Økonomiudvalg og Byråd

Transkript

1 Økonomiudvalg og Byråd Budgetrevision 3 September Det forventede resultat for Holbæk Kommune Koncernledelsen forventer at, kassetrækket samlet set bliver på 144,2 mio. kr. i år. Det er en forbedring på 55,1 mio. kr. i forhold til det forventede resultat ved Økonomi- og aktivitetsopfølgningen pr. august. Navnlig på driften ses forbedring på flere politikområder og samlet set forventer Koncernledelsen, at der på driften skal bruges ca. 33 mio. kr. mindre end ved Økonomi- og aktivitetsopfølgningen pr. august. Forbedringen er resultatet af alle de initiativer og handlinger, der er sat i værk til at håndtere udfordringerne på driften og lidt medvind på beskæftigelsesområdet. Der er behov for, at Koncernledelsen fortsat skal have forstærket fokus på alle udfordringerne. De væsentligste opmærksomhedspunkter Indtægterne Holbæk Kommune får samlet færre indtægter i form af skat og tilskud. Det er sammensat af; tilbagebetaling af både grundskyld og beskæftigelsestilskud for 2014 og som de væsentligste. I modsat retning får vi et tilskud til modtagelse og integration af flygtninge. Samet set får vi ca. 15 mio. kr. mindre. Driftsudgifterne Integrationsindsatsen (flygtninge) På integrationsområdet er det stadig de flere flygtninge vi skal modtage, i størrelsesordenen personer, i. Her forventer vi fortsat at skulle bruge ca. 19 mio. kr. mere end teret. De to initiativer på integrationsområdet muligheden for at benytte kommunens tomme boliger til indkvartering samt etablering af tværgående projektorganisation med henblik på en helhedsorienteret indsats kører på højtryk. Regeringen og Kommunernes Landsforening (KL) har i forhandlingen om kommunernes økonomi for 2016 aftalt, at der skal igangsættes et eftersyn af den samlede økonomi på integrationsområdet. Det skal sikre, at kommunernes mulighed for en god integration af de nytilkomnes flygtninge styrkes. Kontant- og uddannelseshjælp På området for passiv kontant- og uddannelseshjælp ses fortsat en tendens, hvor antallet af borgere er stigende. Her forventer vi nu, at bruge ca. 19 mio. kr. mere end teret. Investering i virksomhedsindsatsen, i form af flere sagsbehandlere, skal medvirke til, at flere borgere får tilbud om virksomhedsrettet aktivering. Det er en handling der omfatter flere målgrupper og som går på tværs af indsatser. Det fulde udbytte af investeringen er endnu ikke realiseret. Det forventes, at det stigende antal borgere som modtager passiv kontant- eller uddannelseshjælp vil give udfordringer med, at indfri de vedtagne målsætninger på de to omstillingsprojekter, Alle kan bidrage og Uddannelse til alle, som netop skulle reducere forbruget. Det er der taget højde for i Generelt er der et øget fokus på, at der er en sammenhæng mellem målgrupper, muligheder og de initiativer som iværksættes med det formål, at sikre de rigtige tiltag med borgerne i centrum. Specialiserede børne- og voksenområde På det specialiserede børneområde ses en generel udvikling hvor der konstateres et øget behov for anbringelser, forebyggelse, familiebehandling og aflastning og på det specialiserede voksenområde ses et øget behov for midlertidige botilbud, krise- og forsorgshjem samt øget tilgang til hjerneskadetilbud. Her forventer vi nu, at bruge ca. 27 mio. kr. mere end teret. KL s konsulentvirksomhed (KLK) udarbejder en analyse af hele det specialiserede område. Analysen skal afdække potentialer i samspillet mellem faglig praksis, effektorientering og ændret organisering. Analysen kan danne grundlag for ændringer af det specialiserede socialområde. 1

2 Økonomisk overblik for Holbæk Kommune Indtægterne er estimeret til 4.049,1 mio. kr., og det er 15,2 mio. kr. mindre end det korrigerede på 4.064,3 mio. kr. Det forventede merforbrug på driften er sammensat af forventet tillægsbevilling på ca. 56 mio. kr. og forventet overførsel på ca. 33 mio. kr. Anlægsudgifterne er estimeret til 187,3 mio. kr., og det er 122,5 mio. kr. mindre end det korrigerede på 309,8 mio. kr. Vi forventer at overføre det meste af mindreforbruget til Grafisk oversigt over forventet regnskab. Figur 1.1 regnskabsresultat Resultat BR1 ØA februar BR2 ØA juni ØA august BR3 ØA november 74,5 83,3 95,7 140,1 144,2 173,3 199, Mio. kr. Regnskabsresultatet for hele Holbæk Kommune forventes at blive et underskud på 144,2 mio. kr. I regnskabsresultatet indgår forventning om overførsel af drifts på ca. 33 mio. kr. og anlægs på ca. 123 mio. kr. til Figur 1.2 Forventede driftsudgifter Samlet drift BR1 ØA februar BR2 ØA juni ØA august BR3 ØA november 2.766, , , , , , , , , , , , , , Driftsudgifter Heraf serviceudgifter Servicerammen Mio. kr. Driftsudgifterne forventes at blive på 4.000,3 mio. kr., hvilket er 25,0 mio. kr. mere end det korrigerede på 3.975,3 mio. kr. Serviceudgifterne forventes at blive på 2.862,0 mio. kr., hvilket er 95,9 mio. kr. mere end det oprindelige. Det er samtidig 58,0 mio. kr. over servicerammen som indgår i regeringsaftalen. Byrådet har godkendt overførsel af driftsmidler fra 2014 til på ca. 89 mio. kr., hvoraf størstedelen er serviceudgifter. Med de nuværende forventede driftsudgifter vil servicerammen blive overskredet, med 2

3 Mio. kr. Mio. kr. mindre overførsel at drifts på servicerammen til 2016 kommer til at være i størrelsesordenen som overførslen til, dvs mio. kr. samlet set. Figur 1.3 Ændringer i forhold til oprindeligt Ændring i forhold til oprindeligt 140,0 120,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0-20,0-40,0-60,0-80,0-100,0 69,7 13,6 114,4 3,2 17,1-78,6 0,0 88,8 77,2 Overført anlæg Overført drift Forsyning Lån/Afdrag Anlæg Renter Drift Indtægter Resultat Underskuddet er nu 69,7 mio. kr. højere i forhold til det oprindelige. Ændringen er sammensat af færre indtægter (13,6), flere driftsudgifter (114,4), flere renteudgifter (3,2), flere anlægsudgifter (17,1) samt færre udgifter på lån/afdrag (78,6). I resultatet indgår overførslerne fra 2014 på samlet set 166,0 mio. kr. Figur 1.4 Ændringer i forhold til korrigeret Ændring i forhold til korrigeret 40,0 20,0 0,0 15,2 25,0 3,2 0,0-20,0-40,0-60,0-36,7-80,0-100,0-120,0-140,0-115,7-122,5 Forsyning Lån/Afdrag Anlæg Renter Drift Indtægter Resultat Underskuddet forventes at blive forbedret med 117,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede. Ændringen er sammensat af færre indtægter (15,2), flere driftsudgifter (25,0), flere renteudgifter (3,2), færre anlægsudgifter (122,5) samt færre udgifter på lån/afdrag (36,7). 3

4 2. Samlet oversigt over regnskabsresultat Tabel 2.1. Totalbalancen regnskab afvigelse I mio. kr. A B C D=C-B Indtægter , , ,1 15,2 Skatter , , ,2 4,3 Tilskud og udligning , , ,9 10,9 Driftsudgifter 3.885, , ,3 25,0 - Økonomiudvalget 441,0 463,7 453,2-10,5 - Udvalget for Børn 1.163, , ,0-10,2 - Udvalget for Voksne 1.192, , ,4 34,0 - Udvalget for Klima og Miljø 143,4 142,1 139,6-2,5 - Udvalget for Arbejdsmarked 832,0 832,3 848,0 15,7 - Udvalget for Kultur og Fritid 114,2 119,6 118,1-1,4 Renter 18,3 18,3 21,5 3,2 Resultat af primær drift -158,6-70,8-27,4 43,4 Anlæg 170,2 309,8 187,3-122,5 Forsyningsvirksomhed -5,8-5,8-5,8 0,0 Resultat 5,8 233,2 154,1-79,1 Finansiering 68,7 26,8-9,9-36,7 - Låneoptagelse -38,5-50,2-74,2-23,9 - Afdrag på lån 70,9 70,9 58,1-12,7 - Balanceforskydninger 36,3 6,1 6,1 0,0 Resultat i alt 74,5 259,9 144,2-115,7 Eventuelle differencer skyldes afrunding Resultatet i forhold til det korrigerede ultimo viser et underskud på 259,9 mio. kr. Det nuværende skøn over forbruget viser, at der forventes et samlet underskud på 144,2 mio. kr. Det er en forbedring på 115,7 mio. kr. 2.1 Indtægter De samlede indtægter forventes at blive 15,2 mio. kr. mindre end det korrigerede. Ændringen er sammensat af: Tilbagebetaling af skatteindtægter (grundskyld) for Tilbagebetaling af beskæftigelsestilskud for 2014 endelig afregning Tilbagebetaling af beskæftigelsestilskud for midtvejsregulering Statstilskud for - midtvejsregulering Tilskud til modtagelse og integration af flygtninge i 4

5 2.2 Driftsudgifter I revision 3 er der foretaget estimeringer på alle områder. Tabel 2.2. Forbrugsskøn på politikområder regnskab afvigelse mio. kr. A B C D Økonomiudvalget 441,0 463,7 453,2-10,5 Politikområde 1 - Politisk organisation 11,6 12,1 13,1 1,1 1 Politikområde 2 - Administration 421,1 442,5 431,1-11,3 2 Politikområde 14 - Erhverv 8,2 9,1 8,9-0,3 Udvalget for Børn 1.163, , ,0-10,2 Politikområde 4 - Skole 672,2 696,6 685,1-11,5 3 Politikområde 5 - Almene dagtilbud 259,0 265,8 260,5-5,3 4 Politikområde 6 - Børn, unge og familier med særlige behov 231,8 244,7 251,4 6,6 5 Udvalget for Voksne 1.192, , ,4 34,0 Politikområde 7 - Sundhed 319,4 327,6 331,0 3,4 6 Politikområde 8 - Ældre 399,5 413,7 423,6 9,8 7 Politikområde 9 - Voksenspecialområdet 473,4 469,1 489,8 20,7 8 Udvalget for Klima og Miljø 143,4 142,1 139,6-2,5 Politikområde 10 - Miljø og planer 10,2 9,9 9,9 0,0 Politikområde 11 - Ejendomme 15,8 16,9 17,0 0,1 9 Politikområde 12 - Kommunale veje og trafik 117,5 115,3 112,7-2,6 10 Udvalget for Arbejdsmarked 832,0 832,3 848,0 15,7 Politikområde 13 - Uddannelse og beskæftigelse 832,0 832,3 848,0 15,7 11 Udvalget for Kultur og Fritid 114,2 119,6 118,1-1,4 Politikområde 15 - Kultur og fritid 114,2 119,6 118,1-1,4 12 Total - politikområde , , ,3 25,0 Eventuelle differencer skyldes afrundinger Forklaring på afvigelser mellem det forventede årsforbrug og det korrigerede. Note Note 1: Politikområde 1 Politik: Der forventes øgede udgifter på samlet set 1,1 mio. kr. Årsagen er afholdelse af folkeafstemningen om EU-retsforbeholdet i december måned. Note 2: Politikområde 2 Administration: Der forventes færre udgifter på samlet set 11,3 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til trepartsmidler, vakante stillinger, IT-projekter, arbejdsskader og puljer som delvis modsvares af øgede udgifter til Tjenestemandspension og administrationsudgifter på kerneopgaven Vækst & Bæredygtighed, Uddannelse til alle unge samt Alle kan bidrage. Det forventede merforbrug på administrationen på Vækst & Bæredygtigheds område skal ses i sammenhæng med et forventet mindreforbrug på vedligeholdelse af bygninger og tekniske installationer på politikområde 11. Mindreforbrug på vedligeholdelse af bygninger og tekniske installationer kan delvis dække merforbruget på administrationen og håndteres i forbindelse med overførselssagen i foråret Note 3: Politikområde 4 Skoler: Der forventes færre udgifter på samlet set 11,5 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til; Holbæk danner skole, befordring, efter- og videreuddannelse af lærere og pædagoger, bidrag til privat- og efterskoler og færre elever i skole og SFO samt øgede udgifter på skolernes rammer. Note 4: Politikområde 5 Almene dagtilbud: Der forventes færre udgifter på samlet set 5,3 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til dagplejen, færre udgifter på distrikternes rammer, øgede indtægter for børn fra andre kommuner som benytter vores tilbud samt flere udgifter til private institutioner hvor antallet er stigende. 5

6 Note 5: Politikområde 6 Børn, unge og familier med særlige behov: Der forventes øgede udgifter på samlet set 6,6 mio. kr. De øgede udgifter er sammensat af en række større og mindre ændringer på de forskellige udgiftsområder på politikområdet. De væsentligste er øgede udgifter til døgnanbringelser, øgede udgifter til forebyggelse som omhandler dagbehandling, familiebehandling, døgnophold på familieinstitutioner samt aflastning og støttekontaktpersoner. Der er også øgede udgifter til sikrede døgninstitutioner, hvor der handler om domsanbringelser. Det modsvares delvis af forventet mindreforbrug på Sundhedsplejen og Tandplejen, på sundheds- og udviklingspuljen samt på projekt Agervang Note 6: Politikområde 7 Sundhed: Der forventes øgede udgifter på samlet set 3,4 mio. kr. De væsentligste ændringer er stigende udgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet, vederlagsfri fysioterapi samt færdigbehandlede patienter som ligger på sygehusene. Note 7: Politikområde 8 Ældre: Der forventes øgede udgifter på samlet set 9,8 mio. kr. Den væsentligste ændring er flere udgifter til lejetab på ældreboliger, flere pladser på Elmelunden plejecenter, betalinger mellem kommuner for borgere på henholdsvis pleje-, ældre- og beskyttede boliger, som følge af ændring i mønstret af fordelingen af ældre borgere, der benytter disse typer af boliger i kommunerne. Der er færre udgifter til social- og sundhedselever som omfatter øgede refusioner vedrørende voksenlærlinge og frafald på uddannelserne, som er stigende. Note 8: Politikområde 9 Voksenspecialområdet: Der forventes øgede udgifter på samlet set 20,7 mio. kr. De væsentligste ændringer er; flere borgere der bevilges tilbud om omgangsbofællesskab ( 85) og støttekontaktperson, stigning i efterværn, stigning i midlertidige botilbud, flere borgere som benytter krisecentre/forsorgshjem samt øget udgifter til boligsikring og boligydelse. Hertil kommer flere ledige pladser på et af kommunens egne bosteder, som betyder færre indtægter. Note 9: Politikområde 11 Ejendomme: Området forventes at balancere, men der er forskydninger på politikområdet. Den væsentligste ændring vedrører boligmæssig placering af flygtninge. Der er på nuværende tidspunkt tale om midlertidige boliger. På sigt vil en ændring fra midlertidige til permanente boliger medføre en lavere udgift. Dette forhold er ikke medtaget i forventningen til merforbruget, som er i størrelsesordenen 6,9 mio. kr. Derudover er der et forventet mindreforbrug på vedligeholdelse af bygninger og tekniske installationer, som er i størrelsesordenen 6,8 mio. kr. Dette mindreforbrug tænkes indgå i sammenhæng med forventet merforbrug på administrationen på Vækst & Bæredygtigheds område under politikområde 2 og håndteres i forbindelse med overførselssagen i foråret Note 10: Politikområde 12 Kommunale veje og trafik: Der forventes færre udgifter på samlet set 2,6 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til vejvedligeholdelse (asfalt) som følge af lavere oliepriser, busdrift og vintertjenesten samt flere udgifter til redningsberedskabet, da reduktioner i ikke kan realiseres fordi sammenlægning først sker i 2016 og færre indtægter på havnen. Note 11: Politikområde 13 Uddannelse og beskæftigelse: Der forventes øgede udgifter på samlet set 15,7 mio. kr. De væsentligste ændringer er flere udgifter til den beskæftigelsesmæssige del af integrationsindsatsen, passiv kontant- og uddannelseshjælp, ledighedsydelse og ressourceforløb. Der er færre udgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats som er en kombination af færre køb af uddannelsesmæssige aktiveringsforløb og billigere købsaftaler med private leverandører. 6

7 Den forventede samlede udgiftsstigning på den beskæftigelsesmæssige del af integrationsindsatsen, er baseret på Udlændingestyrelsens udmelding af kvoten til Holbæk Kommune på 182 nye flygtninge i. Endvidere forventes merudgifter i forbindelse med familiesammenføring til flygtninge, der ankom i 2014 eller før. Området omfatter køb af danskkurser samt forsørgerydelser til flygtninge, der er omfattet af integrationsloven. Desuden indgår der grundtilskud, resultattilskud samt statsrefusion på området. Den forventede samlede udgiftsstigning vedrørende kontant- og uddannelseshjælp skyldes, at der er konstateret en stigning i antallet af borgere på ordningerne i første halvår. Tendensen ser ud til at være fortsættende og det betyder, at der er et pres på økonomien på området. Samtidig har afgørelse om gensidig forsørgerpligt betydet en ændring i udbetalinger. Endvidere giver det landsdækkende ITregistreringssystem visse udfordringer med hensyn til korrekt registrering og kontering. Målsætningerne på de to omstillingsprojekter Alle kan bidrage og Uddannelse til alle, som skulle reducere forbruget, er udfordret som følge af den øgede tilgang til ordningerne. Og det kan betyde, at de 2 kerneområdeenheder ikke kan nå at indfri de forventede reduktioner. Det er der taget højde for i På ressourceforløb ses en stigning i borgere i ordningen og samtidig har aktiveringsgraden været relativ lav. Og på ledighedsydelser ses også en stigning i borgere i ordningen, hvor en større andel har modtaget ydelsen i mere end 18 måneder, som er grænsen for kommunens mulighed for at modtage statsrefusion. Note 12: Politikområde 15 Kultur & Fritid: Der forventes færre udgifter på samlet set 1,4 mio. kr. Den væsentligste ændring er færre udgifter til vedligeholdelse af parker, legepladser, kolonihaver samt Holbæk fælled Kerneopgaverne Kerneopgaverne går på tværs af udvalg og politikområder, og synliggør hvordan økonomien overordnet set udvikler sig på de store velfærdsområder. Tabellen viser ikke driftstet for stabene og Kultur & Fritidsområdet. Tabel 2.3: mer-/mindreforbrug på Kerneopgaverne Mio. kr. Budget Budget regnskab afvigelse Kerneopgaver A B C D=C-B Læring & trivsel - Børn & Familier 1.006, , ,3-15,6 Uddannelse til alle unge 299,4 247,0 264,4 17,4 Alle kan bidrage - Beskæftigelse & Borgerservice 988,0 991, ,5 25,3 Aktiv hele livet - Sundhed & Omsorg 926,3 978,2 998,8 20,6 Vækst & Bæredygtighed - Ansvar for fremtiden 317,5 316,2 319,0 2,9 Total - Kerneopgaver 3.537, , ,0 50,6 Eventuelle differencer skyldes afrundinger Som det ses af tabel 2.3 forventes der relativt store afvigelser på en del af kerneopgaverne og dermed på store velfærdsområder, med et samlet forventet merforbrug på 50,6 mio. kr. Det skal ses i sammenhæng med de omstillinger og reduktioner som allerede er besluttet og billedet er, at der er udfordringer med at få realiseret nogle af omstillingerne og reduktionerne. De mange initiativer og handlinger, til imødegåelse af udfordringerne på driften, ser ud til, i en vis grad, at have båret frugt. Koncernledelsen vil fortsætte med, at have et stort og forstærket fokus på alle udfordringerne. 2.3 Renter, lån, afdrag og finansforskydninger De øgede nettorenteudgifter skyldes primært mindreindtægt på forventet gennemsnitlig indestående i Sparkassen Sjælland. Låneoptagelsen øges som følge af etablering af offentlig vejbelysning, som også afspejles i forøgelse af anlægsudgifterne. Afdrag på lån reduceres, da der er en ændring i tidspunktet for optagelse af nye lån. Konkret betyder det, at optagelse af lån til de låneberettigede udgifter for først sker ultimo og at afdrag på disse lån vil ske fra 2016 og frem. 7

8 2.4 Anlæg Reduktion af det forventede forbrug på anlægstet kan i al væsentlighed sammenfattes i tre hovedpunkter. Forøgelse af udgifter til boligstrategien på ældreområdet Forøgelse af udgifter til vejbelysning som omfatter både offentlige som private veje Ombygning af administrationsbygningerne på Kanalstræde og Jernbanevej Forøgelse af indtægter vedrørende køb og salg af ejendomme og grunde Forventning om overførsel til 2016 Tabel 2.4: mer-/mindreforbrug på anlægstet Anlægsinvesteringer anlægs forbrug afvigelse Tillægsbevilling Anlægsbevilling mio. kr. A B C D=C-B E F Økonomiudvalget 32,2 82,8 18,5-64,3-39,0-39,0 Diverse anlæg 0,9 1,6 1,6 0,0 0,0 0,0 Ordinære anlægsarbejder 0,0 20,8 21,5 0,7 5,0 5,0 Energirenoveringspulje 10,0 21,6 20,6-1,0-1,0-1,0 Renoveringspulje 21,3 21,0 19,2-1,8 1,9 1,9 Byggemodning samt køb og salg af grunde og bygninger 0,0 17,9-44,4-62,3-45,0-45,0 Udvalget for børn 60,3 84,7 45,4-39,3 0,5 0,5 Udvalget for Voksne 17,2 65,7 50,3-15,4 12,3 12,3 Udvalget for Klima og Miljø 19,0 25,2 44,1 18,9 26,6 26,6 Udvalget for Kultur og Fritid 41,6 51,4 29,0-22,4 0,5 0,5 I alt 170,2 309,8 187,3-122,5 0,8 0,8 Eventuelle differencer skyldes afrundinger Samlet set forventer vi et mindreforbrug på 122,5 mio. kr., hvoraf 0,8 mio. kr. forventes dækket af tillægsbevillinger. Vi forventer at overføre 123,3 mio. kr. til Anlægsbevilling Til de forskellige anlæg skal der være bevillinger. Derfor søges der om anlægsbevillinger i forhold til de ændringer som fremgår af tabel 2.4. Uddybende bemærkninger vedr. anlægsbevillingerne fremgår af sags notat. 8

9 3. Budget, omplaceringer og tillægsbevillinger, som Byrådet har givet i Tabel 3.1 Budgetændringer pr. Udvalg Omplaceringer Tillægsbevillinger Økonomiudvalget Politisk organisation Administration Erhverv Udvalget for Børn Skole Almene dagtilbud Børn, unge og familer med særlige behov Udvalget for Voksne Sundhed Ældreområdet Voksenspecialområdet Udvalget for Klima og Miljø Miljø og planer Ejendomme Kommunale veje og trafik Udvalget for Arbejdsmarkedet Uddannelse og beskæftigelse Udvalget for Kultur og Fritid Kultur og Fritid DRIFT OG REFUSION I ALT Anlæg DRIFT, REFUSION OG ANLÆG I ALT Indtægter (tilskud, udligning, skatter, m.v.) Renter Forsyningsvirksomhed Finansiering I ALT