Kvartalsrapport - 1. kvartal 2006

Transkript

1 Københavns Fondsbørs Nikolaj Plads 6 17 København K Dato: Side: 1 Vor ref.: direktionen Telefon: Fondsbørsmeddelelse nr Kvartalsrapport - 1. kvartal 26 Tilfredsstillende resultat før skat, på 35 mio. kr. - en stigning på 46% Årets første kvartal har i øvrigt været kendetegnet ved: En stigning i udlån på 758 mio. kr. - eller 26 pct. - til i alt 3,7 mia. kr. En stigning i indlån på 569 mio. kr. - eller 15 pct. - til i alt 4,3 mia. kr. En stigning i basisindtægterne på 9,5 mio. kr. - eller 14 pct. til i alt 79,3 mio. kr. Uændrede omkostninger Basisindtjeningen efter nedskrivninger på udlån m.v. er forbedret med 12,8 mio. kr. - eller 6 pct. til i alt 34, mio. kr. Periodens resultat før skat er forøget med 11 mio. kr. - eller 46 pct. til i alt 35, mio. kr. For året som helhed opjusteres den forventede basisindtjening (efter nedskrivninger) til mio. kr. - mod tidligere forventet 1-12 mio. kr. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22 CVR-nr

2 Dato: Side: 2 Resultatopgørelse i sammendrag (beløb i mio. kr.) 26 3 mdr mdr. 25 1/1-31/12 12 mdr. Nettorenteindtægter m.v.... Gebyrer, provisioner og andre indtægter... Afkast af unoterede sektoraktier... Basisindtægter... Omkostninger... Basisindtjening... 53,4 25,9, 79,3 46,7 32,6 5,1 19,7, 69,8 47, 22,8 24,8 85,1 1,2 3,1 191, 19,1 Nedskrivning på udlån og andre tilgodehavender Basisindtjening efter nedskrivninger... Kursregulering af noterede værdipapirer... Kursgevinst ved salg af Totalkreditaktier... Resultat før skat... Resultat efter skat... -1,4 34,,6,4 35, 25,2 1,6 21,2 2,3,4 23,9 16,8 -,6 19,7 14,4 1,5 125,6 93,6 Tilfredsstillende resultat før skat, på 35 mio. kr. Nordjyske Bank har i første kvartal af 26 realiseret et tilfredsstillende resultat før skat, på 35 mio. kr. - svarende til en forrentning af egenkapitalen primo med 18,5 pct. p.a. I forhold til samme periode forrige år er resultatet før skat forøget med 11 mio. kr. - en stigning på 46 pct. Den pæne udvikling i resultatet kan især henføres til en stigning i det samlede forretningsomfang, summen af indlån, udlån og garantier, som er vokset med 1,2 mia. - eller 14 pct. - til i alt 9,7 mia. kr. Udlån er i forhold til 31/3-25 forøget med 758 mio. kr. - eller 26 pct. til i alt 3,7 mia. kr. Indlån er i samme periode vokset med 569 mio. kr. - en stigning på 15 pct. til i alt 4,3 mia. kr. Basisindtjening Stigningen i forretningsomfanget er sket i et stærkt konkurrencepræget marked. Nettorenteindtægter er forøget med på 3,3 mio. kr. - eller 6 pct. - til i alt 53,4 mio. kr. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

3 Dato: Side: 3 Gebyrer og provisionsindtægter samt andre indtægter er forøget med 6,2 mio. kr. til i alt 25,9 mio. kr. Denne stigning kan især henføres til en betydelig aktivitetsstigning i forbindelse med kunders handel med værdipapirer og kaptitalforvaltning. De samlede basisindtægter er vokset med 9,5 mio. kr. - eller 14 pct. - til i alt 79,3 mio. kr. Der er i 1. kvartal ikke indtægtsført kursregulering af bankens betydelige kapitalplaceringer i sektoraktier. Kursreguleringen/indtægtsføringen sker med ca. 1 års forsinkelse i 2. kvartal af regnskabsåret, når der foreligger godkendte årsregnskaber for de enkelte selskaber. De samlede omkostninger inklusive afskrivninger på materielle aktiver andrager 46,7 mio. kr. for første kvartal 26. Det svarer til omkostningerne for samme periode i 25, som androg i alt 47, mio. kr. Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender. Boniteten i bankens portefølje af udlån og garantier er det seneste år blevet forbedret af de generelt bedre konjunkturer, herunder de generelt bedre privatøkonomiske forhold for lønmodtagere og stigningen i ejendomspriserne. Der er i årets første 3 måneder foretaget nedskrivninger af udlån og andre tilgodehavender på 1, mio. kr., svarende til,7 procent (omregnet til p.a.) af udlån og garantier. Nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender er endvidere reduceret med rente vedrørende den nedskrevne del af udlån, i alt 2,4 mio. kr. Netto er der således indtægtsført 1,4 mio. kr. vedrørende nedskrivninger på udlån og andre tilgodehavender. Ultimo marts 26 androg de samlede nedskrivninger i alt 168 mio. kr. - svarende til 3, pct. af udlån og garantier. Basisindtjening efter nedskrivninger. Basisindtjening - efter nedskrivninger - andrager 34, mio. kr. for første kvartal 26 mod 21,2 mio. kr. for samme periode i 25. Det opnåede resultat er bedre end forventet, jævnfør bankens årsregnskabsmeddelelse for 25, der blev udsendt i februar måned, hvor forventningerne til basisindtjeningen er angivet til mellem 1 og 12 mio. kr. for året som helhed. Forbedringen kan henføres til en større stigning i forretningsomfanget end forventet. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

4 Dato: Side: 4 Resultat før skat. Resultat før skat - inklusive kursregulering af noterede værdipapirer på i alt,6 mio. kr., samt afkastet af bankens beholdning af aktier i Totalkredit på i alt,4 mio. kr. - andrager for første kvartal 26 i alt 35, mio. kr., mod 23,9 mio. kr. for samme periode i 25. Bankens ledelse anser resultatet for tilfredsstillende. Kapitalforhold, soliditet og markedsrisici. Banken havde ved udgangen af 25 ca aktionærer. Mere end 9 procent af aktiekapitalen ejes af private aktionærer, som for den allerstørste part tillige er kunder i banken. Banken har ingen storaktionærer, d.v.s. ingen aktionær har anmeldt, at de besidder 5 procent eller mere af aktiekapitalen. Egenkapitalforklaring (beløb i mio. kr.) Egenkapital primo... Ændring af regnskabspraksis... Reguleret egenkapital primo... Periodens resultat... Netto vedr. køb/salg af egne aktier... Udbetalt udbytte vedr. aktier i omløb... Egenkapital ultimo, incl. periodens resultat mdr mdr Opgjort efter reglerne for kapitaldækning i pengeinstittuter andrager bankens solvensprocent - inden indregning af periodens resultat - 9,9. Solvensprocenten er således pænt over lovens minimumskrav på 8, og alene baseret på egenkapital. Ved opgørelse af solvensprocenten foretages der fradrag i bankens kernekapital for betydelige investeringer i værdipapirer tilknyttes bankens pensionspuljeordninger - værdipapirer hvor risikoen bæres af pensionsopsparerne. Derfor er bankens kernekapitalprocent et mere retvisende udtryk for bankens soliditet. Kernekapitalprocenten var ultimo marts 26 16,7, mod 17,1 på samme tidspunkt i 25. Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

5 Dato: Side: 5 Bankens renterisiko, det vil sige det tab eller den gevinst, banken opnår ved en renteændring på 1 procentpoint, androg 5,6 mio. kr. ultimo marts 26 - eller,75 pct. af bankens kernekapital efter fradrag. Banken er kun i beskedent omfang eksponeret over for udsving i valutakurserne. Ultimo marts 26 androg bankens udækkede valutaposition (valutakursindikator 1) 14,7 mio. kr. - eller 1,96 pct af bankens kernekapital efter fradrag. Nøgletal Resultat pr. aktie (omregnet til p.a.)... Resultat før skat / egenkapital... Omkostningsandel af basisindtægter... Solvensprocent, excl. periodens resultat... Kernekapitalprocent, excl. periodens resultat... Børskurs... Indre værdi, pr. aktie... Børskurs / resultat pr. aktie (P/E)... Børskurs / indre værdi pr. aktie... Medarbejdere ultimo, omregnet til heltidsansatte kvartal 12,6 17,9,59 9,9 16,7 172, 97,6 13,7 1,76 246, kvartal 8,5 13,8,67 12,1 17,1 121,5 87,5 14,3 1,39 248,3 Koncernredegørelse Nordjyske Bank ejer den samlede aktiekapital i Sæbygård Skov A/S, Frederikshavn. Datterselskabets resultat for første kvartal 26 er medtaget i bankens resultatopgørelse under resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder. Aktierne er optaget til den regnskabsmæssigt indre værdi, 8,5 mio. kr. Der er ikke udarbejdet koncernregnskab, idet datterselskabets virksomhed, set i forhold til bankens, er ubetydelig. Regnskabspraksis Bankens delårsrapport for første kvartal 26 er opstillet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed samt bestemmelser og vejledninger udstedt af Finanstilsynet. Disse bestemmelser er forenelige med internationale regnskabsstandarder fastlagt af IASB (International Accounting Standards Board) Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

6 Dato: Side: 6 I henhold til Finanstilsynets vejledning til regnskabsbekendtgørelsen skal renter, der indbetales vedrørende udlån der er nedskrevet, modregnes i nedskrivningen. Sammenligningstallene for 25 er skønsmæssigt beregnet. Opjustering af forventningerne til 26 som helhed Banken forventer at den pæne udvikling i de forretningsmæssige aktiviteter vil fortsætte. Som følge heraf forventes nu en basisindtjening efter nedskrivning på udlån, men før kursregulering af noterede værdipapirer på mellem 12 og 13 mio. kr. i 26. Banken har tidligere udmeldt en forventet basisindtjening på 1-12 mio. kr., eller på samme niveau som i 25, hvor basisindtjeningen androg 11 mio kr. I forbindelse med et forventet salg af den resterende del af bankens aktier i A/S Totalkredit til Nykredit påregnes der realiseret en avance på ca. 35 mio. kr. Det samlede resultat for året vil naturligvis herudover være påvirket af kursudviklingen på bankens beholdning af noterede obligationer og aktier. For yderligere kommentarer henvises til bankens administrerende direktør Jens Ole Jensen på telefon nr Finanskalender 26 Halvårsrapport august 26 Delårsrapport vedr. 9 månder af november 26 Venlig hilsen Hans Jørgen Kaptain formand for bestyrelsen Jens Ole Jensen administrerende direktør Bilag: Resultatopgørelse, balance og noter, i alt 6 sider Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

7 Dato: Side: 7 Resultatopgørelse note 1/1-31/ kr kr. Hele kr. Renteindtægter... Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier... Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer... Andre driftsindtægter... Udgifter til personale og administration... Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver... Andre driftsudgifter... Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender... Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat før skat Skat Resultat efter skat Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

8 Dato: Side: 8 Balance Pr. 31/ kr. Pr. 31/ kr. Pr. 31/ kr. AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker... Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker... Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi... Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris... Obligationer til dagsværdi... Aktier m.v.... Kapitalandele i associerede virksomheder... Kapitalandele i tilknyttede virksomheder... Aktiver tilknyttet puljeordninger Grunde og bygninger i alt... - Investeringsejendomme... - Domicilejendomme... Øvrige materielle aktiver... Aktuelle skatteaktiver... Udskudte skatteaktiver... Midlertidigt overtagne aktiver. Andre aktiver Aktiver i alt Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

9 Dato: Side: 9 Balance Pr. 31/ kr. Pr. 31/ kr. Pr. 31/ kr. PASSIVER: Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker... Indlån og anden gæld... Indlån i puljeordninger... Aktuelle skatteforpligtigelser.. Andre passiver... Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensatte til forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser... Hensættelser til udskudt skat Hensatte forpligtelser i alt Egenkapital Aktiekapital... Andre reserver... Overført overskud Egenkapital i alt Passiver i alt Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

10 Dato: Side: 1 Noter kr kr. Hele kr. 1. Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker *)... Udlån og andre tilgodehavender *)... Regulering vedr. nedskrevne del af udlån Obligationer... Afledte finansielle instrumenter i alt.. Øvrige renteindtægter Renteindtægter i alt *) Heraf renteindtægter hidrørende fra ægte købs- og tilbagesalgsforretninger: Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker... Udlån og andre tilgodehavender Renteudgifter Gæld til kreditinstitutter og centralbanker *) Indlån og anden gæld *)... Øvrige renteudgifter Renteudgifter i alt *) Heraf renteudgifter hidrørende fra ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger: Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld... Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

11 Dato: Side: 11 Noter kr kr. Hele kr. 3. Kursreguleringer Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi... Obligationer... Aktier m.v.... Valuta... Afledte finansielle instrumenter... Aktiver tilknyttet puljeordninger... Indlån i puljeordninger Kursreguleringer i alt Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab: Direktion... Bestyrelse... Repræsentantskab... Personaleudgifter Lønninger... Pensioner... Udgifter til social sikring Øvrige administrationsudgifter Udgifter til personale og administration i alt Gns. antal heltidsbeskæftigede medarbejdere Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22

12 Dato: Side: 12 Noter 5. Eventualforpligtelser Pr. 31/ kr. Pr. 31/ kr. Pr. 31/ kr. Garantier m.v. i alt Øvrige forpligtelser Pantsatte aktiver Obligationer pantsat til sikkerhed for gæld til Danmarks Nationalbank Nordjyske Bank, Direktionen Tel Jernbanegade 4-8, DK-99 Frederikshavn Fax BIC/SWIFT:EBANDK22