S.02.01: Balance. Aktiver

Transkript

1 S.02.01: Balance Aktiver SAND Solvens II-værdi C Goodwill R Udskudte anskaffelsesomkostninger R Immaterielle aktiver R Udskudte skatteaktiver R Pensionsmæssigt overskud R Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug R Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler) R Ejendomme (bortset fra til eget brug) R Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder R kapitalinteresser Aktier R Aktier noterede R Aktier unoterede R Obligationer R Statsobligationer R Erhvervsobligationer R Strukturerede værdipapirer R Sikrede værdipapirer R Kollektive investeringsinstitutter R Derivater R Indskud, bortset fra likvider R Øvrige investeringer R Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede R og unit-linked aftaler Lån, herunder realkreditlån R Policelån R Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer R Andre lån, herunder realkreditlån R Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra: R Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til R skadesforsikring Skadesforsikring undtagen sygeforsikring R Sygeforsikring svarende til skadesforsikring R Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unitlinked R Sygeforsikring svarende til livsforsikring R Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og R indeksreguleret og unit-linked Livsforsikring, indeksreguleret og unit-linked R Indskud til cedenter R Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere R Tilgodehavender fra genforsikring R Tilgodehavender (handel, ikke forsikring) R Egne aktier (som besiddes direkte) R Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke R indbetalt Likvider R Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds R Aktiver i alt R

2 Forpligtelser Solvens II-værdi Forsikringsmæssige hensættelser Skadesforsikring R Forsikringsmæssige hensættelser Skadesforsikring R (undtagen sygeforsikring) Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Bedste skøn R Risikomargin R Forsikringsmæssige hensættelser Sygeforsikring R (svarende til skadesforsikring) Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Bedste skøn R Risikomargin R Forsikringsmæssige hensættelser Livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) R Forsikringsmæssige hensættelser Sygeforsikring R (svarende til livsforsikring) Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Bedste skøn R Risikomargin R Forsikringsmæssige hensættelser Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unitlinked) R Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Bedste skøn R Risikomargin R Forsikringsmæssige hensættelser Indeksreguleret og unit-linked R Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R Bedste skøn R Risikomargin R Andre forsikringsmæssige hensættelser R Eventualforpligtelser R Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser R Pensionsforpligtelser R Indskud fra genforsikringsselskaber R Udskudte skatteforpligtelser R Derivater R Gæld til kreditinstitutter R Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter R Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere R Forpligtelser vedrørende genforsikring R Forpligtelser (handel, ikke forsikring) R Efterstillet gæld R Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget R Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget R Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds R Passiver i alt R Overskydende aktiver i forhold til passiver R

3 S.05.01: Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche SAND Forsikring vedrørende udgifter til lægebehan dling Forsikring vedrørende indkomstsik ring Arbejdsska deforsikring Motoransv arsforsikrin g Anden motorforsik ring Direct business and accepted proport reinsurance Accepted non-proport reinsurance Total Non-Life Direkte virksomhed og accepteret proport genforsikring Sø-, luftfarts- og transportfo rsikring Brand og andre skader på ejendom Almindelig Kredit- og Retshjælpsf ansvarsforsi kautionsfor orsikring kring sikring Assistance Diverse økonomisk e tab Accepteret ikkeproport genforsikring C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0200 Tegnede præmier Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proport genforsikring R Brutto Accepteret ikkeproport genforsikring R Genforsikringsandel R Netto R Præmieindtægter Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proport genforsikring R Brutto Accepteret ikkeproport genforsikring R Genforsikringsandel R Netto R Erstatningsudgifter Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proport genforsikring R Brutto Accepteret ikkeproport genforsikring R Genforsikringsandel R Netto R Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proport genforsikring R Brutto Accepteret ikkeproport genforsikring R Genforsikringsandel R Netto R Omkostninger R Administrationsomkostninger Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proport genforsikring R Brutto Accepteret ikkeproport genforsikring R Genforsikringsandel R064 0 Netto R070 0 Udgifter til forvaltning af investeringer Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proport genforsikring R Brutto Accepteret ikkeproport genforsikring R Genforsikringsandel R074 0 Netto R080 0 Udgifter til forvaltning af krav Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proport genforsikring R Brutto Accepteret ikkeproport genforsikring R Genforsikringsandel R084 0 Netto R Erhvervelsesomkostninger Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proport genforsikring R Brutto Accepteret ikkeproport genforsikring R Genforsikringsandel R094 0 Netto R100 0 Overheadomkostninger Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proport genforsikring R Brutto Accepteret ikkeproport genforsikring R Genforsikringsandel R104 0 Netto R110 0 Andre omkostninger R Samlede omkostninger R sygegenfors ikring ulykkesgenf orsikring luftfarts-, sø- og transportge nforsikring ejendomsg enforsikring Skadesforsikr ingsforpligtel ser i alt

4 S.12.01: Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring SAND ndeksreguleret og unit-linked forsikrin Anden livsforsikring Annuiteter Aftaler uden optioner eller garantier Aftaler med optioner eller garantier Aftaler uden optioner eller garantier Aftaler med optioner eller garantier hidrørende fra skadesforsi kringsaftale r og C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under er genforsikring/ fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et Forsikring med gevinstand ele R Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen Bedste skøn Bedste bruttoskøn R Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/ fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede R tab som følge af modpartens misligholdelse. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for R forventede tab Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, inden justering for forventede tab R Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for R forventede tab Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/ fra SPV'er og finite R0080 reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/ fra SPV'er og finite reinsurance R Risikomargin R

5 Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser Forsikringsmæssige hensættelser beregnet undr Bedste skøn R Risikomargin R Forsikringsmæssige hensættelser i alt R Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/ fra SPV'er og finite reinsurance I alt R Bedste skøn for produkter med en genkøbsoptior Bedste bruttoskøn for cash flow Udgående cashflow Fremtidige garanterede og diskretionære ydr Fremtidige garanterede ydelser R Fremtidige diskretionære ydelser R Fremtidige udgifter og andre udgående cashr Indgående cashflow Fremtidige præmier R Anden indgående cashflow R Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser R0290 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% Genkøbsværdi R Bedste skøn under hensyn til R overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen Forsikringsmæssige hensættelser uden R overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger R R Bedste skøn under hensyn til matchtilpasning R Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre R

6 S.17.01: Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring SAND Forsikring vedrørende udgifter til lægebehan dling Forsikring vedrørende indkomstsi kring Arbejdsska deforsikrin g Motoransv arsforsikrin g Direkte virksomhed og accepteret proport genforsikring Anden motorforsik ring Sø-, luftfarts- og transportfo rsikring Brand og andre skader på ejendom Almindelig ansvarsfors ikring Kredit- og Retshjælpsf kautionsfor Assistance orsikring sikring C0020 C0030 C0040 C0050 C0060 C0070 C0080 C0090 C0100 C0110 C0120 C0130 C0140 C0150 C0160 C0170 C Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et R001 0 Direkte virksomhed R Accepteret proport genforsikring R Accepteret ikkeproport genforsikring R genforsikring/ fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med R0050 forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen Bedste skøn Præmiehensættelser Brutto I alt R Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proport genforsik R Brutto Accepteret ikkeproport genfor genforsikring/ fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af R0100 modpartens misligholdelse. Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for R0110 forventede tab Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, ind R012 0 Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finr013 0 genforsikring/ fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af R0140 modpartens misligholdelse Bedste nettoskøn over præmiehensættelser R Erstatningshensættelser Brutto I alt R Brutto Direkte virksomhed R Brutto Accepteret proport genforsik R Brutto Accepteret ikkeproport genfor genforsikring/ fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af R0200 modpartens misligholdelse Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen fra SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for R0210 forventede tab Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er, ind R022 0 Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finr023 0 genforsikring/ fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af R0240 modpartens misligholdelse Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser R Bedste skøn i alt Brutto R Bedste nettoskøn i alt Netto R Risikomargin R Overgangsforanstaltningerne vedrørende forsikringsmæssige hensættelser Forsikringsmæssige hensættelser under et R029 0 Bedste skøn R030 0 Risikomargin R031 0 Forsikringsmæssige hensættelser i alt Forsikringsmæssige hensættelser i alt R Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/ fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af R0330 modpartens misligholdelse i alt Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der ka R Branche: Yderligere segmentering (homogene risikogrupper) Præmiehensættelser Samlet antal homogene risikor035 Erstatningshensættelser Samlet antal homogene ri R036 Cash flow i forbindelse med bedste skøn over præmiehensættelser (brutto) Udgående cashflow Fremtidige ydelser og krav R037 0 Fremtidige udgifter og andre udgående cashflor038 0 Indgående cashflow Fremtidige præmier R039 0 Anden indgående cashflow (inklusive genindvunde beløb fra R0400 indtrædelsesrettigheder) Cash flow i forbindelse med bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto) Udgående cashflow Fremtidige ydelser og krav R041 0 Fremtidige udgifter og andre udgående cashflor042 0 Indgående cashflow Fremtidige præmier R043 0 Anden indgående cashflow (inklusive genindvunde beløb fra R0440 indtrædelsesrettigheder) Diverse økonomisk e tab Accepteret ikkeproport genforsikring sygegenfor sikring ulykkesgenf orsikring luftfarts-, sø- og transportge nforsikring ejendomsg enforsikrin g Skadesforsikringsf orpligtelser i alt Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved R0450 hjælp af approksimative 0,0000% størrelser 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% 0,0000% Bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen R0460 R0470 Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering R048 0 Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre R0490 overgangsforanstaltninger

7 S.19.01: Skadesforsikringserstatninger Basis: 1: Ulykkesår Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt) (absolut beløb) In Current year Sum of years (c Udviklingsår I Sum af år År & + indeværende (kumulativt) Tidligere N N N N N N N N N N I alt Bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, udiskonteret (absolut beløb) Year end (discounted data) Udviklingsår Årets udgang År & + (diskontered Tidligere N N N N N N N N N N I alt

8 S.23.01: Kapitalgrundlag Tier 1 unrest Tier 1 restricted I alt Tier 1 Ubegrænset Tier 1 Begrænset Tier 2 Tier 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) R Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital R Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber R Efterstillede gensidige medlemskonti R Overskudskapital R Præferenceaktier R Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier R Afstemningsreserve R Efterstillet gæld R Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto R Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden R Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II I alt C0010 R Fradrag I alt Tier 1 Ubegrænset Tier 1 Begrænset Tier 2 Tier 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og R kreditinstitutter I alt Tier 1 Ubegrænset Tier 1 Begrænset Tier 2 Tier 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag R Supplerende kapitalgrundlag I alt Tier 2 Tier 3 C0010 C0040 C0050 Ubetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt R Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og R gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt Ubetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt R En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning R Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/ 138/EF R Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 2), i direktiv 2009/ 138/EF R Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/ R /EF Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2009/ R /EF Andre former for supplerende kapitalgrundlag R Samlet supplerende kapitalgrundlag R I alt Tier 1 Ubegrænset Tier 1 Begrænset Tier 2 Tier 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af R Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af R

9 I alt Tier 1 Ubegrænset Tier 1 Begrænset Tier 2 Tier 3 C0010 C0020 C0030 C0040 C0050 Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet R Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimum R C0010 Solvenskapitalkrav R Minimumskapitalkrav R Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og solvenskapitalkrav R ,58% Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og minimumskapitalkrav R ,71% Afstemningsreserve C0060 Overskydende aktiver i forhold til passiver R Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte) R Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer R Andre basiskapitalgrundlagselementer R Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ringfenced R fonde Afstemningsreserve R C0060 Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier Livsforsikring R Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier Skadesforsikring R Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier R

10 S.25.01: Solvenskapitalkrav Kun standardformel Artikel 112 Z0010 2: Regelmæssig indberetning Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del Z0020 Fonds-/ porteføljenummer Z0030 Net solvency capital requirement Nettosolvenskapitalkrav C0030 Markedsrisici R Modpartsrisici R Livsforsikringsrisici R Sygeforsikringsrisici R Skadesforsikringsrisici R Diversifikation R Risici på immaterielle aktiver R Primært solvenskapitalkrav R Beregning af solvenskapitalkravet C0100 Justering som følge af sammenlægning af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/ matchtilpasningsporteføljer R Operationelle risici R Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne R Udskudte skatters tabsabsorberende evne R Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/ 41/EF R Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg R Allerede indførte kapitaltillæg R Solvenskapitalkrav for selskaber, der anvender den konsoliderede metode R Andre oplysninger om solvenskapitalkravet Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici R Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del R Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde R Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer R Diversifikationseffekter som følge af sammenlægning af teoretiske R solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304 Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/ matchtilpasningsporteføljer R0450 2: Simplification at risk sub-module level Fremtidige diskretionære nettoydelser R0460 0

11 S.28.01: Minimumskapitalkrav Udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed C0010 Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser R Net (of reinsurance/spv) best estimate and Te) written premiums in Bedste skøn og Tegnede præmier de forsikringsmæssige seneste 12 måneder, hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med netto (dvs. med fradrag af genforsikring) fradrag af genforsikring/ SPV'er) C0020 C0030 Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proport genforsikring R Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proport genforsikring R Arbejdsskadeforsikring, herunder proport genforsikring R Motoransvarsforsikring, herunder proport genforsikring R Anden motorforsikring, herunder proport genforsikring R Sø-, luftfarts- og transportforsikring, herunder proport genforsikring R Brand og andre skader på ejendom, herunder proport genforsikring R Almindelig ansvarsforsikring, herunder proport genforsikring R Kredit- og kautionsforsikring, herunder proport genforsikring R Retshjælpsforsikring, herunder proport genforsikring R Assistance, herunder proport genforsikring R Kredit- og kautionsforsikring, herunder proport genforsikring R sygegenforsikring R ulykkesgenforsikring R luftfarts-, sø- og transportgenforsikring R ejendomsgenforsikring R C0040 Suggested value Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser R Net (of reinsurance/spv) best estimate and Tnsurance/SPV) total cap Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/ SPV'er) fradrag af genforsikring/ SPV'er) C0050 C0060 Forpligtelser med gevinstandele Garanterede ydelser R Forpligtelser med gevinstandele Fremtidige diskretionære ydelser R Forpligtelser i tilknytning til indeksreguleret og unit-linked forsikring R Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser R Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser R Beregning af det samlede minimumskapitalkrav C0070 Lineært minimumskapitalkrav R Solvenskapitalkrav R Loft for minimumskapitalkrav R Bundgrænse for minimumskapitalkrav R Kombineret minimumskapitalkrav R Absolut bundgrænse for minimumskapitalkrav R Minimumskapitalkrav R