskud med afledt driftsvirkning Budgetopfølgn ing pr. 31/ vedr. budget 2017 m.m. Øvrige ændringer Budgetoversigt inklu. Kommuneaftale, demografireg, tilskud m.m. Ikke udmøntede demografi/ besparelser Note 10 EKSTRAORDINÆRE POSTER - Ekstraordinært tilskud 3.5 mia. til likviditet Ekstraordinære poster i alt SAMLET RESULTAT FINANSIERINGSOVERSIGT - Afdrag på lån - Låneoptagelse - Forsyning - tilbagebetaling af gæld Henlæggelse til kassen Finansforskydninger Finansieringsoversigt i alt Anlæg forhåndsdisponeret incl Mobil/Bredbånd "Reserve" = udgifter / + = indtægter Ikke udmøntede demografi/ besparelser Reserve Dato:

11 Note Budgetoversigt Budgetoverslagsårene A B C D E BUDGET INDTÆGTER - Skatter - Generelle tilskud m.v KR Budget oplæg hvis ØK godkender til tekniske oplæg Budget oplæg Budget oplæg Budget oplæg Tilbageførsel af omprioriteringsbidrag INDTÆGTER I ALT DRIFTSUDGIFTER - Økonomiudvalget Driftsreserve til evt. udfordringer - Mobil- og Bredbåndspuljen ovf. til anlæg Handicap- og Psykiatriudvalget - Folkesundhed- og Omsorgsudvalget - Børn, Famile- og Uddannelsesudvalget Kultur, Turisme- og Bosætningsudvalget - Teknik- og Miljøudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Reduceret demografireg. fra 2019 og Pris og lønfremskrivning Driftsudgifter RENTER Resultat af ordinær driftsvirksomhed EKSTRAORDINÆRE POSTER - Ekstraordinært tilskud 3.5 mia. til likviditet - Forventet ekstraord. Tilskud Ekstraordinære poster i alt ANLÆG 20 Reserveret til anlæg 20 Mobil og Bredbåndspulje SAMLET RESULTAT FINANSIERINGSOVERSIGT - Afdrag på lån 21 - Låneoptagelse Forsyning - tilbagebetaling af gæld 22 - Henlæggelse til kassen - Finansforskydninger Finansieringsoversigt i alt Reserve = udgifter / + = indtægter Ikke udmøntede demografi/ besparelser * *) Beløbene er pt. cirka tal opgjort i juli Dato: