Bemærkninger til budgetopfølgning pr. 30/ I det følgende er der en gennemgang på hvert udvalgsområde.

Transkript

1 Bemærkninger til opfølgning pr. 30/ I det følgende er der en gennemgang på hvert udvalgsområde. Som helhed vurderes det umiddelbart at det samlede kan holde. Der er dog to større opmærksomhedspunkter. For det første synes der at være større merudgifter på ældreområdet og på medfinansieringen af sundhedsvæsenet. Det samlede på udvalgets område vurderes dog at holde, da der samtidig er mindreudgifter på en række overførselsindkomster. For det andet er der en række udgifter til eftervederlag, efter byrådsvalget i november 2017, der ikke er mæssig dækning for. Økonomi- og Planudvalget Nedenfor ses en samlet oversigt over Økonomi- og Planudvalgets og forbrug pr. 30. juni for så vidt angår drift og anlæg. Drift og anlæg Redningsberedskab Fælles formål Kommunalbestyrelsesmedlem mer Kommissioner, råd og nævn Valg m.v Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Byggesagsbehandling Voksen-, ældre- og handicapområdet Det specialiserede børneområde Administrationsbidrag til UdbetalingDanmark Turisme Erhvervsservice og iværksætteri Løn- og barselspuljer Tjenestemandspension Drift Boligformål Sekretariat og forvaltninger Anlæg Samlet resultat

2 Den samlede nettobevægelse på driften har været 22,8 mio. kr., ud af et korrigeret på 38,0 mio. kr. Det svarer til en forbrugsprocent på 60 % af det korrigerede. Flere udgiftsposter følger ikke månedsvise betalingsstrømme, hvorfor forbrugsprocenten ikke altid er retvisende. Konklusion på opfølgningen på Økonomi- og planudvalgets område pr. 30. juni 2018 Den høje forbrugsprocent skyldes hovedsageligt, at der er udbetalt tilskud og kontingenter for hele 2018 samt at hovedparten af indtægtssiden først indtægtsføres i forbindelse med regnskabsafslutningen. Den høje forbrugsprocent vedrørende kommunalbestyrelsesmedlemmer skyldes udbetaling af eftervederlag til afgået borgmester og til afgået udvalgsformand. Der forventes at være et merforbrug på området på 0,8 mio. kr. Der vil være et merforbrug på det politiske område ved regnskabsafslutningen med mindre der forinden ydes en tillægsbevilling. Bemærkninger til de enkelte på Økonomiudvalgets område Drift Redningsberedskab Fælles formål Kommunalbestyrelsesmedlem mer Kommissioner, råd og nævn Valg m.v Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Byggesagsbehandling Voksen-, ældre- og handicapområdet Det specialiserede børneområde Administrationsbidrag til UdbetalingDanmark Turisme Erhvervsservice og iværksætteri Løn- og barselspuljer Tjenestemandspension Drift

3 Den samlede nettobevægelse på driften har været 22,8 mio. kr., ud af et korrigeret på 38,0 mio. kr. Det svarer til en forbrugsprocent på 60 % af det korrigerede. En stor del af denne umiddelbart høje forbrugsprocent kan tilskrives, at givne abonnementer m.v. er betalt for hele Der forventes at være et merforbrug vedrørende kommunalbestyrelsesmedlemmer på 0,8 mio. kr., hvilket skyldes udbetaling af eftervederlag til afgået borgmester og udvalgsformand. Sammendrag af opfølgningen for ØD Rådhusets ramme. (overførselsadgang) Redningsberedskab Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Byggesagsbehandling Turisme Tjenestemandspension Drift Den samlede forbrug har været 14,5 mio. kr., ud af et korrigeret på kr. 28,2 mio. kr. Det giver en forbrugsprocent på 51% af det korrigerede. Samlet set forventes området at være i balance, men forvaltningen vil undersøge merforbruget på Fælles IT og telefoni nærmere. Der var et merforbrug i 2017 og det synes at fortsætte ind i Forvaltningen har indenfor den næste måneds tid møde med den største af IT-leverandørerne, KMD om de forskellige systemer, prissætning m.v. Hovedkonto 0 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Redningsberedskab Kapitalmidler Overførselsadgang ØPU Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevilling dækker tilskud til Sydvestjysk Brandvæsen I/S (SVJB), andel af de administrative støttefunktioner omkring SVB samt tilskud til det frivillige beredskab på Fanø. Der er på området udbetalt tilskud på 2,7 mio. kr. til Sydvestjysk Brandvæsen. 3

4 Området forventes at være i balance. Hovedkonto 6. Administration m.v Politisk Organisation Fælles formål politisk organisation Særlig overførsel ØPU Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker bl.a. byrådets udviklingspulje, venskabsbysamarbejde samt lovbestemt støtte til politiske partier Kommunalbestyrelsesmedlemmer Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker, vederlag til kommunalbestyrelsesmedlemmer samt udgifter til møder/kurser og repræsentation. Som det fremgår af opstillingen, er der for nuværende et forbrug på 79 % mod forventeligt godt og vel 50 %. Det skyldes at der er udbetalt eftervederlag til afgået borgmester og udvalgsformand for i alt ca. 0,8 mio. kr. Der har ikke været teret med dette. Der er heller ikke afsat til vederlag m.v. i forbindelse med det 17 stk. 4 udvalg, der er aftalt nedsat. Det vil være et merforbrug ved regnskabsafslutningen med mindre der forinden ydes en tillægsbevilling Kommissioner, råd og nævn Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker udgifter til hegnsynsmænd, skolebestyrelsens vederlag, folkeoplysningsudvalgets møde- samt kursus- og transportudgifter, handicaprådet, ældrerådet, ungerådet, Sundhedsvæsnets patientklagenævn samt kontingent til KKR. 4

5 Valg Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker udgifter til folketingsvalg, kommunalvalg, EU-valg Administrativ Organisation Området dækker blandt andet rådhusets ramme (overførselsadgang) fordelt på de underliggende funktioner Administrationsbygninger Overførselsadgang ØPU Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker udgifter til rengøring, forbrugsafgifter samt indtægter for udlejning af lokaler på Rådhuset. Området er tildelt økonomisk decentralisering, og er en del af rådhusets ramme. Der har hovedsageligt været udgifter til rengøring og forbrugsafgifter samt pedelbistand mv Sekretariat og forvaltninger Særlig overførsel ØPU Overførselsadgang ØPU Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker blandt andet udgifter til løn, uddannelse, kontorhold, planlægning, revision, indkøbsaftaler, administration af sociale love, advokat- og konsulentbistand, kontingent til kommunale sammenslutninger, Udviklingsforum, Den Regionale Kulturaftale og eventuelle effektiviseringskrav for hele organisationen. Derudover bogføres indtægter vedrørende diverse administrationsvederlag og lovbestemte gebyrer. 5

6 Fælles it og telefoni Overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker udgifter til drift og vedligehold på IT-området. Området er omfattet af økonomisk decentralisering og er en del af rådhusets ramme. Der synes umiddelbart at blive tale om et underskud på denne konto, hvorfor der skal udvises særlig opmærksomhed på denne konto Byggesagsbehandling Kapitalmidler DKK DKK DKK DKK DKK Overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker udgifter til løn, samt indtægter for udstedte byggetilladelser mv. Området er tildelt økonomisk decentralisering og er en del af rådhusets ramme Voksen, ældre- og handicapområdet Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker indtægter fra administrationsomkostninger, der finansieres via hovedkonto 5. et registreres endeligt i forbindelse med regnskabsafslutningen Det specialiserede børneområde Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker indtægter fra administrationsomkostninger, der finansieres via hovedkonto 5. 6

7 et registreres endeligt i forbindelse med regnskabsafslutningen Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker administrationsbidrag til Udbetaling Danmark, samt udgifter til drift og vedligehold af snitflader mellem kommunen og Udbetaling Danmark. Administrationsbidragets størrelse udmeldes hvert år i vejledningen Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Turisme Særlig overførsel ØPU Overførselsadgang ØPU Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Overførselsadgang: Området dækker markedsføringspuljen. Der har været udgifter til PR-arbejde. Ej overførselsadgang: Bevillingen dækker samarbejde med turist- og erhvervslivet, Blå Flag, EU Vest, Medlemskab af Esbjerg Samlet set er der en mindre overskridelse på kontiene. Erhvervscenter, Plastcenter Danmark og tilskud til Business region Esbjerg Der er betalt diverse kontingenter for hele Erhvervsservice og iværksætteri Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker tilskud til Væksthus Syddanmark. 7

8 06 52 Lønpuljer m.v Løn- og barselspuljer Særlig overførsel ØPU Ej overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker restlønpulje til rekruttering og fastholdelse af personale. Budgettet omplaceres løbende i takt med at midlerne forhandles på plads Tjenestemandspension Overførselsadgang ØPU Samlet resultat Bevillingen dækker tjenestemandspension. Området er tildelt økonomisk decentralisering og er en del af rådhusets ramme. Anlæg Boligformål Sekretariat og forvaltninger Anlæg Hovedkonto 00 Byudvikling, bolig- og miljøudvikling Jordforsyning boligformål Bevillingen dækker teret salg af byggegrunde til finansiering af medarbejder i plan og byg samt salg af byggegrunde Sekretariat og forvaltninger Der er afsat penge til diverse IT-anskaffelser. 8

9 Hovedkonto 7 - Renter, tilskud, udligning og skatter mv. Renter 0722 Renter af likvide aktiver Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Renter af langfristede tilgodehavender Renter af kortfristet gæld i øvrigt Renter af langfristet gæld Kurstab og kursgevinster Renter Renter af likvide aktiver Området dækker forrentning af indestående på bankkonti og kommunekreditforeningsobligationer Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt Indtægt dækker renter af tilgodehavender vedr. ejendomsskat Renter af langfristede tilgodehavender Beløbet dækker bl.a. renter af deponeret beløb i forbindelse med salg af Fanø Plejehjem samt renteindtægter vedrørende ejendomsskattelån. Der har været renteindtægt vedr. depoterne Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder Rentetilskrivningen sker ultimo året Renter af kortfristet gæld i øvrigt Bevillingen dækker diverse renteudgifter Renter af langfristet gæld Området dækker renteudgifter vedrørende bl.a. lån optaget hos Kommunekredit Kurstab og kursgevinster Området udgør ifølge - og regnskabssystemet en kapitalpost, som ikke kræver bevilling fra byrådet. Udgifter og indtægter opstår bl.a. ved udtrækning og salg af obligationer afhængig af den bogførte kursværdi, samt opkrævning af garantiprovision. Garantiprovision opkræves i forbindelse med regnskabsafslutningen. 9

10 Finansiering 0762 Tilskud og udligning U Tilskud og udligning I Refusion af købsmoms U Skatter I Finansiering U/I Tilskud og udligning Bevillingen dækker udligning, bidrag til regionerne samt særlige tilskud Refusion af købsmoms Afvigelsen skyldes periodisering Skatter Den kommunale indkomstskat kommer via de såkaldte 1/12 afregninger, hver måned, mens grundskyld kun opkræves og indtægtsføres 2 gange om året. Grundskylden for 1. halvår er endnu ikke konteret. Området er i balance når grundskylden konteres. 10

11 Erhvervs-, natur- og teknikudvalget Drift og anlæg 0022 Jordforsyning Faste ejendomme Fritidsområder Fritidsfaciliteter Naturbeskyttelse Vandløbsvæsen Miljøbeskyttelse m.v Diverse udgifter og indtægter Redningsberedskab Affaldshåndtering Fælles funktioner Kommunale veje Kollektiv trafik Havne Folkeskolen m.m Folkebiblioteker Sundhedsudgifter m.v Dagtilbud til børn og unge Administrativ organisation Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Drift Jordforsyning Faste ejendomme Fritidsområder Fritidsfaciliteter Naturbeskyttelse Fælles funktioner Kommunale veje Havne Anlæg Samlet resultat Konklusionen på opfølgningen pr. 30/ er følgende: et på driften pr. 30/ ser umiddelbart ud til at være 63 %. Der skal imidlertid ses bort fra affaldshåndtering ligesom udgiften til færgen er bogført, mens indtægterne vedrørende nedsættelse af færgetakster ikke er bogført. Når der tages højde for disse to forhold er den reelle forbrugsprocent på driften pr. 30/6 48 %. 11

12 Det vurderes derfor, at udvalgets vil være i balance ved årets afslutning. 12

13 Boligformål Ubestemte formål Fælles formål Beboelse Erhvervsejendomme Byfornyelse Grønne områder og naturpladser Stadion og idrætsanlæg Naturforvaltningsprojekter Skove Sandflugt Vedligeholdelse af vandløb Fælles formål Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v Skadedyrsbekæmpelse Diverse udgifter og indtægter Redningsberedskab Generel administration Ordninger for dagrenovation - restaffald Genbrugsstationer Fælles formål Arbejder for fremmed regning Driftsbygninger og -pladser Vejvedligeholdelse m.v Belægninger m.v Vintertjeneste Busdrift Færgedrift Havne Lystbådehavne m.v Folkeskoler Skolefritidsordninger Folkebiblioteker Andre sundhedsudgifter Fælles formål Tværgående institutioner (institutioner som omfatter mindst Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk ) Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love Turisme Resultat

14 et på driften pr. 30/ ser umiddelbart ud til at være 63 %. Der skal imidlertid ses bort fra affaldshåndtering ligesom udgiften til færgen er bogført, mens indtægterne vedrørende nedsættelse af færgetakster ikke er bogført. Det drejer sig om 2,5 mio. kr. Når der tages højde for disse to forhold er den reelle forbrugsprocent på driften pr. 30/6 48 %. Det vurderes derfor, at udvalgets drifts vil være i balance ved årets afslutning. Sammendrag af opfølgningen på ØD Materialegården Grønne områder og naturpladser Stadion og idrætsanlæg Skove Vedligeholdelse af vandløb Fælles formål Driftsbygninger og -pladser Resultat Som det fremgår af opstillingen er der et forbrug på 0,7 mio. kr. pr. 30/6 mod et korrigeret på 1,8 mio. kr., svarende til et forbrug på 39 %. Det bemærkes, at vedligeholdelse af vandløb primært udføres i efteråret. Sammendrag af opfølgningen på ØD Bygningsvedligeholdelse Fælles formål Grønne områder og naturpladser Stadion og idrætsanlæg Redningsberedskab Driftsbygninger og -pladser Folkeskoler Skolefritidsordninger Folkebiblioteker Andre sundhedsudgifter Fælles formål Tværgående institutioner (institutioner som omfatter mindst Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk ) Administrationsbygninger Resultat

15 Rammen for bygningsvedligeholdelse dækker både den udvendige- og den indvendige bygningsvedligeholdelse af de kommunale ejendomme. Som det fremgår af opstillingen var der et oprindeligt på 2,6 mio. kr. I forbindelse med afslutningen af årsregnskab for 2017 blev der overført uforbrugte midler på 1,8 mio. kr. så der nu er et på 4,4 mio. kr. Der fremgår kun et forbrug på 0,6 mio. kr. svarende til 13 %. Det skyldes at en større del af udgifterne er konteret under anlæg. Det vil senere blive omkonteret. Der er tilstrækkeligt med midler i det hele og vedligeholdelsesplanen følger fortsat den, der tidligere har været orienteret om i fagudvalget. Hovedkonto 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Kapitalmidler U/I Ej overførselsadgang ENT U Resultat Området dækker teret besparelse på ekstern rådgivning i forbindelse med opnormering på ingeniørområdet. Besparelsen flyttes til de respektive områder i forbindelse med regnskabsafslutningen, jf. tidsregistrering i plan og byg Faste ejendomme Kapitalmidler U/I Bygningsvedligeholdelse ENT U Pedelkorps - ENT U Pedelkorps - ENT I Ej overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT I Resultat Bygningsvedligeholdelse: Området er tildelt økonomisk decentralisering med overførselsret mellem årene. Området dækker ind- og udvendig vedligeholdelse af Vadehavscentret, Læskur ved færgelejet, Realen, Sognegården/ Rutebil-stationen, Toiletbygninger (Ventesalen, ved skibsværftet, ved stadion, Fanø Bad og Rindby Strand) samt Sønderho Skole. Pedelkorps: Området dækker udgifter til løn, arbejdsbeklædning, kurser, materialeindkøb, biler mm. for pedelkorpsfunktionen i Fanø Kommune. Der har været udgifter til løn, arbejdsbeklædning, vedligehold og leje af biler, benzin og afgifter, samt div. småmaterialeindkøb. 15

16 Ej overførselsadgang (uden for ramme): Området dækker udgifter til forsikringer, skatter og afgifter, el, varme, vand og øvrige udgifter, leje og rengøring af toiletfaciliteter ved Fanø Bad, Rindby Strand, lystbådehavnen og Vadehavscenter samt lejeindtægter for Vadehavscenter, Realen og Sognegården. Der har hovedsageligt været udgifter til forsikringer, forbrugsafgifter, rengøring mv Fritidsområder Kapitalmidler U/I Bygningsvedligeholdelse ENT U Overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT I Resultat ØD Bygningsvedligehold Området dækker vedligehold af Lodshuset på Kikkebjerg. Overførselsadgang - ØD 250 Materialegården Området dækker Grønne områder /udendørsarealer, Fælles formål. Der har primært været udgifter til arbejdsmandslønninger. Ej overførselsadgang (uden for ramme) Området dækker strandområder, udgifter ved højvande/stormflod mm Fritidsfaciliteter Kapitalmidler U/I Bygningsvedligeholdelse ENT U Overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT U Resultat Overførselsadgang - ØD 250 Materialegården Området dækker driftsudgifter vedr. Æ stadion. Der har været udgifter til græsmaling, gødning, overførte lønninger mv. Ej overførselsadgang (uden for ramme) Området dækker udgifter til den offentlige legeplads ved indskolingen på Fanø Skole samt opførelse af tribune ved stadionområdet. Mindreforbrug på området blev ikke søgt overført for 2017, hvorfor forvaltningen ved en særskilt sag ansøger om overførsel af mindreforbruget fra 2017, idet midlerne er disponeret i 2018, bl.a. til ny legeplads ved Bakskuld i Sønderho. 16

17 00 38 Naturbeskyttelse Kapitalmidler U/I Særlig overførsel ENT U Overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT I Resultat Særlig overførselsadgang Området dækker Naturpleje. Overførselsadgang ØD 250 Materialegården Området dækker Nørby Plantage. Ej overførselsadgang (uden for ramme) Området dækker Klimaprojekt, Klitdæmpning og græsslåning mm. af diger i Nordby og Sønderho. Der har været udgift til eftersyn, gødning samt klipning af diger Vandløbsvæsen Kapitalmidler U/I Overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT I Resultat Overførselsadgang ØD 250 Materialegården Området dækker vedligeholdelse af vandløb. Oprensning af vandløb foretages primært i efteråret. Ej overførselsadgang (uden for ramme) Området dækker vedligeholdelse af offentlige vandløb og arbejder for fremmed regning på private vandløb Miljøbeskyttelse mv. Kapitalmidler U/I Ej overførselsadgang ENT U Resultat

18 Ej overførselsadgang (uden for ramme) Området dækker bl.a. miljøkontrol, samarbejde med Esbjerg Kommune på miljøområdet, øvrige miljøforanstaltninger herunder medlemskab af KIMO og Ren-Ø Diverse udgifter og indtægter, uden for ramme Kapitalmidler U/I Ej overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT I Resultat Ej overførselsadgang (uden for ramme) Området dækker udgifter til skadedyrsbekæmpelse Redningsberedskab Kapitalmidler U/I Bygningsvedligeholdelse ENT U Resultat ØD Bygningsvedligeholdelse Området dækker bygningsvedligeholdelse af Brandstation i Nordby og Sønderho, samt Beredskabets lokaler Vangled 30. Hovedkonto 01 Forsyningsvirksomhed Forsyningsvirksomheder, uden for ramme Området omfatter i dag Affaldshåndtering Affaldshåndtering uden for ramme Området er brugerfinansieret. Kapitalmidler U/I Ej overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT I Resultat Afregning til renovatører sker månedsvis. Administrationsvederlag og renter registreres ved regnskabsslutningen. Affaldsafgifter indtægtsføres 2 gange årligt. Der er teret med et overskud på området på 2,2 mio. kr. Forsyningsområdet har et tilgodehavende ved Fanø Kommune primo 2018 på regnskabsteknisk 2,2 mio. kr. Forvaltningen har fundet en række forhold, hvor 18

19 forsyningsområdet kan pålignes udgifter på 1,3 mio. kr. tilbage i tiden. Forvaltningen har aftalt med revisionen, at det kan gøres tilbage til Det drejer sig om lønninger på 0,8 mio. kr. og 0,5 mio. kr. vedrørende et særligt ITsystem, Opus Energi, der bruges til området. Det er vurderet at 90% af de årlige udgifter til dette system kan pålignes forsyningsområdet. Lønningerne kan primært henføres til det store arbejde med udlicitering og omlægning af affaldsordningen. Påligningen af udgifterne til Opus Energi, vil også kunne ske fremover, svarende til godt 0,1 mio. kr. pr. år. Hovedkonto 2. Trafik og infrastruktur Fællesfunktioner Kapitalmidler U/I Bygningsvedligeholdelse ENT U Overførselsadgang ENT U Overførselsadgang ENT I Ej overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT I Resultat Bygningsvedligeholdelse Området dækker vedligeholdelse af Materialegården. Overførselsadgang ØD 250 Materialegården Området dækker udgifter til materialegårdens drift, maskiner, materiel, værkstedsdrift, løn og pension til vej- og gartnerafdeling. Ej overførselsadgang Området dækker arbejder for fremmed regning Kommunale veje Kapitalmidler U/I Særlig overførsel ENT U Særlig overførsel ENT I Ej overførselsadgang ENT U Resultat Området dækker vedligeholdelse af veje og vintertjeneste. Særlig overførsel 19

20 Området dækker vedligeholdelse af veje. Der er ikke aftalt økonomisk decentralisering på området, men det har i en årrække været kutyme at overføre mer-/mindreforbrug på området. Der har været udgifter til Postvejen/Landevejen, samt arbejdsmandslønninger samt diverse vedligehold. Ej overførselsadgang (uden for ramme) Området dækker vejafvandingsbidrag til Fanø Vand og vintertjeneste. et dækker udgifter til vintertjeneste her i blandt arbejdsmandslønninger i årets første måneder, samt udgifter til el og service vedrørende regnvands-pumpestationer Kollektiv trafik Kapitalmidler U/I Ej overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT I Resultat Området dækker udgifter til busdrift, samt indtægter og udgifter vedrørende tilskud til nedsættelse af færgetakster på passagertransport og godstransport Ej overførselsadgang (uden for ramme) Området dækker busdriften, samt indtægter og udgifter vedrørende tilskud til nedsættelse af færgetakster. Der mangler at blive bogført en indtægt på 2,5 mio. kr. vedrørende tilskud til nedsættelse af færgetakster. Dermed kommer den umiddelbare forbrugsprocent på det samlede område under 50. Det vurderes for nuværende, at der vil være balance i udgifterne til den kollektive trafik / busdriften Havne, ej overførselsadgang (uden for ramme) Kapitalmidler U/I Ej overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT I Resultat Området dækker drift af Nordby Havn og Lystbådehavnen. Havnen i Nordby: Indtægten dækker opkrævning af diverse havneafgifter. Havneafgift for 2018 er opkrævet. 20

21 21

22 Hovedkonto 03. Undervisning og Kultur, ØD Bygningsvedligeholdelse Folkeskolen Kapitalmidler U/I Bygningsvedligeholdelse ENT U Resultat Området dækker bygningsvedligeholdelse. Området er omfattet af økonomisk decentralisering med overførselsret mellem årene Folkebiblioteker Kapitalmidler U/I Bygningsvedligeholdelse ENT U Resultat Området dækker bygningsvedligeholdelse Området er omfattet af økonomisk decentralisering med overførselsret mellem årene. Hovedkonto 04. Sundhedsområdet, - ØD Bygningsvedligeholdelse Sundhedsudgifter m.v. Kapitalmidler U/I Bygningsvedligeholdelse ENT U Resultat Området dækker bygningsvedligeholdelse Området er omfattet af økonomisk decentralisering med overførselsret mellem årene. Hovedkonto 05. Social- og Sundhedsvæsen, ØD Bygningsvedligeholdelse Dagpleje, daginstitutioner og klubber for børn og unge Kapitalmidler U/I Bygningsvedligeholdelse ENT U Resultat Området dækker bygningsvedligeholdelse af Blæksprutten, Odden, Fritidscentret og Fanø Børnehave Æ Hjøwervej 6a. 22

23 Området er omfattet af økonomisk decentralisering med overførselsret mellem årene Tilbud til ældre og handicappede Området dækker bygningsvedligeholdelse Området er omfattet af økonomisk decentralisering med overførselsret mellem årene. Hovedkonto 06. Administrativ Organisation Administrativ organisation Kapitalmidler U/I Bygningsvedligeholdelse ENT U Ej overførselsadgang ENT I Resultat Bygningsvedligeholdelse Området dækker udvendig bygningsvedligeholdelse af rådhuset. Området er omfattet af økonomiske decentralisering med overførselsret mellem årene. Ej overførselsadgang (uden for ramme) Området dækker salg af Registranten Erhvervsudvikling, turist- og landdistrikter ej overførselsadgang Kapitalmidler U/I Ej overførselsadgang ENT U Ej overførselsadgang ENT I Resultat Området dækker hyrevognsafgifter. 23

24 Anlægskonti XA Øgdal XA Byggemod. 2.etape Vangled (Vesternasen) XA Byggemodning - Storetoft XA Nørre Nytoft XA Toiletter, renovering - Rindby/Fanø Bad XA Toiletter ved buggyområde+strand Sdr.ho XA Modernisering af offentlige toiletter XA Etabl. af toilet Sønderho Strandvej XA Eventpladsen XA Cykel- og vandrestier, plan (Unesco) XA Cykel- og vandrestier, pulje XA Belysning på stadion XA Renovering/forhøjelse af diger XA Forbedring af skiltning for turister XA Affaldsbeholdere i det offentlige rum XA Den nye affaldsordning 1. januar XA Generel byforskønnelse XA Renov. af fortov fra Brugsen til Kirken XA Puljernes Danmark XA Udbedring Vangled XA Vej, Færgevej til Vesternasen XA Entrepriser Vejbelysning de mørke huller XA Lystbådehavnen Samlet resultat Den samlede nettobevægelse pr. 30/ på anlægssiden, har været kr. 1,0 mio. kr. i forhold til et korrigeret på 4,3 mio. kr. Den primære årsag er, at der er en meget positiv udvikling i grundsalget. Der arbejdes lige nu på salg af endnu 2 byggegrunde. Der er blevet bogført en del udgifter til udskiftning af strandtoiletterne. En del af udgifterne skal tages af bygningsvedligehold (driftsudgifter) der vil frem til næste opfølgning blive foretaget de fornødne omkonteringer. 24

25 Børne- og Kulturudvalget Drift 0028 Fritidsområder Folkeskolen m.m Ungdomsuddannelser Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v Fælles funktioner Dagtilbud til børn og unge Samlet resultat et pr. 30. juni 2018 er på 50%. Det forventes, at tet på udvalgets samlede område vil være i balance. Der er dog en række områder, der skal være øget fokus på, bl.a. nogle kontoområder på skolen og fripladser på SFO-området. I opstillingen nedenfor er der en mere detaljeret opdeling af nettoudgifterne indenfor udvalgets område Grønne områder og naturpladser Folkeskoler Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Syge- og hjemmeundervisning Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Specialundervisning i regionale tilbud, jf. folkeskolens Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Efter- og videreuddannelse i folke- skolen Efter- og videreuddannelse i folke- skolen

26 Bidrag til staten for elever på private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Ungdommens Uddannelsesvejledning Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen Specialpædagogisk bistand til voksne Produktionsskoler Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Folkebiblioteker Museer Teatre Musikarrangementer Andre kulturelle opgaver Fælles formål Folkeoplysende voksenundervisning Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Lokaletilskud Ungdomsskolevirksomhed Fælles formål Fælles formål Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Tværgående institutioner (institutioner som omfatter mindst Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud (dagtilbuds Samlet resultat Fælles bygningsdrift Økonomisk decentralisering Folkeskoler Skolefritidsordninger Folkebiblioteker Fælles formål Samlet resultat På denne ramme bogføres udgifter vedrørende bygningsdrift af Fanø Skole, SFO, Folkebiblioteket samt skolehallen. Der er tale om udgifter til forbrugsafgifter på 26

27 ovenstående funktionsområder. Ligeledes udkonteres pedeltimer og afvikling af internt lån. Forvaltningen er i gang med at analysere forbruget nærmere og om muligt finde en bedre fordelingsnøgle mellem de enkelte brugere af skolebygningerne Grønne områder og naturpladser Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat På denne funktion bogføres udgifter til vedligeholdelse af mindesmærker på gravpladser Folkeskolen Ledelsens ramme B&K Bestyrelsens ramme B&K Særlig overførsel B&K Bygningsdrift, Skole, Bibliotek, Fritids Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat På ej overførselsadgang er der pr. 30. juni forbrugt 0,4 mio. kr. mere, end teret. Heraf er de 0,3 mio. kr. kr. gået til løn til fagpersonale, og der er brugt 0,3 mio. kr. til elever på andre skoler. Forvaltningen er i dialog med skolen om forbruget på skolen generelt og i særdeleshed dette merforbrug Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Bestyrelsens ramme B&K Samlet resultat Funktionen dækker over udgifter til diverse aktiviteter, der vedrører kommunens samlede skolevæsen. Her bogføres eksempelvis museumsbesøg og leje af svømmehal Syge- og hjemmeundervisning 27

28 Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Funktionen dækker over sygeundervisning 6-16 årige. Her indgår kvartalsvise opkrævninger fra Esbjerg Kommune Pædagogisk psykologisk rådgivning m.m. Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Funktionen dækker udgifter og indtægter vedrørende skolepsykolog og skolepsykologens kontor, skolepsykologiske fællesordninger, samt eventuelle køb af privat psykologiske konsulentydelser mv. i forbindelse med visitation, jf. folkeskolelovens 12, stk. 2. Her indgår kvartalsvise opkrævninger fra bl.a. Esbjerg Kommune. Overskridelsen, der fremgår af opstillingen, skyldes, at á conto beløbet er hævet til godt 0,3 mio. kr. pga. et øget forbrug i Det forventes derfor, at der samlet vil være en overskridelse på 0,1 mio. kr. i indeværende år Skolefritidsordning (SFO) Ledelsens ramme B&K Bestyrelsens ramme B&K Særlig overførsel B&K Bygningsdrift, Skole, Bibliotek, Fritids Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende skolefritidsordninger efter folkeskoleloven. Som det fremgår af opstillingen er der et nettomerforbrug hvilket hovedsageligt skyldes øgede udgifter til fripladser forventeligt 0,2 mio. kr. ligesom der har været udgifter til Ungdomsringen i forbindelse med den analyse der blev gennemført. Forvaltningen vil se nærmere på udgiftsudviklingen på fripladser. 28

29 Befordring af elever i grundskolen Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Funktionen dækker køb af skolekort og transport af elever i folkeskolen og kommunale specialskoler. På området føres også sygetransport af elever samt transportudgifter til voksenledsagelse af elever i grundskolen. Der bliver også bogført transport af folkeskoleelever, der er anbragt uden for hjemmet. Hvis forbruget pr. 30. juni fortsætter uændret vil det resultere i et merforbrug på 0,1 mio. kr. for Specialundervisning i regionale tilbud Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Funktionen dækker udgifter og indtægter i forbindelse med specialundervisning, der gives til elever i den undervisningspligtige alder på institutioner, der varetages af regionerne Kommunale specialskoler mv. JAN - MAR Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Undervisning af elever i kommunale specialskoler, dvs. skoler, hvor der gives specialundervisning efter folkeskolelovens 20, stk. 2, i særlige specialskoler adskilt fra den almindelige folkeskole, herunder specialundervisning. Udgifterne betales sidst på året Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Bestyrelsens ramme B&K Samlet resultat På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende efter- og videreuddannelse af lærere i folkeskolen og efter- og videreuddannelse af pædagoger, der medvirker i folkeskolens fagopdelte undervisning eller deltager i den understøttende undervisning. Den negative forbrugsprocent skyldes, at vi har modtaget refusion på 0,1 mio. kr. kr. for kompetenceudvikling af lærerpædagoger. 29

30 Bidrag til statslige og private skoler mv. Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Der afregnes bidrag til skolerne for via 12-delsafregningen i juli. I 2018 skal vi betale 0,5 mio. kr. kr., hvilket giver et merforbrug på 0,1 mio. kr. kr Efterskoler og ungdomskostskoler m.v. Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Der afregnes bidrag til skolerne for via 12-delsafregningen i juli. I 2018 skal vi betale 0,4 mio. kr., hvilket giver et mindreforbrug på 0,1 mio. kr Ungdommens Uddannelsesvejledning JAN - MAR Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat På denne funktion registreres udgifter og indtægter, der vedrører Ungdommens Uddannelsesvejledning, jf. lov om vejledning om valg af uddannelse og erhverv. Afregningen for samarbejdsaftalen kommer sædvanligvis først ultimo året Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen JAN - MAR Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Funktionen dækker udgifter og indtægter vedrørende specialpædagogisk bistand til børn, der endnu ikke har påbegyndt skolegangen, jf. folkeskolelovens 4, stk

31 På funktionen registreres såvel kommunale som regionale driftsudgifter. 31

32 Specialpædagogisk bistand til voksne Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Her registreres udgifter til undervisning og specialpædagogisk bistand til personer med fysisk eller psykisk handicap efter undervisningspligtens ophør. Der er tale om både objektiv finansiering, dvs. de faste beløb, som kommunerne betaler for blandt andet opretholdelse af specialundervisningstilbud for voksne i regionerne og konkret betaling i forbindelse med kommunernes henvisning til specialundervisnings-tilbud for voksne i regionerne Ungdomsuddannelser Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Dækker erhvervsgrunduddannelser og bidrag til ordinære elever på produktionsskoler. Endvidere afholdes udgifter til STU. Funktionen Ungdomsuddannelser dækker over funktionsområderne: Produktionsskoler Ungdomsuddannelse for unge m. særlige behov Der afregnes bidrag til produktionsskoler for via 12-delsafregningen i juli på 40 tus. kr. I 2018 skal vi betale 27,2 tus. kr., hvilket giver et mindreforbrug på 12,8 tus. kr. Hvis forbruget fortsætter vil det samlet set inkl. bidrag give et merforbrug på 114 tus. kr. i Folkebiblioteker Bygningsdrift, Skole, Bibliotek, Fritids Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat På denne funktion bogføres forbrugsudgifter vedrørende biblioteket samt biblioteksdrift. 32

33 Bygningsdrift, skole, bibliotek, SFO et på området udgør bl.a. forbrugsafgifter og rengøring. Ej overførselsadgang (uden for ramme) et på området udgør hovedsageligt biblioteksdrift Museer Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat På dette kontoområde udbetales driftstilskud Teatre Bestyrelsens ramme B&K Samlet resultat På denne funktion registreres udgifter og indtægter, herunder tilskud, vedrørende børneteatre, egnsteatre, landsdelsscener og skuespillerskoler. Konteringspraksis på området undersøges nærmere Musikarrangementer drift Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Andre kulturelle opgaver Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat På dette kontoområde udbetales driftstilskud. Der er en markant overskridelse af tet, men ser man den sammen med Museer, så er der samlet et forbrug på 80% 33

34 03 38 Folkeoplysning Bestyrelsens ramme B&K Bygningsdrift, Skole, Bibliotek, Fritids Overførselsadgang B&K Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Fælles formål På denne funktion registreres alle udgifter i forbindelse med anvisning af lokaler, samt udgifter og indtægter, der ikke objektivt kan fordeles på de følgende funktioner (f.eks. pedelbistand og rengøring af lokaler). Lokaletilskuddet udbetales til foreningerne Folkeoplysende Voksenundervisning På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende den del af den samlede beløbsramme for tilskud til folkeoplysende virksomhed Frivilligt oplysende foreningsarbejde På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende den del af den samlede beløbsramme for tilskud til folkeoplysende virksomhed, der afsættes til frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde. Heri blandt kørselstilskud og aktivitetstilskud Lokaletilskud På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende den del af den samlede beløbsramme for tilskud til folkeoplysende virksomhed, der anvendes til lokaletilskud, jf. 6 og kapitel 7 folkeoplysningsloven Ungdomsskolevirksomhed Bestyrelsens ramme B&K Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Området dækker Fanø Ungdomsskole. Ungdomsskolen mangler at få overført 30 tus. kr., som de skulle have for en elev i efteråret De mangler ligeledes at få 30 tus. kr. for en elev i foråret 2018 Ej overførselsadgang (uden for ramme) et udgør bl.a. løn samt diverse varekøb i forbindelse med aktiviteter vedrørende Ungdomsskolen. 34

35 Fælles Formål Ej overførselsadgang B&K 5 5 Samlet resultat 5 5 På denne funktion registreres udgifter og indtægter, som ikke objektivt kan registreres særskilt på de øvrige funktioner under hovedkonto 3. Det gælder f.eks. for multikultur-huse eller andre institutioner, der tjener flere kulturelle formål Dagtilbud til børn og unge - Fælles formål Særlig overførsel B&K Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Området dækker hovedsageligt indtægter for børn i Fanø kommunes institutioner, fra andre kommuner samt udgifter til søskendetilskud, fællesleder på daginstitutionsområdet og støttepædagogkorpset. et udgør hovedsagligt lønninger til støttepædagoger Dagpleje Ledelsens ramme B&K Bestyrelsens ramme B&K Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Området dækker udgifter og indtægter vedrørende dagplejen ved Fanø Kommune. Bestyrelsens ramme - dagpleje Området dækker udgifter til aktivitet i dagplejen, hovedsagelig dagligvare indkøb og legetøj. Ledelsens ramme På ledelsens ramme afholdes lønudgifter til dagplejere og ledelse m.v. 35

36 Fanø børnehave Bestyrelsens ramme B&K Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Da Fanø Børnehave er en selvejende institution er der kun én ramme, bestyrelsens ramme. Her afholdes lønudgifter til personalet ved Fanø Børnehave samt udgifter til aktiviteter og materialer Integrerede daginstitutioner Odden Ledelsens ramme B&K Bestyrelsens ramme B&K Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Området dækker udgifter og indtægter vedrørende den integrerede institution Odden. Ledelsens ramme På ledelsens ramme afholdes lønudgifter til pædagoger og ledelse m.v. Bestyrelsens ramme Udgifterne herpå er ikke personalerelateret og består hovedsagelig af dagligvare indkøb Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud Bestyrelsens ramme B&K Ej overførselsadgang B&K Samlet resultat Bestyrelsens ramme et udgør lønninger samt udgifter til aktiviteter vedrørende ungdomsklubben, så som arrangementer og kiosksalg. Der er en høj af grad af sammenfald mellem SFO en og klubbens personale. 36

37 Social- og Sundhedsudvalget Drift og statsrefusion 0025 Faste ejendomme Sundhedsudgifter m.v Tilbud til børn og unge med særlige behov Tilbud til ældre Tilbud til ældre og handicappede Tilbud til voksne med særlige behov Tilbud til udlændinge Førtidspensioner og personlige tillæg Kontante ydelser Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger Arbejdsmarkedsforanstaltning er Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige so Administrativ organisation Drift Central refusionsordning Tilbud til udlændinge Førtidspensioner og personlige tillæg Kontante ydelser Revalidering, ressourceforløb og fleksjobordninger Arbejdsmarkedsforanstaltning er Statsrefusion Samlet resultat et pr. 30. juni 2018 er på 48%. Det forventes, at tet på udvalgets samlede område kan komme i balance. Der er dog tale om større afvigelser på de enkelte områder. Det har hele tiden været forventeligt med en merudgift på den kommunale medfinansiering af sundhedsvæsenet. Alt tyder dog på, at denne merudgift kan holdes på ca. 1,5 mio. kr. og ikke som ellers prognosticeret af KL en merudgift på op til 2,8 mio. kr. 37