Side 1 af 6 P R O T O K O L fra bestyrelsesmøde i SK Spildevand A/S Onsdag, den 4. maj 2016 kl. 08.00 Slagelse Landevej 30, Korsør Bestyrelsen: Ole Drost (Formand), Bodil Knudsen (Næstformand), Anders Nielsen, Henrik Brodersen, Troels Christensen, Flemming Erichsen, Villum Christensen, Axel Larsen, Svend Aage Nielsen, Niels Jørgensen, Hanne Kamienski, Jan Jørgensen, Stina Hansen, Erling Stuhr, Malene Sadowski Fraværende: Stina Hansen, Flemming Erichsen, Henrik Brodersen. Dagsorden: TIL OFFENTLIGGØRELSE: 1. Godkendelse af dagsordenen. 2. Fællesprotokol for Forsyningsselskabet samt datterselskaber. 3. Orientering fra Direktionen. - Regnskab og investeringsopfølgning 1. kvartal 2016 - Vandsektorlovens konsekvenser. 4. Årsregnskab 2015 for SK Spildevand A/S. 5. Ordinær generalforsamling i SK Spildevand A/S. Bemyndigelse til formanden. ØVRIGE: 6. Orientering fra Direktionen. - Sørby Huset status. 7. Eventuelt. 8. Oplæsning, godkendelse og underskrift af protokollat.
Side 2 af 6 Pkt. 1. Godkendelse af dagsordenen. Formanden indstiller: At dagsordenen godkendes. Dagsordenen blev godkendt. Pkt. 2. Fællesprotokol for Forsyningsselskabet samt datterselskaber. Der henvises til den fremlagte, behandlede, oplæste og godkendte fællesprotokol. At fællesprotokollen godkendes. Fællesprotokollen blev godkendt. Pkt. 3. Orientering fra Direktionen. Regnskab og investeringsopfølgning 1. kvartal 2016 Regnskab pr. 31. marts 2016 Som det fremgår af regnskabet for SK Spildevand A/S på side 15 i bilaget Regnskabsopfølgning 31. marts 2016, udgør det realiserede overskud for første kvartal 10,3 mio.kr. hvilket er 2,2 mio.kr. lavere end det budgetterede. Det lavere resultat skyldes for 3,4 mio.kr. lavere omsætning, der er baseret på a conto opkrævninger. Udviklingen følges løbende. På omkostningssiden er distributionsomkostningerne 1,2 mio.kr. lavere end budgetteret som følge af lavere afskrivninger end budgetteret. Administrationsomkostningerne er 0,3 mio.kr. højere end budgetteret, hvilket dog primært skyldes periodiske forskydninger, der forventes at udligne sig i de kommende perioder. Investeringsopfølgning 31. marts 2016 Som det fremgår af side 16 i bilaget Regnskabsopfølgning pr. 31. marts 2016, er der i SK Spildevand A/S investeret 9,1 mio.kr. i første kvartal. En gennemgang af igangværende og forventede projekter i året har ikke medført forventning om væsentligt ændrede investeringer i 2016.
Side 3 af 6 Vandsektorlovens konsekvenser Den 1. marts 2016 trådte den nye vandsektorlov i kraft. Loven rummer følgende hovedelementer: Ny Økonomisk regulering af vandsektoren, herunder totaløkonomisk benchmarking, øgede krav om effektivisering og indførelse af flerårige økonomiske rammer Ny performancebaseret benchmarking af vandselskabernes indsatser vedrørende miljø, energi, sundhed, klima og forsyningssikkerhed Bedre rammer for teknologiudvikling, herunder præciserede regler om tilknyttet virksomhed Klarere adskillelse af myndighed og drift Bedre rammer for konsolidering i sektoren, herunder indførelse af differentierede takster samt nye bemyndigelser til præcisering af reglerne om modregning i kommunernes bloktilskud Øgede kommunale styringsmuligheder af vandselskaberne Bedre klagemuligheder for forbrugere og virksomheder. De endelige og konkrete konsekvenser for SK Spildevand A/S af den nye/reviderede vandsektorlov kendes ikke på nuværende tidspunkt. Beregninger baseret på foreløbige udmeldinger fra Forsyningssekretariatet og vurderinger af lovmaterialet viser, at SK Spildevand i 2017 som udgangspunkt kan få problemer med at opretholde den nuværende takst såfremt Forsyningssekretariatet fastholder den nuværende fortolkning af loven. Efter denne behandles tilslutningsbidrag fremadrettet som en primær indtægt, der skal reducere taksterne, og ikke som på nuværende tidspunkt fragå investeringerne. Som følge af de skærpede/reviderede regler om adskillelsen af myndighed og drift, vil kommunen fremadrettet skulle forholde sig til flere beslutninger på såvel vand som spildevandsområdet. At orienteringen tages til efterretning. Orienteringen blev taget til efterretning. Pkt. 4. Årsregnskab 2015 for SK Spildevand A/S. Årsregnskabet for SK Varme A/S i form af Årsrapport for 2015 samt tilhørende revisionsprotokollat fremlægges hermed til bestyrelsens behandling. Udvalgte regnskabstal og nøgletal fremgår af nedenstående oversigt. Herudover henvises til særskilt bilag.
Side 4 af 6 Beløb i t.kr. Udvalgte regnskabstal Realiseret Budget Realiseret 2015 2015 2014 Omsætning 147.680 154.276 145.082 Resultat før skat 49.017 60.794 46.336 Årets resultat 42.793 45.596 37.993 Egenkapital 1.069.266 1.068.486 1.026.473 Balancesum 1.531.171 1.470.684 1.479.051 Alle beregninger er i % Nøgletal Realiseret Budget Realiseret 2015 2015 2014 Overskudsgrad 37,0% 43,3% 37,1% Afkastningsgrad 3,6% 4,5% 3,6% Egenkapitalens forrentning 4,0% 4,3% 3,7% Soliditetsgrad 69,8% 72,7% 69,4% Årets resultat anses for at være tilfredsstillende, på trods af, at resultatet før skat er 11,8 mio.kr lavere end budgetteret. Baggrunde for det lavere resultat er primært, at der i regnskabet er foretaget regulering af det regulatoriske mellemværende med kunderne med 9,6 mio.kr. På omkostningssiden har driftsomkostningerne på renseanlægget været 3,9 mio.kr. højere end budgetteret, hvilket til dels skyldes, at der på grund af øget nedbørsmængde er behandlet 1,7 mio.m3 spildevand mere end i 2014. Skat af årets resultat udgør en udgift på 6,1 mio.kr., hvilket udelukkende er en regulering af den udskudte skat. Der forventes ikke aktuel skat i selskabet for resultatet af 2015, da der efter afgørelse hos SKAT (vedrørende en anden forsyningsvirksomhed) er skabt praksis for i større omfang end tidligere at indregne en del af selskabets investeringer som skattemæssige vedligeholdelsesomkostninger. Herved opnås straksfradrag i opgørelsen af den skattepligtige indkomst. Nøgletallene for 2015 er på niveau med 2014 og tilfredsstillende på trods af, at de ikke helt lever op til det budgetterede, hvilket primært skyldes det lavere resultat - jævnfør ovenfor. At årsregnskabet for 2015 godkendes, underskrives og indstilles til godkendelse på den ordinære generalforsamling i selskabet. At Revisionsprotokollatet tages til efterretning.
Side 5 af 6 en blev godkendt. Pkt. 5. Ordinær generalforsamling i SK Spildevand A/S. Bemyndigelse til formanden. Selskabets ordinære generalforsamling afholdes tirsdag den 24. maj 2016. Idet forholdene omkring generalforsamlingen forudsættes kendt efter afholdelsen af bestyrelsesmødet d.d. foreslås det, at der meddeles bemyndigelse til formanden til at repræsentere selskabets bestyrelse på generalforsamlingen. At bestyrelsesformanden bemyndiges til at repræsentere selskabets bestyrelse. en blev godkendt.