Ledelsens påtegning. Byrådet har den 20. april 2017 aflagt årsberetning for 2016 for Faxe Kommune.

Transkript

1 Årsberetning

2 Indholdsfortegnelse Ledelsens påtegning... 2 Ledelsens årsberetning... 3 Hoved- og nøgletal... 6 sopgørelse... 7 spraksis... 8 Finansieringsoversigt Finansiel status Balance Noter Fagudvalgenes bemærkninger: Teknik- og Miljøudvalg Uddannelsesudvalg Børne- og Familieudvalg Erhvervs- og Kulturudvalg Økonomiudvalg o Renter o Balanceforskydninger o Afdrag på lån o Finansiering Social- og Sundhedsudvalg Beskæftigelsesudvalg soversigt pr. udvalg Oversigt over kautions- og garantiforpligtelser Personaleoversigt Oversigt over leasingaftaler

3 Ledelsens påtegning Byrådet har den 20. april 2017 aflagt årsberetning for for Faxe Kommune. Årsberetningen bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse og reglerne i Økonomi og Indenrigsministeriets Budget- og ssystem for kommuner. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsberetningen giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. Faxe Kommune, den 20. april 2017 Knud Erik Hansen Thomas Eriksen Borgmester Kommunaldirektør 2

4 Årsberetning Ledelsens årsberetning Denne årsberetning er Faxe Kommunes officielle regnskab for regnskabsåret. Beretningen er udarbejdet i henhold til betænkning nr. 1425, og inspireret af de overordnede formkrav til elementerne i en årsrapport, som kendes fra årsregnskabsloven. Beretningen opfylder således de krav til information som politikere, borgere, tilsynsmyndighed m.v. kan forvente at få oplyst om kommunens økonomiske forhold. Beretningen indeholder kun de udgiftsbaserede regnskabsoversigter, da de omkostningsbaserede oversigter er frivillige. Årets regnskabsresultat Det skattefinansierede område udviser et overskud på 68,3 mio. kr., hvori der også har været plads til anlægsinvesteringer på 89,6 mio. kr. Set i forhold til det forventede overskud på 26,9 mio. kr. ved budgetvedtagelsen, er det en forbedring på 41,4 mio. kr. som fordeler sig med: Mindreindtægt på 5,9 mio. kr. vedrørende skatter, tilskud og udligning Mindreudgift på 63,6 mio. kr. til driftsudgifter Mindreudgift på 2,4 mio. kr. til renter Merudgift på 18,7 mio. kr. til anlæg Resultatet set i forhold til et forventet underskud på 34,7 mio. kr. i det korrigerede budget, er det en forbedring på 103 mio. kr. som fordeler sig med: Merindtægt på 0,4 mio. kr. vedrørende skatter, tilskud og udligning Mindreudgift på 59,7 mio. kr. til driftsudgifter Mindreudgift på 1,2 mio. kr. til renter Mindreudgift på 41,8 mio. kr. til anlæg De væsentligste årsager hertil er: Mindreforbrug på 59,7 mio. kr. på driftsområderne inkl. 1% puljerne. Mindreudgift til renter på 1,2 mio. kr. som følge af lavere renteniveau end forventet. Ikke påbegyndte eller fuldt ud gennemførte anlægsaktiviteter. Skatteindtægter Kommunens væsentligste indtægtskilde er skatteindtægterne med 1.538,6 mio. kr., hvilket er en merindtægt på 0,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. De væsentligste årsager hertil er en samlet negativ regulering vedrørende tilbagebetaling af grundskyld på 0,2 mio. kr. samt merindtægter på forskerskat og dødsboskat på tilsammen 0,4 mio. kr.. Faxe Kommunen valgte for året at budgettere med det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Dette indebærer, at der ikke vil ske en efterregulering af skatteindtægterne vedrørende i budget og regnskab for Generelle tilskud m.v. Faxe Kommune har modtaget 613,3 mio. kr. i mellemkommunal udligning (netto) og diverse tilskud fra staten, hvilket stort set svarer til forventningen i det korrigerede budget. Faxe kommune valgte for året det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Dette indebærer, at der ikke vil ske en regulering af generelle tilskud vedrørende i budget og regnskab for Driftsudgifter Kommunens samlede driftsudgifter på 1.982,1 mio. kr. viser en mindreudgift på 59,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Fordelingen imellem de enkelte fagudvalg af den samlede mindreudgift, fremgår af regnskabsopgørelsen. En mere detaljeret beskrivelse på det enkelte fagudvalg kan læses under Fagudvalgenes bemærkninger i Årsberetning. 3

5 Årsberetning Renter Renter består af såvel renteudgifter til lån, som renteindtægter af likvide midler. Nettorenterne udgør i alt en udgift på 11,8 mio. kr. hvilket er en mindreudgift på 1,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. De væsentligste årsager hertil er: Renteniveauet i blev lavere end forventet. Inddrivelse af restancer fra SKAT har givet en mindreindtægt på 0,1 mio. kr. Staten har foretaget rentetilpasning på 3 stk. ældreboliglån, hvilket har givet en mindreudgift på 0,8 mio. kr. Tilgang af lån med kommunal garanti hvor der opkræves garantiprovision, har givet en merindtægt på 0,3 mio. kr. Anlægsaktivitet Anlægsudgifterne har udgjort 89,6 mio. kr. hvilket er 41,8 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Årsagen hertil er, at der ikke i fuldt omfang er blevet afholdt de forventede udgifter på en del anlægsprojekter. De væsentligste anlægsaktiviteter har været: Ejendomsstrategi, 14,4 mio. kr. Ny organisering af den kommunale tandpleje, 8,9 mio. kr. Trafiksanering Rønnede, 6,1 mio. kr. Kulturstrøget, anlæg af Kalkparken, 5,6 mio. kr. Renovering af Haslev seminarium, 5,5 mio. kr. Energiforbedringer, 5,1 mio. kr. Faglokaler på skoleområdet, 4,9 mio. kr. Cykelstier mellem Faxe og Rønnede, det åbne land, 4,5 mio. kr. Modernisering af Faxe Svømmehals vandbehandlingsanlæg, 4,5 mio. kr. Adgangssystem til kommunens bygninger, 4,0 mio. kr. Køb af Hovedgaden 35 og 37, 3,3 mio. kr. Ekstraordinære indtægter Der har ikke været større ekstraordinære indtægter i. Opgørelse af servicerammen Servicerammen for, opgjort i henhold til reglerne fra Økonomi- og Indenrigsministeriet, som består af alle kommunens udgifter til serviceområderne, er opgjort til 1.405,8 mio. kr. De faktiske udgifter (regnskabstal) er opgjort til 1.374,2 mio. kr. og er dermed 31,6 mio. kr. under den udmeldte ramme. Det korrigerede budget på serviceudgifter for er 1.410,9 mio. kr., hvilket er 5,1 mio. kr. over den ramme som Økonomi- og Indenrigsministeriet udmeldte. Overskridelse af servicerammen er i sanktioneret i økonomiaftalen mellem KL og regeringen. Med det konstaterede mindreforbrug er der ikke risiko for individuel sanktion for Faxe Kommune. Vi kan dog blive ramt af en kollektiv sanktion, hvilket afhænger af kommunernes samlede overholdelse af den udmeldte serviceramme. Dette kendes dog først i maj måned 2017 når servicerammerne for alle landets kommuner er opgort. Afdrag på lån Der er i regnskabet for foretaget afdrag på lån med i alt 123,9 mio. kr., fordelt på ordinære afdrag på lån med 32,4 mio. kr. og ekstraordinære afdrag på lån med 91,5 mio. kr. Optagelse af lån Der er i regnskabet for optaget lån på 5,9 mio. kr. til energibesparende foranstaltninger og byfornyelse. Likviditet Beholdningen af likvide aktiver udgjorde pr. 31. december i alt 38,8 mio. kr., hvilket er 32,8 mio. kr. mindre end ultimo Reduktionen af beholdningen på 32,8 mio. kr. er fremkommet ved: Positivt regnskabsresultat på 68,3 mio. kr. Låneoptagelse på 5,9 mio. kr. Ordinære afdrag på lån med -32,4 mio. kr. Ekstraordinære afdrag/indfrielse af lån på -91,5 mio. kr. 4

6 Årsberetning Finansforskydninger og kursreguleringer på 16,9 mio. kr. Likviditeten pr. 31. december opgjort efter kassekreditreglen er på 144,7 mio. kr., hvilket er et fald på 62,1 mio. kr. set i forhold til ultimo 2015, hvor likviditeten udgjorde 206,8 mio. kr. 5

7 Hoved- og nøgletal Oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i mio. kr sopgørelse (udgiftsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed 142,2 173,7 139,0 157,9 Resultat af det skattefinansierede område 15,8 83,7 80,6 68,3 Resultat af forsyningsvirksomheder 0,0 0,0 0,0 0,0 Finansielle poster Likvide aktiver, incl. værdipapirer 78,9 114,4 71,6 38,8 Likviditetsopgørelse efter kassekreditreglen 153,4 167,3 206,8 144,7 Kortfristet formue minus kortfristet gæld -112,7-89,8-72,7-121,8 Tilgodehavende hos forsyningsvirksomheder 0,4-1,6-3,2-5,2 Langfristet formue minus langfristet gæld -202,4-176,0-71,3 60,7 Langfristet gæld -693,3-668,2-568,8-449,1 Udvikling i egenkapital Finansiel egenkapital i alt -235,8-153,0-75,6-27,5 Skatteudskrivning Beskatningsgrundlag i kr. pr. indbygger (budget) 160,1 162,5 162,9 167,5 Udskrivningsprocent kommuneskat 26,1 26,1 26,1 26,1 Grundskyldspromille 26,13 26,13 26,13 25,0 Dækningsafgift 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Kirkeskat 1,08% 1,08% 1,08% 1,08% Indbyggertal pr. 1/1 i regnskabsåret

8 sopgørelse Mio. kr Budget Korrigeret budget A. Det skattefinansierede område Indtægter Skatter 1.507, , , ,6 Generelle tilskud mv. 585,5 619,4 613,1 613,3 I alt 2.093, , , ,9 Driftsudgifter Teknik og miljø -136,3-140,7-140,4-131,6 Uddannelse -304,8-313,1-315,1-307,3 Børn og familie -222,2-207,7-211,4-223,7 Erhverv og kultur -42,8-45,8-46,4-44,5 Økonomi -225,5-249,5-244,2-224,5 Social og Sundhed -543,0-566,3-570,7-560,9 Beskæftigelse -458,9-522,7-513,6-489,8 I alt , , , ,1 Renter mv. -20,8-14,2-13,0-11,8 Resultat af ordinær driftsvirksomhed 139,0 97,9 96,6 157,9 Anlægsudgifter Teknik og miljø -22,7-52,0-108,5-56,0 Uddannelse -2,0 0,0 19,6-1,2 Børn og familie -3,0-6,4-9,7-9,1 Erhverv og kultur -4,7-4,3-12,1-10,1 Økonomi -22,8-8,3-15,6-12,5 Social og Sundhed -3,1 0,0-5,1-0,8 Sundhed 0,0 0,0 0,0 0,0 Beskæftigelse 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt -58,4-70,9-131,4-89,6 Resultat af det skattefinansierede område 80,6 26,9-34,7 68,3 B. Forsyningsvirksomheder Drift (indtægter - udgifter) 0,0 0,0 0,0 0,0 Anlæg (indtægter - udgifter) 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat af forsyningsvirksomheder 0,0 0,0 0,0 0,0 C. Resultat i alt (A+B) 80,6 26,9-34,7 68,3 Anmærkning: Positive tal angiver indtægt. Negative tal angiver udgift 7

9 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for Faxe Kommune aflægges i overensstemmelse med gældende lovgivning, herunder de regler der er fastlagt af Økonomi- og Indenrigsministeriet (OIM) i Budget- og ssystem for kommuner. et aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter, indtægter, aktiver og gæld vedrørende de selvejende institutioner, som kommunen har driftsoverenskomst med. et er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Kommunens regnskabspraksis er detaljeret fastlagt i bilag til principper for økonomistyring. Omkostningsregnskab. Faxe Kommune har valgt IKKE at udarbejde det omkostningsbaserede regnskab for. God bogføringsskik. Kommunens bogføring skal foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik. Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget- og ssystem for kommuner samt øvrige relevante forskrifter og love bliver fulgt. Generelt om indregning og måling: Generelt har Faxe Kommune valgt at anvende transaktionstidspunktet som grundlag for registrering af indtægter og udgifter. I forhold hertil er der nedenstående præciseringer. I regnskabsopgørelsen indregnes indtægter i indtjeningsåret, forudsætningen er dog, at indtægten kan opgøres. I modsat fald indgår indtægten det følgende år. Ligeledes indregnes alle udgifter, der vedrører året, hvis udgifterne er opgjort og blevet faktureret. Supplementsperiode: Faxe Kommunes supplementsperiode tillader bogføring på regnskab til og med den 17. februar Omposteringer mellem konti uden kassemæssige konsekvenser kan dog ske i en længere periode, men ikke senere end ultimo februar måned. I forhold til køb og salg af fast ejendom sker registrering af købet og salget på overtagelsesdagen med mindre, der ved overtagelsesdagen fortsat er betingelser, som med relativ stor sandsynlighed kan bevirke at handelen ikke gennemføres. Værdipapirer og kapitalandele: Børsnoterede obligationer og aktier måles til dagsværdi (kursværdi) på balancedagen. Ikke børsnoterede værdipapirer måles til andel af indre værdi i henhold til senest godkendte årsrapport for pågældende selskab og lignende. Værdiregulering af værdipapirer sker via egenkapitalen. Realiserede tab og fortjenester opgøres som forskellen mellem salgssum og bogført værdi pr. seneste 1/1 og registres via regnskabsopgørelsen. Finansielle gældsforpligtelser: Finansielle gældsposter indregnes til restgæld. Moms: Næsten alle udgifter er eksklusiv moms, idet momsudgifterne refunderes via momsudligningsordningen eller indgår i en momsregistreret virksomhed. Eventualrettigheder: Modtagne rettigheder indregnes ikke i den finansielle status, men anføres i fortegnelse over eventualrettigheder, der indgår som en note til årsberetningen. 8

10 Anvendt regnskabspraksis Eventualforpligtelser herunder afgivne garantier: Afgivne garantier indregnes ikke i den finansielle status, men anføres i fortegnelse over eventualforpligtelser, der indgår som en note til årsberetningen. BALANCEN. Præsentation af balancen Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtelser. Der er af OIM fastsat formkrav til, hvordan balancen skal udarbejdes. Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder samt aktiver under kr. afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. Udgifter på over kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer og lignende, som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Immaterielle anlægsaktiver: Immaterielle anlægsaktiver kan være såvel erhvervede som internt oparbejdede. Typisk vil der være tale om udviklingsomkostninger for eksempel investering i systemudvikling eller visse softwareudgifter samt patenter, rettigheder eller licenser. Immaterielle anlægsaktiver måles til kostpris. Kostprisen for erhvervede aktiver opgøres som anskaffelsesprisen. Internt oparbejdede aktiver opgøres til kostpris for køb med tillæg af direkte løn og indirekte udviklingsomkostninger. Aktiverede immaterielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over den forventede brugstid. Afskrivningsperioden udgør maksimalt 10 år. Materielle anlægsaktiver: Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Ikke operative aktiver som fx arealer til rekreative, naturbeskyttelses- eller genopretningsformål samt infrastrukturelle aktiver som fx veje værdiansættes ikke. Der foretages ikke afskrivning på følgende aktiver: Grunde Grunde og bygninger bestemt til videresalg, når der foreligger en politisk beslutning om at sætte de pågældende grunde og bygninger til salg. Aktiver under udførelse Afskrivningsgrundlag: Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Med hensyn til kostpris er der nedenstående tilføjelser: Grunde og bygninger anskaffet før den 1/ værdiansættes til seneste offentlige vurdering før 1/ Denne værdi indgår som afskrivningsgrundlag pr. 1/ Maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar medtages, hvor det enkelte aktiv har en kostpris på over kr. Dette gælder i forhold til enkeltanskaffelser anskaffet den 1/ og senere. I mangel af kendskab til anskaffelsespris tages udgangspunkt i genanskaffelsesværdi deflateret tilbage til anskaffelsesåret. Ved åbningsbalancen pr. 1/ er aktiver, der hver især har en værdi under kr., men er anskaffet til et samlet formål ikke registreret samlet (bunkning). Reglerne om bunkning af anlægsaktiverne er afskaffet fra

11 Anvendt regnskabspraksis Forbedringsudgifter: Forbedringsudgifter sidestilles med anskaffelser, mens vedligeholdelsesudgifter anses som driftsudgifter. Forbedringsudgifter i form af renoveringer, tilbygninger og udvidelser registreres sammen med det oprindelige aktiv, eller opføres særskilt i anlægskartoteket. Hvorvidt renoveringen, tilbygningen eller udvidelsen registreres særskilt eller sammen med det oprindelige aktiv, afhænger af om tilgangens afskrivningsprofil afviger fra det oprindelige aktivs afskrivningsprofil. Afskrivningernes størrelse: Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger: Bygninger anvendt til administrative formål (Rådhuse mv.) år Bygninger anvendt til serviceydelser (Skoler, SFO, daginstitutioner, idrætsanlæg mv.) år Diverse øvrige bygninger (kiosker, pavilloner, parkeringskældre mv.) 15 år. Indretning af lejede lokalers indretning afskrives efter 1. januar 2007 over 10 år eller over lejekontraktens varighed. Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler: Tekniske anlæg, ledninger og stikledninger 75 år (anskaffet før 1980), 100 år (anskaffet efter 1980) Forsinkelselsbassiner mv. 50 år Pumpestationer mv. 20 år Øvrige tekniske anlæg mv år Maskiner år Specialudstyr 5-10 år Transportmidler 5-8 år. Inventar: IT og andet kommunikationsudstyr samt større servere 3 år Kontorinventar samt inventar på institutioner 3-5 år Driftsmateriel (El- og vvs-udstyr, legepladsudstyr, værktøj, måleapparater og instrumenter) 10 år For anskaffelser før 1/ er der foretaget beregnede akkumulerede afskrivninger fra anskaffelsesåret og frem til 31/ For ejendomme anskaffet før 1/ er der alene beregnet afskrivninger fra 1/ Afskrivningerne bogføres direkte på hovedkonto 9. Finansielt leasede materielle anlægsaktiver: Leasingkontrakter vedrørende materielle anlægsaktiver, hvor kommunen har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), måles ved første indregning i balancen til nutidsværdien af de fremtidige leasingydelser. Ved beregning af nutidsværdien anvendes leasingaftalens interne rentefod som diskonteringsfaktor eller en tilnærmet værdi for denne. Finansielt leasede aktiver behandles herefter som øvrige materielle anlægsaktiver. Den kapitaliserede restleasingforpligtelse indregnes i balancen som en gældsforpligtelse. Op- og nedskrivninger: Der sker indregning af op- og nedskrivninger når der sker en objektiv konstaterbar hændelse, der resulterer i en ændring i kvalitet, kapacitet eller fremtidig økonomisk nytte af anlægsaktivet. Op- og nedskrivningen af den bogførte værdi skal være væsentlig. 10

12 Anvendt regnskabspraksis Varebeholdninger: Varebeholdninger indregnes som omsætningsaktiv, hvis der sker væsentlige forskydninger i lagerstørrelsen, og lagerets værdi overstiger kr. Varebeholdninger, der overstiger en værdi på 1 mio. kr. på samme funktion, vil dog altid blive indregnet. Varelageret værdiansættes til kostprisen inklusiv indirekte produktionsomkostninger til fremstilling af varerne. Tilgodehavender: Tilgodehavender opgøres til kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af forventet tab til nettorealisationsværdien. Feriepengeforpligtelser: Feriepengeforpligtelser registreres ikke. Forpligtigelser vedr. arbejdsskadeerstatninger: Kommunen har en fremtidig forpligtigelse på udbetalinger af skader, der er sket i den periode, kommunen og de tidligere amter, har været selvforsikret. Der er foretaget en aktuaropgørelse (Willis) af kommunens forpligtigelser for skete, men endnu ikke forfaldne arbejdsskader, der sikrer, at der bliver afsat korrekte hensættelser på arbejdsskadeområdet. Tjenestemandsforpligtelser: Pensionsforpligtelser over for medarbejdere er som udgangspunkt afdækket via pensionsforsikringer. Dette gælder dog ikke altid eller i fuldt omfang for tjenestemænd. For tjenestemænd foretages der en aktuarmæssig opgørelse af denne forpligtelse mindst hvert 5. år. Der er i foretaget en ny beregning på pensionsforpligtelse for tjenestemænd. Egenkapital: Består af gruppering der er modpost til: Materielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver Omsætningsaktiver fysiske anlæg til salg Derudover gruppering 99 som er kommunens balancekonto for selvejende institutioner, automatposteringer og andre posteringer samt værdireguleringer og afskrivninger. 11

13 Finansieringsoversigt Mio. kr Opr.budget Korr.budget Note Tilgang af likvide aktiver Resultat i alt 83,7 80,6 26,9-34,7 68,3 Optagne lån (langfristet gæld) 17,0 11,8 7,3 7,3 5,9 I alt 100,7 92,3 34,2-27,4 74,2 Anvendelse af likvide aktiver Afdrag på lån (langfristet gæld) -39,0-112,2-34,9-124,0-123,9 Øvrige finansforskydninger -26,0-21,9-4,2-20,0 16,1 I alt -65,0-134,1-39,1-144,0-107,8 Kursregulering likvide aktiver -0,2-1,2 0,9 Ændring af likvide aktiver 35,5-42,9-4,8-171,4-32,8 (se finansiel status) Anmærkning: Positive tal angiver indtægt. Negative tal angiver udgift Afrunderinger kan medføres afvigelser i sammentællingerne Finansiel status Mio. kr. Primo Ultimo Note Likvide aktiver 71,6 38,8 3 Kortfristede tilgodehavdender 207,6 240,1 Kortfristet gæld -300,1-361,9 6-92,5-121,8 Kortfristet formue -21,0-83,0 Langfristede tilgodehavender 500,1 509,8 Mellemværende med forsyningsvirksomheder -3,2-5,2 496,9 504,6 Langfristet gæld -568,8-449,1 17 Langfristet formue/gæld -72,0 55,5 Finansiel egenkapital 93,0 27,5 Anmærkning: Positive tal angiver (netto) aktiver. Negative tal angiver (netto) gæld 12

14 Balance Note (1.000 kr.) - Primo - Ultimo AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver ( ) Immaterielle anlægsaktiver ( ) Finansielle anlægsaktiver ( og ) Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdninger ( ) 0 0 Fysiske anlæg til salg ( ) Tilgodehavender ( ) Værdipapirer ( ) Likvide beholdninger ( ) Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt PASSIVER 1 Egenkapital ( ) Hensatte forpligtelser ( ) Gældsforpligtelser 17 Langfristede gældsforpligtelser ( ) Nettogæld vedrørende fonds, legater, deposita m.v. ( ) Kortfristede gældsforpligtelser ( ) Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

15 Noter Note 1 Udvikling i egenkapital Egenkapital Primosaldokorrektion Egenkapital primo Takstfinansierede aktiver Selvejende institutioners aktiver Skattefinansierede aktiver +/- udvikling på balancekontoen Egenkapital Mio. kr. -600,4 17,4-583,0 0 0,4 31,2-150,3-701,7 Note 2 Offentligt Privat Partnerskab - OPP Faxe Kommune har ikke anvendt OPP projekter i. Note 3 Kassebeholdning Beholdningen af likvide aktiver udgjorde pr. 31. december i alt 38,8 mio. kr., hvilket er en reduktion på 32,8 mio. kr. i forhold til sidste år. Reduktionen er fremkommet ved: Låneoptagelse på 5,9 mio. kr. Positivt regnskabsresultat på 68,3 mio. kr. Ordinære afdrag på lån -32,4 mio. kr. Ekstraordinære afdrag/indfrielse af lån -91,5 mio. kr. Finansforskydninger og kursregulering 16,9 mio. kr. Note 4 Ændringer i oprindeligt vedtaget budget Drift (i kr.) Udvalg Vedtaget Korrigeret oprindelig oprindeligt budget Ændringer Budget Teknik og Miljø Uddannelse Børn og Familie Erhverv og Kultur Økonomi Social og Sundhed Beskæftigelse I alt Note 5 Swap-aftaler Modpart Valuta Oprindelig hovedstol Nordea DKK 57,0 mio. kr. Nordea DKK 25,0 mio. kr. Nordea DKK 73,1 mio. kr. Nordea DKK 53,6 mio. kr. Kommunekredit DKK 49,3 mio. kr. Restgæld Udløbsdato Rente Rente Markedsværdi 50,7 mio. kr. 22,1 mio. kr. 42,9 mio. kr. 45,3 mio. kr. 41,3 mio. kr. 17. april ,03 % Variabel til fast 11. december 3,89 % Variabel 2037 til fast 30. juni ,98 % Variabel til fast 28. december 3,66 % Variabel 2035 til fast 9. oktober ,58 % Variabel til fast -16,5mio. kr. -6,9 mio. kr. -2,7 mio. kr. -12,6 mio. kr. -6,3 mio. kr. 14

16 Noter Note 6 Repoforretninger Obligation beløb rente startdato Slutdato Nordea Kredit ,07 % 28/12-4/ Note 7 Kautions- og garantiforpligtelser Almindelige kautions- og garantiforpligtelser Fælleskommunale selskaber Andre selskaber og institutioner I alt Mio. kr ,9 257, ,2 Kautionsforpligtelser vedr. boligforanstaltninger ekskl. Boligindskudslån m.v. Garanti- og regaranti for statslån samt kommunal garanti for lån til bolig- og institutionsbyggeri I alt 326,4 326,4 Kautions- og garantiforpligtelser i alt 2.232,6 Note 8 Indskud i Landsbyggefonden Landsbyggefonden skal jf. Økonomi- og Indenrigsministeriets regler ikke værdiansættes i balancen. Indskuddet udgør 91,9 mio. kr. Note 9 Boligindskudslån Den nominelle værdi af kommunens tilgodehavende vedrørende boligindskudslån udgør ultimo i alt 13,5 mio. kr. Note 10 Andre langfristede udlån og tilgodehavender Den nominelle værdi af kommunens andre langfristede udlån og tilgodehavender udgør ultimo i alt 45,1 mio. kr. Note 11 Hensat forpligtelse til arbejdsskadeerstatninger For ultimo er kommunens samlede forpligtigelse på arbejdsskadeområdet opgjort til i alt kr. Sammenlignet med 2015 er det et fald på kr. Arbejdsskadeforpligtelsen fordeler sig på følgende poster: Hensættelse til rentereserven kr. Hensættelse til sagsreserver kr. Hensættelse til IBNR kr. Note 12 Forpligtelse vedrørende retssager/erstatningskrav Faxe Kommune er p.t. involveret i en olieforureningssag hvor 3. instansbevilling er søgt med henblik på prøvelse i Højesteret. Beløbet udgør ca. kr ,- Sagen fortsætter i byretten med henblik på fastsættelse af erstatningens nøjagtige beløb. Derudover eksisterer der en tvist i forbindelse med opførelse af Vibeengskolen, der beløbsmæssigt vil kunne udgøre op til ca. 33,5 mio. kr. Jobcenteret har haft en sag for retten med påstand om erstatning på kr ,- for at have undladt at tilkende førtidspension. Kommunen er blevet frikendt, men sagen er indbragt for Landsretten. Derudover verserer en voldgiftssag (personale) vedrørende bortvisning. 15

17 Noter Note 13 Hensat forpligtelse til tjenestemandspension Iflg. konteringsreglerne i Budget- og regnskabssystem for kommuner skal pensionsforpligtelsen for tjenestemænd som minimum genberegnes akturarmæssigt hver 5. år. Der er for regnskabsåret foretaget en aktuarmæssig opgørelse af den ikke-afdækkede pensionsforpligtigelse. Genberegningen har medført en nedskrivning af forpligtelsen på 85,1 mio. kr. så forpligtelsen udgør 151,4 mio. kr. ultimo. Note 14 Deltagelse i kommunale fællesskaber. Faxe Kommune deltager i følgende kommunale fællesskaber: Movia AffaldPlus Midt- og Sydsjællands Brand & Redning Note 15 Indre værdier De indre værdier er registreret i kommunens regnskab med de seneste tilgængelige oplysninger fra virksomhedernes regnskaber. Aktier, andelsbeviser og ejerandele Hele kr. Ejerandel Indre værdi Komm. andel Regionstog 0,46 % Movia 0,94 % Andelsboligforeningen Granskoven Midt- og Sydsjællands Brand & Redning 19 % Faxe Holding 100 % AffaldPlus I alt Note 16 Eventualrettigheder Långiver Låntager Garantiens Bemærkninger oprindelige størrelse Faxe Kommune Faxe-Hallerne kr. Ifølge driftsoverenskomstens 11 fremgår det, at Faxe Kommune skal være berettiget til at overtage Faxe- Hallerne til den til enhver tid værende restgæld. Note 17 Langfristet gæld Langfristet gæld 2015 Selvejende institutioner med overenskomst 875, ,1 Realkredit 1.200, ,9 Kommunekredit , ,5 Ældreboliger , ,5 Finansielt leasede aktiver 9.752, ,5 Langfristet gæld i alt , ,6 Note 18 Arbejder for andre myndigheder Der forefindes p.t. ingen aftaler hvor Faxe Kommune udfører arbejde for andre myndigheder. 16

18 Noter Note 19 Opgørelse af servicerammen Servicerammen for, som består af alle kommunens udgifter til service, er opgjort til 1.405,8 mio. kr. De faktiske udgifter (regnskabstal) er opgjort til 1.374,2 mio. kr. Serviceudgifterne i regnskabet ligger således 31,6 mio. kr. under servicerammen. Note 20 Opgørelse af godkendte tillægsbevillinger pr. udvalg (i kr.) TMU UDD BFU EKU ØKU SSU BESK I ALT Drift Anlæg Note 21 Uforbrugte bevillinger, der forventes overført til budgetår 2017 Drift, (1.000 kr.) + = overskud - = underskud TMU UDD BFU EKU ØKU SSU BESK I ALT Overføres til (Beløb opgjort primo marts) Grundkapital Balanceforskydninger (1.000 kr.) += Overskud -= Underskud Overføres til 2017 ØKU I ALT Grundkapitalindskud 7,1 7,1 Anlæg (1.000 kr.) + = Overskud - = Underskud TMU UDD BFU EKU ØKU SSU BESK I ALT Overføres til (Beløb opgjort primo marts) Beløbene i ovenstående tabeller er foreløbige tal og kan ændre sig i forbindelse med behandlingen af overførselssagen. Behandling af overførsler fra til 2017 foretages i en selvstændig sag. Note 22 Selvforsikring Kommunen er selvforsikret på ansvars- og arbejdsskadeområdet, vand- og tyveriskader samt kaskoskader på biler. Note 23 Forsikringspræmier Præmie for bygningsforsikring/løsøre udgør kr. Præmie for motorkøretøjsforsikring udgør kr. Honorar for mæglerydelse udgør kr. Note 24 Balancen Ultimo 2015 Primo Forskel Aktiver Passiver Forskellen skyldes primosaldokorrektioner 17

19 Drift Teknik og Miljøudvalg Samlet oversigt for Teknik- og Miljøudvalget Teknik- og Miljøudvalget betjenes af Center for Ejendomme og Center for Plan & Miljø og det samlede regnskab er som nedenstående. Merforbrug i forhold til budgettet er anført med og mindreforbrug med + (Netto i kr.) OprindeligtB udget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Faste ejendomme Fritidsområder Fritidsfaciliteter Naturbeskyttelse Vandløbsvæsen Miljøbeskyttelse m.v Diverse udgifter og indtægter Transport og infrastruktur Fælles funktioner Kommunale veje Kollektiv trafik Havne Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Ungdomsuddannelser Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Sociale opgaver og beskæftigelse Dagtilbud m.v til børn og unge Tilbud til ældre og handicappede Tilbud til voksne med særlige behov Kontante ydelser Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Lønpuljer Teknik- og Miljøudvalget

20 Drift Teknik og Miljøudvalg Center for Plan & Miljø Merforbrug i forhold til budgettet er anført med og mindreforbrug med + OprindeligtB Korrigeret Afvigelse (Netto i kr.) udget budget (korr. budget forbrug) Center for Plan & Miljø Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Naturbeskyttelse Vandløbsvæsen Miljøbeskyttelse m.v Diverse udgifter og indtægter Transport og infrastruktur Fælles funktioner Kommunale veje Kollektiv trafik Havne Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Ungdomsuddannelser Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Sociale opgaver og beskæftigelse Tilbud til ældre og handicappede Kontante ydelser Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Lønpuljer for Center for Plan & Miljø Udvalgets hovedopgaver er indenfor Center for Plan & Miljø: Bygningsmyndighed Trafikmyndighed Natur- og miljømyndighed Klimatilpasning Kollektiv trafik Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget Ændringen skyldes en stor tillægsbevilling vedr. ekstraordinær indtægt fra Faxe Forsyning gældende tilbagebetaling af vejafvandingsbidrag på 3,0 mio. kr. og en positiv budgetoverførsel på 1,0 mio. kr. vedr. kollektiv trafik. 19

21 Drift Teknik og Miljøudvalg Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Faste ejendomme vedrører skimmelsvamp, Landsbypuljen og Byfornyelsespuljen. Skimmelsvamp Der er i 2015 vedtaget en ny procedure for skimmelsager, hvor der fokuseres på tidlig dialog. Målet er, at kunne bringe udgifterne til egentlig kondemnering ned, hvilket er lykkedes i. Dette er en del af forklaringen på mindreforbruget på kr. Det kan dog muligvis også have rod i vejrliget i, hvorfor der fortsat bør være afsat budget til opgaven. Landsbypuljen Landsbypuljen for har ikke været anvendt, da puljen for 2015 skulle bruges først (pulje 2015 ligger under anlæg). Byfornyelsespuljen Byfornyelsespuljen for har været anvendt til køb og nedrivning af Faxevej 52. Naturbeskyttelse Naturbeskyttelse vedrører naturforvaltningsprojekter, naturpleje, vandmiljøplaner, Natura 2000, naturvejlederordning m.m. Mindreforbruget kan henføres til Natura 2000 LIFE-projektet for Gammellung og Tuerne. Lodsejerdialogen er blevet opprioriteret, hvilket har medført, at den fysiske gennemførelse af projektet naturpleje af Gammellung og Tuerne er blevet udskudt. Projektet forløber over fem år. Vandløbsvæsen Vandløbsvæsen vedrører restaureringsprojekter. Ingen væsentlig afvigelse. Miljøbeskyttelse m.v. Området omfatter jordforurening, bærbare batterier, miljøtilsyn med virksomheder og landbrug, spildevand og badevand. Merforbruget kan henføres til øget aktivitet og dermed øget behov for konsulentbistand til husdyrgodkendelser. Merforbruget skyldes endvidere, at en mindreindtægt på jordflytningsgebyret er blevet udlignet via intern omplacering af midler. Diverse udgifter og indtægter Facadepris på kr. Ingen afvigelse. Transport og infrastruktur Fællesfunktioner Området dækker intern kommunal kørsel udbudskontor. Mindreforbruget skyldes i stor udstrækning, at der i 2014 og 2015 har været en løbende proces vedrørende effektivisering på de administrative systemer indenfor intern kørsel. Der er ikke fastansat personale, men der er benyttet 20

22 Drift Teknik og Miljøudvalg konsulentbistand, og kun efter behov, hvilket har akkumuleret et overskud, der er overført til efterfølgende regnskabsår. Udbudsprocessen blev gennemført og afsluttet i. Kommunale veje Trafiksikkerhed Centrets arbejde omfatter bl.a. trafiksikkerhedskampagner, cyklistkurser, trafikanalyser, trafiksikkerhedsrevisioner og tryghedsfremmende indsatser jf. kommunens trafikhandlingsplan. Kommunale veje - vejafvandingsbidrag Merforbrug på 1,2 mio. kr. skyldes et øget anlægsomfang på spildevandsområdet hos Faxe Forsyning. Kollektiv trafik Kollektiv trafik skal ses sammen med områderne Undervisning og kultur samt Sociale opgaver og beskæftigelse. De to områder viser samlet et merforbrug på 1,7 mio. kr. Center for Plan & Miljø overtog fra oktober opgaven med den Kommunale buskørsel, hvor centeret betaler regningen til Ørslev Trafik og konterer udgiften under den relevante funktion (folkeskole, ungdomsuddannelser, Folkeoplysning, tilbud til ældre og kontante ydelser). Budgetterne ligger under kollektiv trafik og er ikke blevet flyttet til de relevante funktioner, hvilket bevirker at afvigelserne ikke er retvisende. Hvis der korrigeres for dette, vil afvigelsen under kollektiv trafik udvise et mindreforbrug på ca. 1,0 mio. kr. Mindreforbruget skyldes en positiv efterregulering fra Movia for de foregående regnskabsår. En del af det akkumulerede overskud er brugt i regnskabsår, hvor Movia ændrer fordelingsnøgle for betaling af kollektiv trafik, og det resterende overskud kan forventes brugt i 2017, hvor kommunen som følge af ændring af Movias takstsystem kan forvente en nedgang i billetindtægterne på ca. 20 %. Undervisning og Kultur Folkeskolen, Ungdomsuddannelser og Folkeoplysning Her konteres udgifter til Ørslev Trafik, jf. afsnittet om kollektiv trafik. Sociale opgaver og beskæftigelse Tilbud til ældre og handicappede Her konteres udgifter til Ørslev Trafik, jf. afsnittet om kollektiv trafik. Kontante ydelser Her konteres udgifter til Ørslev Trafik, jf. afsnittet om kollektiv trafik. Området indeholder desuden udgifter til indfasningsstøtte. Her er ingen afvigelse. Fællesudgifter og administration m.v. Administrativ organisation - klimaområdet På klimaområdet har der været et mindreforbrug, hvilket skyldes, at det med de tilstedeværende personaleressourcer kun har været muligt at allokere en halv medarbejder til klimaopgaverne. Koordinatorstillingen vil blive opslået primo

23 Drift Teknik og Miljøudvalg Lønpuljer Direktionen besluttede, at der skulle etableres 1% puljer på henholdsvis fagudvalgsrammen og økonomiudvalgsrammen for de enkelte centre for budget efter samme princip som det der blev besluttet af Byrådet den 7. oktober 2014 for budget Puljen på kr. er ikke søgt frigivet i. 22

24 Drift Teknik og Miljøudvalg Center for Ejendomme Merforbrug i forhold til budgettet er anført med og mindreforbrug med + OprindeligtB Korrigeret Afvigelse (Netto i kr.) udget budget (korr. budget forbrug) Center for Ejendomme Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Faste ejendomme Fritidsområder Fritidsfaciliteter Naturbeskyttelse Vandløbsvæsen Diverse udgifter og indtægter Transport og infrastruktur Fælles funktioner Kommunale veje Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Sociale opgaver og beskæftigelse Dagtilbud m.v til børn og unge Tilbud til ældre og handicappede Tilbud til voksne med særlige behov Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Lønpuljer

25 Drift Teknik og Miljøudvalg for Center for Ejendomme Udvalgets hovedopgaver er indenfor Center for Ejendomme: Ejendomsdrift og vedligeholdelse, herunder rengøring, kantine og teknisk service Naturpleje Vedligeholdelse af grønne områder Skadedyrsbekæmpelse Vejvedligeholdelse, herunder vintertjeneste Befordring Sundhedscenter Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget I løbet af regnskabsår er der givet flere tillægsbevillinger. Der er bl.a. givet tillægsbevilling til fraflytning af Industrivej 2 (0,3 mio. kr.), ejendomsdrift fra Frøen til centret (0,5 mio. kr.), ejendomsdrift af seminariebygninger (0,5 mio. kr.) og bevilling til ekstra ordinære elever (0,3 mio. kr.) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Nettomindreudgift på 134 t.kr vedrører merindtægter i forbindelse med forpagtningsindtægter. Faste ejendomme Mindreudgiften på t.kr. skyldes hovedsagligt mindreudgifter vedr. energiforbrug i kommunens bygninger, samt en stram styring og rettidig tilpasning til kommende års besparelseskrav. Derudover skyldes mindreforbruget, at budgettet vedr. privat udlejning ligger her, mens indtægten bliver registreret under sundhedsudgifter. Fritidsområder stallene viser et mindreforbrug på 407 t.kr. der skyldes stram styring og rettidig tilpasning til kommende års besparelseskrav. Naturbeskyttelse Merudgiften på 12 t. kr. giver ikke anledning til bemærkninger. Vandløbsvæsen Mindreudgiften på 28 t. kr. giver ikke anledning til yderligere bemærkninger. Diverse udgifter og indtægter (rottebekæmpelse) Mindreudgiften på 50 t. kr., giver ikke anledning til bemærkninger. Transport og infrastruktur Fællesfunktioner og Kommunale veje Mindreudgiften på t.kr., skyldes merudgifter til vintervedligeholdelse samt mindreforbrug på øvrig Park og Vej drift. Undervisning og kultur Folkeskolen m.m. (Befordringsenheden) Mindreudgift på 1,324 mio. kr. Området er nu udliciteret. Der har løbende været arbejdet med optimering af området og der er solgt materiel i forbindelse med udliciteringen. 24

26 Drift Teknik og Miljøudvalg Sundhedsområdet Sundhedsudgifter Merudgiften på 740 t. kr. vedr. Sundhedscenteret, skal ses i sammenhæng med mindreudgiften under Faste ejendomme. Under Sundhedsudgifter ligger indtægterne fra privat udlejning og under Faste ejendomme ligger budgettet. Netto giver det 11 t. kr. i mindreudgift, hvilket ikke giver anledning til yderligere bemærkninger. Fællesudgifter og administration m.v. Administrativ organisation Mindreudgiften på 21 t.kr. giver ikke anledning til bemærkninger. Lønpuljer Direktionen besluttede, at der skulle etableres 1% puljer på henholdsvis fagudvalgsrammen og økonomiudvalgsrammen for de enkelte centre for budget efter samme princip som det der blev besluttet af Byrådet den 7. oktober 2014 for budget Puljen på kr. er ikke søgt frigivet i. 25

27 Anlæg Teknik og Miljøudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. Oversigt over igangværende og ej igangsatte anlæg (bemærkninger til afsluttede regnskaber fremgår af særskilt bilag til regnskabet) Teknik- og Miljøudvalget (Nettoudgift i kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Center for Plan & Miljø Netto: Statens nedrivningspulje til privateog erhvervsejendomme 2015 (Landsbyfornyelse) Brutto: Landsbyfornyelse udgifter Brutto: Landsbyfornyelse indtægter Restaurering af vandløb Kystbeskyttelse De Hvide Dronninger Center for Ejendomme Ejendomsstrategi Nedrivningspulje (Kommunale bygninger) Renovering af Haslev Seminarium Kulturstrøget, anlæg af Kalkparken Trafiksanering Rønnede Opfølgning på trafikanalyse for Haslev Teknik- og Miljøudvalget total Bemærkninger til de enkelte igangværende og ej igangsatte anlæg Statens nedrivningspulje til private- og erhvervsejendomme Afvigelsen på kr. er et nettobeløb. Der er udbetalt ca. 1,3 mio. kr. til borgere, der har ansøgt om tilskud til nedrivninger/renoveringer hos Faxe Kommune og der er brugt ca. 0,2 mio. kr. til opkøb af ejendomme på tvangsauktioner til senere nedrivning. Faxe Kommune har modtaget ca kr. i tilskud fra Staten. Restaurering af vandløb Vandløbsprojekter udskydes til 2017, hvilket bl.a. skyldes, at endelig projektudarbejdelse, aftaler med lodsejere m.m. ikke er tilendebragt. Kystbeskyttelse af Strandvejen nord for Faxe Å Skitseprojekt for kystbeskyttelse af strandvejen nord for Faxe Å er under udarbejdelse og forventes drøftet politisk i Mindreforbruget kan henføres til, at selve anlægsprojektet ikke er igangsat. De udgifter der har været i, kan henføres til projektering, styrring og rådgivning. 26

28 Anlæg Teknik og Miljøudvalg De Hvide Dronninger Mindreforbruget kan henføres til, at projektering ikke er igangsat. Plangrundlaget er under udarbejdelse. Ejendomsstrategi Mindreudgiften på 28,773 mio. kr. skyldes at projekterne først er igangsat i den sidste del af året jf. politiske beslutninger om tidplan og brugerinddragelse samt beslutning om efterfølgende politisk godkendelse af hvert projekt inden konkret gennemførelse. Nedrivningspulje (Kommunale bygninger) Mindreudgiften på 3,224 mio. kr. skyldes, at der ikke har været flere kommunale ejendomme som er besluttet nedrevet i. Renovering af Haslev Seminarium Mindreudgiften på 10,007 mio. kr. skyldes, at projektet ikke er færdiggjort endnu. Kulturstrøget, anlæg af Kalkparken Mindreudgiften på 411 t. kr. skyldes, at projektet ikke er færdiggjort endnu. Trafiksanering Rønnede Mindreudgiften på 2,435 mio. kr. skyldes, at projektet ikke er færdiggjort endnu. Opfølgning på trafikanalyse for Haslev Mindreudgiften på 104 t. kr. skyldes, at projektet ikke er færdiggjort endnu. 27

29 Anlæg Teknik og Miljøudvalg Oversigt over afsluttede anlæg Teknik- og Miljøudvalget (Nettoudgift i kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Center for Plan & Miljø Statens nedrivningspulje til privateog erhvervsejendomme * Statens nedrivningspulje 2015 til private- og erhvervsejendomme (Byfornyelse) 50% ref Pulje klimatilpasning * Pulje til trafikhandlingsplan * Kystbeskyttelse af Strandvejen * Center for Ejendomme Bygningsvedligeholdelse * Nedrivningspulje 2015 (Kommunale bygninger) * Adgangssystem til kommunens bygninger * Boliger til flygtninge (Kollegiebygning, renovering) * Højre- og venstresvingbane ved Dalgårdsvej og venstresvingbane ved Lystrupvej Cykelsti mellem Faxe og Rønnede, det åbne land * ECO Valley * Udskiftning af jernbanebroer Skilte-pylon Eco Valley Cykelsti projekt i Karise * Hovedsti mellem Månevænget og Sølvagervej, asfaltering og belysning Faglokaler på skoleområdet * Sundhedscenter, udskiftning af varmeforsyning * Total Specifikationer ses i Anlægshæftet Anlæg med * skal godkendes særskilt i Byrådet 28

30 Drift Uddannelsesudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Ungdomsuddannelser Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Sociale opgaver og beskæftigelse Dagtilbud m.v til børn og unge Tilbud til børn og unge med særlige behov Tilbud til udlændinge Fællesudgifter og administration m.v Lønpuljer Uddannelsesudvalget for Uddannelsesudvalget På Uddannelsesudvalgets område afholdes udgifter til drift af: Folkeskoler Skolefritidsordninger Fritidshjem/-klubber Kommunale og regionale specialskoler Bidrag til private fri- og efterskoler Campus Haslev Ungdomsskole Befordring af elever i tilknytning ovennævnte institutionstyper Gennerelle bemærkninger til området i : Væsentlige ændringer i korrigeret budget i forhold til oprindeligt, kan henføres til overførsler fra 2015 på Efter- og videreuddannelse i folkeskolen (Konto: ,1 mio. kr.) og Digitale læremidler (Konto: ,1 mio. kr.). Derudover barselsudligning på institutionsniveau. Campus er nedlagt pr. ultimo juni, og ejendomsdriften er i den forbindelse overgået til Center for Ejendomme. 0,5 mio. overført. Forbruget på modtagerundervisning i er på niveau med 2015 og undervisningen foregår på Vestskolen og Østskolen. På baggrund af budgetopfølgningen pr. 31. august som indikerede et merforbrug på det samlede område blev der henstillet til at alle institutioner skulle udvise tilbageholdenhed med såvel indkøb som ansættelser. 29

31 Drift Uddannelsesudvalg 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 25 Faste ejendomme Korrigeret budget: kr. Mindreforbrug: kr. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab: Se under 13 Andre faste ejendomme 13 Andre faste ejendomme Korrigeret budget: kr. Der er en merindtægt på området som vedrører pedelbolig på Terslev Skole, som administreres af Boligkontoret Danmark. Center for Børn & Undervisning har ingen direkte indflydelse på resultatet. 03 Undervisning og kultur 22 Folkeskolen m.m. Korrigeret budget: ca. 293,1 mio. Mindreforbrug: ca. 4,8 mio. kr. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab: Prioriteringspulje til forbedret kvalitet i folkeskolen. Det oprindelige budget på puljen var 4 mio. kr. Puljen er disponeret til to-lærer ordning i indskolingen og til skolemadsprojektet. Mindreforbrug i på ca. 2,8 mio. kr. skyldes at to-lærer ordningen er implementeret fra 1. august og skolemadsprojektet igangsættes pr. 1. januar Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Der henstår et restbeløb på ca. 1 mio. kr. Af den 1 mio. kr. udgør statens tilskud ca. 0,8 mio. kr., der gives som en del aftalen om Fuld Kompetencedækning som løber frem til 2020 (linjefagsdækning i alle folkeskolens fag). Midlerne kan alene anvendes til kursusudgifter for lærere og pædagoger. Restbeløbet overføres til Projektet opgøres og eventuelle ubrugte statslige midler afregnes i Projekt Digitale læremidler. Der henstår et restbeløb på ca. 0,3 mio. kr. Projektet støttes af statslige midler. Restbeløbet overføres og projektet videreføres i Det egentlige mindreforbrug (netto) på driften udgør således ca. 0,7 mio. kr. 01 Folkeskoler Korrigeret budget: 179,2 mio. kr. Mindreforbruget på området udgør samlet ca. 2,1 mio. kr. Mindreforbruget fordeler sig således: Centrale konti (direkte under chef): Mindreforbrug på ca. 2,9 mio. kr. Herunder Prioriteringspulje til forbedret kvalitet i folkeskolen Digitale læremidler jf. ovenfor. I alt mindreforbrug på ca. 3,1 mio. kr. Modsat "Grænsekrydsere og Syge- og hjemmeundervisning med et samlet merforbrug på ca. 0,4 mio. kr. Institutionsniveau: Merforbrug på ca. 1 mio. kr. Netto forbruget fordeler sig således: Vestskolen: Merforbrug ca. 1,3 mio. kr. 30

32 Drift Uddannelsesudvalg Midtskolen: Merforbrug ca. 0,5 mio. kr. Østskolen: Mindreforbrug ca. 1,1 mio. kr. Ak10-vet: Merforbrug på ca. 0,3 mio. kr. Vestskolen: Årsagerne til merforbruget er, at den aktuelle lønudvikling er højere end den fremskrevne lønudvikling. Merudgiften dækker desuden udbetalt overarbejde og udbetaling af 6. ferieuge for en stor andel af medarbejderne. Det har ikke i lighed med tidligere været muligt i samme omfang, at indregne 6. ferieuge i årsnormen på grund af tilstedeværelsestiden. Endvidere har der været forhøjede udgifter til skærmet tilbud. Midtskolen: Årsagerne til merforbruget er, at den aktuelle lønudvikling er højere end den fremskrevne lønudvikling. Østskolen: Det samlede mindreforbrug består primært af nedenstående afvigelser. Mindreforbruget skyldes at planlagte investeringer i blandt andet it-udstyr og inventar, ikke er blevet gennemført, grundet langtidssygdom på flere centrale poster i skoleledelsen. Ak10-vet: Årsagerne til merforbruget er, at den aktuelle lønudvikling er højere end den fremskrevne lønudvikling. Derudover er der et mindreforbrug på ca. 0,3 mio. kr. på projekt Kunstprojekt Vibeeng (Center for Kultur, Frivillighed og Borgerservice). Projektet blev afsluttet i 2015 og overskuddet blev fejlagtigt overført til. 02 Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Korrigeret budget: ca. 2,8 mio. Merforbruget udgør ca. 0,2 mio. kr. Udgifterne på området vedrører: Svømmeundervisning (inkl. leje af svømmehal) Øvrig leje af sportshaller Leje af skovarealer (skoleskov) Udgifter til transport ved tilskadekomst og sygdom Fællesudgifter til licenser og abonnementer på it-området. Merforbruget kan henvises til, at udgifter til skolesystemet TEA fejlagtigt indledningsvis blev konteret på konto 06 og efterfølgende flyttet hertil. Udgiften var derfor ikke en del af budgetforudsætningen på dette kontoområde. 05 Skolefritidsordninger Korrigeret budget: 25,5 mio. kr. Mindreforbruget udgør: ca. 2,2 mio. kr. Forbruget fordeler sig således: Centrale konti (direkte under chef): Mindreforbrug på mindre end ca. 0,1 mio. kr. Institutionsniveau: Mindreforbrug: ca. 2,2 mio. kr. Forbruget fordeler sig således: Vestskolen: Mindreforbrug ca. 1 mio. kr. Midtskolen: Mindreforbrug ca. 0,4 mio. kr. Østskolen: Mindreforbrug ca. 0,8 mio. kr. Vestskolen: Mindreforbruget skyldes primært vakancer, langtidssygdom og generel tilbageholdenhed på løn og materialeudgifter. Midtskolen: Mindreforbruget skyldes tilbageholdenhed på løn og materialeudgifter, samt fællesindkøb for skole og SFO, hvor udgiften ikke er blevet udkonteret til SFO delen. 31

33 Drift Uddannelsesudvalg Østskolen: Mindreforbruget skyldes primært forskydning af periodiseringen af refusioner samt refusioner for langtidssygemeldte ansatte, som er indløbet sidst på året. Hertil kommer mindreforbrug på vikarudgifter. Se desuden bemærkning under 01 Folkeskoler 06 Befordring af elever i grundskolen Korrigeret budget: ca. 9,4 mio. kr. Der er overensstemmelse mellem budget og forbrug. 07 Specialundervisning i regionale tilbud Korrigeret budget: ca. 1,1 mio. kr. Der er overensstemmelse mellem budget og forbrug. 08 Kommunale Specialskoler Korrigeret budget: ca. 37,3 mio. kr. Der kan konstateres et samlet merforbrug på området på ca. 0,4 mio. kr. Forbruget fordeler sig således: Centrale konti (direkte under chef): Merforbrug på ca. 0,7 mio. kr. Merforbruget på de centrale konti kan henføres til, at der i efteråret (efter budgetopfølgningen pr ) blev visiteret et yderligere antal børn til skolebehandlingstilbud og budgettet var tilpasset det forventede forbrug ved budgetopfølgningen. Merforbruget her hænger sammen med merforbruget på konto , hvor behandlingsdelen konteres. Institutionsniveau: Mindreforbrug på ca. 0,3 mio. kr. Forbruget fordeler sig således: Midtskolen: Der er overensstemmelse mellem budget og forbrug. Østskolen: Mindre forbrug ca. 0,3 mio. kr. Østskolen: Mindreforbruget kan hovedsagligt henføres til vakance på stillingerne som hhv. fysioterapeut og leder af Centerklassen 09 Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Korrigeret budget: ca. 2,1 mio. kr. Der kan konstateres et samlet mindre forbrug på området på ca. 1 mio. kr. Området dækker efter- og videreuddannelse af ledere, lærere og pædagoger. Støtte til kompetenceudviklingen er en del af forliget om den nye folkeskolereform. Af den ca. 1 mio. udgør statens tilskud ca. 0,8 mio. kr., der gives som en del af kompetenceplan 2020 (linjefagsdækning i alle folkeskolens fag). Disse midler kan alene anvendes til kursusudgifter for lærere og pædagoger. Anvendes midlerne ikke til formålet i perioden frem til 2020, skal tilskuddet tilbagebetales. I har hovedindsatsen være Mærsk-projektet (naturfag-uddannelser), hvor Mærsk-Fondet har betalt alle kursusafgifter og kommunerne øvrige udgifter. Der er i modtaget støtte fra Undervisningsministeriet således: Lærere og pædagoger: ca kr. Der er samlet afholdt udgifter på området for netto ca. 1,2 mio. kr. Der er direkte overførselsadgang på området og projekterne fortsættes i

34 Drift Uddannelsesudvalg 10 Bidrag til statslige og private skoler Korrigeret budget: ca. 28,7 mio. kr. Der er overensstemmelse mellem budget og forbrug. Udgifterne på området har været stigende siden 2007 og udviser fortsat en stigende tendens. Bl.a. grundet oprettelsen af Spjellerup - og Tybjerg Friskoler. Afregning finder sted i juli måned (via bloktilskuddet) på baggrund elevtallet i september i kalenderåret før. 12 Efterskoler og ungdomskostskoler Korrigeret budget: ca. 6,2 mio. kr. Der er overensstemmelse mellem budget og forbrug. Udgiften til elever på efterskoler har været varierende hen over årene. Afregning finder sted i juli måned (via bloktilskuddet) på baggrund elevtallet i september i kalenderåret før. Faldet i antal elever i peroden var forudset grundet en stigning i forældrebetalingen. Forældrebetalingen er med virkning fra 2013 reguleret tilbage til det gamle niveau. 16 Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen Korrigeret budget: ca. 0,6 mio. kr. Der er overensstemmelse mellem budget og forbrug. 30 Ungdomsuddannelser Korrigeret budget: ca. 0,5 mio. kr. Mindreforbrug: ca. 0,2 mio. kr. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Se under 45 Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold 45 Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Korrigeret budget: ca. 0,5 mio. kr. Der kan konstateres et samlet mindreforbrug på området på ca. 0,2 mio. kr. Området dækker Campus Haslev og er underlagt Faxe Kommunes Ungdomsskole, hvorfor resultatet skal ses i sammenhæng med Ungdomsskolens. Campus er nedlagt pr. ultimo juni. 38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. Korrigeret budget: ca. 10,6 mio. kr. Mindreforbrug: ca. 0,4 mio. kr. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Se under 76 Ungdomsskolevirksomhed 76 Ungdomsskolevirksomhed Korrigeret budget: ca. 10,6 mio. kr. Budgettet er placeret på institutionsniveau. Der kan konstateres et samlet mindreforbrug på området under Ungdomsskolen på ca. 0,4 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært tilbageholdenhed på materialeudgifter, grundet usikkerhed on samlede flytteudgifter i forbindelse med flytning fra Skolegade til Seminariet. 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 25 Dagtilbud m.v. til børn og unge Korrigeret budget: ca. 2,3 mio. kr. 33

35 Drift Uddannelsesudvalg Merforbrug: ca. 0,4 mio. kr. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Se under 16 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 13 Integrerede institutioner. Korrigeret budget: ca. 2,3 mio. kr. Der er overensstemmelse mellem budget og forbrug. Området dækker fritidshjemsdelen af HMDI Troelstrupgård 16 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud Korrigeret budget: 0 Merforbrug: ca. 0,4 mio. kr. Her blev fritidshjem og klubber tidligere konteret. Pr. 1. august 2015 blev klubberne omlagt til SFO II & III og Terslev Børnehus blev omdannet til Terslev Landsbyordning. Dette medførte afskedigelse af ledere samt personale der ikke overførtes til SFO`erne. Merforbruget kan således henføres til afskediget personales løn i opsigelsesperioden. 28 Tilbud til børn og unge med særligt behov Korrigeret budget: ca. 5,5 mio. kr. Merforbrug: ca. 0,3 mio. kr. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Se under 21 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 21 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Korrigeret budget: ca. 5,5 mio. kr. Der kan konstateres et merforbrug på 0,3 mio. kr. Området dækker behandlingsdelen i forbindelse med Skole behandling og hænger således sammen med udviklingen beskrevet under Kommunale Specialskoler. 46 Tilbud til udlændinge Budget: 0 Merforbrug: ca. 0,1 mio. kr. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Se under 60 Integrationsprogram og introduktionsforløb m.v. 60 Integrationsprogram og introduktionsforløb m.v. Korrigeret budget: 0 Der er et merforbrug på området på ca. 0,1 mio. kr. som vedrører tolkeudgifter. Der er ikke afsat midler på centerniveau til dækning af tolkeudgifter. 06 Fællesudgifter og administration m.v. 52 Lønpuljer Korrigeret budget: ca. 3,1 mio. kr. Mindreforbrug: ca.3,1 mio. kr. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Se under 76 Generelle reserver 76 Generelle reserver Korrigeret budget: ca. 3,1 mio. kr. 34

36 Drift Uddannelsesudvalg Direktionen besluttede, at der skulle etableres 1% puljer på henholdsvis fagudvalgsrammen og økonomiudvalgsrammen for de enkelte centre for budget efter samme princip som det der blev besluttet af Byrådet den 7. oktober 2014 for budget Puljen er ikke frigivet. Der er ikke forbrug på området, som derfor viser et mindreforbrug på 3,1 mio. kr. 35

37 Anlæg Uddannelsesudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. Oversigt over igangværende og ej igangsatte anlæg (Bemærkninger til afsluttede regnskaber fremgår af særskilt bilag regnskabet) (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Ny skole Udvalget i alt Ny Skole Projektet omfatter opførelse af Vibeengskolen umiddelbart syd for Haslev by. Projektet er væsentligt forsinket af flere årsager. Oprindelig var det planlagt at skolen skulle tages i brug ved skolestart i august Ibrugtagningen indvielsen fandt sted 19. maj Det korrigerede budget i er resultatet af overførslen fra 2015 og repræsenterer merforbrug i forhold til den samlede bevilling. Projektets samlede netto bevilling udgør 156,5 mio. kr. og de samlede udgifter pr. ultimo kan opgøres til 177,3 mio. kr. (netto) Som det fremgår af regnskabet er der i afholdt yderligere ca. 2,4 mio. kr. i forbindelse med af sagen vedrørende opførelse af Vibeengskolen. Fra Lokale og anlægsfonden blev der ved byggeriets start opnået tilsagn om støtte på 2,0 mio. kr. til anlæg af skolens udearealer. et for denne del byggeriet er - i - godkendt af Lokale og anlægsfonden og nævnte støttebeløb er udbetalt. Der har således i været afholdt en nettoudgift på ca kr. De væsentligste udgifter har omfattet advokatudgifter, rådgiverhonorar og indbetalte depositum til Voldgiftsnævnet for behandling af de rejste sager. I det omfang kommunen får medhold i sagerne vil der ske en forholdsmæssig tilbagebetaling af indbetalte depositum. Som nævnt i regnskabsbemærkninger for 2015 har det vist sig, at der i skolens ydervægge er monteret vindspærreplader med uheldige egenskaber, idet disse plader grundet indhold af magnesiumklorid optager vand fra luften, hvorved der er risiko for skader på bygningernes ydervægge ligesom nævnte magnesiumklorid medfører tæring af skruer og andre metaldele. Fra kommunes side er voldgiftssagerne derfor udvidet til også at omfatte erstatningskrav mod både entreprenør og rådgiver for et beløb, svarende til omkostningerne ved udskiftning af nævnte vindspærreplader. Som følge af nævnte udvidelse af sagen har Voldgiftsnævnet stillet krav om indbetaling af yderligere depositum til dækning af forøgede sagsomkostninger ligesom det har været nødvendigt at inddrage eksterne rådgivere til støtte for kommunens advokat. Alt peger på at det vil være nødvendigt at udskifte vindspærrepladerne indenfor 1 2 år med en forventet udgift af størrelsesorden mio. kr. Kommunens påstand i sagen er, at entreprenøren, der har monteret de nævnte plader må afholde alle omkostninger ved udskiftningen alternativt føres kravet videre til rådgiveren, der har anbefalet brugen af pladerne. Ved byggeriets start blev det besluttet, at skolen skulle opføres som energineutralt byggeri ved etablering af ekstra solceller udover det der oprindelig var forudsat i projektet. I anlægsbudgettet blev der afsat 4,5 mio. kr. til dette formål. Grundet en lang sagsbehandlingstid hos Energinet.dk har det først været muligt at færdiggøre solcelleanlægget i. Der er derfor i afholdt udgifter på ca kr. til færdiggørelsen af skolens solcelleanlæg. 36

38 Anlæg Uddannelsesudvalg Det har således været muligt at holde den samlede udgift til det ekstra solcelleanlæg på ca. 2,1 mio. kr. De rejste krav mod den ene entreprenør omfatter blandt andet udskiftning af 28 oplukkelige ovenlysvinduer. Efter afholdt syn og skøn har kommunen fået medhold i kravet om udskiftning af nævnte ovenlysvinduer ligesom det er meddelt, at der er sket en tilstrækkelig bevissikring til den videre behandling af sagen i Voldgiftsnævnet. Da en korrekt funktion af nævnte ovenlysvinduer er afgørende for skolens indeklima er ovenlysvinduerne udskiftet i slutningen af med en forventning om at alle udgifter godtgøres. De samlede afholdte udgifter har været ca kr. Endelig er der afholdt lønudgifter for kommunens håndtering af sagen og en række mindre udgifter til mangelafhjælpningsopgaver, hvor det ikke har været muligt at gøre et erstatningskrav gældende. Oversigt over afsluttede anlæg Uddannelsesudvalget (Nettoudgift i kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Skolereform, inventar og lokaleændringer Total Skolereform inventar og lokaleændringer Bevillingen er finansieret af Puljen til dækning af implementeringsomkostninger og projektet omfatter bygningsmæssige ændringer som følge af folkeskolereformen. Det har i 2015 ikke været muligt at disponere bevillingen, da anvendelsen er afhængig af det endelige resultat af Faxe Kommunes ejendomsstrategi. Anlægsprojektet er afsluttet ultimo. Specifikationer ses i Anlægshæftet 37

39 Drift Børne- og Familieudvalg Børne- og Familieudvalget betjenes af Center for Børn & Undervisning og Center for Familie, Social & Beskæftigelse og det samlede regnskab er som nedenstående. Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Sociale opgaver og beskæftigelse Central refusionsordning Dagtilbud m.v til børn og unge Tilbud til børn og unge med særlige behov Rådgivning Tilbud til voksne med særlige behov Tilbud til udlændinge Kontante ydelser Fællesudgifter og administration m.v Lønpuljer Børn- og Familieudvalget

40 Center for Børn & Undervisning Drift Børne- og Familieudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Center for Børn & Undervisning Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Sociale opgaver og beskæftigelse Dagtilbud m.v til børn og unge Tilbud til børn og unge med særlige behov Tilbud til udlændinge Fællesudgifter og administration m.v Lønpuljer for Center for Børn & Undervisning Udvalgets hovedopgaver inden for Center for Børn & Undervisning: Pædagogisk, Psykologisk Rådgivning (PPR) Den Kommunale Tandpleje Den Kommunale Sundhedstjeneste Daginstitutioner Specialpædagogisk Team SSP Privatinstitutioner Tilbud til børn og unge med særlige behov De samlede nettodriftsudgifter i Center for Børn og Undervisning, under Børne- og Familieudvalgets område, er i regnskab på 130,9 mio. kr. I forhold til et korrigeret budget på 130,2 mio. kr. svarer det til et merforbrug på 0,7 mio. kr. Medtages 1% puljen ikke i det korrigerede budget betyder det et merforbrug på 1,9 mio. kr. Merforbruget skal ses i sammenhæng med regnskabsresultatet for Økonomiudvalget, hvor der er afsat 0,7 mio. kr. til dækning af merudgifter i forbindelse med økonomiske fripladser. Merforbruget i relaterer sig primært til et merforbrug på de enkelte dagtilbud og økonomiske fripladser samt fællesudgifter. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og oprindelig budget Følgende politiske sager har betydet en reduktion af det samlede budget på området. Ophør af forsøgsordning vedr. udvidet åbningstid Politisk sagsfremstilling om ophør af forsøgsordning vedr. udvidet åbningstid er der indstillet og vedtaget. Det betyder at forsøgsordningen med udvidet åbningstid afvikles. Børne- og Familieudvalgets driftsramme reduceres med kr. i og årene frem og Faxe Kommunes budgetterede kassebeholdning forøges med kr. i og årene frem. 39

41 Drift Børne- og Familieudvalg Nye vuggestuepladser under Terslev Landsbyordning. Politisk sagsfremstilling om reduktion af BFU s budgetramme på kr., som følge af flytning af midler til UDD i forbindelse med etablering af nye vuggestuepladser under Terslev Landsbyordning, er indstillet og vedtaget. Der er oprettet anlægssag i forbindelse med etablering af disse vuggestuepladser. Sct. Georggården endelig opgørelse af mindreforbrug Der blev ved sidste budgetopfølgning angivet, at der ville blive fremlagt en Politisk sagsfremstilling om budgetregulering som følge af lukning af Sct. Georggården. I forbindelse med gennemgangen af tidligere beslutninger omkring dette er det konstateret, at der stadig udestår afholdelse af følgende udgifter: Skolebørn fra Sct. Georggårdens Børnehave overflyttes til SFO Hvepsereden pr. 1. februar. Børne- og Familieudvalgets ramme reduceres med kr. i og Uddannelsesudvalgets ramme øges med kr. i. Endelig opgørelse af Sct. Georggården for viste et mindreforbrug på 0,712 mio. Kr. På mødet i november besluttede udvalget således at Børne- og Familieudvalgets budget reduceres med 0,712 mio. kr. og beløbet 0,712 mio. kr. tilføres kassebeholdningen Samlet set betyder ovenstående at: Børne- og Familieudvalgets driftsramme reduceres med: - Afvikling af forsøgsordning vedr. udvidet åbningstid, kr. - Nye vuggestuepladser under Terslev Landsbyordning, kr. - Skolebørn fra Sct. Georggården overflyttes til SFO, kr. - Endelig opgørelse af Sct. Georggården, kr. Samlet reduktion af Børn- og Familieudvalgets driftsramme på i alt kr. i Faxe Kommunes budgetterede kassebeholdning forøges med: - Afvikling af forsøgsordning vedr. udvidet åbningstid, kr. - Endelig opgørelse af Sct. Georggården, kr. Samlet forøgelse af Faxe Kommunes kassebeholdning på i alt kr. Uddannelsesudvalgets driftsramme forøges med: - Nye vuggestuepladser under Terslev Landsbyordning, kr. - Skolebørn fra Sct. Georggården overflyttes til SFO kr. Samlet forøgelse af Uddannelsesudvalgets driftsramme på i alt kr. i Undervisning og kultur Folkeskolen m.m. Budget: 8,5 mio.kr. Mindreforbrug: 0,5 mio.kr. Området omfatter udgifter til Pædagogisk Psykologisk Rådgivning (PPR). Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Mindreforbruget på PPR s område skyldes økonomisk tilbageholdenhed samt vakante stillinger i sommerperioden. PPR fik virksomhedsoverdragede medarbejdere fra det gamle taleinstitut i. Lønudgiften til disse medarbejdere er placeret i PPR. Tidligere lå udgifter til taleinstituttet placeret under uddannelsesudvalget og der er ikke sket budgetomplacering. Der har derfor været en usikkerhed i forhold til tildeling af midler der har medført en økonomisk tilbageholdenhed. PPR har i de- 40

42 Drift Børne- og Familieudvalg cember fået dækket udgifter på i alt kr. for. Derefter har PPR et mindreforbrug på ca. 0,5 mio. kr. Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.m. Budget: 1,9 mio.kr. Merforbrug: 0,1 mio.kr. Området omfatter udgifter til SSP samt Opsøgende arbejde i regi af Ungdomsskolen. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Området udviser et merforbrug på 0,1 mio.kr. men skal ses i sammenhæng med de øvrige aktiviteter under Ungdomsskolen, der konteres under Uddannelsesudvalget. Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v. Budget: 18,4 mio.kr. Mindreforbrug: 0,7 mio.kr Området omfatter udgifter til Den Kommunale Tandpleje og Den Kommunale Sundhedstjeneste. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Tandplejen: Tandplejen udviser et mindre forbrug på 0,4 mio.kr. Mindreforbruget kan henføres til ekstraordinært salg af udstyr i forbindelse med nedlæggelse af 5 klinikker. Sundhedsplejen: Sundhedsplejen udviser et mindre forbrug på 0,3 mio.kr. Mindreforbruget skyldes generel tilbageholdenhed, bl.a. holdes 0,5 stilling vakant gennem året grundet rekrutteringsvanskeligheder. Sociale opgaver og beskæftigelse Dagtilbud m.v. til børn og unge Budget: 99,1 mio.kr. Merforbrug: 2,4 mio.kr. Området omfatter udgifter til pasning af børn i dagpleje og daginstitutioner, herunder også særlige dagtilbud og særlige klubber samt privatinstitutioner. Fællesområdet for dagtilbud omfatter blandt andet udgifter til tilskud til forældre der vælger privat pasning, friplads- og søskendetilskud samt demografi til brug for regulering ved flere/færre børn i institutionerne end budgetlagt. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab I forbindelse med budgetgennemgang konstateres en uoverensstemmelse i udmøntning af budget. Uoverensstemmelsen vedrører difference mellem det vedtagne budget til antal pladser og det antal pladser, som var estimeret i forbindelse med udarbejdelse af budget. Center for Børn & Undervisning har konstateret, at afvigelserne er på samlet set 11 vuggestuepladser, som der ikke er tildelt budget til ved årets start. Dette svarer til en samlet budgetregulering på 1,078 mio. kr. Afvigelserne på området fordeler sig således: Fælles formål Fælles udgifter: Området omfatter bl.a. løn til konsulenter, demografi og prioriteringsforslag 41

43 Drift Børne- og Familieudvalg Området har et merforbrug på 1,0 mio.kr. Merforbrug på Fællesudgifter skyldes blandt andet et merforbrug på tilskud til forældre, som vælger privat pasning. Endvidere kan der ses en stigning i udgiften i forhold til den mellemkommunale afregning, der afspejler antallet af borgere der vælger pasning i andre kommuner. Specialpædagogisk Team: Teamet udviser et mindre forbrug på 0,1 mio.kr. Dette skyldes at man har holdt ubesatte stillinger vakante Fripladser Der er i frigivet 2,3 mio. kr. fra pulje under økonomiudvalget til dækning af det forventede merforbrug i. Direktionen har som følge af udvalgets indstilling besluttet, at overførslen behandles sidst på året i en samlet overførselssag for forskellige områder. Center for Børn og Undervisning har i forbindelse med regnskabsafslutning ansøgt om frigivelse af yderligere 0,7 mio. kr. til dækning af merforbrug i og Område Vest Området Vest kommer samlet set ud med et mindre forbrug på 2,5 mio.kr. Dagplejen: mindre forbrug 2,1 mio.kr Småfolket/Regnbuen: mindre forbrug 0,5 mio.kr. Maglemuen: merforbrug 0,1 mio.kr. Mindreforbrug i område Vest skyldes primært dagplejen, som kommer ud med et mindreforbrug på 2,1 mio. kr. Der er vedtaget reduktionsforslag på dagplejen i forbindelse med budget 2017 på baggrund af ny tildelingsmodel. Mindreforbrug i Småfolket/Regnbuen skyldes tilbageholdenhed på uddannelsesmidler som følge at et overført merforbrug fra Der er sket tilpasning af personalegruppen Område Midt Område Midt kommer samlet set ud med et merforbrug på 1,2 mio.kr. Lillebo: merforbrug 0,3 mio.kr Frøen: merforbrug 0,1 mio.kr. Dalby Børnehuse: merforbrug 0,2 mio.kr Møllen: merforbrug 0,6 mio.kr. Merforbrug i område Midt skyldes primært uoverensstemmelse mellem aktuelt tildelt budget og så det faktiske budget området burde have været tildelt, i relation til ovenstående beskrivelse om teknisk budgetafvigelse på dagtilbudsområdet. Endvidere har der været et antal afskedigelser af medarbejdere i perioden, som har medført udgifter til feriegodtgørelse mm Område Øst Område Øst kommer samlet set ud med et merforbrug på 0,8 mio.kr Karise Børnehus: merforbrug 0,1 mio.kr Mælkevejen: merforbrug 0,6 mio.kr. Heimdal: merforbrug 0,1mio.kr. Merforbrug i område Øst skyldes primært uoverensstemmelse mellem aktuelt tildelt budget og så det faktiske budget området burde have været tildelt, i relation til ovenstående beskrivelse om teknisk budgetafvigelse på dagtilbudsområdet og Selvejende institutioner 42

44 Drift Børne- og Familieudvalg De selvejende institutioner kommer samlet set ud med et merforbrug på 0,3 mio.kr. HMDI: Merforbrug på mindre end 0,1 mio.kr. Humlebo: merforbrug 0,2 mio.kr. Kridthuset: Merforbrug på mindre end 0,1 mio.kr Sct. Georgs Gården: 0 De selvejende institutioner har et merforbrug, som skyldes udsving i antal børn og tildelt budget Betaling andre offentlige myndigheder Området udviser et merforbrug på 1,3 mio.kr Tilskud til privatinstitutioner Området udviser et mindre forbrug på 0,3 mio.kr. Mindreforbruget på privatinstitutioner dækker over mindre udbetalt driftstilskud som følge af at de har passet færre børn end budgetteret. Tilbud til børn og unge med særlige behov Budget: 1 mio.kr. Merforbrug: 0,6 mio.kr. Området omfatter udgifter til særlige dag- og klubtilbud bl.a. Marjatta. Merudgiften skyldes øget visitation af børn til særlige dag- og klubtilbud. Tilbud til udlændinge Budget: 0 mio.kr Merforbrug: 0,2 mio.kr. Området omfatter tolkeudgifter til de personer som ikke er omfattet af integrationsområdet. Merforbruget skyldes manglende tildeling af budgetmidler. Fællesudgifter og administration Lønpuljer Budget:1,3 mio.kr. Der registreres ikke forbrug på området. 43

45 Drift Børne- og Familieudvalg Center for Familie, Social & Beskæftigelse Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Center for Familie, Social & Beskæftigelse Sociale opgaver og beskæftigelse Central refusionsordning Tilbud til børn og unge med særlige behov Rådgivning Tilbud til voksne med særlige behov Kontante ydelser Fællesudgifter og administration m.v Lønpuljer Børne- og Familieudvalget (CFSB) Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. Tilbud til børn og unge med særlige behov Tilbud til børn og unge viser et samlet merforbrug på 12,305 mio. kr. excl. lønpuljer på kr. Fra maj har der på dette område været udarbejdet månedlige budgetopfølgninger som er forelagt Børne og Familieudvalget. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Central refusionsordning Området udviser merindtægt på kr kr. Opholdssteder for børn og unge Dette område viser et merforbrug på 7,2 mio. kr. Forklaringen på merforbruget skal findes i et større antal anbringelser end forudsat ved budgetlægningen. Budgetforudsætningen var 23 anbringelser men i gennemsnit i har der været 29 anbringelser. Denne stigning kombineret med en højere gennemsnitspris pr. anbringelse, end forudsat i budgettet, medfører den store afvigelse mellem budget og forbrug i. Den skønnede gennemsnitspris var kr. men den faktiske gennemsnitspris har været kr. Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Området har i haft et merforbrug på 6,4 mio. kr. Merforbruget er hovedsageligt på områderne aflastningsordninger såvel egne som i andre kommuner og praktisk, pædagogisk eller anden støtte i hjemmet. Såvel Familiehuset som Ungecenter Labyrint har ingen væsentlige afvigelser i forhold til budgettet. Plejefamilier Området har i haft et merforbrug på 2,2 mio. kr. Budgetforudsætningen for var 47 plejefamilier, men i gennemsnit har der været 52 plejefamilier i. Døgninstitutioner for børn og unge På området har der i været et mindreforbrug på 2,7 mio. kr. Budgetforudsætningen var 4 børn eller unge på døgninstitution der har i gennemsnit over året været 1,5. 44

46 Drift Børne- og Familieudvalg Sikrede døgninstitutioner m.v. for børn og unge Området har i ingen væsentlig afvigelse. Rådgivning og rådgivningsinstitutioner Området viser et merforbrug på kr. Ledsagerordning 45 Børn og unge Området viser et merforbrug på kr. Kontante ydelser Området udviser et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. Området omfatter merudgifter til forældre med handicappede børn og til forældre, der er bevilget tabt arbejdsfortjeneste. Tværgående reduktioner og puljer 1 % puljen Vedrørende Center for Familie, Social og Beskæftigelse udgør denne pulje kr. Direktionen besluttede, at der skulle etableres 1% puljer på henholdsvis fagudvalgsrammen og økonomiudvalgsrammen for de enkelte centre for budget efter samme princip som det der blev besluttet af Byrådet den 7. oktober 2014 for budget Puljen er ikke frigivet. 45

47 Anlæg Børne- og familieudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. Oversigt over igangværende og ej igangsatte anlæg (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Lillebo, etablering af 12 vuggestuepladser Udvalget i alt Afvigelse mellem budget og regnskab Lillebo, etablering af 12 vuggestuepladser: Der er i et mindre forbrug på kr. Mindre forbruget skyldes forskydninger mellem regnskabsårene, hvorfor mindre forbruget vil blive indstillet overført til 2017, hvor anlægsarbejdet bliver afsluttet. Der er startet opførelse af ny liggehal Oversigt over afsluttede anlæg Børn- og Familieudvalget (Nettoudgift i kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Ny organisering af den kommunale tandpleje * Nye vuggestuepladser i Haslev Småfolket/Regnbuen, etablering af yderligere vuggestuepladser Frøen, etablering af yderligere vuggestuepladser Total Specifikationer ses i Anlægshæftet Anlæg med * skal godkendes særskilt i Byrådet 46

48 Drift Erhvervs- og Kulturudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Centerchef (Kultur, Frivillighed og Borgerservi Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme 26 Fritidsfaciliteter Undervisning og kultur Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Fællesudgifter og administration m.v Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Lønpuljer Direktionssekretariatet Fællesudgifter og administration m.v Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Lønpuljer Erhvervs- og Kulturudvalget for Erhvervs- og Kulturudvalget Center for Kultur, Frivillighed & Borgerservice Center for Kultur, Frivillighed & Borgerservice har følgende hovedopgaver under Erhvervs- og Kulturudvalget: Drift af kommunale borgerservicecentre Biblioteksvirksomhed Idrætsanlæg, herunder anlæg til fritidsaktiviteter Musikskole Teater-, biograf-, museum-, lokalhistorie-, og kommunens arkivvirksomhed Kulturstøtte, kultur- og forsamlingshuse Folkeoplysning, herunder udlån/leje af lokaler til foreninger mv. Turisme Frivillighed strategiske rammer Alkoholbevillinger Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget Det oprindelige budget på 45,787 mio. kr. har været justeret af både plus og minus tillægsbevillinger. Budgettet er i løbet af året opjusteret netto med kr. Det samlede budget i udgjorde i alt 46,426 mio. kr. Der er overført kr. fra 2015 til. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Området omfatter drift og vedligeholdelse af kommunale foreningshuse samt udendørs idrætsbaner og idrætsanlæg i forbindelse med det frivillige foreningsliv. Området omfatter tillige udbetaling af puljer til forsamlingshuse og drifts tilskud til Terslev Foreningshus, Roholte aktivitets- og foreningscenter samt de selvejende haller og svømmehaller. 47

49 Drift Erhvervs- og Kulturudvalg Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Området udviser et merforbrug på kr. Der er ingen væsentlige årsager til merforbruget. Undervisning og kultur Området omfatter: Folkebiblioteker Kulturel virksomhed, herunder museer, biografer, teater, musikskole og kommunens arkiver Folkeoplysning, herunder tilskud til aftenskoler og foreningsliv Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Folkebiblioteker: Området udviser et mindre forbrug på kr. Afvigelsen dækker over en række mindre afvigelser på flere områder, og er hovedsageligt på materiale indkøb, personale, IT, og inventar. Kulturel virksomhed: Området udviser et mindre forbrug på kr., hvoraf kr. vedrører eksternt finansieret projekter. Det er hovedsageligt på områderne teatre, musikarrangementer og andre kulturelle opgaver, der er opstået et mindre forbrug. På teaterområdet har der ikke været nogen nævneværdig aktivitet. På musikområdet er der fem eksternt finansieret projekter som vedrører musikprojekter under Musikskolen. Det øvrige kulturelle område opstår mindre forbruget for projektet vedrørende Billedkunstrådet. Fælles for projekterne er, at de løber over flere regnskabsår, hvorfor de uforbrugte budgetter overføres til forbrug i Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. Området udviser et mindre forbrug på kr. Folkeoplysningsområdet består for langt hovedpartens vedkommende af styrbare udgifter så som puljer, hvilket gør det muligt, at overholde budgettet meget præcist. Der er dog mindre usikkerheder i forhold til de mellemkommunale refusioner, hvor det er muligt for kommuner imellem at opkræve betaling et år tilbage i tiden. Fællesudgifter og administration m.v. Området omfatter: Naturvejledning (turisme) Lønpuljer Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Området udviser et mindreforbrug på kr. Tilskud til naturvejledning følger budget og giver ikke anledning til bemærkninger. Lønpuljer er et udtryk for Byrådets beslutning, som et led i behandlingen af budget, om at der på alle chefområder skulle etableres puljer svarende til 1 pct. af budgetrammerne. Beslutningen blev truffet på baggrund af, at det er konstateret de senere år, at budgettet ikke bliver anvendt fuldt ud på alle områder. Som et yderligere styringsinstrument blev der etableret administrative puljer på hvert enkelt chefområde svarende til 1 % af budgetrammen, således at der derfor styres efter en anvendelsesgrad på 99 %. 48

50 Drift Erhvervs- og Kulturudvalg Såfremt det alligevel viser sig på et område, at det er nødvendigt at anvende også den afsatte 1 % pulje, kan denne frigives efter aftale med direktionen og efter godkendelse i Byrådet. Bliver der ikke behov for at anvende 1 % puljen, tilfalder den kommunekassen, og overføres derfor ikke til det følgende år. Direktionssekretariatet Direktionssekretariatet har følgende hovedopgaver under Erhvervs- og Kulturudvalget: Turisme Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Området udviser et mindreforbrug på kr. Der er afholdt udgifter til den fælles turismeorganisation Visit Sydsjælland-Møn. Oversigt over afsluttede anlæg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Haslev Seminarium, renovering Modernisering af Faxe Svømmehals vandbehandlingsanlæg * Anlægspulje til fritidsbrugere * Crossfit/Skaterbane/Mountinbike pulje Roholte gl. skole, restaurering af vinduer m.m Facaderenovering, Kanten Kulturhus Haslev ** Elektronisk lokalebooking-system Udvalget i alt Specifikationer ses i Anlægshæftet. Anlæg med * skal godkendes særskilt i Byrådet Anlæg med ** er godkendt i byrådet 15/ Modernisering af Faxe Svømmehals vandbehandlingsanlæg Anlægsprojektets mindre forbrug skyldes at de konkrete arbejder blev billigere end i de første overslag Crossfit/skaterbane/mountinbike pulje Anlægsprojektets mindre forbrug skyldes et igangsat anlægsarbejde, som ikke blev færdiggjort i. 49

51 Drift Økonomiudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Redningsberedskab Undervisning og kultur 62 Folkeskolen m.m. 62 Sociale opgaver og beskæftigelse Tilbud til ældre og handicappede Fællesudgifter og administration m.v Politisk organisation Administrativ organisation Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Lønpuljer Økonomiudvalget for Økonomiudvalget Udvalgets hovedopgaver er: Redningsberedskab Politisk organisation Administrativ organisation, herunder lønbudget for hele organisationen samt forsikring Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Lønpuljer Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget Fra oprindeligt budget til korrigeret budget er der en ændring på 5,3 mio. kr. Ændringen skyldes hovedsagelig overførslen fra 2015 til på områder med automatisk overførselsadgang, samt negative overførsler, udmøntning af økonomiske fripladser samt socialtilsyn Øst til rette udvalg derudover udmøntning af barselsudligning. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Området omfatter: Faste ejendomme - Hærværkspulje - Udgifter til byfornyelse - Driftssikring til opførelse af boliger 50

52 Drift Økonomiudvalg Redningsberedskabet Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Faste ejendomme: Hærværkspulje: I er der sket skader for i alt 0,115 mio. kr. Skaderne er hovedsagelig sket på skolerne efterfulgt af daginstitutioner og kulturområdet. Det er primært skader på ruder, det et gået ud over. Der er en selvrisiko på kr. for den enkelte institution pr. skade. Udgifter til byfornyelse og driftssikring til opførelse af boliger: Områdets budget dækker udgifter til den kommunale andel af ydelsesstøtte til almene boliger og området har i haft et mindreforbrug på 0,28 mio. kr. Redningsberedskab: Faxe Kommune er indgået i et 60 selskab med Næstved, Ringsted og Vordingborg kommuner pr. 1. januar 2015, selskabet Midt- og Sydsjællands Brand og Redning (MSBR). sresultatet i er 0 kr. hvilket ikke giver anledning til bemærkninger. Betalingerne er i henhold til den ejeraftale der er lavet med MSBR. Sociale opgaver og beskæftigelse Tilbud til ældre og handicappede: Områdets budget dækker udgifter til den kommunale andel af ydelsesstøtte til ældreboliger og området har i 2015 haft et mindreforbrug på 0,08 mio. kr. Fællesudgifter og administration m.v. Området omfatter: Politisk organisation Administrativ organisation Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Lønpuljer (barselspulje, tjenestemandspension, forsikring og generelle reserver) Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Politisk organisation: Kommunalbestyrelsen: Samlet set har der været et mindre forbrug på 0,32 mio. kr., hvilket hovedsagelig skyldes mindreforbrug på vederlag, borgmesterpension og IT og inventar. Kommissioner, råd og nævn: Der har været et mindreforbrug på 0,03 mio. kr. Valg: Der er ikke afholdt valg i. Ikke forbrugte beløb overføres til 2017, hvor der skal afholdes valg til byrådet og ældrerådet. Administrativ organisation: Korrigeret budget inkl. overførsler: 191,8 mio., heraf udgør løn 137,0 mio. Forbrug: 180,7 mio., heraf udgør løn 134,2 mio. Afvigelse: 11,1 mio., heraf udgør løn 2,9 mio. (mindreforbrug) 51

53 Drift Økonomiudvalg Resultatet for regnskabsåret på den administrative organisation viste samlet set et mindre forbrug på 11,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Dette skyldes hovedsageligt uforbrugte midler til økonomiske fripladser, mindreudgift på bosætningstiltag, tværgående budgetter under HR, kommunale arkivalier samt en generel tilbageholdenhed i alle centre. De nævnte budget- og regnskabstal indgår i områderne for de enkelte centre, som er nævnt og kommenteret nedenfor. Faxe kommunes administrative organisation består af en direktion (kommunaldirektør og 2 direktører), 2 sekretariater samt 7 fagcentre. Nedenfor vises organisationsdiagram gældende for. Direktionen Området omfatter: Løn og personaleudgifter til kommunaldirektør, direktører og borgerrådgiver, personaleinitiativer, Udviklingspuljen og kontingent til KL. Direktionens regnskabsresultat: Korrigeret budget inkl. overførsler: 12,8 mio. kr. Forbrug: 10,0 mio. kr. Afvigelse: 2,8 mio. kr. Afvigelsen skyldes hovedsageligt mindreforbrug på bosætningsstrategien, lønninger samt et merforbrug på udviklingspuljen. Direktionssekretariatet Sekretariatet er en stabsfunktion, som har til opgave dels at understøtte direktionens og den samlede organisations virke foruden at løfte en række opgaver og projekter inden for eller med tilknytning til kommunikation, udvikling og erhvervsfremme. Sekretariatets opgaveportefølje er bred og dækker således internt rettede såvel som eksternt rettede aktiviteter. Sekretariatet arbejder typisk projektorienteret og kan mobilisere tværfaglige ar- 52