Indholdsfortegnelse Oplysninger om instituttet... 2 Ledelsespåtegning... 3 Ledelsesberetning 1. halvår 2012... 4 Resultat- og totalindkomstopgørelse for perioden 1. januar - 30. juni 2012... 9 Balance pr. 30. juni 2012... 10 Egenkapitalopgørelse... 11 Kapitalforhold og solvens... 12 Noter... 13 1
Oplysninger om instituttet Andelskassen Fælleskassen Bülowsvej 48 A 1870 Frederiksberg C CVR-nr. 69556728 Hjemstedskommune: Frederiksberg Telefon: 35394540 Telefax: 35396840 Internet: www.faelleskassen.dk E-mail: faelleskassen@faelleskassen.dk Åbningstider: Mandag, tirsdag, torsdag og fredag 9.30 til 16.00. Onsdag 9.30 til 18.00. Bestyrelse: Peter Højgaard Pedersen, sekretariatsleder Lisbeth Hansen, specialkonsulent Niels Solholt Christensen, fuldmægtig Ida Binderup, cand. comm. Johan Finsteen Gjødvad, civilingeniør Oscar Svendsen, direktør Karen Inger Thorsen, afdelingsleder Direktion: Lars Frederiksen, direktør Revision: Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab 2
Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for perioden 1. januar - 30. juni 2012 for Andelskassen Fælleskassen. Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Det er vores opfattelse, at halvårsregnskabet giver et retvisende billede af Andelkassen Fælleskassens aktiver og passiver, finansiel stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultat af Fælleskassens aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. januar - 30. juni 2012. Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelsen for de forhold, beretningen omhandler, samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som Andelskassen Fælleskassen står overfor. Halvårsrapporten har hverken været underlagt revision eller review. Frederiksberg, den 16. august 2012 3
Ledelsesberetning 1. halvår 2012 Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Andelskassen Fælleskassens (herefter Fælleskassen) resultat for perioden andrager før skat 2.020 tkr, mod 3.655 tkr i forhold til 1. halvår 2011. Resultatet er 1.294 tkr under det budgetterede. Det opnåede resultat anses for værende behersket tilfredsstillende set ud fra de øjeblikkelige økonomiske betingelser i finanssektoren. Resultatet er væsentligt påvirket af: Der har været et mindre fald i renteindtægterne på 427 tkr, hvilket skyldes et fald i udlånene på 17 millioner kroner set i forhold til 30. juni 2011. Tilbagegangen skyldes generelt lavere lånelyst blandt Fælleskassens kunder. Renteudgifterne er tilsvarende steget med 376 tkr. Stigningen skyldes en indlånsstigning på 32 millioner kroner for samme periode. Gebyrer og provisionsindtægter er i samme periode steget med 325 tkr. Stigningen skyldes flere forskellige faktorer herunder et øget aktivitetsniveau omkring konverteringer af kreditforeningslån. Omkostningerne til personale og administration udviser en større stigning på 1.145. Den forholdsvis store stigning på 15 % skyldes primært store besparelser i IT udgifterne i 2011, som fremkom ved modregning i udtrædelsesindtægter fra udtrædende pengeinstitutter i et fælles IT selskab Dmpd. (De mindre pengeinstitutters dataformidling). Øvrige omkostninger har stigningstakter på et acceptabelt niveau. Fælleskassen har i lighed med tidligere år oplevet en negativ udvikling på en række engagementer i 1. halvår 2012. Udviklingen er dog positivt påvirket af tilbageførsel af nedskrivninger på 667 tkr samt indgået på tidligere nedskrevne fordringer på 518 tkr. Netto nedskrivningerne andrager derfor beskedne 589 tkr, hvilket er væsentligt under niveauet for 2011. Der er i nedskrivningerne taget højde for præciseringen af reglerne i Regnskabsbekendtgørelsen. Solvensen udgør 18,5 %, hvilket anses for værende tilfredsstillende. Vigtige begivenheder i perioden Der er ikke indtruffet begivenheder der er væsentlige for nærværende halvårsberetning. Risici og usikkerhed i den resterende del af 2012 Med baggrund i den megen uro på finansmarkederne, og den deraf følgende usikkerhed omkring beskæftigelse og priser på boligmarkedet, er Fælleskassen meget opmærksom på eventuelle nye nedskrivninger på engagementer. Fælleskassens store indlånsoverskud giver et stort likviditetsoverskud. Forrentningen af dette likviditetsoverskud bidrager i øjeblikket ikke til Fælleskassens indtjening. 4
Tilgodehavender i øvrige danske pengeinstitutter kan være risikabelt. Direktionen følger tilstanden i branchen tæt. Forventninger til 2012 I årsrapporten for 2011 var forventningerne til indtjeningen i 2012 angivet til 2 5 millioner. Der er i første halvår realiseret et resultat på godt 2 millioner før skat. I lyset af de fortsat svære markedsbetingelser fastholdes den oprindelige forventning. Solvensbehov Solvensbehovet er reguleret op i forhold til sidste halvår, primært med baggrund i Fælleskassens svage engagementer. Likviditet Fælleskassen har over de seneste 5 år haft en stadig stigende overdækning i likviditet. Overdækningen i forhold til lovkrav om likviditet andrager nu 260,8 %, hvilket vi anser for værende tilfredsstillende. Stigningen i forhold til sidste år skyldes primært stigning i indlån. Hele 83,8 % af kundernes indlån er sikret af indskydergarantien. Samtidig har Fælleskassen ikke gjort brug af Bankpakke II eller anvendt mulighederne for statsgaranterede obligationsudstedelser. Vi betragter kundernes indlånsindskud som værende forholdsvis faste. Fælleskassen har en vedtagen regel om, at det samlede udlån ikke må overskride det samlede indlån og den indbetalte andelskapital. Egenkapitalen står ikke i bygninger og andre svært omsættelige aktiver men derimod i kontanter. Ledelsen vurderer, at Fælleskassen har et tilstrækkeligt likviditetsberedskab til at sikre den fortsatte drift i mindst 12 måneder fra balancedagen, jf. også den efterfølgende opgørelse af fundingen fordelt på løbetider. Herudover eksisterer bekræftede og ubekræftede lines fra samarbejdende institutter. 5
Nedenfor fremgår opgørelse af Fælleskassens funding (i tkr) fordelt på løbetider: Anfordringstilgodehavender Til og med 3 måneder Over 3 måneder til og med 1 år Over 1 år til og med 5 år Over 5 år I alt Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanken 47.046 47.046 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 65.468 65.468 Udlån og andre tilgodehavender 19.903 21.996 40.353 93.624 85.854 261.730 Obligationer mv. 12.438 27.066 7.983 47.487 Andre aktier 10.002 10.002 Aktiver i alt 132.417 21.996 52.791 120.690 103.839 431.733 Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 10.749 10.749 Indlån og anden gæld 278.586 25.074 11.491 13.084 27.864 356.099 Udstedte obligationer mv. 0 0 Andre passiver 4.982 4.982 Efterstillede kapitalindskud 0 0 Gæld og efterstillet kap. i alt 294.317 25.074 11.491 13.084 27.864 371.830 6
Kapitalgrundlag, solvens, risikostyring og forretningsmodel Fælleskassen skal i henhold til lovgivningen have et kapitalgrundlag, der understøtter vores risikoprofil. Ledelsen har valgt at opgøre kreditrisiko efter standardmetoden og operationel risiko efter basisindikatormetoden. Markedsrisikoen opgøres som tidligere efter standardmetoden. Det er fortsat ledelsens vurdering, at der ikke på nuværende tidspunkt vil være behov for at anvende mere avancerede metoder til opgørelse af solvensen. Fælleskassen arbejder dog fortsat med at indføre gradvist mere avancerede modeller i instituttets risikostyring. Muligheden for at anvende mere avancerede metoder efter de kommende kapitaldækningsregler vil løbende blive vurderet. I henhold til lov om finansiel virksomhed skal bestyrelse og direktion sikre, at Fælleskassen har en tilstrækkelig basiskapital, hvilket er den kapital, der efter ledelsens vurdering som minimum skal til for at dække alle væsentlige risici. Fælleskassens metode til beregning af den tilstrækkelige basiskapital tager udgangspunkt i Lokale Pengeinstitutters model. De væsentligste risici vedrører Fælleskassens kreditrisici på udlånsporteføljen. Der arbejdes løbende med at forbedre og udvikle Fælleskassens metode for opgørelse af risici. Pr. 30. juni 2012 udgjorde Fælleskassens egenkapital 60,8 mio. kroner, en forøgelse på 1,5 mio. kroner i forhold til 31. december 2011, som primært kan henføres til overførsel af overskud. De risikovægtede poster er opgjort til 320 mio. kroner, mens basiskapitalen kan opgøres til 59 mio. kroner, svarende til en faktisk solvensprocent pr. 30. juni 2012 på 18,5 %. Det individuelle solvensbehov er opgjort til 11,45 %, der blandt andet er fastsat ud fra ledelsens forventninger til fremtiden. Der henvises til Fælleskassens hjemmeside (www.faelleskassen.dk) for en beskrivelse og uddybning af solvensbehovet og opgørelsesmetoderne ultimo juni 2012. Fælleskassen har som følge af indfasningen af nye kapitalkravsregler fra 1. januar 2013 foretaget en analyse af konsekvenserne heraf, herunder vurderet i hvilket omfang den nuværende kapital er tilstrækkelig. De højere minimumskapitalkrav, samt større krav til kvaliteten af kapitalen, vil reducere Fælleskassens kapitalbuffer, men Fælleskassen vil fortsat være i stand til på tilfredsstillende vis at overholde de lovmæssige krav. Der henvises til Fælleskassens redegørelse for risikostyring 2011 for en uddybning af beskrivelsen af ny regulering, og herunder en uddybning af den forventede betydning for Fælleskassen. Finanstilsynet har i en redegørelse tilkendegivet, at de vil ændre vejledningen om solvensbehov, så der fremover alene kan benyttes den såkaldte 8+ metode med udgangspunkt i kreditreservationsmodellen, hvor der afsættes yderligere kapital på alle de områder, hvor Fælleskassen har særlige risici. Vejledningen fra finanstilsynet forventes i 2. halvår af 2012 med 7
virkning pr. 1. januar 2013. Fælleskassen benytter pt. sandsynlighedsmodellen og er allerede i gang med at undersøge konsekvenserne af at overgå til den såkaldte 8+ metode med udgangspunkt i kreditreservationsmodellen. Det er Fælleskassens forventning, at solvensbehovet vil ligge i nogenlunde samme niveau som i dag. Fælleskassen har en bæredygtig forretningsmodel som bygger på traditionelle pengeinstitutforretninger, hvor vi undgår at yde de mere avancerede ydelser. Forretningsmodellen findes på hjemmesiden. Tilsynsdiamanten. Finanstilsynet har lanceret den såkaldte tilsynsdiamant, der skal være implementeret inden udgangen af regnskabsåret 2012. Tilsynsdiamanten fastlægger en række særlige risikoområder med en række grænseværdier. Fælleskassen har forholdt sig således til de fem grænseværdier: Summen af store engagementer (under 125% af basiskapitalen) Fælleskassen har 63,6 %. Udlånsvækst (mindre end 20 % om året) Fælleskassen har -1,7 % Ejendomseksponering (mindre end 25 % af de samlede udlån) Fælleskassen har 0,74 %. Stabil funding (udlån/arbejdende kapital fratrukket obligationer med en restløbetid under 1 år skal være mindre end 1) Fælleskassen har 0,63. Likviditetsoverdækning (større en 50 %) Fælleskassen 260,8 %. GRAFIK. Som det ses af grafikken, er Fælleskassen pænt under Finanstilsynets pejlemærker til grænseværdier. 8
Resultat- og totalindkomstopgørelse for perioden 1. januar - 30. juni 2012 (1.000 kr.) Note 30/06-2012 30/06-2011 31/12-2011 4 Renteindtægter 11.547 11.974 23.940 5 Renteudgifter 1.571 1.195 2.624 Netto renteindtægter 9.976 10.779 21.316 6 Udbytte af aktier m.v. 2 1 1 Gebyrer og provisionsindtægter 2.611 2.286 4.782 Afgivne gebyrer og provisionsudgifter 652 441 1.188 Netto rente- og gebyrindtægter 11.937 12.625 24.911 7 Kursregulering -137-258 -891 Andre driftsindtægter 0 0 848 8 Udgifter til personale og administration 8.810 7.665 14.950 Af- og nedskrivning på immaterielle og materielle aktiver 0 0 0 Andre driftsudgifter 381 940 1.676 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. 589 107 5.075 Resultat før skat 2.020 3.655 3.167 Skat af periodens resultat 503 910 786 Periodens resultat 1.517 2.745 2.381 Totalindkomstopgørelse Periodens resultat 1.517 2.745 2.381 Tilbageført opskrivning af domicilejendomme 0 0 0 Skat af anden totalindkomst 0 0 0 Anden totalindkomst efter skat 1.517 2.745 2.381 Periodens totalindkomst 1.517 2.745 2.381 9
Balance pr. 30. juni 2012 (1.000 kr.) Aktiver note 9 30/06-2012 30/06-2011 31/12-2011 Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker 47.046 53.585 77.159 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 65.468 17.684 11.195 Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris 261.730 279.255 266.232 Obligationer til dagsværdi 47.487 42.972 46.748 Aktier m.v. 10.002 10.281 10.036 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder 0 0 0 Immaterielle aktiver 0 0 0 Øvrige materielle aktiver 0 0 0 Aktuelle skatteaktiver 0 869 0 Udskudte skatteaktiver 11 22 11 Andre aktiver 814 758 1.432 Periodeafgrænsningsposter 87 98 0 Aktiver i alt 432.645 405.524 412.813 Passiver note 11 Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 10.749 16.793 11.186 Indlån og anden gæld 356.099 324.302 338.164 Aktuelle skatteforpligtelser 362 563 87 Andre passiver 4.620 4.036 3.332 Hensatte forpligtelser 7 286 753 Egenkapital Andelskapital 26.462 26.351 26.462 Overført overskud fra tidligere år 32.829 30.448 32.829 Resultat år til dato efter skat 1.517 2.745 0 Egenkapital i alt 60.808 59.544 59.291 Passiver i alt 432.645 405.524 412.813 Ikke balanceførte poster note 10 Garantier mv. 54.992 41.384 67.970 Andre forpligtelser 0 286 0 Eventualforpligtelser i alt 54.992 41.670 67.970 10
Egenkapitalopgørelse ( 1.000 kr. ) Udvikling i egenkapital Andelskapital Overført resultat I alt Egenkapital primo 2011 26.260 30.448 56.708 Indbetalt i år 202 0 202 Periodens resultat 0 2.381 2.381 Egenkapital ultimo 2011 26.462 32.829 59.291 Egenkapital primo 2012 26.462 32.829 59.291 Indbetalt i år 0 0 0 Periodens resultat 0 1.517 1.517 Egenkapital 30.06.2012 26.462 34.346 60.808 11
Kapitalforhold og solvens (1.000 kr.) 30/06-2012 30/06-2011 31/12-2011 Solvensprocent 18,5 16,1 18,0 Kernekapitalprocent 18,5 16,1 18,0 Individuel solvensprocent 11,45 8,7 9,8 Kapitalsammensætning Egenkapital 60.808 56.799 59.291 Fradrag Skatteaktiver 11 22 11 Andre fradrag 1.517 0 0 Kernekapital efter fradrag 59.280 56.777 59.280 Andelskassen tillægger ikke halvårets resultat til egenkapitalen ved beregning af solvensprocent og basiskapital Hybrid kapital 0 0 0 Ansvarlig lånekapital 0 0 0 Fradrag 0 0 0 Basiskapital efter fradrag 59.280 56.777 59.280 Kapitalkrav 8% Risikovægtede poster: Kreditrisiko 279.419 314.334 326.274 Markedsrisiko 0 0 0 Operationel risiko 40.799 39.729 40.281 I alt 320.017 354.063 362.394 12
Noter Note 1. Anvendt regnskabspraksis 14 Note 2. Væsentlige ændringer i regnskabsmæssige skøn 14 Note 3 Hoved- og nøgletal 15 Note 4 Renteindtægter 16 Note 5 Renteudgifter 17 Note 6 Gebyrer og provisionsindtægter fordelt: 17 Note 7 Kursreguleringer 17 Note 8 Udgifter til personale og administration 17 Note 9 Samlet udlån fordelt efter restløbetid 18 Note 10 Afgivne garantier mv 20 Note 11 Indlån 20 Note 12 Begivenheder efter balancedagen 21 13
Note 1. Anvendt regnskabspraksis Halvårsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder Finanstilsynets bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. (regnskabsbekendtgørelsen) Halvårsregnskabet præsenteres i danske kroner (DKK) og afrundet til nærmeste 1.000 kr. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til den regnskabspraksis, som blev anvendt i årsregnskabet for 2011. Vi henviser til årsrapporten for 2011 for nærmere beskrivelse af den anvendte regnskabspraksis, herunder definitionerne på de angivne nøgletal, der er beregnet i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsens definitioner. Note 2. Væsentlige ændringer i regnskabsmæssige skøn Måling af visse aktiver og forpligtelser kræver ledelsesmæssige skøn. De væsentligste skøn, som ledelsen foretager i forbindelse med indregning og måling af disse aktiver og forpligtelser, og den væsentlige skønsmæssige usikkerhed forbundet med udarbejdelsen af halvårsrapporten for 2012, er de samme som ved udarbejdelsen ad årsrapporten for 2011, hvortil der henvises. Usædvanlige forhold Halvårsrapporten for 1. halvår 2012 er ikke påvirket af væsentlige usædvanlige forhold. Ændringer i regnskabsmæssige skøn I halvårsrapporten for 2012 er der som følge af præcisering af reglerne i Regnskabsbekendtgørelsen foretaget ændringer til regnskabsmæssige skøn vedrørende udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris. Stigningen i nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv., som følge af præcisering af reglerne, skønnes beløbsmæssigt at udgøre 0,5 mio. kr. 14
Note 3 Hoved- og nøgletal (1.000 kr.) Hoved- og nøgletal 30/6 30/6 30/6 30/6 30/6 2012 2011 2010 2009 2008 Resultatopgørelse Netto rente- og gebyrindtægter 11.937 10.779 12.501 11.205 11.491 Kursreguleringer -137-258 28-494 -399 Udgifter til personale og administration 8.810 7.665 7.203 6.122 5.750 Nedskrivning på udlån og tilgodehavender mv -589-107 -2.426-3.600-73 Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder 0 0 0 0 0 Periodens resultat 1.517 2.745 2.050 1.399 3.794 Balance Udlån og tilgodehavender 261.730 279.255 265.036 260.094 270.093 Egenkapital 60.808 59.544 58.037 52.640 49.828 Aktiver i alt 432.645 405.524 403.278 380.388 358.055 Nøgletal Solvensprocent 18,5 16,1 16,6 16,2 13,2 Kernekapitalprocent 18,5 16,1 16,6 16,2 13,2 Halvårets egenkapitalforrentning før skat 3,4 6,3 4,7 4,1 10,5 Halvårets egenkapitalforrentning efter skat 2,5 4,7 3,6 2,7 7,9 Indtjening pr. omkostningskrone 1,21 1,42 1,26 1,24 1,82 Renterisiko 3,10 1,40 2,70 2,2 2,2 Vakutaposition 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Valutarisiko 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Udlån i forhold til egenkapital 4,3 4,7 4,6 4,9 5,4 Halvårets udlånsvækst -1,7 3,2-3,6-3,4 11,3 Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 260,8 182,6 223,30 202,0 120,0 Summen af store engagementer 63,6 85,1 32,6 26,3 24,4 Halvårets nedskrivningsprocent 0,2-0,1 0,7 1,2 0,0 Udlån plus hensættelser herpå i forhold til indlån 80,0 91,90 87,30 87,6 96,3 Akkumuleret nedskrivningsprocent 6,9 5,5 5,5 4,0 1,5 Vægtede poster 320.218 354.063 335.643 315.074 341.286 Kernekapital efter fradrag 59.280 56.777 55.793 50.971 45.148 Basiskapital 59.280 56.777 55.793 50.971 45.148 Egenkapital 60.808 59.544 58.037 52.640 49.828 15
Gennemsnitlig egenkapital 60.050 58.126 56.899 51.707 47.766 Udlån, primo halvåret 266.232 270.571 274.967 269.123 242.687 Udlån, garantier og nedskrivninger 340.030 339.302 325.136 307.508 320.492 Indlån 356.099 324.302 322.933 309.934 285.436 Omkostninger 9.780 8.712 10.255 8.604 6.083 10 % kravet jf.par.152 i FiL 42.683 38.736 38.740 36.284 35.392 Omkostningsprocent, udlån 7,47 6,16 5,79 5,26 4,45 Omkostningsprocent, balancesum 4,52 4,24 3,81 3,60 3,36 16
( 1.000 kr.) 30/06-2012 30/06-2011 31/12-2011 Note 4 Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 178 269 499 Udlån 10.646 11.084 22.313 Obligationer 723 621 1.128 I alt renteindtægter 11.547 11.974 23.940 Note 5 Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker 64 15 32 Indlån 1.507 1.180 2.592 Øvrige renteudgifter 0 0 0 I alt renteudgifter 1.571 1.195 2.624 Note 6 Gebyrer og provisionsindtægter fordelt: Værdipapirhandel og depoter 215 175 369 Betalingsformidling 372 306 658 Lånesagsgebyrer 456 677 1.191 Garantiprovision 475 206 631 Øvrige gebyrer og provisioner 1.093 922 1.933 I alt gebyrer og provisionsindtægter 2.611 2.286 4.782 Note 7 Kursreguleringer Obligationer -135-368 -374 Sektoraktier 1 105-513 Valuta -3 5-4 -137-258 -891 Note 8 Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab Direktion 685 670 1.340 Bestyrelse 111 109 222 I alt 796 779 1.562 Personaleudgifter Lønninger 3.807 3.656 7.013 Pensioner 99 0 71 Udgifter til social sikring 509 491 955 I alt 4.415 4.147 8.039 Øvrige administrationsudgifter 3.599 2.739 5.349 I alt udgifter til personale og administration 8.810 7.665 14.950 Gennemsnitlige antal heltidsbeskæftigede andrager 15,05 for 1. halvår 2012 17
( 1.000 kr. ) Note 9 Samlet udlån fordelt efter restløbetid 30/06-2012 30/06-2011 31/12-2011 På anfordring 19.903 28.329 22.744 Til og med 3 måneder 21.996 17.226 21.763 Over 3 måneder og til og med et år 40.353 52.058 45.701 Over et år og til og med 5 år 93.624 97.069 94.117 Over 5 år 85.854 84.573 81.907 261.730 279.255 266.232 Individuelle Gruppevisenedskrivninger nedskrivninger I alt 30/06-2012 30/06-2012 30/06-2012 Nedskrivninger 1. halvår 2012 Nedskrivninger 01.01.2012 21.616 589 22.205 Nedskrivninger i perioden 1.720 50 1.770 Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere perioder 667 0 667 Indgået på tidligere nedskrevne fordringer 518 0 518 Andre bevægelser 0 0 0 Nedskrivninger ultimo 30.06.2012 22.669 639 23.308 Individuelle Gruppevisenedskrivninger nedskrivninger I alt 30/06-2011 30/06-2011 30/06-2011 Nedskrivninger 1. halvår 2011 Nedskrivninger 01.01.2011 20.269 492 20.761 Nedskrivninger i perioden 2.362 46 2.408 Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere perioder 4.450 55 4.505 Indgået på tidligere nedskrevne fordringer 3 0 3 Andre bevægelser 0 0 0 Nedskrivninger ultimo 30.06.2011 18.181 483 18.664 18
Individuelle Gruppevisenedskrivninger nedskrivninger I alt 31/12-2011 31/12-2011 31/12-2011 Nedskrivninger året 2011 Nedskrivninger 01.01.2011 20.268 492 20.760 Nedskrivninger i perioden 9.073 159 9.232 Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere perioder 3.493 62 3.555 Indgået på tidligere nedskrevne fordringer 688 688 Andre bevægelser -3.544 0-3.544 Nedskrivninger ultimo 31.12.2011 21.616 589 22.205 19
( 1.000 kr. ) Note 10 Afgivne garantier mv 30/06-2012 30/06-2011 31/12-2011 Tabsgarantier for realkreditudlån 2.203 2.568 2.543 Øvrige garantier 52.789 38.816 65.427 Det Private Beredskab 0 0 0 I alt garantier 54.992 41.384 67.970 Afgivne sikkerheder Sikkerhedsstillelse overfor EDB centralen 3.000 4.790 4.790 Sikkerhedsstillelse overfor clearingspartner 3.000 0 3.000 I lighed med de øvrige danske pengeinstitutter hæfter Fælleskassen for tab hos Indskydergarantifonden. Seneste opgørelse af Fælleskassens andel af sektorens indeståelse overfor Indskydergarantifonden udgør 0,034%. Note 11 Indlån 30/06-2012 30/06-2011 31/12-2011 Fordeling på restløbetider På anfordring 278.586 253.752 237.185 Indlån med opsigelsesvarsel: Til og med 3 måneder 25.074 29.209 50.815 Over 3 måneder og til og med et år 11.491 6.191 10.269 Over et år og til og med 5 år 13.084 10.530 12.530 Over 5 år 27.864 24.620 27.365 356.099 324.302 338.164 Fordeling på indlånstyper På anfordring 252.313 228.041 237.183 Med opsigelsesvarsel 22.178 22.868 22.764 Tidsindskud 31.452 27.822 27.173 Særlige indlånsformer 50.156 45.571 51.044 356.099 324.302 338.164 20
Note 12 Begivenheder efter balancedagen Der er fra balancedagen og frem til underskriftsdatoen ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af halvårsrapporten. 21