BUDGET Guldborgsund kommune Dato 4. september 2018 cape BUDGETFORSLAG SAMT NOTER TIL BUDGET- FORSLAGET

Transkript

1 BUDGET Guldborgsund kommune Dato 4. september 2018 cape BUDGETFORSLAG SAMT NOTER TIL BUDGET- FORSLAGET

2 Generelt Budgetforslag jf. budgetforliget indgået den 4. september Kolonne G Kolonne G udviser det samlede budgetforslag. Kolonne G er en sammenlægning af kolonnerne B-F Kolonne D Kolonne D - udviser under Driftsudgifter i samlet tal pr. fagudvalg de driftsønsker der er imødekommet og medtaget i budgetforslaget. Specifikationen af de enkelte driftstiltag fremgår af oversigten med budgetoverslagsårene. Note 1 - Skatter Kolonne B Der er anvendt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på mio. Ved uændret skatteprocent og grundskyldspromille forventer kommunen følgende skatteindtægter: Mio. Indkomstskat Skrå skatteloft -7.5 Ejendomsskat Selskabsskat 23.3 Andre skatter Et vigtigt element i det statsgaranterede grundlag (tilskud og skatter) er befolkningstallet. Staten garanteret Guldborgsund kommunes indbyggertal (betalingskommune) pr. 1. januar 2019 til I forhold til det garanterede befolkningstal pr. 1. januar 2018 er det et fald på 147 personer. Det skal bemærkes, at 42.0 mio. kr. af kommunens bloktilskud er betinget af, at kommunerne under et overholder de udmeldte rammer for henholdsvis serviceudgifter og anlægsudgifter. Guldborgsund kommune forventer pt. at overholde de vejledende servicerammer der specifikt fra KL er meldt ud til den enkelte kommune. Note 3 - Tilskud vedr. driftslofter på beskæftigelsesområdet Kolonne C Der er i forlængelse af økonomiaftalen for 2019 indgået aftale om, at finansieringsomlægning af aktiveringsindsatsen indgår i overførselsskønnene for 2019 og frem. Finansieringsomlægning omhandler bortfald af refusion af aktiveringsindsatsen hvorfor kommunerne skulle kompenseres med mio. Beskæftigelsesministeriet vurderer imidlertid, at der vil skulle være adfærdsændringer i kommunerne svarende til en besparelse på mio. kr., hvorfor kommunerne netto kun bliver kompenseret med mio. kr., svarende til 4.1 mio. kr. for Guldborgsund kommune. KL har i DUT-forhandlingen tilkendegivet overfor regeringen, at økonomien tages til efterretning, men at KL ikke deler Beskæftigelsesministeriets vurdering af, at de adfærdsmæssige ændringer er en direkte konsekvens af lovændringerne Note 2 - Generelle tilskud m.m. Kolonne B De generelle tilskud er beregnet med udgangspunkt i det statsgaranterede grundlag, der er udmeldt fra Økonomi- og Indenrigsministeriet den 1. juli Enkelte delelementer i bloktilskuddet er nærmere specificeret i nedenstående noter. Note 4 - Pulje til ekstra hjælp på plejehjem Kolonne C Der har tidligere været etableret en klippekortsordning som kommunerne har kunnet søge og anvende til ekstra hjælp på plejecentrene.

3 Denne ordning er nu overgået til det generelle bloktilskud med mio. kr. Guldborgsund kommunes andel udgør 4.0 mio. kr. der administrativt er tillagt fagområdet. Det er en politisk beslutning, hvorvidt beløbet helt eller delvist skal tilføres udvalget eller om beløbet blot skal indgå i den totale finansiering af kommunens samlede udgifter. Note 5 - Understøttende indsats vedr. aflastning af pårørende samt en værdig død for ældre Kolonne C Med finansloven er der afsat 60 mio. kr. årligt fra 2018 og frem med henblik på at understøtte kommunernes indsats med aflastning af pårørende. Kommunerne forpligtes til i deres værdighedspolitik at beskrive, hvordan kommunen understøtter de pårørende. Samtidigt er der afsat 60 mio. kr. årligt fra 2018 og frem til at understøtte kommunernes arbejde med at skabe en værdig død for den ældre. Samlet modtager Guldborgsund kommune ca. 1.3 mio. kr., der administrativt er henført til fagområdet. Note 6 - Aktivitetsbaseret medfinansiering Kolonne C I aftalen om kommunernes økonomi for 2019 er der i kommunernes balancetilskud for 2019 forudsat en stigning i udgiftsniveau for kommunal medfinansiering af sundhed (KMF) til i alt 22.4 mia. kr. Det foreløbige skøn for Guldborgsunds medfinansiering er beregnet til mio. imod tidligere forventet mio. kr. Sundhedsområdet er administrativt tillagt 5.7 mio. kr. til imødegåelse af den forventede stigning i udgifterne til medfinansiering. Det er en politisk beslutning, hvorvidt beløbet helt eller delvist skal tilføres udvalget eller om beløbet blot skal indgå i den totale finansiering af kommunens samlede udgifter Note 7 - Lov- og Cirkulæreprogrammet Kolonne C Nye love m.m. der har kommunaløkonomisk konsekvens bliver reguleret (DUT) over kommunernes bloktilskud. Reguleringer er opdelt i ændringer vedr. henholdsvis serviceområdet og overførselsområdet. Ændringer vedr. overførselsområdet indgår i budgetlægningen på Arbejdsmarkedsområdet. Ændringer vedr. serviceområdet reserveres i første omgang i en pulje, og vil, i takt med at materialet til brug for selve udmøntningen tilgår kommunen, blive overført til de respektive fagområder. Samlet set vil Guldborgsund kommune modtage ca. 3.5 mio. netto i øget bloktilskud vedr. serviceområderne, og som netto forventes at blive modsvaret af yderligere udgifter på kommunens driftsområder. Note 8 Ekstraordinære poster Kolonne B Kommunerne modtager i 2018 ekstraordinært 3.5 mia. i bloktilskud til brug for styrkelse af kommunernes finansiering. Puljen bliver fortrinsvis givet til kommuner med lavt beskatningsgrundlag og strukturelle underskud. Guldborgsund kommune modtager i 2019, 55.7 mio. kr. hvilket er 0.4 mio. kr. mindre end i Note 9 - Tilskud til kommuner med vanskelige økonomiske vilkår Kolonne B Med virkning fra 2017 er der oprettet en ny særtilskudspulje på 300 mio. kr. For 2019 udgør puljen 310,9 mio. kr. Puljen fordeles af Økonomi- og Indenrigsministeren efter kriterier for lavt beskatningsgrundlag og objektive kriterier for demografiske udfordringer i form af faldende indbyggertal og en stigende andel af

4 ældre borgere. Strukturelle udfordringer i form af lav befolkningstæthed og store afstande og beskæftigelsesmæssige udfordringer i form af et svagt arbejdsmarked som følge af forholdsvis få arbejdspladser i kommunen og forholdsvis store afstande til den nærmeste større by. Puljen fordeles i forhold til indbyggertallet for de kommuner, der efter disse kriterier skal modtage tilskud i det enkelte år. Note 10 - Tilskud til vanskeligt stillet kommuner Kolonne B Der er afsat en pulje på 300 mio. til særligt vanskeligt stillet kommuner, hvilket er 50 mio. kr. mindre end i Administrationen fremsendte den 18. juli 2018 ansøgning til ministeriet og som sædvanligt søgte om størst mulig andel af puljen. Ministeriet har den 29. august 2018 meldelt, at Guldborgsund kommune vil modtage 18.0 mio. i tilskud for I 2018 modtager vi 25.0 mio. I budgetforslaget der indregnet 18.0 mio. i tilskud, også i overslagsårene. Note 11 - Beskæftigelsesområdet Siden 2013 har der generelt været fremgang i beskæftigelsen, tilmed i et stigende tempo. Med udsigt til fortsat fremgang i produktionen forventer Økonomiog Indenrigsministeriet ifølge Økonomisk Redegørelse fra maj 2018 en fortsat stigning i den private beskæftigelse og dermed samlet set et fald i overførselsindkomsterne. Regeringen og KL er blevet enige om et skøn for de samlede kommunale nettoudgifter til overførsler i 2019 på 71,8 mia. kr., mod tidligere forventet 74.3 mio. kr. Endvidere har regeringen og KL foretaget en midtvejsvurdering af overførselsudgifterne i 2018, som nu skønnes til ca. 69,6 mia. kr. mod tidligere forventet 71.8 mia. Da de skønnede udgifter i 2018 ligger markant under aftaleniveauet, vil der blive foretaget en midtvejsregulering vedr. overførselsudgifterne i 2018 der for Guldborgsund beløber sig til ca mio. kr., i mindre tilskud Der er i forlængelse af økonomiaftalen for 2019 indgået aftale om, at finansieringsomlægning af aktiveringsindsatsen indgår i overførselsskønnene for 2019 og frem. Finansieringsomlægning af aktiveringsindsatsen er således DUT-forhandlet. Som led i finansieringsomlægningen af aktiveringsindsatsen er der forudsat en besparelse på driftsudgifter til aktivering som følge af en forventet adfærdsændring. Denne besparelse er indarbejdet i overførselsskønnet og udgør 1,0 mia. kr., når den er fuldt indfaset KL har i DUT-forhandlingen tilkendegivet overfor regeringen, at økonomien tages til efterretning, men at KL ikke deler Beskæftigelsesministeriets vurdering af, at de adfærdsmæssige ændringer er en direkte konsekvens af lovændringerne. Lovgivningsændringen forventes vedtaget i løbet af efteråret I forhold til det der var forventet har ovenstående reguleringer for 2019 samlet set reduceret Guldborgsund kommunes bloktilskud med 26.2 mio. kr. Dertil kommer at Guldborgsund kommunes beskæftigelsestilskud er nedsat med 2.6 mio. kr. i forhold til Alle ovennævnte reguleringer af såvel bloktilskuddet som beskæftigelsestilskuddet, afspejler naturligvis en central forventning til, at udgifterne på overførselsområdet falder på landsplan, men Guldborgsund kommune har historisk set sjældent fulgt landstendenserne. De administrative vurderinger på Beskæftigelsesområdet indikerer økonomiske udfordringer såvel i 2018 som i 2019 og overslagsårene. Som det fremgå af kolonne E er der i budgetforslaget indarbejdet 46.4 mio. til imødegåelse af de økonomiske udfordringer der forventes på området for 2019.

5 Note 12 -Driftsudgifter - Serviceramme Med udgangspunkt i budgetloven fastsættes der hvert år i kommuneaftalen et loft for kommunernes serviceudgifter. Hvis kommunerne under ét ikke overholder dette loft, udbetaler staten ikke det betingede balancetilskud til kommunerne. 40% af nedsættelsen fordeles til alle kommuner i forhold til folketal, mens 60% fordeles mellem kommuner, der har overskredet deres serviceramme. Serviceudgifterne indbefatter driftsudgifterne til alle de væsentlige kommunale sektorområder, fx dagpasningsområdet, skoleområdet, ældreområdet, det sociale område samt teknik- og miljøområdet. Dog indgår overførselsudgifter ikke i definitionen. KL beregner hvert år en vejledende serviceramme for de enkelte kommuner. Guldborgsund kommunes vejledende serviceramme for 2019 udgør ca mio. kr. Ved budgetforslaget forventes kommunens serviceramme overholdt. Note 14 Afdrag på Sale & Lease-back Afdragene på Sale & Lease-back arrangementerne er påbegyndt og støt stigende især fra Afdragene finansieres af de aktiver der er hensat til formålet og sker derfor i et lukket kredsløb. Afdragsperioden forventes at udløbe i Note 15 - Låneoptagelse/ Kolonne B og G I resultatoversigten forventes der alene en lånoptagelse på 15.0 mio. Låneoptagelse vil naturligvis afhænge af de politiske drøftelser, men beløbet svarer pt. til det forudsatte lånebeløb vedr. ny hal ved Sakskøbing Sportscenter. I aftalen mellem KL og Regeringen er der bla. afsat en lånepulje på 0.5 mia. til kommuner med lav likviditet, en ordinær lånepulje på 0.2 mia. samt en pulje på 0.65 mia. til investeringer med effektiviseringspotentiale eller behov for større strukturelle investeringer på de borgernære områder. Der er ikke fremsendt ansøgninger til ovennævnte lånepuljer. Note 13 Afdrag på lån Afdragene er fordelt således: Ordinære afdrag 86.5 mio. kr. Ældreboliger Øvrige mio. kr. Langfristet gæld (excl ældreboliger) Planlagt gældsafvikling. Politisk mål for gæld - max mio. kr. i Gæld 1.015,6 912,0, 827,0 738,2 649,4 Primo Lånoptagelse 4,0 3, Afdrag -107,6-88, ,3 Ultimo 912,0 827,0 738,2 649,4 559,1 Note 16 Anlægsprojekter kolonne G I budgetforslaget er følgende puljer/projekter afsat i 2019: Udviklingspulje 3.0 mio. Byudviklingspulje Byfornyelse m.m Sakskøbing Sportsc Guldborgsundhaller Hal 4 Analyse Culthus indkørsel Bosætningspulje Udviklingstiltag, Social Ombygning af A-hus Autismetilbud Læringsmiljøer Dag Kantudvid. Guldborgv

6 Nedrivning, kondemn Lindholm dyrk din by Slotsbryggen/vandkva Helhedsplan Sundsk Læringsmiljøer Vedligeh. Kapitalapp P.-plads Ejegodvej 2.5 Strategiske tiltag Disponibel anlægsres I alt udgifter mio. afsatte anlægspuljer. Guldborgsund kommune har i de respektive år medvirket til denne kritiske gennemgang af eksempelvis anlægspuljer, herunder vurderet om puljer har haft elementer, der eksempelvis kunne retfærdiggøre en overførsel til Driften. Det er vigtigt at gøre opmærksom på, at den faseopdelte budgetlægningsproces også fremover nødvendiggør en gradvis fleksibilitet i den enkelte kommunes tilpasning af budgetterne, således at kommunerne samlet set tilstræber ikke at blive udsat for sanktioner. De respektive fagudvalg har drøftet og fremsendt ønsker vedr. nye anlægsprojekter i Der henvises til vedhæftet materiale. Note 17 Henlæggelse til kassen Kolonne G Der er i ht. Budgetstrategien for pt. ikke budgetteret med yderligere henlæggelser til kassen, idet kriteriet i den vedtagne økonomiske politik (3.500 kr. pr. indbygger), alt andet lige forventes indfriet i Likviditeten opgjort i ht. Kassekreditreglen udgør i juli 2018, mio. Der gøres dog specielt opmærksom på, at en del af likviditetsforbedringen skyldes, at udgifter til planlagte anlægsinvesteringer i 2018 indtil videre kun i meget begrænset omfang er afholdt. Den vedtagne Økonomiske Politik Kriterierne/målene i den vedtagne økonomiske politik for er: at driftsresultatet udgør ca. kr. ca pr. indbygger, svarende til ca. 244 mio. kr. i anlægsinvesteringer bør samlet udgøre ca. 150 mio. kr. at der netto skal afdrages således at kommunens samlede gæld (ekskl. ældreboliger) i år 2021 maksimalt udgør kr pr. indbygger at gennemsnitslikviditeten som minimum udgør pr. indbygger, ca. 214 mio. kr. Generelt Den faseopdelte budgetlægningsproces Den faseopdelte budgetlægning er et princip, som kommunerne har praktiseret siden 2009, og som medfører en mere forpligtende samarbejdsproces kommunerne imellem med henblik på at overholde de respektive elementer i økonomiaftalerne, eksempelvis de på landsplan fastsatte lofter for serviceudgifter eller de samlede anlægsudgifter. I de seneste års budgetprocesser har kommunerne været udfordret på det samlede anlægsloft, hvorfor KL i større og mindre omfang har anmodet kommunerne om kritisk at vurdere på de

7 NOTER TIL BUDGETOVER- SIGTEN VEDR. BUDGETOVERSLAGSÅRENE Kolonne B Kolonne B er identisk med den særskilte budgetoversigt for Men i oversigten er der under de respektive udvalg specificeret de nye driftstiltag der jf. budgetforliget er indarbejdet i budgetforslaget for Note 22 Henlæggelser til kassen Der er ikke indregnet kassehenlæggelser. Note 18 Ekstraordinære tilskud Der er i budgetoverslagsårene budgetteret med de ekstraordinære tilskud som kommunen vil modtage i Note 19 Pris og lønfremskrivning I opgørelsen er de samlede forventede pris- og lønstigninger i forhold til 2019 vist i et samlet beløb for de respektive år. Ved fremskrivning af henholdsvis priser og lønninger er der anvendt de procenter som KL anbefaler. Note 20 Anlæg Der henvises til særskilt bilag hvor de respektive anlægsprojekter er specificeret. Note 21 Lånoptagelse Der er pt. ikke budgetteret med lånoptagelse i overslagsårene.

8 Note Budgetforslag 2019 A B C D E F G BUDGET RESULTATOPGØRELSE KR KOMMUNEAFTALE Budget udgangspunkt 2019 Specifikke tilskud med afledt driftsvirkning Budgettilførsel ved prioritet 1 og 2 Budgetopfølgn. pr. 31/ vedr. budget 2019 m.m. Øvrige ændringer jf. Byrådets temadag 13/ Budgetforslag INDTÆGTER 1 - Skatter Generelle tilskud m.v Tilskud vedr. driftslofter på beskæftigelsesomr Ældreomr. Klippekortspulje Aflastn. pårørende samt en værdig død Aktivitetsbestemt medfinansiering Lov og cirkulære program Ekstraordinært tilskud 3.5 mia. til likviditet Tilskud til kommuner med vanskelige vilkår Tilskud vanskeligt stillet INDTÆGTER I ALT DRIFTSUDGIFTER - Økonomiudvalget Driftsreserve fra demografi Reduktion i pris og lønfremskrivning Social, Sundhed- og Omsorgsudvalget Børn, Familie- og Uddannelsesudvalget Kultur, Fritid- og Bosætningsudvalget Teknik, Miljø- og Ejendomsudvalget Beskæftigelsesudvalget Lov og cirkulære program Driftsudgifter RENTER Resultat af ordinær driftsvirksomhed Driftsudgifter indenfor servicerammen

9 Budgetforslag 2019 A B C D E F G KR KOMMUNEAFTALE Budget udgangspunkt 2019 Specifikke tilskud med afledt driftsvirkning Budgettilførsel ved prioritet 1 og 2 Budgetopfølgn. pr. 31/ vedr. budget 2019 m.m. Øvrige ændringer jf. Byrådets temadag 13/ Budgetforslag Note SAMLET RESULTAT FINANSIERINGSOVERSIGT 13 - Afdrag på lån Sale&Lease back - Afdrag Finansiering S/L-afdrag fra hensatte midler Låneoptagelse Forsyning - tilbagebetaling af gæld Finansforskydninger Finansieringsoversigt i alt Anlægsrammer Kassehenlæggelse/forbrug -0 - = udgifter / + = indtægter Dato:

10 Budgetforslag 1. beh. sårene A B C D E Note BUDGET INDTÆGTER KR Budgetforslag Budgetforslag Budgetforslag Budgetforslag - Skatter Generelle tilskud m.v Ekstraordinært tilskud 3.5 mia. til likviditet Tilskud vanskelige vilkår Tilskud vanskeligt stillet INDTÆGTER I ALT DRIFTSUDGIFTER - Økonomiudvalget * Reduktion Sale&Lease back * Brug af driftsreserve * Reduktion i pris-lønfremskrivning Nye driftstiltag i alt * Visionskommune ( ) * Tilskud - Lys over Lolland * Tilskud Nykøbing F. Revyen * Servicering af mødelokaler * Myndighedsbehandling Storstrømsbro * Analysekraft og Kommunikation Social, Sundhed- og Omsorgsudvalget Nye driftstiltag i alt * Småbørnsteam * Rehabilitering 83a * Eksterne projektmidler 83a * Kompetenceudvikling 83 a * MDO-pladser * Godkendelsesordning, fritsvalgsområdet * SKI-aftale KMD Nexus * Kliniske vejledere * "Sammen om min vej" Børn, Famile- og Uddannelsesudvalget Nye driftstiltag i alt * Nedbringelse venteliste psykolog * Årlig støtte Broen Guldborgsund * PLC vedledere og pædag. Læringsc * PLC - sprogvurdering af 5-årige * PLC - motorikscreen 3-4 årige * Børn med særlige behov - kompetenceudv * CFF: Adoption uden samtykke * CBL: Ny dagtilbudslov * Flere lærere og pædagoger * Afledt drift nye anlæg Kultur, Fritid- og Bosætningsudvalget Nye driftstiltag i alt * Fulgsang Kunstmuseum * Udgifter til bookingsystem * Integration til foreningsportal -50 * Driftsudgifter Idrætspark * Driftsudgifter Evigheden * Visionskommune * Bosætningskoordinator * Turistkoordinator * International musikskole -420

11 Budgetforslag 1. beh. sårene * Egnsteater Masken * Vegvisir race * Museum Lolland-Falster * Haller - reduktion af indtægtbudgetter * Afledt drift nye anlæg Teknik, Miljø- og Ejendomsudvalget Nye driftstiltag i alt * Klimatilpasningsplan * Driftspulje Beskæftigelsesudvalget Nye driftstiltag i alt * Vagtordning * "Sammen om min vej " * Øget tilførsel af ressourcer * Omfordeling af budgettilpasning Pris og lønfremskrivning Driftsudgifter RENTER Resultat af ordinær driftsvirksomhed ANLÆG 20 Reserveret til anlæg Anlægsreserve SAMLET RESULTAT FINANSIERINGSOVERSIGT - Afdrag på lån Afdrag Sale&Lease back Finansiering S/L afdrag fra hensatte midler Låneoptagelse Forsyning - tilbagebetaling af gæld Finansforskydninger Finansieringsoversigt i alt Kassehenlæggelse/forbrug = udgifter / + = indtægter Dato :

12 ANLÆGSOVERSIGT Regnskabsår Version B18 B18 B18 B18 B18 B18 B18 B18 Udgiftsbaseret Udgiftsbaseret Udgiftsbaseret Udgiftsbaseret Udgiftsbaseret Udgiftsbaseret Udgiftsbaseret Udgiftsbaseret U/I U I U I U I U I Kapitalmidler DKK DKK DKK DKK DKK DKK DKK DKK Guldborgsund Kommune Økonomiudvalg Udviklingspulje Anlægsreserve Byudviklingspulje Social- Sundhed og Omsorgsudvalg Plejeboliger m.m Ombygning af A-huset 800 Strategiske udviklingstiltag Børn, Familie og Uddannelsesudvalg Læringsmiljøer udeområder skoler Nybyggeri af Sundskolen Nr. Vedby autismetilbud Dagtilbud - udendørs læringsmiljøer Kultur, Fritid og Bosætningsudvalg Bosætningspulje - KTB Sakskøbing Hallen Pulje GBS-hallerne Culthus - fælles indkørsel m.m. THOR Nykøbing F. Analyse hal Teknik, Miljø- og Ejendomsudvalget Bygningsforbederingsudvalget Bygningsfornyelse, rammebeløb Ramme til kondemnering Områdefornyelse - Stubbekøbing

13 ANLÆGSOVERSIGT Områdefornyelse - Nykøbing F. Torv Udvikling Lindholmområdet (Skole og Dyrk din by) Kantudvidelse Guldborgvej (4 km. Cykelbane) Forbindelsesvej Nordensvej - Kraghave Møllevej Cykelsti langs Bøtø Ringvej Slotsbryggen - Bedre vandkvalitet Vedligeholdelse af kapitalapparat Vedligeholdelse af kapitalapparat Medfinansiering til nedrivning, kondemnering m.m Parkeringsplads Ejegodvej Strategiske tiltag Beskæftigelsesudvalg