AFTALE OM APPORTINDSKUD

Transkript

1 J.nr Udkast 09/06/2010 AFTALE OM APPORTINDSKUD mellem Svendborg Spildevand A/S og Svendborg Forsyningsservice A/S vedrørende overdragelsen og grenspaltningen af den servicevirksomhed, som hidtil er drevet af Svendborg Spildevand A/S [] 2010 Error! Not a valid filename.

2 INDHOLDSFORTEGNELSE 1 Aftalens genstand 3 2 Overdragne aktiver 3 3 Aftaler 4 4 Ideel andel af Fast ejendom 4 5 Medarbejdere 5 6 Øvrige gældsforpligtelser 5 7 Købesummen 5 8 Moms og momsregulering 6 9 Overtagelsesdagen of risikoovergang 6 10 Garantierklæringer og specifikke friholdelseserklæringer 6 11 Garantikrav 6 12 Forpligtelser 7 13 Lovvalg og værneting 7 BILAG Bilag 2.1.1: Bilag 2.1.3: Bilag 2.1.4: Bilag 4.1: Bilag 4.3 Bilag 5.1: Bilag 6.1: Liste over andre anlæg, driftsmateriel mv. Liste over tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Liste over tilgodehavender fra vand- og kloaktilslutninger Spaltningsskøde Liste over gæld til realkreditinstitutter, som overtages af Erhverver Liste over Overdragne Medarbejdere Liste over gæld, som overtages af Erhverver 2

3 Den [] 2010 har på den ene side Svendborg Spildevand A/S CVR-nr Svendborg Rådhus Ramsherred Svendborg ( Overdrager ) og på den anden side Svendborg Forsyningsservice A/S CVR-nr. [] Ryttermarken Svendborg ( Erhverver ) indgået følgende Aftale. 1 Aftalens genstand 1.1 Overdrager grenspalter og overdrager i forbindelse med gennemførelsen af en skattefri grenspaltning til Erhverver den Overdrager tilhørende og af Overdrager hidtil drevne servicevirksomhed, som er rettet mod at service og drive spildevandsforsyning, bestående af Aktiver, Overtagne Medarbejdere, Aftaler, den ideelle andel af en Fast Ejendom og Overtagne Forpligtelser ( Virksomheden ). Virksomheden drives fra den faste ejendom, beliggende Ryttermarken 21, 5700 Svendborg, som hidtil er ejet i ideelt sameje og brugt i fællesskab med Svendborg Vand A/S. 2 Overdragne aktiver 2.1 På Overtagelsesdagen og på de vilkår, der fremgår af Aftalen, indskyder Overdrager i forbindelse med gennemførelsen af en skattefri grenspaltning i Erhverver de aktiver, som er knyttet til Virksomheden, og som udtømmende er anført i denne Aftale og dens bilag ( Aktiver ). Aktiverne omfatter følgende: Den ideelle andel på [] % af den faste ejendom matr. nr. [], beliggende Ryttermarken 21, 5700 Svendborg ( den Faste Ejendom ); andre anlæg, driftsmateriel og inventar, tilhørende Virksomheden pr. Overtagelsesdagen som anført i Bilag 2.1.2; tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser pr. Overtagelsesdagen som anført i Bilag 2.1.3; tilgodehavender fra vand- og kloaktilslutninger pr. Overtagelsesdagen som anført i Bilag 2.1.4; 3

4 2.1.5 al væsentlig dokumentation vedrørende Virksomheden, herunder regnskaber, protokoller, bogføringsmateriale, leverandørlister og reklamemateriale; den til Virksomheden knyttede goodwill; og de til Virksomheden hørende telefon- og telefaxnumre. 2.2 Listen over Aktiver som specifikt anført i pkt. 2.1 er en udtømmende beskrivelse af Aktiverne, som overdrages fra Overdrager til Erhverver i overensstemmelse med denne Aftale. 2.3 Forpligtelser Erhverver overtager alene de forpligtelser som anført i pkt. 4, 5 og 6 ( Overtagne Forpligtelser ) og overtager ikke andre af Overdragers aktuelle eller eventuelle erstatningsansvar eller forpligtelser i relation til Virksomheden eller på anden måde, herunder, men ikke begrænset til: (i) nogen forpligtelse, uanset om det er inden for eller uden for kontraktforhold (herunder produktansvar) eller på anden måde relateret til Overdrager, herunder Virksomheden, eller tredjemand, som er baseret på eller opstået på grund af eller i forbindelse med (helt eller delvist) salg, handlinger eller undladelser, der er opstået eller vil opstå forud for Overtagelsesdagen, og (ii) Overdragers skatter eller afgifter, uanset om de er forfaldne eller vil blive forfaldne. Overdrager vil kompensere for og holde Erhverver fri for alle Overdragers forpligtelser og erstatningsansvar, som ikke er udtrykkeligt omfattet af de Overtagne Forpligtelser. 3 Aftaler 3.1 Erhverver overtager med virkning fra Overtagelsesdagen alle Overdragers rettigheder og fremtidige forpligtelser i relation til alle eksisterende aftaler, som vedrører Virksomheden ( Aftaler ). 4 Ideel andel af Fast ejendom 4.1 Overdrager indskyder og overdrager til Erhverver den Overdrager tilhørende ideelle andel på [] % af den faste ejendom matr. nr. [], beliggende Ryttermarken 21, 5700 Svendborg ( den Faste Ejendom ) i henhold til det som bilag 4.1 vedlagte spaltningsskøde med de på ejendommen tinglyste hæftelser og byrder. 4.2 Den Faste Ejendom sælges som beset og uden ansvar af nogen art for Overdrager. Erhverver er bekendt med omfanget og indholdet af den virksomhed, som hidtil er drevet fra den Faste Ejendom. Erhverver anerkender, at Overdrager ikke kan rejse noget krav mod Overdrager i anledning af luft-, vand- eller jordforurening på den Faste Ejendom og accepterer at skulle friholde Overdrager for ethvert krav, som måtte blive rejst over for Overdrager af private eller myndigheder i relation til Virksomheden og den Faste Ejendom i anledning af luft-, vand- eller jordforurening. 4

5 4.3 Som led i overtagelsen af den ideelle andel af den Faste Ejendom overtager Erhverver fra Overdrager gæld til realkreditinstitutter for i alt kr , hvoraf kr er kortfristede) fra Overdrager som anført i bilag Medarbejdere 5.1 Med virkning fra Overtagelsesdagen overtager Erhverver i henhold til lov om lønmodtagernes retsstilling ved virksomhedsoverdragelse de medarbejdere, som er anført i Bilag 5.1 ( de Overtagne Medarbejdere ), på deres nuværende ansættelsesvilkår, og Erhverver overtager alene Overdragers forpligtelser over for sådanne Overtagne Medarbejdere i relation til deres ansættelse efter Overtagelsesdagen. Overdrager vil kompensere for og holde Erhverver fri for ethvert tab, erstatningsansvar og krav, som gøres gældende af eller i relation til de Overtagne Medarbejdere i forbindelse med deres ansættelse hos Overdrager forud for Overtagelsesdagen, herunder, men ikke begrænset til, udbetaling af løn, feriepenge og i tilfælde af, at Overdrager ikke fuldt ud og rettidigt har udøvet sin pligt som arbejdsgiver til at informere alle Overtagne Medarbejdere om vilkårene for deres ansættelse i overensstemmelse med ansættelsesbevisloven og ethvert tab, erstatningsansvar og krav, der opstår som følge af indgåelse af denne Aftale, herunder, men ikke begrænset til, bonusudbetaling eller lignende. 5.2 Omkostninger til lønninger til de Overtagne Medarbejdere for tiden indtil stiftelsen af Erhverver afholdes af Overdrager. 5.3 Overdrager informerer hver af de Overtagne Medarbejdere om overdragelsen af Virksomheden fra Overdrager til Erhverver og om hans eller hendes respektive status i forbindelse hermed i overensstemmelse med den gældende lovgivning. 5.4 Feriepengeforpligtelser Erhverver overtager ikke Overdragers påløbne feriepengeforpligtelser i relation til de Overtagne Medarbejdere. Alle feriepengeforpligtelser over for de Overtagne Medarbejdere påløbet op til Overtagelsesdagen betales af Overdrager til Feriekonto på Overtagelsesdagen. 6 Øvrige gældsforpligtelser 6.1 Erhverver overtager følgende gældsforpligtelser fra Overdrager som nærmere specificeret i bilag 6.1: Kortfristet del af langfristede gældsforpligtelser kr Gæld til tilknyttede virksomheder kr Anden gæld kr. 0 7 Købesummen 7.1 Som vederlag for overdragelsen af Virksomheden modtager aktionæren i Overdrager, Svendborg Kommune, som led i spaltningen nom. kr aktier i Erhverver til en kurs på

6 7.2 Købesummen fordeler sig på de overdragne Aktiver og de Overtagne Forpligtelser som anført i vurderingsberetning i henhold til selskabslovens 36 med vedhæftet åbningsbalance pr. 1. januar 2010, udarbejdet af KPMG (Bilag 2.1). 7.3 Købesummen er fast og skal ikke være genstand for en regulering hverken opad eller nedad. 8 Moms og momsregulering 8.1 Momsregulering Der svares ikke moms af Købesummen, jf. momslovens 8, stk. 1, 3. punktum. Såfremt der (imod Parternes forventninger) skal svares moms af en del af Købesummen, betales Erhverver et sådant momsbeløb til Overdrager i tillæg til Købesummen. 9 Overtagelsesdagen of risikoovergang 9.1 Overdragelsen af Virksomheden i henhold til denne Aftale har virkning fra den 1. januar 2010 (Overtagelsesdagen), fra hvilket tidspunkt Erhverver skal overtage den fulde og ubegrænsede kontrol af Virksomheden. 9.2 Enhver risiko og rettighed forbundet med Virksomheden overgår til Erhverver med virkning fra Overtagelsesdagen kl. 00: Parterne foretager i fællesskab aflæsning af forbrugslånere pr. Overtagelsesdagen. 10 Garantierklæringer og specifikke friholdelseserklæringer 10.1 Overdragers garantierklæringer Ved underskrivelsen af denne Aftale erklærer og garanterer Overdrager over for Erhverver, at de overdragne Aktiver, den ideelle andel af den Faste Ejendom og aktiviteter overtages af Erhverver fri og ubehæftede og uden rådighedsindskrænkninger af nogen art, bortset fra de på den ideelle andel af den Faste Ejendom tinglyste hæftelser og byrder Under hensyntagen til Overdragers økonomiske situation sælges Virksomheden således som den er og forefindes uden ansvar af nogen art for Overdrager, bortset fra pkt Garantikrav 11.1 I tilfælde af Overdragers brud på de i pkt anførte Garantierklæringer og/eller Overdragers manglende opfyldelse af sine aftaler eller forpligtelser i henhold til Aftalen, skal Overdrager erstatte og friholde Erhverver for ethvert tab, omkostninger og udgifter, som Erhverver derved er blevet påført eller lider. 6

7 11.2 Erhververs Tab beregnes i overensstemmelse med dansk lovgivnings almindelige bestemmelser, dog er Erhverver ikke berettiget til at kræve erstatning for eventuelle indirekte tab Såfremt Erhverver måtte ønske at rejse krav over for Overdrager i anledning af overdragelsen, skal reklamation ske skriftligt over for Overdrager inden 20 hverdage efter, at Erhverver fik kendskab til eller burde have fået kendskab til de forhold, som begrunder kravet Overdragers ansvar for købers tab ophører et (1) år efter Overtagelsesdagen bortset fra krav, som Overdrager har fået forudgående skriftlig meddelelse om fra Erhverver. 12 Forpligtelser 12.1 Medarbejdere Parterne anerkender bestemmelserne i lov om lønmodtageres retsstilling ved virksomhedsoverdragelse og lov om information og høring. Hver Part udøver sin pligt til at meddele og forhandle med sine respektive medarbejdere som anført i lov om lønmodtageres retsstilling ved virksomhedsoverdragelse og lov om information og høring Overtagelse og opfyldelse af de Overtagne Forpligtelser Erhverver overtager og opfylder på forfaldstidspunktet de Overtagne Forpligtelser. Overdrager opfylder på forfaldstidspunktet og erstatter og friholder Erhverver for alle Overdragers forpligtelser, som ikke er omfattet af de Overtagne Forpligtelser Regnskaber og protokoller Erhverver er forpligtet til at sørge for at opbevare Virksomhedens regnskaber og øvrige forretningsprotokoller vedrørende perioden forud for Overtagelsesdagen i mindst det omfang og den periode, som er fastsat i bogføringslovens bestemmelser herom. 13 Lovvalg og værneting 13.1 Lovvalg Denne Aftale er reguleret af og skal fortolkes i overensstemmelse med dansk ret, bortset fra dansk rets bestemmelser om international privatret Værneting Enhver tvist, som måtte opstå i forbindelse med denne Aftale, skal afgøres ved Københavns Byret som værneting i 1. instans Ændringer 7

8 Enhver ændring til nærværende Aftale skal være skriftlig og underskrives af Parternes Bestemmelsernes uafhængighed Såfremt en bestemmelse i Aftalen bliver kendt ugyldig, ulovlig eller ikke kan håndhæves, har det ingen virkning for gyldigheden, lovligheden eller muligheden for at håndhæve de øvrige bestemmelser heri. Parterne forpligter sig til loyalt at forhandle om at erstatte sådanne ugyldige, ulovlige eller ikke-håndhævelige bestemmelser med gyldige bestemmelser, hvis økonomiske konsekvenser så vidt muligt svarer til indholdet af de bestemmelser, der er ugyldige, ulovlige eller ikke kan håndhæves Genparter Aftalen underskrives i to (2) eksemplarer, der hver udgør en original Omkostninger og udgifter Parterne afholder egne omkostninger og udgifter i forbindelse med forhandling, udarbejdelse og underskrivelse af denne Aftale, herunder honorar til økonomiske og juridiske rådgivere. Erhverver afholder alle omkostninger og registreringsafgifter vedrørende overdragelsen af den ideelle andel af den Faste Ejendom. Svendborg, den [] 2010 For Overdrager: Navn: Dato: Sted: Navn: Dato: Sted: Svendborg, den [] 2010 For Erhverver: Navn: Dato: Sted: 8