Tillægsbevillinger. Funktion - Hovedfunk U/I DKK DKK DKK DKK DKK

Transkript

1 Bemærkninger til bevillingskontrol pr Børne- og Kulturudvalget. Drift Udgiftsbaseret s % Funktion - Hovedfunk U/I DKK DKK DKK DKK DKK 0028 Fritidsområder U Folkeskolen m.m. U Folkeskolen m.m. I Ungdomsuddannelser U Folkebiblioteker U Kulturel virksomhed U Kulturel virksomhed I Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. U I Fælles funktioner U Dagtilbud til børn og unge Dagtilbud til børn og unge U I Samlet resultat Bemærkninger til bevillingskontrol pr Forvaltningen har gennemgået bevillingsregnskabet. På Børne- og Kulturudvalget udgør forbrugsprocenten samlet på driften på 26 % pr Er forbruget jævnt fordelt over 12 måneder, ville der forventes en forbrugsprocent pr på 25 %. Konklusion på bevillingskontrollen pr : et pr er på driften 26 %. Procenten er et gennemsnit for hele udvalget, og enkelte områder uden for ØD kan derfor have en højere forbrugsprocent. Der er bogført internt lån på vedr. skolen og for hele. Dette kan medvirke til at den samlede forbrugsprocenten pt. er på 26 %. sprocenten på ledelsesrammerne ligger på 25 % eller lidt derunder. Der er endnu ikke overført over/underskud for

2 Driftskonti Samlet ramme for bygningsdrift Udgiftsbaseret s % Folkeskolen m.m. U U Folkebiblioteker U Fælles formål U Samlet resultat På denne ramme bogføres udgifter vedrørende bygningsdrift og vedligeholdelse samt forbrugsafgifter på ovenstående funktionsområder. Ligeledes udkonteres der pedeltimer og afvikling af intern lån. Den samlede forbrugsprocent på bygningsdriftsrammen er pr på 35 % Grønne områder og naturpladser s % U 4-4 Resultat 4-4 På denne funktion bogføres udgifter til vedligeholdelse af mindesmærker på gravpladser Folkeskolen m.m. s % Ledelsens ramme B&K U Bestyrelsens ramme B&K U Bestyrelsens ramme B&K I Særlig overførsel B&K U Bygningsdrift, Skole, Bibliotek, U U I Resultat

3 Ledelsens ramme På ledelsens ramme afholdes lønudgifter til lærer, pædagoger og ledelse m.v. sprocenten på ledelsens ramme er pr på 25 %. Tillægsbevillingen på kr udgør: BR d , flytning af tildelingspuljen til ledelsens ramme kr BR d , P-klasse 1.halvår kr Tillægsbevillingen på kr er fundet ved at reducere i tet på følgende funktioner: PPR kr Efterskoler og kostskoler kr Socialpædagogisk bistand til voksne kr Underskud for 2016 på kr er endnu ikke overført. Bestyrelsens ramme På bestyrelsens ramme afholdes udgifter der ikke er personalerelateret, eksempelvis fødevarer og kontorartikler. Endvidere er der bogført internt lån for på kr sprocenten på bestyrelsens ramme er pr på 30 %. Tillægsbevillingen udgør tilretninger indenfor rammen. Overskud for 2016 på kr er endnu ikke overført. Særlig overførsel et på særlig overførsel består hovedsagligt af udgifter til projekter. Under rammen er der tilknytter to projekter: SICTEC og Europa på Skoleskemaet. Begge projekter har uforbrugte midler for 2016 der endnu ikke er overført. SICTEC kr Europa på Skoleskemaet kr Tillægsbevillingen på kr udgør: BR d , flytning af tildelingspuljen til ledelsens ramme kr Bygningsdrift: skole, bibliotek og et består af udgifter til forbrugsudgifter vedrørende skole og bygninger. Ligeledes udkonteres der pedeltimer og afvikling af intern lån på kr sprocenten på området er pr på 32 %. Ej overførselsadgang (uden for ramme) På rammen bogføres Naturvejleder samt mellemkommunal refusion vedr. undervisning af udenøs børn. Endvidere er der i første kvartal opkrævet for perioden januar til april, mellemkommunal refusion vedr. undervisning af udenøs børn sprocenten på området er pr på 31 %. 3

4 Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen s % Bestyrelsens ramme B&K U Resultat Funktionen dækker over udgifter til div. aktiviteter der vedrører kommunens samlede skolevæsen. Her bogføres eksempelvis museumsbesøg og svømmehal leje samt svømmelejre. sprocenten på området er pr på 15 % Syge- og hjemmeundervisning s % U Resultat Funktionen dækker over sygeundervisning 6-16 årige. Her indgår kvartalsvise opkrævninger fra Esbjerg Kommune. sprocenten på området er pr på 22 % Pædagogisk psykologisk rådgivning m.m. s % U Resultat Funktionen dækker udgifter og indtægter vedrørende skolepsykolog og skolepsykologens kontor, skolepsykologiske fællesordninger, samt eventuelle køb af privat psykologiske konsulentydelser mv. i forbindelse med visitation, jf. folkeskolelovens 12, stk. 2. Her indgår kvartalsvise opkrævninger fra Esbjerg Kommune. sprocenten på området er pr på 31 %. Tillægsbevillingen på kr udgør: BR d , P-klasse 1.halvår kr

5 Skolefritidsordning () JAN - MAR s % Skolefritidsordning Ledelsens ramme Bestyrelsens ramme Bygningsdrift, Skole, Bibliotek, Fripladser Forældrebetaling incl. Fripladser og søskenderabat U U U I U I Resultat På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende skolefritidsordninger efter folkeskoleloven. sprocenten på hele området pr er 14 %. Ledelsens ramme På ledelsens ramme afholdes lønudgifter vedrørende ens personale og ledelse. sprocenten på ledelsens ramme er pr på 20 %. Der er endnu ikke overført overskud fra 2016 på kr Bestyrelsens ramme På bestyrelsens ramme afholdes udgifter der ikke er personalerelateret. Endvidere er der bogført internt lån for på kr sprocenten på bestyrelsens ramme er pr på 21 %. Der er endnu ikke overført overskud fra 2016 på kr Bygningsdrift, skole, bibliotek, et består af udgifter til generel vedligeholdelse og forbrugsudgifter vedrørende bygning og bygningsvedligeholdelse. sprocenten på bygningsrammen er pr på 13 %. Ej overførselsadgang Området dækker indtægter fra forældrebetaling samt udgifter til friplads. sprocenten er pr på 27 %. 5

6 Befordring af elever i grundskolen s % U Resultat Funktionen dækker køb af skolekort og transport af elever i folkeskolen og kommunale specialskoler. På området føres også sygetransport af elever samt transportudgifter til voksenledsagelse af elever i grundskolen. sprocenten er pr på 32 % Specialundervisning i regionale tilbud s % U Resultat Funktionen dækker udgifter og indtægter ifm. specialundervisning der gives til elever i den undervisningspligtige alder på lands- og landsdelsdækkende institutioner, der varetages af regionerne Kommunale specialskoler mv. s % Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 o U Resultat Undervisning af elever i kommunale specialskoler, dvs. skoler, hvor der gives specialundervisning efter folkeskolelovens 20, stk. 2, i særlige specialskoler adskilt fra den almindelige folkeskole, herunder specialundervisning. Der er pt. 4 børn i ordningen Kursusafgift JAN - MAR s % Bestyrelsens ramme U ,15 6

7 Bestyrelsens ramme I Resultat På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende efter- og videreuddannelse af lærere i folkeskolen og efter- og videreuddannelse af pædagoger, der medvirker i folkeskolens fagopdelte undervisning eller deltager i den understøttende undervisning. Der er endnu ikke overført overskud fra 2016 på kr Bidrag til statslige og private skoler mv. s % Bidrag til statslige og private skoler U Resultat Der afregnes bidrag til skolerne for via 12-delsafregningen i juli/august Efterskoler og ungdomskostskoler m.v. s % U Resultat Der er afregnet bidrag til skolerne for via 12-delsafregningen i juni. Tillægsbevillingen på kr udgør: BR d , P-klasse 1.halvår kr Ungdommens Uddannelsesvejledning s % U Resultat På denne funktion registreres udgifter og indtægter, der vedrører Ungdommens Uddannelsesvejledning, jf. lov om vejledning om valg af uddannelse og erhverv. Afregningen for samarbejdsaftalen kommer sædvanligvis først ultimo året. 7

8 Specialpædagogisk bistand til børn i før-skole alderen s % U Resultat Funktionen dækker udgifter og indtægter vedrørende specialpædagogisk bistand til børn, der endnu ikke har påbegyndt skolegangen, jf. folkeskolelovens 4, stk. 1. På funktionen registreres såvel kommunale som regionale driftsudgifter Specialpædagogisk bistand til voksne s % U Resultat Her registreres udgifter til undervisning og specialpædagogisk bistand til personer med fysisk eller psykisk handicap efter undervisningspligtens ophør. Altså objektive finansiering, dvs. de faste beløb, som kommunerne betaler for blandt andet opretholdelse af specialundervisningstilbud for voksne i regionerne samt konkret betaling i forbindelse med kommunernes henvisning til specialundervisningstilbud for voksne i regionerne. Endvidere registreres udgifter og indtægter vedrørende den konkrete betaling i forbindelse med kommunernes henvisning til specialundervisningstilbud for voksne i regionerne. sprocenten er pr på 6 %. Tillægsbevillingen på kr udgør: BR d , P-klasse 1.halvår kr Ungdomsuddannelser s % U Resultat Dækker erhvervsgrunduddannelser og bidrag til ordinære elever på produktionsskoler. Endvidere afholdes udgifter til STU. Funktionen Ungdomsuddannelser dækker over funktionsområderne: 8

9 Produktionsskoler Ungdomsuddannelse for unge m. særlige behov Der er afregnes bidrag til produktionsskoler for via 12-delsafregningen i juli Folkebiblioteker s % Bygningsdrift, Skole, Bibliotek, U U Resultat På denne funktion bogføres forbrugsudgifter samt biblioteksdrift. sprocenten på hele området er pr på 41 %. Bygningsdrift, skole, bibliotek, et på området udgør bl.a. forbrugsafgifter og rengøring. sprocenten på bygningsdriftsrammen er pr på 6%. Ej overførselsadgang (udenfor ramme) på området udgør hovedsageligt biblioteksdrift. Der er på nuværende tidspunkt betalt for 1. halvår. sprocenten på rammen pr er 42% Museer s % U Resultat et på området skyldes udbetaling af driftstilskud. sprocenten på området er pr på 5 %. Der er pr udbetalt til: Fanø Kunstmuseum Storm P udstilling. Sognearkiverne Der er endnu ikke overført overskud fra 2016 på kr

10 Teatre s % Bestyrelsens ramme B&K U Bestyrelsens ramme B&K I -7 7 Resultat 8-8 På denne funktion registreres udgifter og indtægter, herunder tilskud, vedrørende børneteatre, egnsteatre, landsdelsscener og skuespillerskoler. Der er endnu ikke overført overskud fra 2016 på kr Musikarrangementer - drift s % U Resultat et udgør udkontering af pedeltimer og betalinger for Fanø Kulturskole til Esbjerg Kommune. sprocenten på området er pr på 6 %. Tillægsbevillingen på kr er indlagt jf. BR d ifm. eftergivelse af ejendomsskat. Denne udlignes med restancen i Debitor. Der er endnu ikke overført underskud fra 2016 på kr Andre kulturelle opgaver s % U Resultat Ej overførselsadgang (udenfor ramme) et på området skyldes udbetaling af driftstilskud. sprocenten på området er pr på 69 %. Der er pr udbetalt til: Fanø Bogtrykkeri Realen Fanø Håndværker og Industriforening Rindby Forsamlingshus 10

11 Fanø Biograf Musikkens Hus jf. BR d Der er endnu ikke overført underskud fra 2016 på kr Folkeoplysningsudvalget JAN - MAR s % Fælles formål U Undervisning U Aktiviteter U Lokaletilskud til folkeoplysende voksenunderv. U Lokaletilskud til folkeoplysende foreningsarb. U Resultat Folkeoplysningsudvalget disponerer konto til inden for ramme. sprocenten på området er pr på 34 % Fælles formål På denne funktion registreres alle udgifter i forbindelse med anvisning af lokaler, samt udgifter og indtægter, der ikke objektivt kan fordeles på de følgende funktioner (f.eks. pedelbistand og rengøring af lokaler). Lokaletilskuddet udbetales til foreningerne. Der er endnu ikke overført overskud fra 2016 på kr Folkeoplysende Voksenundervisning På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende den del af den samlede beløbsramme for tilskud til folkeoplysende virksomhed. Der er endnu ikke overført overskud fra 2016 på kr Frivilligt oplysende foreningsarbejde På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende den del af den samlede beløbsramme for tilskud til folkeoplysende virksomhed, der afsættes til frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde. Heri blandt kørselstilskud og aktivitetstilskud. Der er endnu ikke overført underskud fra 2016 på kr Lokaletilskud På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende den del af den samlede beløbsramme for tilskud til folkeoplysende virksomhed, der anvendes til lokaletilskud, jf. 6 og kapitel 7 folkeoplysningsloven. Der er endnu ikke overført underskud fra 2016 på kr

12 03 38 Øvrige JAN - MAR s % Lokaletilskud til folkeoplysende voksenunderv. U Lokaletilskud til folkeoplysende voksenunderv. I Resultat Dette område ligger udenfor ramme/ej overførselsadgang. sprocenten på området er pr på 99 % Ungdomsskolevirksomhed s % Bestyrelsens ramme B&K I U Resultat Ungdomsskolen og SSP-samarbejdet. Ej overførselsadgang (udenfor ramme) et udgør bl.a. løn samt diverse varekøb i forbindelse med aktiviteter vedrørende Ungdomsskolen og forbrugsafgifter Fælles Formål s % U Resultat På denne funktion registreres udgifter og indtægter, som ikke objektivt kan registreres særskilt på de øvrige funktioner under hovedkonto 3. Det gælder f.eks. for multikulturhuse eller andre institutioner, der tjener flere kulturelle formål Dagtilbud til børn og unge - Fælles formål JAN - MAR s % Fælles formål Særlig overførsel B&K U

13 Fælles formål Fælles formål Søskendetilskud ( 43, stk. 1 nr. 1, 63, stk. 1 nr. 1 og 76) mv. U I U Resultat Området dækker hovedsageligt indtægter fra andre kommunerne for børn gående i Fanø kommunes institutioner; søskendetilskud samt støttepædagogkorpset. et udgør hovedsagligt lønninger til støttepædagoger. sprocenten udgør samlet 30 %. Særlig overførsel et på rammen udgør en opkrævning for revision af regnskab vedr. pulje til mere pædagogisk personale Dagpleje s % Dagpleje Bestyrelsens ramme B&K Løn til dagplejere Ledelsens ramme B&K Friplads (dagtilbudslovens 43, stk. 2-4) Forældrebetaling inkl. tilskud ( og i dagtilbu U U U I Resultat Området dækker udgifter og indtægter vedr. dagplejen ved Fanø Kommune. Der er på nuværende tidspunkt seks dagplejer ansat. sprocenten på området pr er 24 %. Bestyrelsens ramme - dagpleje Udgifterne herpå er ikke personalerelateret og består hovedsagelig af dagligvare indkøb. sprocenten på bestyrelsens ramme er pr %. Der er endnu ikke overført underskud fra 2016 på kr Ledelsens ramme På ledelsens ramme afholdes lønudgifter til pædagoger og ledelse m.v. 13

14 sprocenten på ledelsens ramme er pr på 23 %. Der er endnu ikke overført overskud fra 2016 på kr Fanø børnehave s % Børnehaver Bestyrelsens ramme B&K Friplads (dagtilbudslovens 17, stk. 6 og 43, stk. 1, nr. Forældrebetaling inkl. tilskud ( og i dagtilbu U U I Resultat sprocenten på Fanø Børnehave er pr på 21 %. Da Fanø Børnehave er en selvejende institution er der kun én ramme, bestyrelsens ramme. Her afholdes bl.a. lønudgifter til personalet ved Fanø Børnehave. På personalesiden er der pt. konstitueret en daglig leder. Der er endnu ikke overført underskud fra 2016 på kr Integrerede daginstitutioner - Odden s % Integrerede daginstitutioner Ledelsens ramme B&K U Integrerede daginstitutioner Bestyrelsens ramme B&K U Integrerede daginstitutioner Bestyrelsens ramme B&K I -6 6 Friplads U Forældrebetaling I Resultat Området dækker udgifter og indtægter vedr. den integrerede institution Odden ved Fanø Kommune. sprocenten på området pr er 23 %. Ledelsens ramme På ledelsens ramme afholdes lønudgifter til pædagoger og ledelse m.v. 14

15 sprocenten på ledelsens ramme er pr på 24 %. Der er endnu ikke overført overskud fra 2016 på kr Bestyrelsens ramme Udgifterne herpå er ikke personalerelateret og består hovedsagelig af dagligvare indkøb. sprocenten på bestyrelsens ramme er pr på 18 %. Der er endnu ikke overført underskud fra 2016 på kr Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud JAN - MAR s % Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud Bestyrelsens ramme B&K Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud Friplads( 76, stk. 1 i dagtilbudsloven) Ej overførselsadgang Forældrebetaling inkl. tilskud ( og i dagtilbu U U I Resultat sprocenten på hele området er pr på 19 %. Der er endnu ikke overført overskud fra 2016 på kr Bestyrelsens ramme sprocenten er pr på 15 %. et udgør lønninger samt udgifter til aktiviteter vedrørende ungdomsklubben, så som arrangementer og kiosksalg. Der er en høj af grad af sammenfald mellem en og klubbens personale. 15