BERETNING FOR 2014 Økonomi Det økonomiske resultat for hovedforeningen for regnskabsåret 2014 anses for at være tilfredsstillende. s resultat viser et overskud på 14.448 kr., hvor de omkostningsbesparende tiltag fortsat bidrager til et positivt resultat. Der er i 2014 indbetalt bidrag til arbejdskapitalen på 25.865 kr. Dette betyder, at arbejdskapitalen ultimo 2014 udviser en saldo på 151.423 kr. Der er fortsat fokus på omkostningsbesparelser i hovedforeningen, således at hovedforeningens økonomi og likviditet kan blive genoprettet og stabiliseret. Afdelingens resultat for regnskabsåret 2014 udgjorde et ekstraordinær stort overskud på 875.583 kr. De to største enkeltstående årsager til det stor overskud var: Dels et lavere forbrug på den almindelige vedligehold på 392 tusind kr., som skyldes kontoens uforudsigelige natur, men også overbudgettering i forbindelse med sammenlægning af de 15 afdelinger til en afdeling. Dels skyldtes overskuddet, at afdelingen før tid var færdig med at afvikle gammelt underskud og derved ikke fik en udgift, som var budgetteret med 192 tusind kr. Det opsamlede resultat er ultimo 2014 et overskud på 1.273.614 kr. Samarbejdet med Bovia fungerer fortsat godt og udvikler sig positivt. Forbedringsarbejder m.v. i afdelinger. Det er stadig bestyrelsens opfattelse, at der er mange afdelinger, hvor der er behov for at der gennemføres forbedringsarbejder. Det er vigtigt, at der er meget opmærksomhed på bygningernes vedligeholdelsesmæssige tilstand i en tid, hvor sektoren er udsat for stor konkurrence. I forbindelse med evt. kommende års renoverings- og forbedringsprojekter skal der være øget fokus på samarbejdet med afdelingsbestyrelsen og beboere omkring udarbejdelse af helhedsplaner for afdelingerne. Der er nødvendigt, at der arbejdes med langsigtede planer for afdelingen, så det på en overskuelig måde kan synliggøres, hvilke projekter der skal gennemføres for stadig at bevare afdelingen som et godt botilbud og dermed også bevare konkurrenceevnen. Projekterne skal gennemføres via ekstern finansiering og huslejeregulering. Udlejning og venteliste For boligforeningens vedkommende opleves i perioder at en eller flere boliger står tomme i en kortere eller længere perioder. Denne tomgang dækkes af dispositionsfonden. Det forsøges med forskellige tiltag fra udlejningen at synliggøre de ledige boliger og deres kvaliteter. Det forventes, at disse tiltag vil skabe mere fokus på de ledige boliger. Pr. 1. januar 2014 indgik boligforeningen i samarbejde med Bovia om fælles opnotering. Det indebar, at alle kan søge blandt de mere end 5.300 lejligheder, rækkehuse, parcelhuse og ungdomsboliger som Bovia administrerer. I fælles opnotering deltager AAB-Kolding, Billund Boligforening, Boligorganisationen Grønnevangen og Lunderskov Boligforening. Den fælles opnotering forventes fortsat at have positiv effekt på udlejningen i Lunderskov Boligforening. 1
Styringsreformen Styringsreformen af den almene sektor blev vedtaget i Folketinget i 2009 med virkning fra 1. januar 2010. Reformen giver både boligorganisationer og kommuner store udfordringer, idet man fremover skal i tættere dialog med hinanden, hvor samarbejde og rammestyring er væsentlige ord. Der er således lagt op til, at der gennem årlige dialogmøder skal foregå en drøftelse af tingenes tilstand i boligforeningen og blive enighed om emner eller områder, hvor der i tæt samarbejde skal iværksættes indsatser. Dialogen med kommunen betyder endvidere, at der i tæt samarbejde skal udarbejdes en plan for udviklingen af både eksisterende boligområder og også de nye boligområder boligforeningen skal være en del af. Et andet område, som reformen tager fat på, er den såkaldte dokumentationspakke. Fremover skal boligforeningen aflevere en dokumentationspakke forud for det årlige dialogmøde med kommunen. En dokumentationspakke, der på en overskuelig måde skal dokumentere faste elementer såsom årsregnskab, boligernes tilstand, udlejning og tomgang, samt en evaluering af projekter, herunder hvilke tiltag der eventuelt er igangsat i de enkelte afdelinger. Alt sammen skal danne basis for mødet og medvirke til, at dialogmødet munder ud i nye styringsmål. Via samarbejdet med Bovia står boligforeningen væsentligt bedre rustet til de fremtidige udfordringer, hvor en af dem blandt andet er dokumentationspakken og styringsdialogen. Bovia er ligeledes med til at sikre, at de udfordringer, der er i de kommende år, løses af en organisation med de rigtige og relevante kompetencer, så det daglige arbejde udføres på en så effektiv og kompetent måde som muligt. Styringsdialogmødet 2013 blev afholdt 3. november 2014. Det er aftalt at boligforening og kommunen løbende holder møder, såfremt der er behov. Målsætninger forvaltningsrevision Som udgangspunkt skal bestyrelsen arbejde ud fra de overordnede målsætninger, som Folketinget har fastsat for den almene sektor. Hele styringsdialogen er bygget op om disse overordnede mål: Boligorganisationen skal drage omsorg for, at de almene boligafdelinger er økonomisk og socialt velfungerende og fysisk fremstår i god og tidssvarende standard De overordnede målsætninger findes på følgende områder: Økonomi, administration og drift Boligorganisationen skal sikre en forsvarlig og effektiv drift af boligorganisationen og dens afdelinger. Ledelse og beboerdemokrati Boligorganisationens ledelse skal udvise god ledelsesskik og arbejde for at fremme et velfungerende beboerdemokrati. Udlejning Boligorganisationen skal ved udlejning af boliger tilgodese grupper, som har vanskeligheder med at skaffe sig en passende bolig på almindelige markedsvilkår. Derudover skal en varieret beboersammensætning søges fremmet. Boligafdelingen Boligorganisationen skal drage omsorg for, at de almene boligafdelinger er økonomisk og socialt velfungerende og fysisk fremstår i god og tidssvarende standard. 2
Nybyggeri og renoveringer Boligorganisationen skal i forbindelse med opførelse og renovering m.v. af almene boliger tilstræbe at få mest mulig værdi for de investerede midler. Byggeriet skal have en god arkitektonisk, teknisk, sundhedsmæssig og miljøog energimæssig kvalitet. Omkostninger og husleje skal samtidig holdes på et sådant niveau, at boligerne kan påregnes udlejet efter deres formål. Styringsdialog Boligorganisationen og kommunalbestyrelsen skal gennem etablering af samarbejde og indgåelse af aftaler arbejde for at realisere lovens formål og målsætninger. Boligorganisationen og kommunalbestyrelsen skal i nødvendigt omfang koordinere deres indsats i det enkelte boligområde med andre relevante parter. Boligforeningens bestyrelse vil sammen med ledelsen arbejde videre med målsætninger og visioner for boligforeningen, ligesom de nødvendige forretningsgange er tilvejebragt på alle væsentlige områder. Der anvendes videst muligt IT i dagligdagen. Via samarbejdet med Bovia foretages der tilpasninger i de daglige forretningsgange så der opnås ensartethed i sagsbehandlingen. Der vil løbende foretages evaluering af de enkelte områder, ligesom der skal foretages en revidering og bearbejdning af nye forretningsgange der lever op til nye besluttede målsætninger. Via samarbejdet med Bovia vil der i de kommende år fortsat være fokus på udarbejdelse af nøgletal og analyser, ligesom der vil udvikles nye områder og metoder til at kunne foretage benchmarking med øvrige administrationer og afdelinger. Medlemskab - nye regler Som det er bekendt, er der også kommet nye regler omkring medlemsskab, hvor medlemsnummeret fremover konverteres til en dato på en venteliste. Det er Folketinget, der har bestemt de nye regler. Her omkring nytår er der så udsendt girokort til dem der har ønsket at bevare ancienniteten. Den 1. januar 2014 er Lunderskov Boligforening indtrådt i den fælles opnotering af ventelister i samarbejde med de øvrige boligorganisationer som Bovia administrerer. Dette tiltag forventes at medvirke til bedre synliggørelse af boligforeningens boliger og dermed være med til at modvirke tomgange i afdelingen. Foreningens administration i øvrigt Administrationen af boligforeningens lejemål varetages via administrationsselskabet Bovia. Bestyrelsen 3
OPGØRELSE AF LEJEMÅLSENHEDER Boligorganisationen Administrator Tilsynsførende kommune Nr. 0878 Nr. 8032 Nr. 0621 Lunderskov Boligforening BOVIA Kolding Kommune Engstien 2 A Engstien 2 A Akseltorv 1 6000 Kolding 6000 Kolding 6000 Kolding Tlf. 75525344 Tlf. 75525344 Tlf. 79797979 Fax. 75522936 Fax. 75522936 Fax. 79792033 info@bovia.dk info@bovia.dk kommunen@kolding.dk www.lunderskov-boligforening.dk www.bovia.dk CVR-nr. 81984913 CVR-nr. 31737087 Boligforeningen omfatter pr. 1. januar 2015 i alt 165 lejemålsenheder, der fordeles således: Antal afdelinger: 1 Antal lejemål Antal m2 à lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Boliger 156 12.954 1 156 Erhvervslejemål 0 0 særligt beregnet 0 Institutioner 0 0 særligt beregnet 0 Garager og carporte 47 1/5 9 I alt 203 12.954 165 4
ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsregnskabet for hovedforeningen og afdelingerne er aflagt i overensstemmelse med god regnskabsskik og de gældende regler. Den anvendte regnskabspraksis er ændret på afskrivning af tilgodehavender hos fraflyttere, samt grundlaget for renteberegning. De væsentligste regnskabsprincipper er følgende: Resultatopgørelsen: Periodisering: Der er i størst mulig omfang taget hensyn til indtægter og udgifter vedrørende regnskabsåret uanset betalingstidspunkt. Henlæggelser: Der foretages samlede henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse af bygningsdele, installationer og hovedistandsættelse. Henlæggelserne fastsættes ud fra en konkret vurdering af ejendommens kvalitet og vedligeholdelsesstand på baggrund af særskilt udarbejdede vedligeholdelsesplaner. Henlæggelser til istandsættelse ved fraflytning foretages ud fra en individuel vurdering i afdelingerne. Renteberegninger er foretaget med følgende rentesatser: Udlån og udlæg + 0,00 % Mellemregninger med afdelinger - 0,00 % Dispositionsfond - 0,00 % Balancen: Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver er værdiansat til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Driftsmidler, inventar og automobiler afskrives over forventet brugstid, der udgør 3-10 år. Anskaffelser under DKK 25.000 udgiftsføres i anskaffelsesåret. Omsætningsaktiver Tilgodehavender: Værdiansættelsen af tilgodehavender er foretaget ud fra en individuel vurdering. Orientering om årsregnskabet i øvrigt: Årsregnskabet med tilhørende noter for hovedforeningen og afdelingerne, udsendes til alle afdelingsbestyrelsesmedlemmer og tilsynsmyndigheder. Årsregnskaberne for de enkelte afdelinger fremsendes til godkendelse i de respektive afdelingsbestyrelser. I forbindelse med afholdelse af den ordinære generalforsamling, udsendes der en særlig beboervenlig regnskabsorientering, omfattende driftsregnskab og balance for den enkelte afdeling. Den endelige godkendelse af årsregnskaberne finder sted på boligforeningens ordinære generalforsamling. 5
BESTYRELSENS PÅTEGNING Årsregnskabet for 2014 har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Lunderskov, den 12. marts 2015 Inga Holm Jane Adelhardt Jørn Lorentsen Johnny Frederiksen Leif Lauritsen LEDELSENS PÅTEGNING Regnskabsoplysninger med tilhørende noter giver efter min opfattelse et retvisende billede af årets resultat og den økonomiske stilling pr. 31. december 2014 Lunderskov, den 12. marts 2015 Per Nielsen Direktør ØVERSTE MYNDIGHEDS PÅTEGNING Årsregnskabet har været forelagt øverste myndighed til godkendelse. Lunderskov, den 26. marts 2015 Dirigent 6
DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Til bestyrelsen i Lunderskov Boligforening Vi har revideret årsregnskabet for Lunderskov Boligforening for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Trekantsområdet, den 12. marts 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Per Jansen statsautoriseret revisor 7
RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR 2014-31. DECEMBER 2014 U D G I F T E R Konto Regnskab Budget Budget 2014 2014 2015 (1000 kr.) (1000 kr.) ORDINÆRE UDGIFTER: 501 Bestyrelsesvederlag m.v. 10.451 11 11 502 A Mødeudgifter, kontingenter m.v. 17.045 42 13 512 B Forretningsførelse 642.475 642 663 513 C Kontorholdsudgifter 13.225 24 24 515 I Afskrivning på driftsmidler & edb-anlæg 1.113 8 0 516 D Særlige aktiviteter 11.115 10 18 517 Afvikling af opsamlet underskud 0 0 0 521 E Revision 78.750 50 55 530 BRUTTOADMINISTRATIONSUDGIFTER 774.175 787 784 532 F Renteudgifter 8.880 12 22 533 G Henl. af afd. bidrag til dispositionsfond m.m. 1.429.530 1.426 1.457 540 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 2.212.584 2.226 2.263 551 Overskud, henlagt til arbejdskapital 14.448 0 0 560 UDGIFTER I ALT 2.227.033 2.226 2.263 I N D T Æ G T E R ORDINÆRE INDTÆGTER: 601 H Administrationsbidrag 797.498 797 804 603 F Renteindtægter 5 2 2 604 G Henl. af afd. bidrag til dispositionsfond m.m. 1.429.530 1.426 1.457 2.227.033 2.226 2.263 621 Årets underskud 0 0 0 630 INDTÆGTER I ALT 2.227.033 2.226 2.263 8
BALANCE PR. 31. DECEMBER 2014 A K T I V E R Konto Balance Balance 31-12-2014 31-12-2013 ANLÆGSAKTIVER: (1.000 kr.) Materielle anlægsaktiviteter: 702 I Driftsmidler 0 1 716 J Indskud i Landsbyggefonden 754.429 692 720 ANLÆGSAKTIVER I ALT 754.429 693 OMSÆTNINGSAKTIVER: Tilgodehavende: 721 K Afdelinger i drift 0 285 732 L Likvide beholdninger: 1. Bankbeholdning 6.114.067 2.035 2. Girobeholdning 0 5 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 6.114.067 2.324 750 AKTIVER I ALT 6.868.496 3.018 P A S S I V E R EGENKAPITAL: 803 M Dispositionsfond 2.077.524 1.578 805 N Arbejdskapital 151.423 111 EGENKAPITAL I ALT 2.228.946 1.689 KORTFRISTET GÆLD: 821 O Afdelinger i drift 4.487.031 998 826 P Skyldige omkostninger 152.519 331 KORTFRISTET GÆLD I ALT 4.639.550 1.329 850 PASSIVER I ALT 6.868.496 3.018 9
FASTE NOTER A 502 MØDEUDGIFTER M.V.: Regnskab Budget 2014 2015 1. Bestyrelses- og andre møder 5.415 2. Repræsentation 4.624 3. Alm.bolig.besigtigelses ture m.v. 3.250 4. Kørsel, diæter 3.756 17.045 13 OPGØRELSE AF NETTOADMINISTRATIONSUDGIFTER: Bruttoadministrationsudgifter 774.175 Fradrag Ekstern driftsadministration 0 Lovmæssige gebyrer 0 Byggesagshonorar 0 Nettoadministrationsudgifter 774.175 Nettoadministrationsudgifter pr. enhed 165,8 stk. 4.669 B 512 FORRETNINGSFØRELSE: Forretningsførelse Bovia 3.875 kr. pr. enhed inkl. moms 642.475 663 C 513 KONTORHOLDSUDGIFTER 1. Telefon 9.714 2. Tryksager og kontorartikler 410 3. Porto - og andre gebyrer 1.692 4. Annonceudgifter 1.409 13.225 24 D 516 SÆRLIGE AKTIVITETER: 1. Bovia Magasin 11.115 11.115 18 E 516 REVISION: 1. Regnskab 2013 indberetninger 3.750 2. Ikke hensat til revision 2013 25.000 3. Regnskab 2014 50.000 78.750 55 10
FASTE NOTER F OPGØRELSE AF NETTORENTEINDTÆGTER: Regnskab Budget 2014 2015 532 RENTEUDGIFTER 1. Dispositionsfond - rentesats 0% 0 2. Afdelinger - rentesats 0% 0 3. Renter fra LBF vedr. egen trækningsret 0 4. Bankbeholdning - rentesats variabel 88 5. Andet 8.792 8.880 22 603 RENTEINDTÆGTER: 1. Afdelingerne - rentesats 0% 0 2. Renter fra LBF vedr. egen trækningsret 0 3. Bankbeholdning - rentesats variabel 0 4. Andet 5 5 2 Nettorente -8.875 G 533/604 HENLÆGGELSE AF AFD: BIDRAG TIL DISPOSITIONSFONDEN M.M.: 1. Afdelingernes bidrag kr. 554 pr. administrationsenhed 91.853 2. Afdelingernes ydelser for udadmortiserede lån 1.208.166 3. Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden (G-indskud) 103.646 4. Afd. bidrag til arbejdskapitalen kr. 156 pr. adm.enhed 25.865 1.429.530 1.457 H 601 ADMINISTRATIONSBIDRAG: 1. Afdelinger i drift bidrag kr. 4.810 pr. adm.enhed 797.498 797.498 804 11
FASTE NOTER I 702 DRIFTSMIDLER M.V. Anskaffelsessum pr. 01.01.2014 51.617 Tilgang (regulering primo saldo) (+) 0 Afgang (-) 0 Anskaffelsessum pr. 31.12.2014 51.617 Afskrivninger pr. 01.01.2014 50.504 Afskrivninger afhændede aktiver (-) 0 Årets afskrivninger (+) 1.113 Afskrivninger pr. 31.12.2014 51.617 Saldo pr. 31.12.2014 0 Årets afskrivninger: 5151 Driftsmidler (inkl. regulering primo) 1.113 5153 Edb-anlæg 0 I alt afskrivninger pr. 31.12.2014 1.113 J 716 INDSKUD I LANDSBYGGEFONDEN: Regnskab Regnskab 2014 2013 1. BUNDNE A- og G-indskud 38.778 2. C-indskud 1.122 3. Egen trækningsret: Primosaldo 652.342 Årets tilgang (+) 62.187 Årets afgang (-) 0 Tilskrevne renter 0 Ultimo saldo 714.529 Indestående i alt 754.429 692 K 721 AFDELINGER I DRIFT: 0 0 285 L 732 LIKVIDE BEHOLDNINGER: 1. Bankbeholdning: SYDBANK 420019-1 LB (forening) 74.443 SYDBANK 112899-9 LB (check) 1.756 SYDBANK 108425-9 LB (husleje) 5.877.862 SYDBANK 115758-4 LB (invest.) 160.007 6.114.067 2.035 2. Girobeholdning 0 5 Likvide beholdninger i alt 6.114.067 2.040 12
FASTE NOTER M 803 DISPOSITIONSFOND: Regnskab Regnskab 2014 2013 1. Saldo pr. 1. januar 2014 1.577.619 Tilgang: 2. Bidrag, afdelinger 91.853 4. Ydelser (beboerbetaling), udamortiserede lån 1.208.166 11. Pligtmæssige bidrag fra afdelinger jf. 79 og 80 103.646 12. Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden 0 Afgang: 21. Tilskud m.v. jf. specifikation -42.000 22. Tilskud til tab v/lejeledighed jf. spec. -15.848 24. Indbetalinger til Landsbyggefonden -845.912 Saldo pr. 31. december 2014 2.077.524 1.578 Bunden del: 35. Indskud i Landsbyggefonden (kt. 716) 754.429 Disponibel del: 40. Disponibel del 1.323.094 Indestående pr. adm. enhed 165,8 stk. 7.980 N 805 ARBEJDSKAPITAL: 1. Saldo 1. januar 2014 111.110 Tilgang: 2. Årets overskud + afvikling af underskud (kt. 517) 14.448 3. Særlige bidrag fra afdelinger m.v. 25.865 Saldo pr. 31. december 2014 151.423 111 O 821 AFDELINGER I DRIFT - MELLEMREGNING (skyldig): 1. Mellemregning afd. 1 4.487.031 4.487.031 998 P 826 SKYLDIGE OMKOSTNINGER: 1. Revisionshonorar 18.750 2. Kreditorer 31.250 3. Skyldige omkostninger 4.374 4. Skyldig Bovia 81.475 5. Skyldig AAB-Kolding 16.670 152.519 331 13
SPØRGESKEMA r Spørgsmål Ja Nej Irrelevant Foreningen 1. Giver indtægter fra byggesagshonorar sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set x over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvor vidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? 2. Er sædvanlig afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? x 3. Er der foretaget opskrivninger på aktiver? x 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter). x b. Udestående fordringer, herunder udlån og/eller garantistillelse til afdelinger. x c. Løbende retssager. x d. Pantsætninger, kautions-og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), x leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser. e. Andre forhold? x 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/henlæggelseskontoen til dækning af afdelingernes tab som følge af lejeledighed? x 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? x 7. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, x hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? 8. Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelse x af økonomien? Afdelingerne 9. Er der afdelinger: a. Hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to fore- x gående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger opsamlede underskud og underfinansiering? b. Med underskudssaldi og/eller underfinansiering? x 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? x 11. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? x b. Løbende retssager? x c. Overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under x opførelse? d. Aktiverede projekteringsudgifter? x e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? x f. Andre forhold? x 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse? x b. Istandsættelse ved fraflytning? x c. Tab ved fraflytning? x 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler? x r til spørgeskema Ad. pkt. 5. Der er anvendt midler fra dispositionsfonden til dækning af tab v/lejeledighed.. Ad. pkt. 12.c. Henlæggelsen til tab ved fraflytning er først påbegyndt fra 2012. Henlæggelsen oparbejdes løbende gennem de kommende år. 14
STATISTIK Beliggenhed Ibrugtaget Antal Boliger Bruttoareal i m2 Leje pr. m2 31.12.2014 Antal Drosselvej 1962 8 744 512 8 Svalevej 1964 4 372 558 4 Svalevej 1966 6 594 496 5 Birke Allé 1967 9 735 472 6 Thorsvej, Valhal 1971 19 1.857 448 14 Mølleparken 1977 20 1.376 704 4 Tjørnevænget 1978 8 504 777 Enghaven 1984 4 252 724 2 Bytoften 1984 8 504 709 Bøgevænget 1983 14 969 628 4 Reinholdts Bakke 1986 5 300 775 Poppelvænget, Ivar Dahlsvej 1988 12 952 658 Møllegade 1997 17 1.288 798 Kærtoften 2005 6 606 706 Frederiksberggade 2006 16 1.901 705 156 12.954 47 Garager Leje pr. garage pr. år 15