RESULTATOPFØLGNING OG FORVENTET RESULTAT

Transkript

1 RESULTATOPFØLGNING OG FORVENTET RESULTAT

2 RESULTATOPFØLGNING ERFARINGERNE FRA 2015 Kalkuler kan give problemer med ultimo og beregning af beholdningsforskydning Fjernes ved budgetlægning Tilpasset med kalkule efterfølgende år

3 RESULTATOPFØLGNING ERFARINGERNE FRA 2015 Efterposteringer i systemet i stedet for på skrift Har valgt at anvende de 2 kontoer til periodeafgrænsingsposter og Dette er ikke SEGES anbefaling Snak efterposteringens størrelse med kunden, således at det sikres at vi får den rigtige resultat virkning

4 RESULTATOPFØLGNING ERFARINGERNE FRA 2015 Herved står de samlet nederst under tilgodehavender og anden gæld

5 RESULTATOPFØLGNING ERFARINGERNE FRA 2015 Efterposteringer huskes til næste opfølgning Sletter først alle efterposteringer (dem jeg har kørt på fx ) Tjekker de grønne tal om evt. andre efterposteringer skal slettes. Automatisk beregning af besætning og beholdninger Forudsætter dog at dette er sat rigtigt op i budgettet.

6 HVAD EFTERSPØRGES? Resultatopfølgning Alle pengeinstitutter Mangler dog forståelse for forskellen mellem likviditets og resultatopfølgning Likviditetsopfølgning Landmanden når det ikke skal sendes til pengeinstituttet. Trækker tit bare en rå kontrol og sender den.

7 Anvendelse Estimat på årets resultat Estimat på likviditetstrækket Fx hvis kassekreditten kun er bevilliget til 1/7, så bruges fx 5 måneders kontering til at tegne nyt likviditetstræk Ændring af prisforudsætninger Ændring af salgsmængden ved fx sygdomsudbrud Ændre kun på store væsentlige poster

8 Anvendelse Estimat på årets resultat Krav fra LFB ved hver opfølgning Flere pengeinstitutter stiller krav om det fra 2. kvt og frem Estimat på likviditet Landmanden efterspørger det for at sikre sig at den bevilligede ramme kan overholdes Før i tiden arbejdede vi i en blanding af kasseindlæsning og budget Anvendes til næste budget primo kassekredit og primo moms, samt evt. balance

9 OBS Likviditetsudvikling Likviditetsvirkninger af periodiseringer Balanceposter ultimo året

10 Likviditetsudvikling Mulighed for at ændre likviditetstegningen

11 Likviditetstegning Estimatet på likviditeten

12 Udskriftsmuligheder Specifikationer som vi kender det fra budgettet

13 Udskriftsmuligheder Anvend ikke udskrift med sorte tal (Fjern flueben) Ændringer er nu blevet grønne

14 Likviditetsvirkninger af periodiseringer Først undertrykkes efterposteringen fra budgetkontrollen ved at så i efterfølgende måned. Anvend -* Herefter sættes beløbet til betaling i den forventede måned. Vi har hermed fasthold årets resultat

15 Balanceposter ultimo året Vil tilgodehavende pr 30/6 også være gældende ultimo året? Dvs. vil tilgodehavende pr. 31/12 også været blevet mindre med 352 tkr.? Hvis det ikke er tilfældet bør den nulstilles eller alternativt ændres til forventningen.

16 Balanceposter ultimo året Her kunne det være en ide at overveje om der fx i december skal tages en levering op som tilgodehavende. Dette er samtidig med til at påvirke likviditeten ultimo året.

17 Balanceposter ultimo året Ultimo status tages fra seneste indtastede status i budgetopfølgningen. Forventes en anden status skal denne overskrives i kolonne 5 detalje niveau 3 Alternativt kan den budgetterede status anvendes igen, hvis usikkerheden er for stor

18 Arbejd først med det når budgetkontrollen er helt på plads Det tager tid at få det kørt på plads Det er kun et estimat! Pengeinstitutterne kan ikke forstå at det ikke kan rammes bedre

19 BUDGET 2016 Anvendelse Kopiering af udvalgte poster OBS efterposteringer kommer med over, så få dem slettet med det samme. Hurtigt og nemt når du har kunden til møde Sikre at posterne kommer igen de samme måneder, får bedre tegning af likviditeten 5 kolonner i budgettet, så udviklingen over de seneste år vises