BUDGETOPFØLGNING 2017 Resultatopfølgning og forventet resultat 01.01.2017 30.09.2017 GÅRDEJER LARS LANDMAND AGRO FOOD PARK 15, 8200 AARHUS N AGRO FOOD PARK 15 8200 AARHUS N
INDHOLD Virksomhedsoplysninger...3 BEMÆRKNINGER TIL 5 Vurdering...6 Kommentarer fra rådgiver...7 Strategi og fokusområder...8 Risikostyring...9 Revisors erklæring om opstil. af budgetopfølgning...10 ÅRSBUDGET OPFØLGNING - INTERNT 11 Resultat - Internt...12 Investering og finansiering - Internt...14 Balance - Internt...16 Resultat, specifikationer - Internt...17 Inv. og finansiering, specifikationer - Internt...26 Balance, specifikationer - Internt...30 MÅNEDSOPSTILLING 41 Sammendrag...42 Resultat - Internt...42 Investering og finansiering - Internt...44 Balance - Internt...46 Specifikationer...47 Resultat specifikationer - Internt...47 Inv. og finansiering, specifikationer - Internt...65 Balance, specifikationer - Internt...74
VIRKSOMHEDSOPLYSNINGER Virksomhedsoplysninger Virksomheden Lars Landmand Agro Food Park 15 8200 Aarhus N Telefon: 12345678 CVR-nr.: 99999993 Revisor Navn revisionskontor 1 9999 XXXXX Pengeinstitut Sparekassen Bredgade XXXX Aarhus BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 3
BEMÆRKNINGER TIL BUDGETOPFØLGNING 2017 RESULTATOPFØLGNING OG FORVENTET RESULTAT 01.01.2017 30.09.2017 BEMÆRKNINGER TIL BUDGETOPFØLGNING
VURDERING Vurdering Indehavers samlede vurdering af periodens opnåede resultater Konklusion og forventet udvikling Årets første 9 mdr. viser at året følger budgettet med et resultat som forventet på 1,1 mio.kr. Marken opjusterer med større salg af maltbyg og bedre grovfoderavl. Til gengæld lidt mindre indtjening fra stalden på grund af større foderomkostninger. Det forventede resultat for hele året ligger tæt på budgettet med 1,8 mio.kr. Likviditetsmæssigt har perioden været begunstiget af færre investeringer, men de kommer i 4. kvartal, bl.a. nedrivning af bygninger og køb af køletank. Kassekredittrækket har således hele året været mindre end budgetteret, men det bliver omvendt i 4. kvartal, når investeringer bliver foretaget. Det forventede max træk hen over 4. kvartal på 2,1 mio.kr. er dog fortsat langt mindre end max træk på kassekreditten på 3,0 mio.kr. Opnåede resultater i forhold til ejendommens visioner/mål Målet på leverance på 11.000 kg EKM er tæt på at være nået efter 9 mdr., hvor opgørelse viser 10.500 kg. Omregnet til EKM nærmer det sig 11.000. Produktionsmålet er nået, men foderomkostninger blev for høje, så det bør være næste fokusområde. Maltbyggen har overrasket meget positivt i året, hvor hele 90 % er solgt som maltbyg med tillæg af 20 kr/hkg. Det er der grund til at glæde sig over. Det ligger ud over normalen! Kontante kapacitetsomkostninger var sat på skrump i budgettet. Det er til dels lykkedes, dog ikke på markmaskiner, der overskrider med 71 t.kr. Denne overskridelse forventes ikke indhentet i 4. kvartal. Likviditet for perioden Budgettet varslede en god likviditet og det blev til fulde indfriet første 9 måneder. Det har sammenhæng med udskudte investeringer,. I 4. kvartal vil trækket følge budgettet, dog med et mertræk i december på ca. 400 t.kr og saldo pr. 31/12 på 2,1 mio.kr. Med trækningsret på 3,0 mio.kr. giver det naturligvis ingen problemer. Århus N., den 27. oktober 2017 Lars Landmand BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 6
KOMMENTARER FRA RÅDGIVER Kommentarer fra rådgiver Kommentarerne fra Kvæg og mark er allerede sendt til Lars Landmand BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 7
STRATEGI OG FOKUSOMRÅDER Strategi og fokusområder Fokusområder Ansvarlig Deadline 1. Mælkeydelsen Mål: 11.000 kg EKM ko til mejeri Tiltag: Fodermester 30.09.17 De bedste kælvekvier skal indgå i egen besætning Løbende fokus kvægrådgiver for optimal fodring Opfølgning 30/9 viser at målet er nået - endda med 15 flere årskøer end budgetteret. 2. Maltbyg skal udgør 40% af kornavlen Mål: 3.400 hkg sælges til + 20 kr./hkg. Tiltag: Lars 30.09.17 Højt udbytte, forfrugt majs eller korn, lavt proteinindhold. Ansvar: Lars Resultat: Dette mål er gået over al forventning med over 90 % solgt som maltbyg. Planteavlsrådgivers anbefaling er fulgt. Dertil kommer optimal vejrlig i 2017. 3. Fortsat stram styring af kontante kapacitetsomkostninger Mål: < 1 mio.kr. kr. i kontante kapacitetsomkostninger Tiltag: Lars 30.09.17 Eget gylleudstyr og traktor anvendes Ung Lærling lejes på timebasis efter fyraften som traktorfører Ansvar: Lars Resultat: Dette mål opfyldes til dels med undtagelse af vedligehold på maskiner. Vedligehold ved større brug af egne maskiner har undervurderet. Det overordnede mål med en dæmper på kontante kapacitetsomkostninger er dog fortsat inden for rækkevidde. BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 8
RISIKOSTYRING Risikostyring Risikofaktor Væsentlig Ansvarlig Deadline og sandsynlig 1. Medarbejdere Ja Lars 30.06.2017 Fodermester har været mange år i jobbet og er garant for fortsat vækst i mælkeproduktionen. Tiltag / håndtering / beredskab: Gennemfør MUS samtale for at sikre at fodermester trives MUS er gennemført i august. Vurderingen er at fodermester trives. 2. Priser Ja Lars 01.05.2017 Planteavlsrådgiver Væsentlig for økonomi i kornproduktionen at 40 % af kornavlen (2.000 hkg) godkendes som maltbyg Tiltag / håndtering / beredskab: Der udarbejdes handlingsplan sammen med konsulent, så målet sikres. Målet er lykkes over al forventning, begunstiget af vejrliget. 3. Afsætning Nej Ingen risiko Tiltag / håndtering / beredskab: Ingen 4. Mælkeproduktionen Ja Fodermester Produktionsmål på mælkeleverance > 11.000 kg EKM/ko Kvægrådgiver Tiltag / håndtering / beredskab: Opfølgning af mælkeproduktion gennemføres kvartalsvis af kvægrådgiver med samtidig justering af foderplan Målet er stort set opnået 30/9. Nu skal produktionen blot fortsat holdes i sporet i 4. kvartal. 5. Finansiering Ja Driftsleder 30.11.2017 Rådgiver Stigende rente på den variabelt forrentede gæld. Tiltag / håndtering / beredskab: Lav en finansstrategi, hvor omlægning til fast rente indgår 6. Omverden Ja Driftsleder 30.11.2017 Rådgiver Konsekvenser af mulig vejføring gennem ejendommen Tiltag / håndtering / beredskab: Få analyseret udfordringerne ud fra bedriftens forudsætninger BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 9
REVISORS ERKLÆRING OM OPSTIL. AF BUDGETOPFØLGNING Revisors erklæring om opstil. af budgetopfølgning Revisors erklæring om opstil. af budgetopfølgning Til Lars Landmand Vi har opstillet budgetopfølgning for perioden 1. januar 2017-30. september 2017 og forventet resultat for budgetperioden på grundlag af virksomhedens budget for perioden, bogføring for perioden samt øvrige oplysninger som virksomhedens ejer har tilvejebragt. Budgetopfølgningen omfatter en sammenholdelse af budgettet til resultat, investering og finansiering, balance og likviditetsbudget samt budgetforudsætninger og andre forklarende noter, med de realiserede regnskabstal for perioden. Forventet resultat er opstillet ud fra den realiserede periode med tillæg af budget for den resterende del af budgetperioden med ajourføring af budgetforudsætninger til det forventede. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere virksomheden med at udarbejde budgetopfølgningen og det forventede resultat på grundlag af periodens bogføring, virksomhedens budget og øvrige oplysninger som virksomhedens ejer har tilvejebragt. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og etiske krav for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Budgetopfølgningen og det forventede resultat samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstilling af budgetopfølgningen og det forventede resultat, er virksomhedens ejers ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, virksomhedens ejer har givet os til brug for at opstille budgetopfølgningen og det forventede resultat. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion herom. Anvendt regnskabspraksis, budgetpraksis og budgetforudsætninger er angivet i årsregnskabet og budgettet. Århus N, oktober 2017 Regnskabskontoret Lars Råd Driftsøkonomi BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 10
ÅRSBUDGET OPFØLGNING - INTERNT 2017 RESULTATOPFØLGNING OG FORVENTET RESULTAT 01.01.2017 30.09.2017 ÅRSBUDGET OPFØLGNING - INTERNT
RESULTAT - INTERNT Resultat - Internt Resultat - Internt RESULTATOPFØLGNING OPFØLGNINGSPERIODE JAN. 2017 - SEP. 2017 BUDGETPERIODE 2017 1.000 kr Realiseret Budget Afvigelse Budget resultat Forventet resultat Korn 683 610 73 610 683 Grovfoder 1.269 1.230 39 1.230 1.269 Mælk 4.469 4.519-50 6.236 6.195 Kvæg 424 338 86 535 644 Andre landbrugsindtægter 23 5 18 14 32 Bruttoudbytte 6.869 6.703 166 8.625 8.822 Udsæd -130-133 3-133 -130 Gødning -213-199 -14-199 -188 Planteværn -68-73 5-90 -68 Diverse vedrørende markbrug -104-97 -7-112 -119 Korn -248-176 -72-230 -316 Færdigblanding mv. -1.236-1.106-130 -1.468-1.644 Andet indkøbt foder -62-82 20-109 -90 Eget grovfoder -970-1.054 84-1.333-1.232 Dyrlæge og medicin -77-87 10-139 -129 Diverse vedr. husdyr -321-279 -42-372 -414 Stykomkostninger -3.428-3.286-143 -4.184-4.329 Dækningsbidrag 3.440 3.417 23 4.441 4.493 Energi -177-174 -3-201 -204 Maskinstation mv. -351-407 56-553 -476 Vedligehold -478-386 -92-523 -615 Lønomkostninger -392-375 -17-480 -497 Ejendomsskat og forsikringer -173-172 -1-172 -173 Diverse omkostninger -112-104 -8-136 -144 Kontante kapacitetsomkostninger -1.682-1.618-65 -2.065-2.108 Af- og nedskrivninger mv. -360-384 25-516 -522 Kapacitetsomkostninger i alt -2.042-2.002-40 -2.581-2.630 Resultat af primær drift 1.399 1.415-17 1.860 1.862 Anden indtjening 18 18 18 Afkoblet EU-støtte mv. 2 2 639 641 Resultat før finansiering 1.419 1.415 4 2.499 2.522 Forpagtningsafgift mv. -63-75 12-278 -278 Renteudgifter -261-260 -1-372 -376 Prioritetsomkostninger -3-3 -3 Finansiering ialt -327-335 8-650 -657 Resultat før engangsposter 1.092 1.080 12 1.848 1.865 Resultat efter finansiering 1.092 1.080 12 1.848 1.865 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 12
RESULTAT - INTERNT RESULTATOPFØLGNING OPFØLGNINGSPERIODE JAN. 2017 - SEP. 2017 BUDGETPERIODE 2017 1.000 kr Realiseret Budget Afvigelse Budget resultat Forventet resultat Private indtægter/omkostninger -14-14 -17-17 Resultat før regulering og skat 1.078 1.066 12 1.831 1.848 Urealiseret kursreg. finansaktiver Urealiseret kursreg. gæld Resultat før skat 1.078 1.066 12 1.831 1.848 Skat af resultat før skat -4-4 -650 Resultat efter skat 1.074 1.062 12 1.831 1.198 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 13
INVESTERING OG FINANSIERING - INTERNT Investering og finansiering - Internt Investering og finansiering - Internt RESULTATOPFØLGNING OPFØLGNINGSPERIODE JAN. 2017 - SEP. 2017 BUDGETPERIODE 2017 1.000 kr Realiseret Budget Afvigelse Budget resultat Forventet resultat Resultat før skat 1.078 1.066 12 1.831 1.848 Afskrivninger mv. 360 384-25 516 522 Urealiseret kursreg. finansaktiver Urealiseret kursreg. gæld Tilbageførsel af ikke likvide poster 360 384-25 516 522 Betalt skat -4-4 -5-5 Privat -110-98 -12-153 -165 Afskrivninger privat tlbf. 8 8 11 11 Formueindtægter/-udgifter -2-2 -2-2 Pensionsindbetaling -4-4 -4-4 Privat udtræk, skat og pension i alt -111-99 -12-153 -165 Til investering og afdrag 1.326 1.351-24 2.195 2.206 Besætning -110 32-142 48-94 Beholdninger -140-19 -122 257 94 Likviditet før anlægsinvesteringer 1.076 1.364-288 2.500 2.206 Driftsbygninger -100 100-100 -150 Inventar markbrug -22-100 78-100 -22 Inventar husdyrbrug -45-250 205-300 -295 Anlægsinvesteringer i alt -67-450 383-500 -467 Likviditetsoverskud/-behov 1.009 914 95 2.000 1.739 Tilgodehavende 211 207 4-62 -16 Værdipapirer -42-83 41-83 -42 Likvider, indlån og KK pos. Realkreditinstitutter -367-367 -489-489 Anden langfristet gæld -20-18 -2-18 -20 Leasingforpligtelser -42-42 -52-52 Anden gæld -333-200 -133-200 -374 Moms og afgifter 305 313-8 170 82 Kassekredit -723-724 2-1.266-829 Likviditetsanvendelse/-fremskaffels -1.009-914 -95-2.000-1.739 Afstemning BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 14
INVESTERING OG FINANSIERING - INTERNT Kassekredit saldo: 0-800 -1.600-2.400-3.200-4.000 Primo Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Realiseret Budget Forventet 1.000 kr Primo Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Maxtræk 0-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000 Realiseret -2.908-2.869-2.498-2.408-2.603-2.616-2.803-2.773-2.506-2.185 0 0 0 Budget -2.908-2.745-2.572-2.293-2.757-2.668-3.055-2.910-2.914-2.184-2.158-1.904-1.642 Afvigelse 0-124 74-114 154 52 253 137 408-2 0 0 0 Forventet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0-2.133-1.946-2.079 Budget og prognoseoplysninger Momsoplysninger Konto for kassekredit 2600 00 Momsprincip kvartal Rentekonto for kassekredit 5600 00 Momsprincip før 1/1 kvartal Momssats 25,00% Rentesats ved positiv saldo % Rentesats op til max træk % 7,20 Rentesats over max træk % 7,20 Provision af aftalt max træk pr. år % Renteperioder pr. år 4 Første rentemåned Mar BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 15
BALANCE - INTERNT Balance - Internt Balance - Internt OPFØLGNINGSPERIODE JAN. 2017 - SEP. 2017 BUDGETPERIODE 2017 Realiseret Budget Afvigelse Budget resultat Forventet resultat 1.000 kr Primo Ultimo Primo Ultimo Primo Ultimo Primo Ultimo Primo Ultimo Aktiver Fast ejendom 25.194 25.006 25.139 25.054 55-48 25.139 24.992 25.194 25.092 Inventar markbrug 540 419 531 487 9-69 531 439 540 371 Inventar husdyrbrug 400 419 396 593 5-174 396 622 400 618 Kvæg 2.089 2.199 2.079 2.047 10 152 2.079 2.030 2.089 2.182 Beholdninger egen avl 1.431 1.725 1.508 1.685-78 40 1.508 1.406 1.431 1.463 Beholdning indkøbt foder 91 91 22 19 68 72 22 22 91 94 Jordbeholdninger Andre beholdninger 154 154 154 154 25 Landbrugsaktiver 29.899 29.858 29.830 29.884 69-26 29.830 29.512 29.899 29.846 Private aktiver 20 10 20 10 20 6 20 6 Tilgodehavende 548 337 412 205 137 132 412 474 548 564 Værdipapirer 740 782 633 716 107 66 633 716 740 782 Kassekredit Finansaktiver 1.288 1.119 1.044 920 244 198 1.044 1.189 1.288 1.346 Aktiver i alt 31.207 30.987 30.894 30.814 313 172 30.894 30.707 31.207 31.198 Passiver Realkreditinstitutter -17.337-16.970-17.331-16.964-6 -6-17.331-16.842-17.337-16.848 Anden langfristet gæld -18 2-18 2-18 -18 2 Leasingforpligtelser -245-245 -242-242 -3-3 -242-190 -245-193 Anden gæld -1.428-1.096-1.400-1.200-28 104-1.400-1.200-1.428-1.054 Moms 151-154 150-163 1 9 150-20 151 69 Kassekredit -2.908-2.185-2.908-2.184-2 -2.908-1.642-2.908-2.079 Gæld i alt -21.785-20.648-21.749-20.753-36 105-21.749-19.894-21.785-20.103 Hensættelse til udskudt skat -1.855-1.855-2.141-2.141 286 286-2.141-2.136-1.855-2.500 Egenkapital 7.567 8.484 7.004 7.921 563 563 7.004 8.677 7.567 8.595 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 16
RESULTAT, SPECIFIKATIONER - INTERNT Resultat, specifikationer - Internt Resultat, specifikationer - Internt RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Korn 3000 00 Byg Ekstern omsætning 55.249 360.360-305.111 Kg 51.329 343.200-291.871-314.159 Pris 1,08 1,05 0,03 9.048 3000 10 Maltbyg Ekstern omsætning 626.745 250.000 376.745 Kg 489.232 200.000 289.232 370.529 Pris 1,28 1,25 0,03 6.216 3016 00 Korn Ekstern omsætning -14.506-14.506 3018 00 Halm Ekstern omsætning 15.568 15.568 Korn i alt 683.055 610.360 72.695 Grovfoder 3175 81 Græsensilage overført til husdyr Intern omsætning 653.250 676.225-22.975 FEN 522.600 540.980-18.380-22.975 Pris 1,25 1,25 3178 10 Majsensilage Intern omsætning 611.050 553.985 57.065 FEN 605.000 548.500 56.500 57.065 Pris 1,01 1,01 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000 4.640 4.640 Grovfoder i alt 1.268.940 1.230.210 38.730 Mælk 3300 00 Mælk salg Ekstern omsætning 4.284.596 4.399.488-114.892 Kg 1.675.680 1.617.098 58.581 149.788 Pris 2,56 2,72-0,16-264.679 3300 10 Mælk kvalitetstillæg Ekstern omsætning 160.007 131.985 28.022 Kg 1.617.098-1.617.098 Pris 0,08-0,08-131.985 3301 00 Mælk produktionsafgift Ekstern omsætning -1.466-12.937 11.471 Kg -1.617.098 1.617.098 Pris 0,01-0,01 12.937 3310 00 Tilskud mælk Ekstern omsætning 25.865 25.865 Mælk i alt 4.469.002 4.518.536-49.534 Kvæg 3321 00 Køer BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 17
RESULTAT, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Ekstern omsætning 262.727 287.280-24.553 Stk 39,00 54,00-15,00-101.048 Pris 6.736 5.320 1.416 76.495 3344 00 Kvier Ekstern omsætning 20.852 49.997-29.145 Stk 3,00 10,00-7,00-48.650 Pris 6.950 5.000 1.950 19.505 3382 00 Spædkalve, levebrug Ekstern omsætning 32.500 32.500 Stk 45,00 45,00 32.500 Pris 722 722 3384 00 Tyre levebrug Ekstern omsætning 33.000-33.000 Stk 55,00-55,00 Pris 600-600 -33.000 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-1.764-1.764 Besætningsforskydning 1405 00 Køer Forskydning 34.000-50.400 84.400 Stk 5,00-8,00 13,00 88.400 Pris 6.800 6.300 499-4.000 1420 00 Kvier over 2 år Forskydning 82.500 46.201 36.299 Stk 11,00 7,00 4,00 29.999 Pris 7.500 6.599 900 6.300 1430 01 Kviekalve 1/2-1 år Forskydning 43.200 55.000-11.800 Stk 18,00 25,00-7,00-16.800 Pris 2.400 2.199 200 5.000 1430 02 Kviekalve under 1/2 år Forskydning 3.600-25.200 28.800 Stk 3,00-21,00 24,00 28.800 Pris 1.200 1.199 1450 01 Tyrekalve 1/2-1 år Forskydning 12.000-12.000 1450 02 Tyrekalve under 1/2 år Forskydning -8.000-20.500 12.500 Stk -4,00-7,00 3,00 6.000 Pris 2.000 2.928-928 6.500 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-45.300-48.900 3.600 Besætningsforskydning i alt 110.000-31.799 141.799 Kvæg i alt 424.314 338.477 85.837 Andre landbrugsindtægter 3812 00 Udleje beboelse Ekstern omsætning 22.600 22.600 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 18
RESULTAT, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000 735 5.000-4.265 Andre landbrugsindtægter i alt 23.335 5.000 18.335 Bruttoudbytte 6.868.646 6.702.584 166.063 Gødning 4026 00 NP-gødning Ekstern omsætning -42.946-19.746-23.200 Kg -18.344-8.227-10.116-23.684 Pris 2,34 2,40-0,06 484 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-15.388-24.960 9.572 Forskydning gødning 4021 00 NPK-gødning Forskydning -84.000 84.000 Kg -35.000 35.000 Pris 2,40-2,40 84.000 4021 90 NPK-gødning beholdning Forskydning -84.000-84.000 Kg -35.000-35.000-84.000 Pris 2,40 2,40 4023 00 N-gødning Forskydning -70.485 70.485 Kg -38.100 38.100 Pris 1,85-1,85 70.485 4023 90 N-gødning beholdning Forskydning -70.485-70.485 Kg -38.100-38.100-70.485 Pris 1,85 1,85 Forskydning gødning i alt -154.485-154.485 Gødning i alt -212.819-199.191-13.627 Planteværn 4040 00 Planteværn Ekstern omsætning 12.649 12.649 4041 00 Ukrudtsbekæmpelse Ekstern omsætning -34.200-47.944 13.744 Enh 7,00 7,00-34.200 Pris -4.885-4.885 4043 00 Sygdomsbekæmpelse Ekstern omsætning -29.790-19.588-10.202 4049 00 Planteværn iøvrigt Ekstern omsætning -14.445-14.445 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-2.060-5.160 3.100 Planteværn i alt -67.846-72.693 4.847 Korn BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 19
RESULTAT, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris 4400 00 Foderkorn Ekstern omsætning -176.240 176.240 Kg -146.867 146.867 Pris 1,20-1,20 176.240 4400 10 Foder byg Ekstern omsætning -248.215-248.215 Kg -191.140-191.140-248.215 Pris 1,30 1,30 Korn i alt -248.215-176.240-71.975 Færdigblanding mv. 4401 20 A-blanding Ekstern omsætning -398.166-290.691-107.475 Kg -201.950-150.617-51.332-101.208 Pris 1,97 1,93 0,04-6.267 4401 30 Kalveblanding Ekstern omsætning -25.240 25.240 Kg -11.962 11.962 Pris 2,11-2,11 25.240 4401 32 Færdigblanding kalve Ekstern omsætning -46.510-46.510 Kg -18.115-18.115-46.510 Pris 2,57 2,57 4401 54 Rapsprodukter Ekstern omsætning -262.451-252.053-10.398 Kg -134.500-129.184-5.315-10.373 Pris 1,95 1,95-25 4410 10 Sødmælkserstatning Ekstern omsætning -82.260-82.260 Kg -3.810-3.810-82.260 Pris 21,59 21,59 4410 11 Sødmælk Ekstern omsætning -44.387 44.387 Kg -3.730 3.730 Pris 11,90-11,90 44.387 4415 10 Mineralblanding Ekstern omsætning -63.992-63.992 Kg -19.753-19.753-63.992 Pris 3,24 3,24 4415 11 Mineralblanding kvæg Ekstern omsætning -17.897-131.500 113.604 Kg -30.482 30.482 Pris 4,31-4,31 131.500 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-364.296-358.446-5.849 Færdigblanding mv. i alt -1.235.572-1.105.918-129.654 Andet indkøbt foder 4429 80 Fedt Ekstern omsætning -62.225-81.906 19.681 Kg -7.000-10.238 3.238 28.786 Pris 8,89 8,00 0,89-9.105 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 20
RESULTAT, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Andet indkøbt foder i alt -62.225-81.906 19.681 Eget grovfoder 4421 20 Græsensilage Intern omsætning -653.250-676.225 22.975 FEN -522.600-540.980 18.380 22.975 Pris 1,25 1,25 4422 10 Majsensilage Intern omsætning -611.050-553.985-57.065 FEN -605.000-548.500-56.500-57.065 Pris 1,01 1,01 Forskydning eget grovfoder 4421 20 Græsensilage Forskydning 653.250 146.250 507.000 FEN 522.600 117.000 405.600 507.000 Pris 1,25 1,25 4421 30 Halm Forskydning -25.350 25.350 FEN -20.000 20.000 Pris 1,27-1,27 25.350 4421 92 Græsensilage beholdning Forskydning -416.520-416.520 FEN -356.000-356.000-416.520 Pris 1,17 1,17 4421 93 Hø beholdning Forskydning -38.025-17.025-21.000 FEN -32.500-12.500-20.000-23.400 Pris 1,17 1,36-0,19 2.400 4422 10 Majsensilage Forskydning 611.050 72.720 538.330 FEN 605.000 72.000 533.000 538.330 Pris 1,01 1,01 4422 91 Majsensilage beholdning Forskydning -515.100-515.100 FEN -510.000-510.000-515.100 Pris 1,01 1,01 Forskydning eget grovfoder i alt 294.655 176.595 118.060 Eget grovfoder i alt -969.645-1.053.615 83.970 Dyrlæge og medicin 4480 00 Dyrlæge Ekstern omsætning -48.865-87.384 38.519 4481 00 Medicin Ekstern omsætning -28.578-28.578 Dyrlæge og medicin i alt -77.443-87.384 9.941 Diverse vedr. husdyr BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 21
RESULTAT, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris 4470 00 Inseminering/bedækning Ekstern omsætning -41.804-41.804 4470 01 Inseminering/bedækning kvæg Ekstern omsætning -67.500 67.500 4470 10 Sæd Ekstern omsætning -31.099-31.099 4488 00 Diverse omkostninger husdyr Ekstern omsætning -32.055-32.055 4488 10 Diverse omkostninger, kvæg Ekstern omsætning -12.722-23.834 11.112 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-203.322-187.731-15.592 Diverse vedr. husdyr i alt -321.002-279.064-41.938 Stykomkostninger -3.428.312-3.285.551-142.761 Dækningsbidrag 3.440.335 3.417.033 23.302 Maskinstation mv. Høst af korn og frøafgrøder 4071 05 Skårlægning Ekstern omsætning -34.540-34.540 4071 20 Presning Ekstern omsætning -22.096-61.273 39.176 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-93.500-86.912-6.588 Høst af korn og frøafgrøder i alt -150.136-148.185-1.952 Høst af grovfoder 4071 40 Finsnitning/ensilering Ekstern omsætning -119.400-173.938 54.537 Udbringning af husdyrgødning 4070 45 Udbringning husdyrgødning Ekstern omsætning -33.759-33.759 Maskinstation diverse 4070 20 Såning Ekstern omsætning -40.636-84.488 43.851 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-6.579-6.579 Maskinstation diverse i alt -47.215-84.488 37.272 Maskinstation mv. i alt -350.511-406.610 56.099 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 22
RESULTAT, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Vedligehold Vedligehold markredskaber 4674 00 Vedligeholdelse markredskaber Ekstern omsætning -214.808-144.000-70.808 Vedligehold staldinventar 4671 00 Vedligeholdelse staldinventar Ekstern omsætning -99.621-54.000-45.621 4671 50 Vedligeholdelse malkeanlæg Ekstern omsætning -82.040-108.000 25.960 Vedligehold staldinventar i alt -181.661-162.000-19.661 Vedligehold i alt -478.133-386.001-92.132 Lønomkostninger 4701 00 Løn Ekstern omsætning -85.916-85.916 4745 00 Vikarordning Ekstern omsætning -304.660-375.000 70.340 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-1.301-1.301 Lønomkostninger i alt -391.877-375.000-16.877 Diverse omkostninger 4837 00 Forbrugsafgift vand Ekstern omsætning -92.451-48.000-44.451 m3-8.673-4.000-4.673-49.815 Pris 10,66 12,00-1,34 5.364 4837 80 Vandafgift (grøn afgift) Ekstern omsætning 54.209 25.000 29.209 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-67.164-77.375 10.211 Bil. m.v. Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-6.527-3.375-3.152 Detaljer bil (8300 00) 8313 00 Reparation Ekstern omsætning -14.304-14.304 8314 00 Reparation 2 Ekstern omsætning -13.500 13.500 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 23
RESULTAT, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000 14.304 13.500 804 Bil. m.v. i alt -6.527-3.375-3.152 Diverse omkostninger i alt -111.933-103.750-8.183 Kontante kapacitetsomkostninger -1.682.234-1.617.701-64.533 Af- og nedskrivninger mv. Afskrivning staldinventar 4965 00 Afskrivning staldinventar Efterpostering -25.803-52.965 27.162 Af- og nedskrivninger mv. i alt -359.571-384.258 24.687 Kapacitetsomkostninger i alt -2.041.804-2.001.959-39.846 Resultat af primær drift 1.398.530 1.415.074-16.544 Anden indtjening 7346 01 Andre formueindtægter virksomhed Ekstern omsætning 16.204 16.204 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000 2.227 2.227 Anden indtjening i alt 18.431 18.431 Resultat før finansiering 1.418.731 1.415.074 3.657 Forpagtningsafgift mv. 4884 10 Leje af driftsbygninger Ekstern omsætning -12.000 12.000 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-62.921-62.921 Forpagtningsafgift mv. i alt -62.921-74.921 12.000 Finansiering ialt -326.861-335.113 8.252 Resultat før engangsposter 1.091.870 1.079.961 11.909 Resultat efter finansiering 1.091.870 1.079.961 11.909 Resultat før regulering og skat 1.078.054 1.065.961 12.093 Resultat før skat 1.078.054 1.065.961 12.093 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 24
RESULTAT, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Resultat efter skat 1.073.758 1.061.665 12.093 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 25
INV. OG FINANSIERING, SPECIFIKATIONER - INTERNT Inv. og finansiering, specifikationer - Internt Inv. og finansiering, specifikationer - Internt RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Resultat før skat 1.078.054 1.065.961 12.093 Afskrivninger mv. 359.571 384.258-24.687 Tilbageførsel af ikke likvide poster 359.571 384.258-24.687 Privat 7000 00 Privat kontant Ekstern omsætning -38.075-54.000 15.925 7002 00 Fyringsolie Ekstern omsætning -24.131-14.000-10.131-3.007-3.007-24.131 Pris 8,02 8,02 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000-39.390-21.625-17.765 Privat i alt -109.587-97.616-11.971 Privat udtræk, skat og pension i alt -111.304-99.421-11.883 Til investering og afdrag 1.326.321 1.350.798-24.477 Besætning Forskydning besætning 1405 00 Køer Forskydning -34.000 50.400-84.400 Stk -5,00 8,00-13,00 88.400 Pris -6.800-6.300-499 -4.000 1420 00 Kvier over 2 år Forskydning -82.500-46.201-36.299 Stk -11,00-7,00-4,00 29.999 Pris -7.500-6.599-900 6.300 1430 01 Kviekalve 1/2-1 år Forskydning -43.200-55.000 11.800 Stk -18,00-25,00 7,00-16.800 Pris -2.400-2.199-200 5.000 1430 02 Kviekalve under 1/2 år Forskydning -3.600 25.200-28.800 Stk -3,00 21,00-24,00 28.800 Pris -1.200-1.199 1450 01 Tyrekalve 1/2-1 år Forskydning -12.000 12.000 1450 02 Tyrekalve under 1/2 år Forskydning 8.000 20.500-12.500 Stk 4,00 7,00-3,00 6.000 Pris -2.000-2.928 928 6.500 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000 45.300 48.900-3.600 Forskydning besætning i alt -110.000 31.799-141.799 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 26
INV. OG FINANSIERING, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Besætning i alt -110.000 31.799-141.799 Beholdninger Forskydning beholdning 4021 00 NPK-gødning Forskydning 84.000-84.000 Kg 35.000-35.000 Pris -2,40 2,40 84.000 4021 90 NPK-gødning beholdning Forskydning 84.000 84.000 Kg 35.000 35.000-84.000 Pris -2,40-2,40 4023 00 N-gødning Forskydning 70.485-70.485 Kg 38.100-38.100 Pris -1,85 1,85 70.485 4023 90 N-gødning beholdning Forskydning 70.485 70.485 Kg 38.100 38.100-70.485 Pris -1,85-1,85 4421 20 Græsensilage Forskydning -653.250-146.250-507.000 FEN -522.600-117.000-405.600 507.000 Pris -1,25-1,25 4421 30 Halm Forskydning 25.350-25.350 FEN 20.000-20.000 Pris -1,27 1,27 25.350 4421 92 Græsensilage beholdning Forskydning 416.520 416.520 FEN 356.000 356.000-416.520 Pris -1,17-1,17 4421 93 Hø beholdning Forskydning 38.025 17.025 21.000 FEN 32.500 12.500 20.000-23.400 Pris -1,17-1,36 0,19 2.400 4422 10 Majsensilage Forskydning -611.050-72.720-538.330 FEN -605.000-72.000-533.000 538.330 Pris -1,01-1,01 4422 91 Majsensilage beholdning Forskydning 515.100 515.100 FEN 510.000 510.000-515.100 Pris -1,01-1,01 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000 3.600-3.600 Forskydning beholdning i alt -140.170-18.510-121.660 Beholdninger i alt -140.170-18.510-121.660 Likviditet før anlægsinvesteringer 1.076.151 1.364.087-287.936 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 27
INV. OG FINANSIERING, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Driftsbygninger 8155 41 Nedrivning gammel bygning Ekstern omsætning -100.000 100.000 Inventar markbrug 8176 00 Inventar markbrug Ekstern omsætning -100.000 100.000 8176 07 Gyllemixer Ekstern omsætning -22.200-22.200 Inventar markbrug i alt -22.200-100.000 77.800 Inventar husdyrbrug 8177 00 Inventar husdyrbrug Ekstern omsætning -50.000 50.000 8177 10 2017 Køletank Ekstern omsætning -300.000 300.000 8177 11 Kobørster Ekstern omsætning -22.000-22.000 8177 12 Foderkasser 4 stk. Ekstern omsætning -22.526-22.526 8177 80 Inventar husdyrbrug, salg Ekstern omsætning 100.000-100.000 Inventar husdyrbrug i alt -44.526-250.000 205.474 Anlægsinvesteringer i alt -66.726-450.000 383.274 Likviditetsoverskud/-behov 1.009.425 914.087 95.338 Tilgodehavende Tilgodehavende 2190 08. Forskydning 30.000 30.000 2190 13. Forskydning 15.062 15.062 2190 21. Forskydning 12.255 12.255 2198 02 Mejeri Forskydning -25.069-25.069 2198 30 Slagteri Forskydning 15.692 15.692 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000 168.643 207.000-38.357 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 28
INV. OG FINANSIERING, SPECIFIKATIONER - INTERNT RESULTATOPFØLGNING JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Mængde/pris Tilgodehavende i alt 211.304 207.000 4.304 Tilgodehavende i alt 211.304 207.000 4.304 Værdipapirer 2150 35 Indskudskapital Arla Ekstern omsætning -41.680-83.000 41.320 Anden gæld Varegæld 2710 04. Forskydning -14.370-14.370 2710 10. Forskydning 11.508 11.508 2710 11. Forskydning -12.800-12.800 2710 18. Forskydning -26.338-26.338 2710 28. Forskydning -33.660-33.660 2710 32. Forskydning -55.423-55.423 2713 70. Forskydning -17.977-17.977 2717 38 Danish Agro Forskydning -212.991-200.000-12.991 Sum af konti med beløbs-afvigelser mindre end 10.000 25.642 25.642 Varegæld i alt -336.407-200.000-136.407 Anden gæld i alt -332.579-200.000-132.579 Likviditetsanvendelse/-fremskaffelse -1.009.425-914.087-95.338 Afstemning BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 29
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT Balance, specifikationer - Internt Balance, specifikationer - Internt Aktiver JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo Fast ejendom Jord 9650 30 Jordværdi Jens Vej 21.215.743 21.215.743 Grundforbedring 9650 01 Vandingsanlæg Eriks vej 25.725 25.725 9650 02 Dræning 2010 48.332 48.332 Grundforbedring i alt 74.057 74.057 Driftsbygninger 9700 02 Løsdriftsstald Jens vej 2.241.756 2.190.091 51.666 9700 03 Køre/plansilo 682.077 682.077 9700 59 Driftsbygninger, budget 99.725-99.725 Driftsbygninger i alt 2.923.833 2.971.893-48.060 Beboelse landbrug 9600 70 Beboelse Jens vej 305.250 305.250 9600 72 Beboelse Sørens vej 486.770 486.771 Beboelse landbrug i alt 792.020 792.021 Fast ejendom i alt 25.005.654 25.053.713-48.060 Inventar markbrug 9800 40 Produktionsinventar 24.538 24.538 9800 41 2008 Markinventar 1.556 1.556 9800 42 2008 Tipvogn 3.893 3.893 9800 47 Sprøjte, vandingsmask. såmask. 78.125 101.563-23.437 9800 48 Traktor New Holland 6080 199.968 128.184 71.783 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 30
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo 9800 49 Frontlæsser inkl. redskaber 96.165 96.166 9800 99 Produktionsinventar, budget 14.478 131.432-116.953 Inventar markbrug i alt 418.723 487.331-68.608 Inventar husdyrbrug 9800 02 2008 Staldinventar 13.710 68.084-54.375 9800 03 Inventar omlavning gammel stald 43.801 43.802 9800 04 Fuldfodervogn 320.208 320.208 9800 39 Bygningsinventar (Husdyr), budget 41.488 480.974-439.485 Inventar husdyrbrug i alt 419.207 592.860-173.652 Kvæg 1405 00 Køer 1.455.200 1.247.400 207.800 Stk 214 197 16,00 Pris, kr. 6.800 6.299 500 1420 00 Kvier over 2 år 127.500 85.801 41.699 Stk 17,00 13,00 4,00 Pris, kr. 7.500 6.599 900 1425 10 Kvier 1½-2 år 228.000 196.100 31.900 Stk 38,00 37,00 1,00 Pris, kr. 6.000 5.300 699 1425 20 Kvier 1-1½ år 185.000 165.000 20.000 Stk 50,00 50,00 Pris, kr. 3.700 3.299 400 1430 01 Kviekalve 1/2-1 år 115.200 121.000-5.800 Stk 48,00 55,00-7,00 Pris, kr. 2.400 2.199 200 1430 02 Kviekalve under 1/2 år 75.600 49.200 26.400 Stk 63,00 41,00 22,00 Pris, kr. 1.200 1.200 1450 01 Tyrekalve 1/2-1 år 177.400-177.400 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 31
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo 1450 02 Tyrekalve under 1/2 år 12.000 4.800 7.200 Stk 6,00 4,00 2,00 Pris, kr. 2.000 1.199 800 Kvæg i alt 2.198.500 2.046.701 151.799 Beholdninger egen avl 3018 00 Halm 5.500-5.500 Kg 11.000-11.000 Pris, kr. 0,50-0,50 4421 20 Græsensilage 653.250 818.750-165.500 FEN 522.600 655.000-132.400 Pris, kr. 1,25 1,25 4421 30 Halm 5.900-5.900 FEN 5.000-5.000 Pris, kr. 1,18-1,18 4421 35 Hø FEN -522 522 4421 92 Græsensilage beholdning 212.940 212.940 FEN 182.000 182.000 Pris, kr. 1,17 1,17 4421 93 Hø beholdning 23.600-23.600 FEN 20.000-20.000 Pris, kr. 1,18-1,18 4421 94 Halm beholdning 4.680 4.680 FEN 4.000 4.000 Pris, kr. 1,17 1,17 4422 10 Majsensilage 611.050 831.230-220.180 FEN 605.000 823.000-218.000 Pris, kr. 1,01 1,01 4422 91 Majsensilage beholdning 243.410 243.410 FEN 241.000 241.000 Pris, kr. 1,01 1,01 Beholdninger egen avl i alt 1.725.330 1.684.980 40.350 Beholdning indkøbt foder BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 32
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo 4401 20 A-blanding 8.327-8.327 Kg 4.200-4.200 Pris, kr. 1,98-1,98 4401 30 Kalveblanding 5.000-5.000 Kg 2.500-2.500 Pris, kr. 2,00-2,00 4401 32 Færdigblanding kalve 4.425-4.425 Kg 2.100-2.100 Pris, kr. 2,11-2,11 4401 54 Rapsprodukter 15.188-15.188 Kg 7.500-7.500 Pris, kr. 2,03-2,03 4401 60 Soyaskrå/kager m.v. 11.980-11.980 Kg 4.000-4.000 Pris, kr. 3,00-3,00 4401 92 A-blanding beholdning 8.316 8.316 Kg 4.200 4.200 Pris, kr. 1,98 1,98 4401 93 Kalveblanding beholdning 8.604 8.604 Kg 3.650 3.650 Pris, kr. 2,36 2,36 4401 95 Rapsprodukter beholdning 14.700 14.700 Kg 7.500 7.500 Pris, kr. 1,96 1,96 4401 96 Soyaskrå beholdning 11.680 11.680 Kg 4.000 4.000 Pris, kr. 2,92 2,92 4410 10 Sødmælkserstatning 15.312-15.312 Kg 1.100-1.100 Pris, kr. 13,92-13,92 4410 11 Sødmælk 4.200-4.200 Kg 350-350 Pris, kr. 12,00-12,00 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 33
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo 4410 91 Sødmælkserstatning beholdning 7.598 7.598 Kg 650 650 Pris, kr. 11,69 11,69 4415 10 Mineralblanding 43.155-43.155 Kg 10.500-10.500 Pris, kr. 4,11-4,11 4416 00 Foderstoffer m.m. -95.747 95.747 4486 00 Strøelse 7.000-7.000 Kg 13.650-13.650 Pris, kr. 0,51-0,51 4486 90 Savsmuld beholdning 10.000 10.000 4486 91 Auto-oprettet 30.000 30.000 Kg 60.000 60.000 Pris, kr. 0,50 0,50 Beholdning indkøbt foder i alt 90.898 18.840 72.058 Jordbeholdninger Jordbeholdninger i alt Andre beholdninger Andre beholdninger i alt Landbrugsaktiver 29.858.312 29.884.425-26.113 Private aktiver Biler 9900 00 Ford Mondeo 2.608 2.608 Andre blandede driftsmidler 9900 42 Græsslåmaskine 7.074 7.074 Private aktiver i alt 9.682 9.682 Tilgodehavende BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 34
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT Tilgodehavende JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo 2190 03. 288 288 2190 06. 192-192 2190 08. 13.850 13.850 2190 10. 6.250 6.250 2190 12. 5.716 6.148-433 2198 02 Mejeri 305.461 186.848 118.613 2710 32. 5.280 5.280 7231 15 Overskydende skat 2015 4.838-4.838 Tilgodehavende i alt 336.845 204.565 132.280 Periodeafgrænsninger 8340 00 Kilometertæller viste på statustidspunkt Km 207.000-207.000 8340 01 Kilometertæller viste på statustidspunkt Km 213.000 213.000 Periodeafgrænsninger i alt Tilgodehavende i alt 336.845 204.565 132.280 Værdipapirer Aktier 2060 01 3S 1,00 1,00 Andelskapital 2150 07 Driftsfond anlægsaktiv (ansvarlig) 101.991 101.991 2150 31 Andelshaverkonto Danish Crown 27.573 24.947 2.626 2150 34 Ejerbevis Arla 238.784 238.784 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 35
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo 2150 35 Indskudskapital Arla 407.521 448.841-41.320 2150 47 Personlig ansvarlig konto DC - kostpris 5.799 3.139 2.660 Andelskapital i alt 781.668 715.711 65.957 Værdipapirer i alt 781.668 715.711 65.957 Kassekredit Finansaktiver 1.118.513 920.276 198.237 Aktiver i alt 30.986.507 30.814.384 172.124 Passiver Realkreditinstitutter Fast forrentet dkr. Fast forrentet dkr. i alt Variabelt forrentet dkr. 2319 03 DLR RT-Cibor6 lån HS 1.481.000-1.345.138-1.345.137-1 2319 04 DLR RT-Cibor6 lån HS 5.998.000-5.447.762-5.447.763 1 2319 05 DLR RT-Cibor6 lån HS 7.189.000-6.529.503-6.529.502-1 2319 06 DLR H: 2.763.000 RT-CIBOR 6-2.763.000-2.763.000 2319 07 DLR H: 885.000 RT - CIBOR 6-885.000-885.000 Variabelt forrentet dkr. i alt -16.970.402-16.970.402 Variabelt forrentet fremmed valuta Variabelt forrentet fremmed valuta i alt Diverse realkreditlån 2329 00 Mellemregning realkredit 6.250-6.250 Realkreditinstitutter i alt -16.970.402-16.964.152-6.250 Anden langfristet gæld BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 36
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo 2300 30 Superafgift mælk 2014/15 2.004 2.004 Leasingforpligtelser 2395 01 Leasinglån fuldfoderblander -244.587-242.824-1.763 2395 02 Leasing New Holland 6080 Traktor 1.001-1.001 Leasingforpligtelser i alt -244.587-241.823-2.764 Anden gæld Leverandører af varer og tjenesteydelser 2710 00 Varegæld -100.000 100.000 2710 10. -11.508-11.508 2710 49. -805-805 2712 41 Varegæld 3-189 -189 2717 38 Danish Agro -98.501-200.000 101.499 2717 43 RYK -5.102-5.102 2717 45 Viking -15.047-15.047 2717 64 Vestjyllands Andel -255-255 2717 75 DLG -17.267-17.267 Leverandører af varer og tjenesteydelser i alt -148.674-300.000 151.326 Øvrig gæld 2198 03 Mælk efterbetaling -41.680-41.680 2748 01 Privatlån 1-400.000-400.000 2748 02 Privatlån 2-500.000-500.000 2748 81 Gæld iøvrigt -95-95 2749 02. -632-632 8459 00 Saldo AM-bidrag -754-754 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 37
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo 8469 00 Saldo A-skat -457-457 8479 00 Saldo feriepenge -2.523-2.523 Øvrig gæld i alt -946.141-900.000-46.141 Periodeafgrænsninger Periodeafgrænsninger i alt Tilgodehavende/gæld skat og afgifter 7232 16 Skyldig restskat 2016-831 -831 Tilgodehavende/gæld skat og afgifter i alt -831-831 Anden gæld i alt -1.095.646-1.200.000 104.354 Moms 8405 40 Saldo moms -153.788-162.959 9.171 8418 42 C Andet varesalg lev. I DK,EU, udenfor EU afr 8418 99 Afstemning udenlandsk omsætning m.v. Moms i alt -153.788-162.959 9.171 Kassekredit 2600 00 Kassekredit -2.185.429-2.183.683-1.745 Gæld i alt -20.647.848-20.752.617 104.769 Hensættelse til udskudt skat 2295 11 Fast ejendom (afskrivninger) -107.000-228.000 121.000 2295 12 Udskudt skat 11.000 6.000 5.000 2295 15 EU-rettigheder mm. (skattesaldo) 627.000 627.000 42,00 42,00 Pris, kr. 14.928 14.928 2295 16 Udskudt skat 748.000 748.000 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 38
BALANCE, SPECIFIKATIONER - INTERNT JAN. 2017 - SEP. 2017 Realiseret Budget Afvigelse Ultimo Ultimo Ultimo 2295 20 Inventar 1.209.000 1.416.000-207.000 55,80 55,80 Pris, kr. 21.666 25.376-3.709 2295 21 Udskudt skat -142.000 142.000 2295 25 Besætning 25.000 114.000-89.000 55,80 55,80 Pris, kr. 448 2.043-1.594 2295 30 Beholdninger -811.000-665.000-146.000 2295 41 Tilgodehavende fra salg og tjenesteydelser -90.000-90.000 2295 45 Udskudt skat 42.000-42.000 2295 59 Leasingforpligtelser 136.000 136.000 55,80 55,80 Pris, kr. 2.437 2.437 2295 64 Værdipapirer (anlægsaktiv) -311.000-311.000 2295 70 Skattemæssigt underskud 11.000 11.000 2295 99 Opsparing med 22 % a conto skat -241.000 241.000 2296 10 Opskrivning fast ejendom -3.303.000-3.818.000 515.000 2296 15 Opskrivning EU-rettigheder mm. (saldo) 42,00 42,00 Hensættelse til udskudt skat i alt -1.855.000-2.141.000 286.000 Egenkapital 8.483.659 7.920.766 562.893 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 39
MÅNEDSOPSTILLING 2017 RESULTATOPFØLGNING OG FORVENTET RESULTAT 01.01.2017 30.09.2017 MÅNEDSOPSTILLING _
RESULTAT - INTERNT Sammendrag Resultat - Internt Resultat - Internt RESULTATOPFØLGNING 2017 Forventet resultat 1.000 kr Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec I alt Korn 1 4 673 5 683 Grovfoder 5 1.264 1.269 Mælk 485 454 501 463 485 505 545 517 514 480 482 764 6.195 Kvæg 27 40 58 13 28 68 30 36 124 60 62 97 644 Andre landbrugsindtægter 1 15 8 9 32 Bruttoudbytte 514 494 559 477 512 587 578 1.239 1.908 541 544 869 8.822 Udsæd -78-6 -42 4-6 -130 Gødning -1-33 -179 25-188 Planteværn -25-70 14 13-68 Diverse vedrørende markbrug -4-5 -2-2 -20-69 -1-9 -6-119 Korn -14-24 -32-16 -34-36 -36-29 -28-23 -23-23 -316 Færdigblanding mv. -140-94 -177-105 -122-178 -135-146 -139-136 -136-137 -1.644 Andet indkøbt foder -9-9 -10-10 -9-9 -9-9 -9-9 -90 Eget grovfoder -370-600 -109-104 -50-1.232 Dyrlæge og medicin -1-21 -2-7 -20-1 -10-15 -14-21 -16-129 Diverse vedr. husdyr -15-28 -53-58 -17-28 -18-26 -78-31 -31-31 -414 Stykomkostninger -251-161 -704-196 -214-366 -205-282 -1.048-330 -330-241 -4.329 Dækningsbidrag 263 333-145 281 298 221 374 957 860 210 214 629 4.493 Energi -8-19 -18-16 -38-28 -18-16 -16-16 -19 8-204 Maskinstation mv. -1-25 -97-54 -12-162 -125-476 Vedligehold -44-36 -47-67 -30-68 -60-31 -96-54 -42-42 -615 Lønomkostninger -51-37 -52-69 -38-46 -49-49 -35-35 -35-497 Ejendomsskat og forsikringer -134-5 -3-26 -5-173 Diverse omkostninger -18-4 -29-7 -15-8 -8-7 -16-2 -2-28 -144 Kontante kapacitetsomkostninger -204-115 -130-147 -178-239 -211-119 -339-232 -97-96 -2.108 Af- og nedskrivninger mv. -39-40 -40-40 -40-40 -40-40 -40-81 -40-42 -522 Kapacitetsomkostninger i alt -243-155 -170-187 -218-279 -251-160 -379-314 -137-138 -2.630 Resultat af primær drift 20 178-315 94 80-58 122 797 481-103 77 491 1.862 Anden indtjening 18 18 Afkoblet EU-støtte mv. 9-7 639 641 Resultat før finansiering 29 178-315 94 98-65 122 797 481-103 77 1.130 2.522 Forpagtningsafgift mv. -13-13 -24-13 -12-13 -190-278 Renteudgifter -88-86 -1-86 -115-376 Prioritetsomkostninger -3-3 Finansiering ialt -13-88 -13-110 -3-14 -86-12 -13-305 -657 Resultat før engangsposter 28 165-403 94 85-176 120 783 394-115 64 825 1.865 Resultat efter finansiering 28 165-403 94 85-176 120 783 394-115 64 825 1.865 Private indtægter/omkostninger -8-3 -3-3 -17 Resultat før regulering og skat 20 165-403 91 85-176 117 783 394-118 64 825 1.848 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 42
RESULTAT - INTERNT RESULTATOPFØLGNING 2017 Forventet resultat 1.000 kr Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec I alt Resultat før skat 20 165-403 91 85-176 117 783 394-118 64 825 1.848 Skat af resultat før skat -1-1 -1-1 -1-1 -1-1 -1-1 -645-650 Resultat efter skat 20 165-403 91 85-176 116 783 394-119 63 180 1.198 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 43
INVESTERING OG FINANSIERING - INTERNT Investering og finansiering - Internt Investering og finansiering - Internt RESULTATOPFØLGNING 2017 Forventet resultat 1.000 kr Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec I alt Resultat før skat 20 165-403 91 85-176 117 783 394-118 64 825 1.848 Afskrivninger mv. 39 40 40 40 40 40 40 40 40 81 40 42 522 Tilbageførsel af ikke likvide poster 39 40 40 40 40 40 40 40 40 81 40 42 522 Betalt skat -1-1 -1-1 -1-1 -1-1 -1-1 -5 Privat -14-10 -6-13 -7-13 -20-9 -18-18 -8-29 -165 Afskrivninger privat tlbf. 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 11 Formueindtægter/-udgifter -2-2 Pensionsindbetaling -4-4 Privat udtræk, skat og pension i alt -19-10 -5-12 -7-12 -20-9 -18-18 -8-28 -165 Til investering og afdrag 40 195-368 119 119-147 137 815 417-55 96 838 2.206 Besætning -30-80 -1 18-1 -94 Beholdninger 370-510 109 104 21 94 Likviditet før anlægsinvesteringer 40 195-29 119 119-147 137 815-173 53 218 859 2.206 Driftsbygninger -150-150 Inventar markbrug -22-22 Inventar husdyrbrug -22-23 -50-200 -295 Anlægsinvesteringer i alt -22-22 -23-50 -350-467 Likviditetsoverskud/-behov 40 173-29 97 96-147 137 815-173 53 168 509 1.739 Tilgodehavende 23 71 128 11-12 -24-17 -522 553-227 -16 Værdipapirer -42-42 Realkreditinstitutter -122-122 -122-122 -489 Anden langfristet gæld -20-20 Leasingforpligtelser -5-5 -5-5 -5-5 -5-5 -5-5 -5-1 -52 Anden gæld -47-48 153-315 -68 214-107 -209 96-42 -374 Moms og afgifter 28 180 6 17-24 -103 22 188-8 4 24-251 82 Kassekredit -38-371 -91 195 13 187-30 -267-321 -52-188 133-829 Likviditetsanvendelse/-fremsk affelse Afstemning -40-173 29-97 -96 147-137 -815 173-53 -168-509 -1.739 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 44
INVESTERING OG FINANSIERING - INTERNT Kassekredit saldo: 0-800 -1.600-2.400-3.200-4.000 Primo Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Realiseret Budget Forventet 1.000 kr Primo Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Maxtræk 0-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000-3.000 Realiseret -2.908-2.869-2.498-2.408-2.603-2.616-2.803-2.773-2.506-2.185 0 0 0 Budget -2.908-2.745-2.572-2.293-2.757-2.668-3.055-2.910-2.914-2.184-2.158-1.904-1.642 Afvigelse 0-124 74-114 154 52 253 137 408-2 0 0 0 Forventet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0-2.133-1.946-2.079 Budget og prognoseoplysninger Momsoplysninger Konto for kassekredit 2600 00 Momsprincip kvartal Rentekonto for kassekredit 5600 00 Momsprincip før 1/1 kvartal Momssats 25,00% Rentesats ved positiv saldo % Rentesats op til max træk % 7,20 Rentesats over max træk % 7,20 Provision af aftalt max træk pr. år % Renteperioder pr. år 4 Første rentemåned Mar BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 45
BALANCE - INTERNT Balance - Internt Balance - Internt RESULTATOPFØLGNING 2017 Forventet resultat 1.000 kr Primo Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Fast ejendom 25.194 25.173 25.152 25.131 25.110 25.089 25.068 25.047 25.027 25.006 24.985 24.964 25.092 Inventar markbrug 540 525 531 515 499 483 467 451 435 419 403 387 371 Inventar husdyrbrug 400 398 395 393 412 432 428 425 422 419 375 422 618 Kvæg 2.089 2.089 2.089 2.119 2.119 2.119 2.119 2.119 2.119 2.199 2.199 2.182 2.182 Beholdninger egen avl 1.431 1.431 1.431 1.061 1.061 1.061 1.061 1.061 1.061 1.725 1.617 1.513 1.463 Beholdning indkøbt foder 91 91 91 91 91 91 91 91 91 91 91 91 94 Andre beholdninger 154 154 154 154 154 154 154 154 154 25 Landbrugsaktiver 29.899 29.860 29.843 29.464 29.446 29.429 29.388 29.348 29.308 29.858 29.670 29.558 29.846 Private aktiver 20 19 18 16 15 14 13 12 11 10 9 7 6 Tilgodehavende 548 526 455 326 316 328 351 368 890 337 337 337 564 Værdipapirer 740 740 740 782 782 782 782 782 782 782 782 782 782 Finansaktiver 1.288 1.266 1.194 1.108 1.097 1.109 1.133 1.150 1.672 1.119 1.119 1.119 1.346 Aktiver i alt 31.207 31.145 31.055 30.588 30.559 30.552 30.535 30.510 30.991 30.987 30.797 30.684 31.198 Realkreditinstitutter -17.337-17.337-17.337-17.215-17.215-17.215-17.093-17.093-17.093-16.970-16.970-16.970-16.848 Anden langfristet gæld -18-18 -18-18 -18-18 -18-18 -18 2 2 2 2 Leasingforpligtelser -245-245 -245-245 -245-245 -245-245 -245-245 -245-245 -193 Anden gæld -1.428-1.381-1.333-1.486-1.171-1.103-1.317-1.209-1.000-1.096-1.096-1.096-1.054 Moms 151 123-56 -62-79 -55 48 26-162 -154-158 -182 69 Kassekredit -2.908-2.869-2.498-2.408-2.603-2.616-2.803-2.773-2.506-2.185-2.133-1.946-2.079 Gæld i alt -21.785-21.727-21.487-21.434-21.331-21.251-21.427-21.311-21.023-20.648-20.600-20.436-20.103 Hensættelse til udskudt skat -1.855-1.855-1.855-1.855-1.855-1.855-1.855-1.855-1.855-1.855-1.855-1.855-2.500 Egenkapital 7.567 7.563 7.713 7.299 7.373 7.446 7.253 7.344 8.113 8.484 8.342 8.393 8.595 BUDGETOPFØLGNING ALT: BUDGET DEN 28.03.2018 KL 16:42 EJD 6573-2-790 46