Økonomiudvalget 2019 Opgaver Økonomiudvalget varetager den umiddelbare forvaltning af de anliggender, der er underlagt udvalget i medfør af styrelseslovens 18 (om indseende med de økonomiske og almindelige administrative forhold inden for samtlige kommunens administrationsområder), 21 (om tillægsbevillinger og budgetudarbejdelse) og kapitel V (om kommunens økonomiske forvaltning). Udvalget varetager den umiddelbare forvaltning af løn- og personaleforhold inden for ethvert af kommunens administrationsområder og fastsætter regler for borgmesterens og administrationens behandling af personalesager. Udvalget varetager kommunens økonomiske planlægning og har ansvaret for kommuneplanlægningen og for en samordnet løsning af kommunens planlægningsopgaver. Udvalget fastlægger de fælles planforudsætninger og hjælper de stående udvalg med at tilvejebringe det nødvendige grundlag for udvalgenes planlægningsopgaver. Udvalget varetager den umiddelbare forvaltning af: Kommuneplan og planstrategi Overordnet rammeplanlægning og strategi for udvikling af Vinge Boligpolitik, herunder den individuelle og generelle styringsdialog Beredskab Befolkningsprognose Valg og folkeafstemninger Kommunikationspolitik Borgerservice og kontrol med socialt bedrageri Koordinering og overordnet administration af kommunens samlede bygningsmasse Køb, salg og pantsætning af fast ejendom samt ekspropriationer Administrationsbygninger Udlån og udlejning af kommunale ejendomme Dialog med Hoved-MED Udvalget udarbejder forslag og foretager indstillinger til Byrådet om: Politikker og planer indenfor udvalgets område Bygge- og anlægsopgaver under udvalgets område Udvalget udarbejder forslag og foretager indstilling til Byrådet om kommunens principper for økonomistyring, jf. styrelseslovens 42. Udvalget fastsætter regler om: Budget- og bevillingskontrol, jf. styrelseslovens 13 Forsikring af kommunens værdier Kommunens indkøbsfunktioner
I henhold til 13 i styrelsesvedtægten for Frederikssund Kommune fører udvalget tilsyn med: At forvaltningen af økonomiske midler er forsvarlig og sker i overensstemmelse med Byrådets beslutninger. At forvaltningen af kommunens kasser og kommunens regnskabsføring er forsvarlig. At de bevillinger og rådighedsbeløb, som er vedtaget i årsbudgettet eller ved særlig beslutning, ikke overskrides uden Byrådets samtykke. At kommunens arkivalier opbevares på betryggende måde. Løn- og ansættelsesforhold for personale i selvejende institutioner, jf. styrelseslovens 67. Med det formål at opnå en øget fleksibilitet, er det politisk godkendt, at budgetomplaceringer fremover kan foretages administrativt både inden for og mellem politikområder, såfremt de ikke har betydning for kassebeholdningen og anlæg, samt at der ikke ændres på politiske formål og serviceniveauer.
Budget Budgettet fastlægges ved prisfremskrivning af tidligere års budget samt tekniske korrektioner og politiske ændringsforslag. Der er ingen demografiregulering på området. Økonomiudvalgets område er delt i syv bevillingsniveauer med følgende budgetramme. Tabel 1. Bevillingsoversigt (2019-priser) Bevilling (1.000 kr.) 2019 2020 2021 2022 Funktion Økonomiudvalg 234.418 230.986 227.734 228.029 Boligpolitik 807 807 807 807 Serviceudgifter 807 807 807 807 00.25.18 Driftsikring af boligbyggeri 807 807 807 807 Beredskab 11.070 11.070 11.070 11.070 Serviceudgifter 11.070 11.070 11.070 11.070 00.58.95 Redningsberedskab 11.070 11.070 11.070 11.070 Politisk organisation 8.970 8.895 8.895 8.895 Serviceudgifter 8.970 8.895 8.895 8.895 06.42.40 Fælles formål 161 161 161 161 06.42.41 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 7.304 7.301 7.301 7.301 06.42.42 Kommissioner, råd og nævn 289 216 216 216 06.42.43 Valg m.v. 1.217 1.217 1.217 1.217 Administration m.v. 135.416 122.310 119.645 119.645 Serviceudgifter 135.416 122.310 119.645 119.645 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger 86.369 82.501 82.393 82.393 06.45.52 Fælles IT og telefoni 52.663 44.026 41.469 41.469 06.45.57 Voksen-, ældre- og handicapområdet -9.020-9.020-9.020-9.020 06.45.58 Det specialiserede børneområde -6.628-6.628-6.628-6.628 06.45.59 Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark 12.066 11.465 11.465 11.465 06.48.60 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter -34-34 -34-34 Lønpuljer og tjenestemandspensioner m.v. 42.589 49.455 49.173 48.811 Serviceudgifter 42.589 49.455 49.173 48.811 06.52.70 Løn- og barselspuljer 8.532 8.398 8.268 8.071 06.52.72 Tjenestemandspension 26.057 26.057 25.905 25.740 06.52.76 Generelle reserver 8.000 15.000 15.000 15.000 Rengøring 26.320 28.725 28.725 28.725 Serviceudgifter 25.489 27.894 27.894 27.894 Ældreboliger 831 831 831 831 Forsikringer og udkontering af IT og løn m.v. 9.246 9.725 9.421 10.078 Serviceudgifter 6.724 7.198 6.893 7.466 Overførsler 2.522 2.527 2.528 2.612
Politiske ændringsforslag 2019-2022 Tabel 2. Politisk vedtagne ændringsforslag Budgetvedtagelsen 2019-2022 (1.000 kr.) 2019 2020 2021 2022 153 Afskaffelse af sundhedsordning -300-300 -300-300 156 Nedlæggelse af stilling i Lønsektionen -500-500 -500-500 159 Nedlæggelse af it-driftschefstilling -600-600 -600-600 160 Nedlæggelse af digitaliseringskonsulentfkt. -950-2.200-2.200-2.200 161 Afskaffelse af teknologisk investeringspulje -1.000-1.000-1.000-1.000 162 Effektivisering af kontrolarb. m/socialt bedrageri -400-400 -400-400 163 Effektivisering af i Folkeregister - pas/kørekort -400-400 -400-400 164 Reduceret åbningstid i Borgercenter - Åbent rådhus -400-800 -800-800 165 Flytning af udbetaling af ressourceforløbsydelse -100-200 -200-200 166 Ændring af koordinatorstilling i Borgercentret -250-250 -250-250 167 Besparelse på revision -250-250 -250-250 168 Nedlæggelse af 1 stilling som betalingskonsulent -500-500 -500-500 169 Reduktion af Udviklingsafdelingen -1.700-1.700-1.700-1.700 170 En medarbejder i Udbud og kontrakt -530-530 -530-530 171 Besparelse på infoannoncer og stillingsannoncer -400-400 -400-400 173 Reduktion på 2 stillinger i Kommunikationsenheden -1.150-1.150-1.150-1.150 179 Udvidelsesforslag: Ny risikobaseret dimensionering 2.100 2.100 2.100 2.100 181 Ledelse og styring af Vinge 7.000 5.000 5.000 5.000 182 Deltakvarteret - kommunale driftsudgifter 100 100 100 100 Genbesættelse af administrative stillinger -7.000 - - - Lokal udviklingspulje 500 500 - - I alt -6.730-3.480-3.980-3.980 Tekniske korrektioner 2019-2022 Tabel 3. Tekniske korrektioner Tekniske/administrative korrektioner 2019-2022 (1.000 kr.) 2019 2020 2021 2022 Tilbagerulning af PL-virkning-provenue handlingskatalog -286-521 -516-516 Arbejdsskader, ajourføring til skader og henlæggelser -947-559 -977-318 Bygningsskader, ajourføring til skader og præmiestigning 1.112 1.112 1.112 1.112 Autoskader, ajourføring til skader og præmiestigning 222 222 222 222 Udmøntet indkøbsbesparelse B17 1.450 1.450 1.450 1.450 Udmøntning af konsulentbesparelse B17 1.000 1.000 1.000 1.000 Udmøntning befordringsgodtgørelse B17 1.264 1.264 1.264 1.264 Udmøntning Virtuelle møder B17 1.500 2.000 2.000 2.000 Udligning af diverse adm. Puljer via Pl på løn 130 130 130 130 Udligning af fællessprog III B17-1.030 1.658 1.658 1.658 I alt 4.415 7.756 7.343 8.002
Udeståender 2019-2022 Tabel 4. Udeståender (Politisk vedtagne ændringsforslag fra tidligere år mv., som endnu ikke er (fuldt) gennemført) Udeståender fra tidligere års budgetaftaler (1.000 kr.) Forslag 2019 2020 2021 2022 072 B17 Contract management/kontraktstyring (ikke fuldt udmøntet) -1.269-1.269-1.149-1.149 Bevillinger I det følgende foretages en nærmere gennemgang af de enkelte bevillingsniveauer. BOLIGPOLITIK 00.25.18 Boligpolitik Der er budgetteret med en nettoudgift på 807.000 kr. i 2019. Under denne funktion budgetteres primært med kommunens andel af ydelsesstøtte til andelsboliger, ungdomsboliger samt udgifter til godtgørelse af statens støtte til ydelsesstøtte vedrørende boliger opført af almene boligorganisationer. Budgettet blev fra 2017 øget med 200.000 kr., da kommunen nu har en anvisningsret på 25 pct. af det sociale boligbyggeri i kommunen mod tidligere 10 pct., hvilket alt andet lige betyder, at der skal afholdes flere udgifter til istandsættelse efter borgeres fraflytning. BEREDSKAB 00.58.95 Beredskabet Brand- og Redningsberedskabets vagtstyrke og øvrige personel skal i vidt omfang assistere borgere m.fl. i andre tilfælde end egentlige ulykker, hvor dets materiel og specialviden kan anvendes til afhjælpning af skader, til vejledning m.v. Frederikssund indgår i et beredskabssamarbejde med Hillerød, Gribskov, Furesø, Egedal og Halsnæs i et kommunalt ejet og drevet 60 selskab. Der er oprettet en fælles beredskabskommission for det fælles beredskab. Frederikssund Kommune bidrager årligt med et driftstilskud til kommunens andel af det fælles beredskab. Tilskuddet for 2019 udgør 8.794.986 kr. Herudover udgør tilkøbsydelser 2,1 mio. kr. vedrørende Slangerup brandstation og vandtankvogn i Skibby. Endelig er der reserveret et budget på 175.022 kr. til uforudsete udgifter. Budgettet udgør samlet 11.070.008 kr. Som følge af refusionsproblematik i relation til selskabets åbningsbalance var det nødvendigt at tilbageholde noget materiel i hhv. Frederikksund og Halsnæs, som udlejes til selskabet, hvor lejen udgør den årlige afskrivning. I 2019 vil Frederikssund herigennem få en indtægt på 0,1 mio. kr. I takt med at materiellet afskrives vil denne indtægt falde, med sidste indtægt i 2021 på ca. 50.000 kr.
Endvidere modtages indtægter som følge af varetagelsen af en række administratons og itopgaver for 60 selskabet. Denne indtægt er budgetteret under 06.45.51 (fælles udgifter og indtægter). POLITISK ORGANISATION 06.42.40 Fælles formål Der er budgetteret med en nettoudgift på 161.000 kr. i 2019. Udgiften omfatter udbetalinger efter lov om økonomisk støtte til politiske partier m.v. Lovbekendtgørelse nr. 1291 af 08/12/2006. 06.42.41 Kommunalbestyrelsesmedlemmer Området omfatter kommunens politiske organisation og rummer således den folkevalgte del af den kommunale virksomhed. Den øverste politiske myndighed er Byrådet, hvis 23 medlemmer vælges hvert fjerde år af kommunens stemmeberettigede vælgere. Til varetagelse af forvaltningen af kommunens anliggender er der nedsat følgende udvalg: Økonomiudvalget, Uddannelsesudvalget, Fritids- og kulturudvalget, Social- og sundhedsudvalget, Velfærdsudvalget, Vækstudvalget, Teknisk Udvalg, Plan- og miljøudvalget samt Opvækstudvalget. Området indeholder forskellige typer af honoreringsordninger for borgmester, viceborgmester, formændene for de stående udvalg samt byrådsmedlemmerne generelt. Desuden rummer området udgifter til byrådets repræsentation. Funktionsperioden er fra 1. januar 2018 til 31. december 2021 Det er budgetteret med en nettoudgift på 7.304.000 kr. i 2019. 06.42.42 Kommissioner, råd og nævn Der er i 2019 budgetteret med udgifter på 514.000 kr. og indtægter på 225.000 kr. svarende til en nettoudgift på 289.000 kr. Kommissioner, råd og nævn indeholder eksempelvis udgifter til Beboerklagenævn, Huslejenævn, Hegnssyn, Ældreråd og Handicaprådet m.fl. Indtægterne vedrører hovedsageligt betalinger fra andre kommuner under Beboerklagenævn og Huslejenævn. Desuden er der nogle få indtægter vedrørende gebyr for sagsbehandling. 06.42.43 Valg m.v. Der er i 2019 budgetteret med nettoudgifter på 1.217.000 kr. Området omfatter valg til Folketinget, EU-parlamentet, byrådsvalgene hvert fjerde år samt folkeafstemninger m.v.
Der budgetteres med en indtægt på 52.000 kr., der udgøres af Halsnæs kommunes andel af valgudgifterne i forbindelse med Folketingsvalg og folkeafstemninger. ADMINISTRATION MV. Administrationen består alt overvejende af traditionelle stabsfunktioner såsom personale, økonomi, it, sekretariat mv. Dog er borgerservice også en del af dette politikområde. Administrationen har som hovedopgave at udføre udviklings-, tilpasnings- og driftsaktiviteter herunder forvaltningsudøvelse i samspil med det politiske system og de tilknyttede institutioner og virksomheder. Desuden varetager administrationen myndighedsudøvelse i henhold til den gældende lovgivning. Økonomiudvalget er personaleudvalg for områderne og afsætter ressourcer til personale, som udfører administrationsopgaver for fagudvalgene. 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger Der er i 2019 budgetteret med en nettoudgift på 86.369.000 kr. Politisk vedtagne ændringsforslag budget 2019 I forbindelse med vedtagelsen af budget 2019 blev der besluttet en række effektiviseringstiltag, jf. tabel 2. Heraf hører de fleste under 06.45.51 Alle disse tiltag er udmøntet. Udestående effektiviseringsudfordringer budget 2017/2018 I forbindelse med vedtagelsen af budget 2017 blev der besluttet en række effektiviseringsinitiativer under Økonomiudvalget, hvoraf én vedrørende kontraktstyring endnu ikke er fuldt udmøntet. Udbud og kontrakt har ansvaret for dette punkt. 06.45.52 Fælles IT og telefoni I henhold udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium er samtlige udgifter til fælles IT og telefoni fraset udgifter til personale, der primært beskæftiger sig med udvikling af digitaliseringsstrategi samlet på funktionen 06.45.52, hvorpå der i 2019 er budgetteret med en nettoudgift på 52.663.000 kr. Bevillingen dækker bl.a. udgifter til ydelser på leasingaftaler, drift af nuværende systemer, anskaffelse af nye systemer samt telefoni. Politisk vedtagne ændringsforslag budget 2019 I forbindelse med vedtagelsen af budget blev der besluttet en række effektiviseringstiltag, jf. tabel 2. Heraf hører tre under 06.45.52: Nedlæggelse af It-driftschefstilling Nedlæggelse af digitaliseringskonsulentfunktion Afskaffelse af teknologisk investeringspulje Alle tiltag er udmøntet.
06.45.57 Voksen-, ældre- og handicapområdet Funktionen består alene af indtægter fra administrationsudgifter overført til HK5. Budget 2019 udgør -9.020.000 kr. (indtægt) 06.45.58 Det specialiserede børneområde Funktionen består alene af indtægter fra administrationsudgifter overført til HK5. Budget 2019 udgør -6.628.000 kr. (indtægt) 06.45.59 Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark I henhold til udmelding fra det daværende Økonomi- og Indenrigsministerium er der gældende fra 2013 oprettet en selvstændig funktion til betaling af administrationsbidrag til Udbetaling Danmark. Budgettet er steget markant fra 2018 grundet opgaver overflyttet fra IKT til Udbetaling Danmark. Stigningen modsvares af reducerede betalinger direkte til systemejere, eksempelvis KMD. Budget 2019 udgør 12.066.000 kr. 06.48.60 Diverse indtægter efter forskellige love På funktionen udgør budget 2019-34.000 kr. (indtægt) Funktionen omfatter primært indtægter fra stadepladser og udgifter til taxinævnet i Region Hovedstaden. LØNPULJER OG TJENESTEMANDSPENSIONER 06.52.70 Lønpuljer Der er afsat følgende puljer i budget 2019, der tilsammen udgør 8.532.000 kr.: Størstedelen af puljen går til barselskompensation. Der er etableret en fælles barselskompensation, som bevirker at områder, der har udgifter til barsel, modtager en delvis kompensation. Barselskompensationen beregnes efter følgende formel: (A-B) * 80 pct. = barselskompensation. A: Løn til medarbejder på barsel incl. pensionsbidrag m.v B. Modtaget dagpengerefusion (dog tidligst fire uger før forventet fødsel) Barselskompensationen beregnes i kommunens lønsystem, og kompensationen bogføres månedsvis på institutionens vikarkonto. En offentlig ansat kan gå på barsel 8 uger før forventet fødsel, selvom der først er dagpengerefusion fra fire uger før forventet fødsel. Barselskompensationen beregnes for hele perioden, hvorfor der ikke sker modregning af dagpenge i de første fire uger. 06.52.72 Tjenestemandspension Der er på området budgetteret med udgifter på i alt kr. 26.057.000 kr., som er fordelt med 13.753.000 kr. på tjenestemandspensioner og 12.304.000 kr. på tjenestemandsforsikringspræmier. I 2019 udgør afregningssatsen 64,30 pct.
06.52.76 Generelle reserver Det samlede budget 2019 udgør 8.000.000 kr., bestående af dels en implementeringspulje på 15 mio. kr., dels en besparelse på 7 mio. kr. via træghed i ansættelse ved vakancer. Implementeringspuljepuljen på 15 mio. kr. i 2019 er afsat med henblik på at modstå eventuelle budgetudfordringer i 2019 med udgangspunkt i uændret serviceniveau. Det er forudsat at puljen kun kan benyttes, såfremt det ikke er muligt at finde kompenserende besparelser på øvrige områder. Besparelsen på 7 mio. kr. implementeres ved at udskyde ansættelser ved vakante administrative stillinger, idet de pågældende områders lønbudget som udgangspunkt reduceres svarende til tre måneders løn pr. vakant administrativ stilling. RENGØRING Der er budgetteret med en nettoudgift på 26.320.000 kr. Hovedparten af rengørings- og vinduespoleringsopgaverne i kommunen er udliciteret, hvorfor udgifterne er samlet i et politikområde. Den nuværende kontrakt er gældende fra 1. august 2016 og løber frem til 31. august 2020. Kontrakten kan forlænges to gange i op til 12 måneder. En servicemægler ansat i kommunen forestår kontakten mellem rengøringsfirma og institutioner m.v. FORSIKRINGER SAMT UDKONTERING AF IT OG LØN M.V. På politikområdet er der budgetteret med en nettoudgift på 9.246.000 kr. i 2019, som består af udgifter til selvforsikring, præmier og konsulentydelser på forsikringsområdet. Resten af bevægelserne på området er udtryk for omposteringer inden for givne rammer. Nedenfor gennemgås kort de vigtigste omposteringer. 06.45.51 Udkontering af Sekretariat og forvaltninger (betalingsfunktion) Kommunen centraliserede fra 2018 regningsbetalingen, der hidtil foregik decentralt. For at udgiften fortsat henføres under de enkelte hovedkonti, foretages der en udkontering af betalingsfunktionens lønudgifter. Lønudgifterne udkonteres via en fordelingsnøgle i forhold til antallet af fakturabehandlinger. I 2019 udkonteres 3.891.000 kr. til den tværgående gruppering 000.040 under diverse områder, mens tilsvarende indtægt konteres på funktion 06.45.51. 06.45.52 Udkontering af Fælles IT, løn, mv. Kommunens udgifter til IT (KMD-betalingsaftalen) afholdes på hovedkonto 06. For at sikre, at de enkelte kommunale udgiftsområder pålignes deres retmæssige andel af disse udgifter, er der udarbejdet en fordelingsnøgle, som benyttes til udkontering af udgifterne til relevante områder.
I 2019 udkonteres 7.082.000 kr. til den tværgående gruppering 000.041 under diverse områder, mens tilsvarende indtægt konteres på funktion 06.45.52. 06.52.74 Interne forsikringspuljer Frederikssund Kommune har siden 2007 været delvist selvforsikret på nedennævnte områder. Samtlige forsikringsudgifter til de selvforsikrede områder, budgetteres på denne funktion. Der sker hvert år en budgetlægning af det samlede forsikringsområde, med baggrund i: Faktiske forsikringspræmier på områder med genforsikring. Genforsikringen omfatter skader, der overstiger en nærmere fastsat selvrisiko, som fremgår nedenfor. Præmierne i 2019 afspejler forsikringspræmier fra kommunens seneste forsikringsudbud dog reguleret som følge af varsling af præmiestigning på bygningsforsikring. Faktiske skadesudgifter de seneste tre år, hvor gennemsnittet benyttes til at fastsætte budgettet for det kommende år. Behov for henlæggelser på arbejdsskadeområdet, som det er opgjort i den årlige aktuarrapport. Med baggrund i de budgetterede udgifter til selvforsikring beregnes udkonteringen af de afledte præmier, som via fordelingsnøgler budgetteres og opkræves på de enkelte kommunale udgiftsområder. De udkonterede afledte præmier er budgetlagt på følgende tværgående grupperinger: 000.050 Arbejdsskader, 000.051 Bygnings-, løsøre- og ansvarsskader og 000.052 Autoskader, mens indtægten fra præmien indgår på funktion 06.52.74. Selvforsikringsordningen omfatter følgende områder: Arbejdsskade: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret på arbejdsskadeområdet, men har dog tegnet en katastrofeforsikring, som dækker i tilfælde af større hændelser (over 2,5 mio. kr.). Budgettet indeholder forventede skadesudgifter, udgift til forsikringspræmie, AES præmiebetaling, honorar for udarbejdelse af aktuarrapport, administration af arbejdsskade, administration af AES og AST, AFU bidrag, samt beregnede henlæggelser. Henlæggelserne er budgetlagt med udgangspunkt i den årlige aktuarberegning, som udarbejdes af kommunens forsikringsmægler. Bygnings-, løsøre og ansvarskade: Kommunen er som udgangspunkt selvforsikret, men har dog tegnet en forsikring for enkeltskader som overstiger 100.000 ved brand, storm- eller vandskade. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Såfremt der optræder en skade, afholder skadesstedet en selvrisiko på 10.000 via sit eget budget. Skader mellem 10.000 kr. og 100.000 kr. afholdes af et centralt budget. Autoskade: Kommunen har tegnet en kaskoforsikring, der dækker ansvar, brand og kasko. I forsikringen er der en selvrisiko på 20.000 kr. Budgettet indeholder udgift til forsikringspræmie, samt et skøn over forventede skadesudgifter. Skadestedet afholder selv en decentral selvrisiko på 10.000 kr. pr. skade.
Konsulentydelser: Der er budgetteret med et fast honorar til kommunens forsikringsmægler samt dennes behandling af ansvarsskader, hvor kommunen er selvforsikret. Øvrige forsikringer: Kommunen har endvidere tegnet en række mere traditionelle forsikringer, entrepriseforsikring, kommunale ledelsesansvarsforsikring, rejseforsikring m.v. Præmier til disse er budgetlagt under 06.45.51 sted 651012 Forsikring.