ÅRSBERETNING 2014 er klar! Assens Kommune udgiver endnu engang udelukkende sin årsberetning elektronisk.

Transkript

1 ÅRS er klar! Assens Kommune udgiver endnu engang udelukkende sin årsberetning elektronisk. Derved er det hurtigt og let at navigere rundt i årsberetningen ved at klikke på billeder, overskrifter, i menuen m.m. Læs borgmesterens forord til årsberetning Borgerne har taget godt imod DIGITAL POST TOUREN PÅ TOUR I SOLSKIN VIRKSOMHEDSrettede INDSATS Regnskab 2014 (i 1000 kr. ) Regnskab 2014 Korrigeret budget Oprindeligt budget Afvigelse til oprindeligt budget Indtægter i alt Drifts udgifter i alt Renter Resultat ordinær drift Anlægsudgifter (inkl. jordforsyning) Resultat skattefinansierede område Drift forsyningsvirksomheder Optagne lån Afdrag på lån - langfristet gæld Øvrige finansforskydninger Ændringer af likvide aktiver minus = overskud

2 VELKOMST af borgmester Søren Steen Andersen På tilsvarende vis som i 2013, har året 2014 været præget af stor kommunal anlægsaktivitet. 123 mio. kr. er brugt på vedligeholdelse, renovering og nybygning i Assens Kommune. Det er andet år i træk, at vi har præsteret et så højt anlægsniveau. Det giver udvikling og ikke mindst vækst til de af vore lokale håndværkere som har været med i udførelsen af opgaverne. Når vi har kunnet fastholde et så højt anlægsniveau, skyldes det blandt andet den robuste økonomi som vi har opbygget gennem de senere år. Vi har stadig en stor likvid beholdning og det har været fundamentet for at det er lykkedes. Resultatet af den ordinære drift ligger på samme niveau som i Vi kommer ud af 2014 med et overskud på 142 mio. kr. Det er et flot resultat, som jeg igen i år må give fortjenesten af, videre til vore dygtige ledere og medarbejdere i hele den kommunale organisation, som hver dag udfører deres opgaver på bedste vis og til gavn for borgerne. Det er ligeledes med stor tilfredshed, at vi i 2014 har kunnet set en vis stabilisering i befolkningstallet. Ikke fordi at borgere ikke flytter fra Assens kommune, men fordi, at vi har kunnet konstatere et større antal tilflyttere end de tidligere år. Vi har i årsberetningen optrykt de 11 overordnede politiske mål suppleret med en status der beskriver hvor stor målopfyldelse der har været. Det er med til at beskrive hvad pengene er brugt til. Med et godt regnskabsresultat, en stadig stabil økonomi og et byråd der står sammen og som kender opgavernes omfang, er grundlaget til stede for en fortsat god udvikling i Assens Kommune til gavn for borgerne.

3 Regnskab 2014 I STORE TRÆK Assens kommune kom ud af 2014 med et fornuftigt regnskabsresultat. Den offensive økonomiske politik i Assens Kommune har haft en medvirkende årsag til, at regnskabet udviser et tilfredsstillende resultat. Regnskabet er med til at understøtte en fortsat sund økonomi i Assens Kommune. I det følgende vil de økonomiske resultater i regnskabet blive gennemgået i store træk. Regnskab 2014 (i 1000 kr. ) Regnskab 2014 Korrigeret budget Oprindeligt budget Afvigelse til oprindeligt budget Indtægter i alt Drifts udgifter i alt Renter Resultat ordinær drift Anlægsudgifter (inkl. jordforsyning) Resultat skattefinansierede område Drift forsyningsvirksomheder Optagne lån Afdrag på lån - langfristet gæld Øvrige finansforskydninger Ændringer af likvide aktiver minus = overskud Ordinær drift Resultatet af ordinær drift viser et overskud på 142,5 mio. kr. Der var budgetlagt med et overskud på 98,4 mio. kr., så det svarer til et forbedret resultat på 44,1 mio. kr. Driftsudgifter består af kommunens udgifter til drift af skoler, daginstitutioner, ældrepleje, veje m.v. Kommunens indtægter består overordnet set af skatteindtægter, tilskud og udligning fra staten. i forhold til det oprindelige budget primært renter af lån på ældreboliger samt indfrielse af swap*. Renteudgiften på ældreboliger dækkes ind via huslejeindtægten på driften. Indfrielsen af swap* dækkes af lånoptagelse på tilsvarende beløb, som udgør 5,5 mio. kr. Denne indfrielse medfører lavere renteudgifter i de kommende år. Afvigelserne i den ordinære drift er beskrevet under de enkelte udvalg. For så vidt angår renterne, skyldes afvigelsen *Swap: En swap er en rente der pålægges et variabelt forrentet lån, således at den betegnes som fastforrentet.

4 Regnskab 2014 I STORE TRÆK Serviceramme Af det oprindelige budget til driftsudgifter på 2.406,1 mio. kr. var der til Assens Kommune udmeldt en ramme til serviceudgifter fra Økonomi- og Indenrigsministeriet på 1.687,1 mio. kr. Assens kommunes samlede forbrug på serviceudgifter for regnskab 2014 var på 1.661,9 mio. kr., hvilket er 25,2 mio. kr. under servicerammen. Opgørelse af serviceudgifter (i kr.) Assens Kommunes serviceramme udmeldt af IM Regnskab Afvigelse (minus = mindreforbrug) Anlægsinvesteringer En del af overskuddet på den ordinære drift bruges på anlægsprojekter. Anlægsudgifter er engangsudgifter til større afgrænsede projekter som f.eks. nybyggeri eller større moderniseringer/renoveringer. På anlægssiden er der forbrugt 123,1 mio. kr. Det er 32,8 mio. kr. mere end der oprindeligt var budgetlagt med. Merforbruget i 2014 skyldes, at der har været overført anlægsprojekter fra tidligere år. Der er fortsat anlægsprojekter under udførelse, som vil blive overført til Det skattefinansierede område Resultatet på det skattefinansierede område viser et overskud på 19,4 mio. kr., hvilket er en forbedring på 11,3 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Lån og afdrag Der er optaget lån på 5,5 mio. kr. i Samtidig er der afdraget 46,3 mio. kr. på kommunens gæld, hvilket er 14,9 mio. kr. mere end budgetlagt. Afvigelsen skyldes ændret periodisering af afdrag på ældreboliger. Afdrag på ældreboliger finansieres af beboernes husleje. Samlet set viser regnskabet et kassetræk på 19,1 mio. kr., heraf udgør regulering af værdipapirer 4,9 mio. kr. Kassetrækket er 8,9 mio. kr. mindre end budgetlagt. Kassebeholdning Det samlede afkast af den gennemsnitlige kassebeholdning for 2014 udgjorde 8.8 mio. kr. eller 2,1 pct. Til sammenligning udgjorde afkastet 1,4 pct. i Det forbedrede afkast skyldes en ændring i den finansielle strategi med en større andel og lange obligationer Kassebeholdningen udgør 311 mio. kr. pr

5 De økonomiske MÅL Assens Kommune har vedtaget en række måltal for økonomien. Formålet med måltallene er at sikre en robust økonomi, som giver mulighed for at finansiere nye anlæg og langsigtet udvikling af kommunen. Måltallene er som følger: Resultat af ordinær drift skal som minimum udgøre 100 mio. kr., under forudsætning af et årligt anlægsbehov på ca mio. kr. Resultatet af det skattefinansierede område skal minimum vise et positivt resultat på mellem mio. kr., under forudsætning af et tilsvarende årligt afdrag på lån (langfristet gæld). Den langfristede skattefinansierede gæld skal udvise en faldende profil Kommunens kassebeholdning skal som minimum være 50 mio. kr., og skal til enhver tid kunne dække de løbende betalinger. Den gennemsnitlige kassebeholdning i henhold til kassekreditreglen bør være på minimum 100 mio. kr. Som udgangspunkt benyttes måltallene som pejlemærker for budgettet. I forbindelse med regnskabet følges der op på måltallene. Skemaet viser de økonomiske måltal sammenlignet med regnskabet, korrigeret budget og oprindeligt budget for Det kan ses, at de økonomiske måltal er overholdt, på nær resultat af det skattefinansierede område, som dog er forbedret med 11 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Resultatet af det skattefinansierede område er påvirket af Assens Kommunes store anlægsprogram i Langfristet gæld ultimo 2013 var 519 mio. kr., så der har i 2014 været et fald på 28. mio. kr., det er mindre end budgetlagt, men måltallet er stadig overholdt. RØD farve angiver de områder, hvor der ikke leves op til den økonomiske politik. GUL angiver områder, hvor opmærksomheden bør skærpes, og GRØN angiver områder, hvor der leves op til den økonomiske politik. Budgetoversigt og økonomiske måltal (i mio. kr.) Måltal 2014 Regnskab 2014 Korr. Budget 2014 Opr. Budget 2014 Resultat af ordinær driftsvirksomhed Resultat af det skattefinansierede område -30 til Kassebeholdning Gennemsnitlig kassebeholdning i henhold til kassekreditreglen Langfristet gæld ultimo * Fald *ekskl. gæld til ældreboliger og finansiel leasing

6 Ledelsens påtegning Økonomiudvalget har den 16. marts 2015 aflagt årsregnskabet for 2014 for Assens Kommune til Byrådet. Årsregnskabet bygger på de obligatoriske oversigter og redegørelser, der skal aflægges i overensstemmelse med Lov om Kommunernes Styrelse og reglerne i Indenrigs- og Sundhedsministeriets Budget- og Regnskabssystem for kommuner. Når revisionsberetningen foreligger, vil byrådet i august kunne tage endelig stilling til regnskabet og godkende dette. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af kommunens aktiver og passiver, finansielle stilling samt årets økonomiske resultat. I henhold til styrelseslovens 45 overgiver byrådet hermed regnskabet til revisionen. Assens Kommune, den 16. marts 2015

7 Regnskabsoversigter Her på siden finder du alle de økonomiske oversigter for regnskab 2014 På bevillingsniveau Anlægsopgørelse Finansieringsoversigt Afvigelser finansiering Regnskabspraksis Balance Anlægsoversigt Egenkapital Hoved og nøgletal Personaleoversigt Politiske mål Gæld Regnskabsopgørelse Ejendomsværdi og Landsbyggefonden Garanti og Kaution Overførsler

8 Anvendt REGNSKABSPRAKSIS Generelt Assens Kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinjer, der er fastlagt af Indenrigs- og Sundhedsministeriet (ISM) i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner. Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår tillige udgifter, indtægter, aktiver og gæld vedrørende de selvejende institutioner, som kommunen har driftsoverenskomst med. Kommunens regnskabspraksis er detaljeret fastlagt i et bilag til kasse- og regnskabsregulativet, men skal her skitseres overordnet: God bogføringsskik Kommunens bogføring skal foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik. Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. beskrivelser af bogføringen, herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde opbevaret regnskabsmateriale, bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet, regnskaber samt revision. Ændringer i anvendt regnskabspraksis i forhold til foregående år De forskellige opgørelser til regnskabet er udarbejdet uden oprindelig budget. I forbindelse med implementering af Proff på tværs blev bevillingsniveauet ændret fra politikområder til udvalgsniveau. Ændringen skete pr. 1. april 2014, med virkning fra 1. januar Det har derfor ikke været mulig at genskabe det oprindelige budget på de enkelte delniveauer. Der er kompenseret for dette, ved at beskrive hvad der er givet af tillægsbevillinger indenfor det nye bevillingsniveau. Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner samt øvrige relevante forskrifter er fulgt. Regnskabsmaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder transaktionsspor, Personaleoversigt Personaleoversigten er omregnet til fuldtidsstillinger. På grund af ændret bevillingsniveau, har det ikke været muligt at sammenligne med sidste års personaleforbrug.

9 ret som bunkning ud fra, om det var indkøbt til samme formål og når der er tale om en start-/nybygning eller om en væsentlig modernisering eller udvidelse. Tidligere bunkede aktiver er fortsat indregnet og udgår i takt med afskrivning. Da der er tale om en fremadrettet ændring, er der ikke foretaget korrektion af sammenlignings- og nøgletal. Materielle anlægsaktiver Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid. Ejendomsretten dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler m.v. Ejendomsretten til de i balancen indregnede grunde og bygninger er dokumenteret via elektronisk indhentede tingbogsattester. Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder - samt aktiver under kr. - afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. Indretning af lejede lokaler samt anlæg, driftsmateriel og inventar, herunder edb-udstyr, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Udgifter på over kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer o. lign, som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Bunkning af aktiver: Der foretages ikke bunkning af aktiver under aktiveringsgrænsen på kr. Aktiverne har tidligere været aktive- Grunde og bygninger Ejendom anskaffet før 1. januar 1999 er pr. 1. januar 2007 værdisat til ejendomsvurderingen for ejendommen pr. 1. januar 2004 fratrukket afskrivninger frem til 1. januar Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Levetider er fastlagt til følgende Bygninger til administration 50 år. Skoler, daginstitutioner, ældreinstitutioner, tekniske bygninger 30 år. Kommunale kiosker eller pavilloner m.v. 15 år. Øvrige materielle anlægsaktiver Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Aktiver til over kr., der indgår som en del af et større anlæg, registreres som et samlet anlæg, det vil især være aktiver som inventar på skoler, institutioner m.v. Inventar indkøbt til samme formål aktiveres, når der er tale om en start-/ nybygning eller om en væsentlig mo-

10 dernisering eller udvidelse. Levetider er fastlagt til følgende Aktivtype Tekniske anlæg, maskiner og andet driftsmateriel 10 år. Tekniske anlæg, transportmidler m.v. 5 år. Inventar, it-udstyr m.v. 3 år. For enkelte aktiver fastsættes ved anskaffelsen en forventet scrapværdi, der ikke afskrives. Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er udført, påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid. Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, broer m.v.) samt ikke-operationelle anlægsaktiver (arealer til rekreative formål samt naturbeskyttelses- og genopretningsformål) indregnes ikke i balancen. Finansielt leasede anlægsaktiver Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor Assens Kommune har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger. Dagsværdien er det beløb, som et aktiv forventes at kunne omsættes til ved en handel mellem uafhængige parter. Minimumsleasingydelserne svarer typisk til de fremtidige leasingydelser, som Assens Kommune er forpligtet til at betale i leasingperioden. Ved beregning af nutidsværdien heraf anvendes den interne rente i leasingkontrakten som diskonteringsfaktor, hvis denne er tilgængelig. Ellers anvendes Assens Kommunes alternative lånerente. Finansielt leasede anlægsaktiver afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv. Materielle anlægsaktiver under udførelse Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger på balancetidspunktet. Finansielle anlægsaktiver - Aktier og andelsbeviser Andele af interessentskaber, som Assens Kommune har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af virksomhedernes indre værdi, jfr. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel. For noterede aktier foretages indregningen til kursværdien pr. 31. december og for ikke noterede aktier og andre kapitalandele (andelsbeviser o. lign.) foretages indregningen efter senest foreliggende årsregnskab. Finansielle anlægsaktiver langfristede tilgodehavender Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien. Omsætningsaktiver - varebeholdninger Udgifter til indkøb af råvarer, hjælpematerialer samt andre forbrugsvarer udgiftsføres på anskaffelsestidspunktet. Varelagre over 1. mio. kr. og/eller beholdninger med væsentlige forskydninger i lagerets størrelse registreres fra år til år. Varelagre mellem kr. og 1. mio. kr. registreres, hvis der sker forskydninger i varelageret, som vurderes at være væsentlige. Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO-princippet. Omsætningsaktiver fysiske aktiver til salg Grunde og bygninger til salg er opskrevet til forventet salgspris. Fysiske aktiver til salg måles til kostpris eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Der kan foretages opskrivning til den forventede salgspris. Likvide aktiver samt omsætningsaktiver - værdipapirer Likvide beholdninger omfatter beholdninger samt kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Likvide beholdninger indregnes til nominel værdi, og værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen.

11 Egenkapital I egenkapitalen er også indeholdt selvejende institutioner, som kommunen har indgået driftsoverenskomst med. Hensatte forpligtelser Forpligtelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtelsen. Pensionsforpligtelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækkede vedrørende tjenestemandsansatte og ansatte på tjenestemandslignende vilkår, optages i balancen under forpligtelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtelsen er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra ISM. Minimum hvert 5 år foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtelsen vedrørende tjenestemænd. ISM har fastlagt en pensionsalder på 62 år og opgørelsesrente på 2 %. Det er pligtigt, at registrere kommunens forpligtelser vedrørende eksempelvis miljøforurening, social lovgivning, retssager og erstatningskrav på balancen til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. ydelsesmodtager. Fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser optages til nominel værdi i overensstemmelse med de indgåede aftaler. Donationer modtaget i regnskabsåret Modtagne donationer, tilskud og gaver som kommunens skoler, institutioner m.fl. har modtaget i regnskabsåret indtægtsføres på særlige artskonti i regnskabet, således der i regnskabsåret løbende afregnes den korrekte moms til udligningsordningen. Langfristede gældsforpligtigelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet. De kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse, og leasingydelsens rentedel indregnes over kontraktens løbetid i resultatopgørelsen. Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld måles til nominel værdi. Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen ultimo regnskabsåret. Kortfristet gæld Kortfristet gæld til pengeinstitutter, staten, kirken, andre kommuner og regioner optages med restværdien på balancetidspunktet. Noter til driftsregnskab og balance Der er udarbejdet noter til henholdsvis driftsregnskab og balance i det omfang, der er væsentlige forhold, som bør belyses, og/eller ISM har stillet krav om noteoplysning/regnskabsbemærkning.

12 Hoved- og nøgletal Oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i mio. kr. Regnskabsopgørelsen (udgiftsbaseret) Regnskab 2013 Assens Regnskab 2014 Assens Resultat af ordinær driftsvirksomhed -143,1-142,5 Resultat af det skattefinansierede område -7,6-19,4 Aktiver Anlægsaktiver i alt 916,4 926,7 Finansielle anlægsaktiver 1.562, ,7 Omsætningsaktiver i alt 156,8 163,2 Likvide beholdninger 325,3 311,2 Passiver Egenkapital ,1-1490,5 Hensatte forpligtigelser 337,0 312,3 Langfristet gæld 1.106, ,5 Anden gæld -11,8-12,2 Kortfristet gæld -154,1-192,3 Minus = overskud. Assens Kommune Kommuneskat: 26,10 % Grundskyldspromille: 22,120 Indbyggertal: Gns. likviditet pr. indb.: Likvide aktiver pr. indb.: Langfristet gæld pr. indb.: Udskrivningsgrundlag pr. indb.: kr kr kr kr. Landsgennemsnit Kommuneskat: 24,90 % Grundskyldspromille: Indbyggertal: - Gns. likviditet pr. indb.: kr. Likvide aktiver pr. indb.: kr. Langfristet gæld pr. indb.: kr. Udskrivningsgrundlag pr. indb.: kr.

13 Regnskabsopgørelse Regnskab Korrigeret budget Afvigelse (i kr.) Det skattefinansierede område Skatter Generelle tilskud Refusion købsmoms Indtægter i alt Driftsudgifter udvalg Økonomiudvalget Innovations- og medborgerskabsudvalget Miljø- og teknikudvalget Børne- og uddannelsesudvalget Kultur- og fritidsudvalget Erhvervs- og beskæftigelsesudvalget Social- og sundhedsudvalget Beredskabskommissionen Driftsudgifter i alt Renter ialt Resultat af ordinær drift Anlægsudgifter Jordforsyning Anlægsudgifter i alt Resultat af det skattefinansierede område Drift forsyningsvirksomheder Optagne lån Afdrag på lån - langfristet gæld Øvrige finansforskydninger Ændring af likvide aktiver

14 Regnskabsoversigt på bevillingsniveau DRIFT Korrigeret Regnskab (i kr.) budget Afvigelse Driftsudgifter - udvalg Økonomiudvalget Innovations- og Medborgerskabsudvalget Miljø- og Teknikudvalget Børne- og Uddannelsesudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Social- og Sundhedsudvalget Beredskabskommisionen Driftsudgifter i alt ANLÆG Korrigeret Regnskab (i kr.) budget Afvigelse Salg af "Arvesølvet" Renovering af skorsten ved Rådhuset Vissenbjerg Rådhus Udv. vedligeh. og renovering Jobcenterbygning Ungeenhed Glamsbjerg, ombygn. lejede lokaler Ombygning Assens Rådhus Risikostyring IT-Fællesadministration Digitaliseringspulje - Fællesadministration IT infrastruktur Pulje til velfærdsteknologi Vandløbsområdet Vand og naturplaner

15 Regnskabsoversigt på bevillingsniveau ANLÆG Regnskab Korrigeret budget Afvigelse Bassinarealer ved Assens Natur og Friluftsstrategi Oprensning af bundsediment Assens Marina Særlig indsats for lystfiskeri - Helnæs Skovrejsning / Grundvandssikring LIFE 70 EU-tilskud (Vand & Naturplaner) Pulje trafiksikkerhed m.v Udskiftning af gadelysarmaturer Opdatering bymidter Landevej 501 (Motorvejsudvidelse) 1. prioritet Samling af entreprenørgården Havnenære arealer, CampOne Assens Strand&Entrepr Renovering og udskiftning af broer Ny adgangsvej til genbrugspladsen i Assens Cykelstier på jernbanen - projektundersøgelse Cykelstier og kantbaner Forbedret fremkommelighed P-pladser ved skoler og haller grader Havn og Bælt, Stedet Tæller - Realdania Etab. højresvingsbane - Aarupvej Renovering af vestre læmole, Assens Havn Asfalt, efterslæb og opgradering Havnenære arealer, ny vejadgang Næs, Assens Planlagt bygningsvedligeholdelse Energimærkning af kommunale bygninger Energibesparende foranstaltninger Bygningsvedligeholdelse

16 Regnskabsoversigt på bevillingsniveau ANLÆG Regnskab Korrigeret budget Afvigelse Indsatspuljen 2011-Nedriv. af faldefærdige ejendom Fortsat områdefornyelse Landsbypulje Opdatering kommunale udlejningsejend./tomme byg Byfornyelse Børnenes Hus, renovering omklædningsrum Jordforsyning - salg af øvrige ejendomme Bygningsvedligehold. - efterslæb indv. vedligehold Museum Vestfyn Naturskolen Baagø Haarby haludvidelse og svømmehal Pulje til udendørsarealer sport og fritid Terrariet i Vissenbjerg, Velkomstcenter Pulje forsamlings- og klubhuse Kunstpulje Danskernes digitale bibliotek (DDB) Tilbygning Glamsbjerghallen, halstrategi Aarup Fritidscenter - halgulv (fra drift) Den grønne platform (Skole+) Pilehaveskolen udbygning Minibus - Specialgruppen Solsikken (fra drift) Minibus - Specialgruppen Valmuerne (fra drift) Udskiftning af tandlægestol (fra drift) Ny institution Haarby Børnehave Vuggestuegruppe v/børnehaven Skovbrynet Renovering Overmarksgården/Solbakken Digitalisering iht. strategi - Dagtilbud

17 Regnskabsoversigt på bevillingsniveau ANLÆG Regnskab Korrigeret budget Afvigelse Uglebo pavillon og udbygning Overmarksgården - Udearealer Uglebo - renovering legeplads + indv. (fra drift) Børnehusene Aarup (fra drift) Områdeinst. Tommerup (fra drift) Landsbyord. Salbrovad Børneh.(fra drift) Digitalisering iht. strategi - Skoler Ud- og ombygning Gummerup Skole Personalearbejdspladser skoler Tommerup Skole - Legeplads, IT, renovering, invent Dreslette Landsbyordning - Personalefaciliteter Vissenbjerg Skole-Personalefaciliteter & ænd. Bygn Vissenbjerg Skole, IT, inventar og legeplads Glamsbjerg Skole - multibane Assensskolen IT Ebberup Skole, It, inventar og lærerarb Glamsbjerg Skole, It, inventar og lærerarb Salbrovadskolen, It, inv.og lærerarb Tallerupskolen It, inventar og lærerarb Verninge Skole, It, inventar og lærerarb Vissenbjerg Skole, It, inventar og lærerarb Aarupskolen, It, inventar og lærerarb Træningsredskaber Træningsredskaber - Hjælpemiddeldepotet Flytning af Erhvervs- og Aktivitetscenteret Pilebakken - udbedr. ifm. om/tilbygn. (fra drift) Handicapbil-Bostedet Stærevænget (fra drift)

18 Regnskabsoversigt på bevillingsniveau ANLÆG Regnskab Korrigeret budget Afvigelse Handicapbil+IT- Bostedet Østerbo (fra drift) Madservice (fra drift) Flisebelægning m.m. v/flemløse Plejehjem Plejecentre - APV hjælpemidler (fra drift) Kildebakken - kapitaltilførsel Anlæg i alt Jordforsyning Boligformål Erhvervsformål I alt jordforsyning, anlæg Anlægsudgifter i alt Renter Øvrige finansforskydninger Afdrag på lån - langfristet gæld Finansiering 0 Optagne lån Generelle tilskud Refusion købsmoms Skatter Finansiering i alt Ændring likvide aktiver

19 Balance Mio. kr AKTIVER Materielle anlægsaktiver: Grunde og bygninger 851,4 902,8 Tekniske anlæg mv. 16,1 18,6 Inventar 3,7 3,8 Anlæg under udførelse 45,1 1,5 Materielle anlægsaktiviteter i alt 916,3 926,7 Immaterielle anlægsaktiviter 0 0 Finansielle anlægsaktiver: Langfristede tilgodehavender 1.562, ,7 Finansielle anlægsaktiviteter i alt 1.562, ,7 Omsætningsaktiver - varebeholdninger 0 0 Omsætningsaktivier - fysiske anlæg til salg 156,8 163,2 Omsætningsaktiver - tilgodehavender 55,2 111,9 Omsætningsaktiver ialt 212,0 275,1 Likvide beholdninger 325,4 311,2 AKTIVER I ALT 3.016, ,7 PASSIVER Egenkapital: Modpost for takstfinansierede aktiver -19,3-17,1 Modpost for selvejende institutioners aktiver -11,1-10 Modpost for skattefinansierede aktiver , ,4 Reserve for opskrivninger 34,3 32,5 Balancekonto -314,0-400,7 Egenkapital i alt , ,7 Hensatte forpligtelser -337,0-312,3 Langfristede gældsforpligtelser , ,6 Nettogæld vedr. fonds, legater, deposita m.v. -12,3-11,8 Kortfristede gældsforpligtelser -154,1-192,3 PASSIVER I ALT , ,7

20 Personaleoversigt 2014 Personale ialt 2.870,42 Økonomiudvalg 334,11 Politisk Organisation 0,42 Administrativ Organisation 333,69 Innovations- og medborgerskabsudvalg 5,33 Innovation og medborgerskab Miljø og teknik udvalg 5,33 120,63 Miljø og Natur 5,34 Veje og grønne områder og koll. trafik 68,48 Vedligeholdelse kommunale bygninger Børne- og undervisningsudvalg Familie unge og uddannelse 46, ,24 93,54 Dagtilbud og Skole 1.012,71 Kultur- og fritidsudvalg Kultur- og fritid Erhvervs- og beskæftigelsesudvalg 41,83 41,83 150,79 Arbejdsmarked 149,23 Erhvervsfremme, boligpol. og bosætning 1,56 Social- og sundhedsudvalg Sundhed 1.105,56 532,13 Plejecentre, Bosteder og Aktivitet 558,29 Myndighed SSU 15,13 Beredskabskommission Beredskab 2,12 2,12 Anlæg 3,81 Økonomiudvalg 0,84 Miljø og teknik udvalg 2,66 Børne- og uddannelsesudvalg 0,30 Note Det samlede personaleforbrug for 2014 udgør 2.870,42 fuldtidsstillinger. I forhold til 2013 er der en samlet stigning på godt 47 stillinger. Stigningen skyldes primært ekstraordinære ansatte (løntilskud m.v.) På grund af skiftet til andet bevillingsniveau er det først muligt at sammenligne de enkelte områder fra og med regnskab 2015

21 Ejendomsværdi Iflg. kommunens ejendomsfortegnelse pr udgør den samlede ejendomsværdi: Kommunalt ejede bygninger Grundværdier 765,5 mio. kr. 280,6 mio. kr. Landsbyggefonden Indskud i Landsbyggefonden skal ifølge Velfærdsministeriets regler ikke værdiansættes i balancen. Mio. kr Indskud i Landsbyggefonden 0,0 0,0 Indskud i kommunalt ejede ældreboliger, regulering 0-0,1 Driftsstøttelån 0 0 I alt indbetalt til Landsbyggefonden 51,6 51,5

22 Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Renovering af skorsten ved Rådhus Skorstensrenoveringen er pågået i perioden februar 2013 til februar Arbejderne har bl.a. omhandlet udskiftning af frostsprængte mursten og fuger samt filsning og imprægnering af overfladen. Desuden er indvendig kanaler renset ud af hensyn til ventilering af murværket, og en del af inderkernen er fjernet. Årsag til merbevilling/supplerende arbejder skyldes et stort antal højtsiddende mursten, som var revnet 5 cm. inde i stenen og derfor skulle udskiftes, samt udrensning af ventilationskanalerne som i forbindelse med en tidligere ommuring af skorstenstoppen, var blevet fyldt med nedbrydningsmaterialer. Entreprenøren har stillet en 10 årig garanti på det udførte arbejde herunder en 10 årig imprægneringsgaranti. Vissenbjerg Rådhus Nettobevilling: Udg. ombygning (oprundet) Salg bygninger til Domea Kommunal grundkapital Salg af gammelt bibliotek I alt Overførsel fra drift 200 Overførsel fra anlægsprojekter Biblioteksstrategi og -struktur 328 Nettobevilling i alt Regnskab: Udgifter til ombygning Salg bygninger til Domea Kommunal grundkapital Salg af gammelt bibliotek Nettoudgifter i alt 3.300

23 Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i kr.) Afvigelsen skyldes primært mindreindtægt ved salg af gammelt bibliotek. Opstart med etablering af styregruppe i okt Herefter udvælgelse af rådgiver og udarbejdelse af projekt samt gennemførelse af licitation i juni Licitationen blev gennemført sammen med Boligselskabet Domea, da byggeprocessen omhandlede både Domeas projekt med 6 lejligheder samt Assens Kommunes nye Bibliotek i de eksisterende bygninger. Der måtte gennemføres besparelsesrunde på Domeas del af byggeriet, således at selve byggearbejdet blev startet op i oktober 2013 og afsluttet med ibrugtagning maj Det nye bibliotek er indrettet i stueetagen på det gamle rådhus i Vissenbjerg. Kælderen er delvis indrettet til arkiver og opbevaring og hele første salen er indrettet med køkken, kontorlokaler og Lokalhistorisk Arkiv. Der har været udfordringer med at tilpasse lokaler og installationer til de nødvendige krav og behov, men resultatet er blevet rigtig godt, med åbent bibliotek i nye flotte rammer. Der har været et lille merforbrug på kr. på byggearbejderne. Der er undervejs i byggeprocessen tilkøbt ydelser for over 1 mio. kr. til nødvendige bygningsmæssige tiltag, grundet mangler i projektmaterialet fra rådgiver. Samtidig er der gennemført besparelser for kr , overført midler fra drift og to anlægsprojekter. Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse IT infrastruktur Netværksudstyr (switche, fibermoduler m.m.) udskiftet på samtlige kommunale adresser. WIFI-trådløst udskiftet og opgraderet på samtlige folkeskoler. Kablingsforbedringer og krydsfeltudskiftninger på flere lokationer. Hjælp til konfigurering, montage og opsætning.

24 Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Samling af entreprenørgården Samling af Entreprenørgårdene er gennemført med opstart projektering jan og afsluttet med indflytning dec. 2013, dog med enkelte udsatte arbejder udført i starten af Totalrådgiveren var forsinket med udbudsmaterialet og ved gennemsyn af projektmaterialet viste der sig store mangler i projektet hvorfor opstarten af byggearbejderne blev 7 uger forsinket i forhold til projekts tidsplan. Takket være positiv indsats fra alle parter i byggeriet blev dette færdiggjort således at indflytningen kunne foregå planmæssigt december 2013, således at de gamle entreprenørgårde kunne rømmes som planlagt. Selve bygningerne består af en ombygning / renovering af eksisterende bygning som kom til at indeholde værksteder og mandskabs faciliteter samt en ny bygning, sammenbygget med eksisterende, med kontor lokaler. Desuden en ny maskinhal i stål. Disse bygninger vil fremover indeholde alle Entreprenørgårdens aktiviteter. Der er monteret solceller samt flis fyr og den nye Entreprenørgård er stort set selvforsynende med energi. Det planlagte formål med at samle de mange mindre entreprenørgårde til en samlet enhed er til fulde opfyldt. Derudover er tilført stor kvalitet på mandskabs faciliteterne, omklædning, kontorer, værksted mv. og de investeringer vi har foretaget, herunder fra energipuljen, giver fin mening, både praktisk og økonomisk. Planlagt bygningsvedligeholdelse Bevillingen er anvendt til bygningsvedligehold i henhold til angivne formål. Af store poster kan nævnes kloakrenovering på børnehaven Skovbrynet i Vissenbjerg, nyt tag på børnehaven Uglebo i Glamsbjerg, nyt sandfilter i bassinet på Møllebakken, nye vinduer i Kollegiet i Assens og på Vandrehjemmet, dræning og kloakprojekt på Flemløse Plejehjem samt maling af facaderne på børnehaven i Tommerup

25 Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Bygningsvedligehold. efterslæb indv. vedligehold De udførte arbejder omhandler vedligeholdelse af gulvbelægninger, lofter, tekniske installationer m.m. på skoleområdet. Anlægsbevillingen er anvendt til formål, som forudsat ved bevillingsafgivelsen og rest overføres til planlagt bygningsvedligeholdelse. Pilehaveskolen udbygning Af den oprindelige bevilling på 19,5 mio. kr. er der overført kr. til 2015 til udsmykning samt kr. til 2015 til bygningsvedligeholdelse til omkostninger i forbindelse med 1 års eftersyn. Bevillingen er anvendt til en nybygning på 915 m2 med nye faglokaler, et nyt bibliotekstorv og en lang centergang. Ligeledes er den resterende del af skolen renoveret, så skolen i dag opfylder behovet til en moderne skole. Ny institution Haarby Børnehave Oprindelig bevilling udgør 20 mio. kr. Heraf er kr. overført til Aarup Børnehave. På grund af resultatet af licitationen er der givet en tillægsbevilling på kr. som er finansieret af driftsmidler fra børnehaverne og planlagt vedligeholdelsesbudget samt en tillægsbevilling på kr. til energibesparende foranstaltninger, da der ikke optages lån hertil. Af ovenstående bevilling/forbrug er der tidligere aflagt regnskab for forprojekt med en bevilling på kr. og forbrug på kr., rest er tilgået kassen. Byggesagen omfatter opførelsen af en ny børneinstitution i Haarby på samlet m2 i et plan samt etablering af tilhørende legeplads til 150 børn, hvoraf de 25 er vuggestuebørn.

26 Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i kr.) Funktionsmæssig består den af 2 vuggestue-grupper, og 5 børnehavegrupper hver på ca. 50 m2, som alle forbindes til et fælles hjerterum. I tilknytning til de forskellige grupper er der etableret garderober og toiletter. Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Der er forskellige zoner, som består af musik, motorik samt værksted og kreativ zone. Centralt beliggende i bygningen er der placeret et fællesrum for alle grupperne hjerterummet med tilhørende børnekøkken og produktionskøkken til fuld tilberedning af mad. Derudover er der en personaleafdeling med diverse garderober, møderum og kontor. Børnehaven er forsynet med solceller, så den er selvforsynende med strøm. Vuggestuegruppe v/børnehaven Skovbrynet Oprindelig bevilling udgør kr. Der er givet tillægsbevillinger på i alt pga. licitationsresultatet og ekstraudgifter pga. vandskade. Projektet består af en tilbygning til den eksisterende børnehave på 173 m2 til vuggestue og dagpleje, samt ombygning af den eksisterende børnehave. Der opføres også 85 m2 krybberum i tilknytning til vuggestuen og dagplejen. Der har været store udgifter i kælderen i forbindelse med vandskade og lovliggørelse herunder omlægning af hele kloaksystemet. Større udgifter til produktionskøkkenet, på grund af nødvendigheden af nyt ventilationsanlæg. Større udgifter i forbindelse med tilretningen af den eksisterende bygning til flere personaler. Renovering Overmarksgården/Solbakken Oprindelig bevilling udgør 20 mio. kr. heraf overføres restbeløb på kr. til Områdeinstitution Tommerup til færdiggørelse af mindre terrænarbejder m.m. som afsluttes i foråret 2015.

27 Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i kr.) Planlægningsfase i 2013 samt opførelsesfase i hele Ca m2 nybyggeri, opført som selvstændig institutionsbygning med plads til 125 børnehavebørn og 25 vuggestuebørn. Nybyggeriet består af 7 grupperum, fællesrum, pædagogisk køkken og produktionskøkken, personalefaciliteter og birum. Nedbrydning af tidligere hovedbygning samt etablering af 100 m2 nyopført orangeri. Diverse mindre ombygninger i de øvrige eksisterende bygninger. Fyns bedste daginstitutionsfaciliteter er etableret. Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Uglebo pavillon og udbygning Den nye tilbygning er på 263 m2 incl. 23 m2 koldt værksted. Samtidig er der lagt nyt tag på den eksisterende bygning, ligesom der er lagt ekstra isolering på loftet. Der er indrettet et helt nyt produktionskøkken i den eksisterende bygning, så institutionen er fremtidssikret. Projektet er afsluttet og der har været afholdt afleveringsforretning, og alle fejl og mangler er afhjulpet. Byggeperioden var på 5 måneder som beskrevet i tidsplanen. Vissenbjerg Skole, IT, inventar og legeplads Der er anskaffet inventar til lærerarbejdspladser, grupperum og lærerværelse i forbindelse med skolereformen. Indretningen er afsluttet. Der er investeret i IPad til alle elever i klasse, samt bærbare PC ere til alle elever fra klasse. Der er lavet en mindre legepladsforbedring.

28 Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Flytning af Erhvervs- og Aktivitetscentret Oprindelig bevilling udgør kr. Der er overført kr. fra driften og kr. fra Bostedet Stærevænget drift samt givet en tillægsbevilling på Planlægningsfase i 2013 samt opførelsesfase i 2014 med aflevering den 28. juli Nedlagte kontorlokaler er ombygget til et træværksted. Der er etableret nyt spånudsugningsanlæg. Der er opført ny trælade på 80 m², der muliggør et redskab- og kompressorrum, samt et trælager på egen grund. Det viste sig, at den oprindelige bevilling på 1,5 mio. kr. ikke kunne dække omkostningerne ved flytning af værkstedet og derfor blev der overført i alt kr. fra drift. Herudover er der givet en tillægsbevilling på kr. til ekstra udgifter til fundering på grund af skjult kloakering, som ikke var lovligt udført samt brandsikring/brandadskillelse af loft i gangarealer imellem værksted og kontor arealer. Jordforsyning Generelle bemærkninger: Salg af byggegrunde og erhvervsjord budgetteres samlet for alle udstykninger. I byggemodningsregnskabet for den enkelte udstykning indregnes salget af grunde/erhvervsjord på den konkrete udstykning. De afsluttende byggemodningsregnskaber vedrører kun udgifter og indtægter efter kommunesammenlægningen.

29 Opgørelse over anlæg på 2,0 mio. kr. og derover: Anlægsudgifter - projektopdelt (i kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Salg jordforsyning I 2014 udgør salget af grunde og erhvervsjord i alt 5,3 mio. kr. Salget fordeler sig med salg af byggegrunde 3,4 mio. kr. og salg af erhvervsjord 1,9 mio. kr. Køb jordforsyning Oprindelig bevilling udgør 5 mio. kr. heraf er der overført kr. til andre projekter under jordforsyningen. Der er købt arealer for 2 mio. kr. ved Arena Assens. Byggemodningsregnskab for udstykningen Højsletten, etape 2, Tommerup Udstykningen er startet op i 2013 og færdiggjort i 2014 bortset fra slidlag, som forventes at blive lagt i Der er byggemodnet 24 grunde i alt. Byggemodningsomk Afsat til slidlag 155 Udgifter i alt Salg af grunde grunde ej solgt forventet salgspris Overskud i alt -805

30 Opgørelse over afsluttede anlæg under 2,0 mio. kr.: Anlægsudgifter - projektopdelt (i kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Salg af Arvesølvet Ungeenhed Glamsbjerg ombygning lejede lokaler Risikostyring IT fællesadministration Digitaliseringspulje Pulje til velfærdsteknologi Vandløbsområdet Vand og Naturplaner Natur og Friluftsstrategi Oprensning af bundsediment Assens Marina Skovrejsning / Grundvandssikring Pulje trafiksikkerhed Udskiftning af gadelysarmaturer Opdatering af bymidter Renovering og udskiftning af broer Cykelstier på jernbanen projektundersøgelse Cykelstier og kantbaner Forbedret fremkommelighed - projektundersøgelse Etablering af højresvingsbane - Aarupvej Renovering af vestre læmole, Assens Havn

31 Opgørelse over afsluttede anlæg under 2,0 mio. kr.: Anlægsudgifter - projektopdelt (i kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Bygningsvedligeholdelse Opdatering kommunale udlejningsejendom./tomme bygninger Børnenes Hus, renovering omklædningsrum Museerne Pulje til udendørsarealer sport og fritid Pulje forsamlings-og klubhuse Kunstpulje Danskernes digitale bibliotek (DDB) Tilbygning Glamsbjerghallen, halstrategi Aarup Fritidscenter halgulv (fra drift) Minibus Specialgruppen Solsikken (fra drift) Minibus Specialgruppen Valmuerne (fra drift) Udskiftning af tandlægestol (fra drift) Digitalisering iht. strategi - Dagtilbud Uglebo renovering legeplads + indv. (fra drift) Landsbyordning Salbrovad Børnehave (fra drift) Digitalisering iht. strategi - Skoler Ud- og ombygning Gummerup Skole Personalearbejdspladser skoler Tommerup Skole legeplads, IT, renovering og inventar (fra drift)

32 Opgørelse over afsluttede anlæg under 2,0 mio. kr.: Anlægsudgifter - projektopdelt (i kr.) Anlægsbevilling Forbrug Afvigelse Dreslette Landsbyordning personalefaciliteter (fra drift) Vissenbjerg Skole personalefaciliteter og bygningsændringer (fra drift) Glamsbjerg Skole multibane (fra drift) Assensskolen - IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) Ebberup Skole IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) Glamsbjerg Skole IT, inventar og lærerarbejdspladser (drift) Salbrovad Skolen IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) Tallerupskolen IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) Verninge Skole IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) Vissenbjerg Skole IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) Aarupskolen IT, inventar og lærerarbejdspladser (fra drift) Træningsredskaber Træningsredskaber - Hjælpemiddeldepotet Pilebakken udbedring i forbindelse med om/tilbygning (fra drift) Flisebelægning m.m. v/flemløse Plejehjem Plejecentre APV hjælpemidler (fra drift) Fællesudgifter og indtægter, Boligformål Fællesudgifter og indtægter, Erhvervsformål Anlægsbevillinger til puljer kan indeholde overførsler fra året før.

33 Anlægsoversigt Mio. kr. Grunde og bygninger Tekniske anlæg m.v. Inventar m.v. Materialle anlægsaktiver under udførelse Kostpris ,1 47,7 54,8 45, ,6 Tilgang 46,8 7,5 1,7 0 56,0 Afgang -4,2 0-0,1 0-4,3 Overført 46,7 0,4-43,5 3,5 Kostpris ,4 55,2 56,8 1, ,8 Ned- og afskrivninger ,7-31,6-51, ,4 Årets afskrivninger -40,3-5,0-2,0-47,3 Årets nedskrivninger Af- og nedskrivninger afhændede aktiver 2,5 0,1 2,6 Ned- og afskrivninger ,6-36,6-53,0-384,1 Regnskabsmæssig værdi ,8 18,6 3,8 1,5 926,7 Afskrivning (over antal år) år* år 3-5 år Ingen *) Omfatter kun anvendte afskrivningsperioder for bygninger, da der ikke afskrives på grunde Ialt

34 Kautions- og garantiforpligtelser Ultimo 2013 Ultimo 2014 Kommunalt ejede selskaber: Assens Forsyning A/S 3 lån (Kommunekredit) Assens Affald & Genbrug A/S 2 lån (Kommunekredit) Assens Rensning A/S 1 lån (Kommunekredit) Assens Service A/S 2 lån (Kommunekredit) Assens Spildevand A/S 2 lån (Kommunekredit Idrætsformål: Brylle Fritidscenter - Kommunekredit 1 lån Andre lokale Selskaber og institutioner: Assens Havn 3 lån i Kommunekredit Assens Søsportscenter (Nykredit) Arena Assens Fonden Vej, Kloak, Vand, Fjernvarme og boligindskudslån Fjernvarmeselskaber (Assens, Glamsbjerg, Haarby, Tommerup og Vissenbjerg) 19 lån i KK Helnæs Vandværk 3 lån (Kommunekredit) Glamsbjerg Vandværk (Kommunekredit) Assens Vandværk 3 lån (Kommunekredit) Haarby Vandværk 1 lån (Kommunekredit) I alt Andre Udbetaling Danmark (solidarisk hæftelse) Kautionsforpligtelser vedr. boligforanstaltninger ekskl. Boligindskudslån m.v Anden kommunal garanti for lån til bolig- og institutionsbyggeri Boligselskaber m. fl.: BRF Kredit 46 stk garanterede lån Kommunekredit 1 stk lån DOMEA Økonomistyrelsen Bolig- og erhvervskontoret 5 stk. lån Boligforeningen Kristiansdal Realkredit Danmark 36 stk. lånegarantier Nykredit 71 stk lånegarantier LR Realkredit AS, Nyropsgade 21, 1780 København V. (4 stk. lån) I alt Kautions- og garantiforpligtelser i alt Eventualforpligtelser Krav på kompensation fra ejeren af Assens Camping 6,0 mio. kr. Sag om mellemkommunal refusion med Skive kommune 1,1 mio. kr. Plansag, sag om sommerhusbyggeri Sandager Næs 0,5 mio. kr. Moms af indsatspuljer (nedrivning og istandsættelse af ejendomme) 2,0 mio. kr.