E/F Indiakaj 9-13 m.fl Indiakaj 9-13 Midtermolen København Ø. Årsregnskab for 2013

Transkript

1 E/F Indiakaj 9-13 m.fl Indiakaj 9-13 Midtermolen København Ø CVR nr Matr. nr. 935 Østervold Kvarter Årsregnskab for 2013 Administrator DEAS A/S Dirch Passers Allé Frederiksberg Ejd /NAA

2 Ledelsespåtegning Administrator og bestyrelsen har behandlet og godkendt årsregnskab for 2013 for E/F Indiakaj 9-13 m.fl, som indeholder resultatopgørelse, balance og noter. Ejerforeningen er ikke omfattet af årsregnskabslovens bestemmelser, og regnskabet er derfor opstillet i overensstemmelse med foreningens vedtægter samt dansk regnskabspraksis for foreninger, der ikke er omfattet af årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Vi indstiller regnskabet til generalforsamlingens godkendelse. Frederiksberg, den 9. maj 2014 Administrator DEAS A/S Nete Aaberg Andersen ejendomsadministrator Brit T. Hansen controller Bestyrelsen København Ø, den 9. maj 2014 Michael Wendt Jon Plougmann Hanne Hallstrøm Bestyrelsesformand Svend Andersen Mikkeline Bjerg Alper Sahin Således godkendt på ejerforeningens ordinære generalforsamling den 13. maj dirigent Side 2

3 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til medlemmerne af E/F Indiakaj 9-13 m.fl Vi har revideret årsregnskabet for E/F Indiakaj 9-13 m.fl for regnskabsåret 1. januar december 2013 omfattende resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbejdet af ledelsen på grundlag af regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Revisionen har ikke omfattet budgettal, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger, der anses for et acceptabelt grundlag. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2013 i overensstemmelse med regnskabsbestemmelserne i vedtægterne og dansk regnskabspraksis for foreninger. Supplerende oplysning om anvendt regnskabspraksis Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at årsregnskabet er udarbejdet med det særlige formål at opfylde regnskabsbestemmelserne i foreningens vedtægter. Som følge heraf kan regnskabet være uegnet til andet formål. København Ø, den 9. maj 2014 Pro interconsult Midtermolen 4, 2100 København Ø Niels Glavind Møller Revisor Side 3

4 Regnskab Budget Regnskab Resultatopgørelse Indtægter Aconto E/F-bidrag Øvrige indtægter Renteindtægter Indtægter i alt Udgifter 3 Bidrag til grundejerforening Forbrugsafgifter Forsikringer og abonnementer Renholdelse og vicevært Administrationshonorar, DEAS A/S Øvrige administrationsomkostninger Løbende vedligeholdelse Større vedligeholdelsesarbejder Udgifter i alt Driftsresultat Større vedligeholdelsesarbejder 23% Bidrag til grundejerforening 29% Løbende vedligeholdelse 8% Øvrige administrationsomkostninger 2% Administrationshonorar, DEAS A/S 5% Renholdelse og vicevært 9% Forsikringer og abonnementer 11% Forbrugsafgifter 13% Side 4

5 Balance Balance Aktiver 31/ / Omsætningsaktiver Tilgodehavender Restancer Udlæg for ejere Tilgodehavender i alt Øvrige tilgodehavender Forsikringsskader Tilgodehavender Forudbetalte omkostninger Varmeregnskab Vandregnskab Antenneregnskab Øvrige tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Danske Bank, konto Danske Bank, konto Likvide beholdninger i alt Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 5

6 Balance Balance Passiver 31/ / Egenkapital Egenkapital, primo Årets resultat Egenkapital i alt Kortfristet gæld Anden gæld Forudbetalte fællesomkostninger Kreditorer - samlekonto Skyldige omkostninger Anden gæld i alt Kortfristet gæld i alt Gæld i alt Passiver i alt Side 6

7 Regnskab Budget Regnskab Noter Øvrige indtægter Lejeindtægter supplementsboliger Lejeindtægter gæsteværelser & fælleshus Påkravsgebyr Andre indtægter Øvrige indtægter i alt Renteindtægter Renteindtægter, bank Renteindtægter, andet Renteindtægter i alt Bidrag til grundejerforening Aconto bidrag til grundejerforening Bidrag til grundejerforening i alt Forbrugsafgifter El Renovation Forbrugsafgifter i alt Forsikringer og abonnementer Ejendomsforsikring Service - vagt Service - ventilation Service - alarm m.v. elevator Service - VVB / veksler varmeanlæg Øvrige abonnementer Forsikringer og abonnementer i alt Renholdelse og vicevært Varmeforbrug supplementsboliger Ejendomsservice Vinduespolering, trappeopgange Trappevask Måtter Anden renholdelse Navneskilt Materialeudgifter og anskaffelser Drift af fællesarealer Drift af fælleslokaler Renholdelse og vicevært i alt Side 7

8 Regnskab Budget Regnskab Noter Øvrige administrationsomkostninger Andre honorarer DE Andre honorarer Godtgørelse til bestyrelse Revisor Advokat, juridisk bistand Arkitekt Udarbejdelse af varmeregnskab Gebyrer m.v Kontorartikler Porto Øvrige foreningsudgifter Mødeudgifter Gaver og repræsentation Øvrige administrationsomkostninger i alt Side 8

9 Regnskab Budget Regnskab Noter Løbende vedligeholdelse Kompletterende bygningsdele Vinduer i facade Døre i facade Låse og nøgler Trappegelænder Tagrender/nedløb Overfladebeklædning Indervægsbeklædning Tagbeklædning VVS-anlæg Generelt Affaldsanlæg Faldstammer Afløb Sanitet Vandinstallationer Varmeinstallationer Radiatorer/Ventiler Ventilationsanlæg El-anlæg El-anlæg Belysningsanlæg Afbrydere og kontakter CTS-anlæg Telefonanlæg Elevatorer Øvrige dele og anlæg Låger/porte Andet udstyr i fællesareal Forsikringsskader - selvrisiko Budgetteret løbende vedligeholdelse Løbende vedligeholdelse i alt Side 9

10 Regnskab Budget Regnskab Noter Større vedligeholdelsesarbejder Printplader, varmecentral (2.stk.) Køkkenfaldstammer kld. renses Istandsættelse gæstebolig Maling af diverse døre i kælderen Maling af elevatordøre Skybrudsanordning fællesrum Diverse altandæk, reparation revner Tagpap rep. træterasser m, 2, 4, 6, m.fl Nyt tagpap M4+M Nyt tagpap på fælles tagterasse Sikkerhedsfor. m.v. tage punkthuse Årlig tag check + rensning (afløb) Advokat vedr. indsigelse Indiavej Maling af diverse gulv i kælderen Maling af hoveddøre til vej Facaderens IK9, IK11 og IK Andel af skybrudssikring Større vedligeholdelsesarbejder i alt Side 10

11 Regnskab Regnskab Noter Varmeregnskab Opkrævet aconto varme... Forbrug fjernvarme... Afregning af årets regnskab... Varmeregnskab i alt Vandregnskab Opkrævet aconto vand... Vandudgift... Afregning af årets regnskab... Vandregnskab i alt Antenneregnskab Opkrævet aconto, indeværende år... Udgifter kabel TV... Afregning af årets regnskab... Antenneregnskab i alt Grundejerforening Andel af egenkapital i Grundejerforeningen Midtermolen udgør pr. 31. december 2013 kr Andel af hensættelser i Grundejerforeningen Midtermolen udgør pr. 31. december 2013 kr Brugsret til supplementsboliger Ejerne af de enkelte lejligheder ejer fælleslokale og gæsteboliger samt supplementsboligerne. Brugsretten og værdisnsættelsen er pr. 31. december 2010 nedskrevet til kr. 0. De nævnte områder udgør en del af fællesarealet og kan specificeres som følgende: 1 stk. fælleslokale 184 m2 som udlejes på dagsbasis 2 stk. gæsteboliger på hver 18m2 som udlejes på dagsbasis 2 stk. supplementsboliger på hver 18m2 som udlejes på månedsbasis Side 11