Budgetopfølgning 30. september 2008

Transkript

1 Generel beskrivelse Budgettet indenfor består af følgende: Politisk administration Administration Arbejdsmarked, administration Erhverv og Fritid, administration Familie, administration Social og Sundhed, administration Teknik og Miljø, administration Oprindeligt budget 2008 Forbrug Tillægsbevilling Omplasering Korrigeret budget Mio. kr. Mio. kr. Mio. kr. Mio. kr. Mio. kr. Samlet resultat 109,3 147,2-4,0-0,1 143,1 76,4 Politisk administration 4,3 6,1 0,3-0,4 6,1 70,6 Kommunalbestyrelsen 3,2 4,7-0,1-4,7 68,4 Pension til borgmestre m.v. 0,8 1, ,1 74,6 Kommissioner, råd og nævn 0,2 0, ,2 100,6 Tilskud til politiske partier 0,1 0, ,1 82,8 Administration 56,3 82,9-4,1-1,1 77,7 72,4 Direktion 2,9 5,0-0,5-4,5 63,7 Ledelsessekretariat 1,7 2,6-0,2-0,1 2,4 71,1 Økonomi 11,6 17,7-1,9-0,2 15,7 74,1 Borgerservice 4,8 7,3-0,3-0,1 6,9 70,2 Rådhusservice 4,4 5,3 0,0 0,2 5,5 79,9 Leje- og forpagtningsindtægter mv. -1,0-1, ,3-76,3 IT-afdeling 20,8 27,3-0,5-0,7 26,1 79,4 Fællesudgifter administration 4,3 5,5 0,2-0,3 5,5 78,7 Fællesindtægter, administration -2,2-4, ,2-52,5 Lønpuljer - 11,0-5,7-0,1 5,2 - Tjenestemandspensioner 9,0 6,7 4,7-11,4 78,8 Arbejdsmarked, administration 14,0 15,8 0,2 0,2 16,2 86,6 Erhverv og fritid Administration 2,0 2,9 0,0-2,9 68,1 Familieafdeling, administration 10,2 13,1-0,2 0,3 13,3 76,5 Social og sundhed, administration 9,6 12,0-0,9 0,4 11,5 83,6 Teknik og miljø, administration 12,9 14,3 0,6 0,5 15,4 84,1 %

2 Overblik over budgetændringer Område Beskrivelse mio. kr. Leje- og forpagtning Mindreindtægter 0,200 Fællesindtægter, adm. Merindtægter fra bl.a. Kommune Forsikring -1,775 Fællesudgifter, adm. Organisationsanalyse 0,230 Lønpuljer Merudgift sygdomspulje 1,700 Arbejdsmarked, adm. Merudgifter til lægeerklæringer 0,300 I alt 0,655 Budgetændringer er opgjort med udgangspunkt i at følgende udgifter er udenfor administrationens ramme: politiske beslutninger taget efter budgetvedtagelsen boligudgifter og indtægter som ikke anvendes til rådhuse tjenestemandspensioner lønpuljer politisk administration Merudgifter til lægeerklæringer indgår, idet disse er en følgeudgift af øget antal personer på sygedagpenge under arbejdsmarkedsudvalgets budget. Overblik over budgetændringer indeholdt i decentraliseringsaftalen Område Beskrivelse mio. kr. Borgerservice Mindreudgifter til lønninger -0,200 Fællesudgifter admin. Merudgift til IT-sikkerhedspolitik 0,150 Erhverv og fritid, adm. Mindreudgifter til lønninger -0,200 Social og sundhed, adm. Merudgifter til lønninger 0,700 Teknik og miljø, adm. Merudgifter til miljøportal og IT 0,300 Teknik og miljø, adm. Mindreindtægter fra miljøgebyrer 0,200 Lønpuljer Administrationsområdet andel af lønstigninger -0,800 Økonomi, adm. Mindreudgifter til lønninger -0,150 I alt 0 Indenfor decentraliseringsaftalen er afholdt alle lønudgifter, fællesudgifter og indtægter. Overføres til anlæg Rådhusservice Merudgifter ifm. renovering 0,200

3 Politisk administration Området dækker udgifter til kommunalbestyrelsen for 2008, tilskud til politiske partier, øvrige råd og nævn såsom beboerklagenævn, huslejenævn osv. Det forventes, at budgettet holder. Administration Mindre afvigelser i forbrugsprocenter skyldes, at visse udgifter er konteret andre steder, end de er budgetlagt eller at forbruget ikke er lige stort hver måned. Der er følgende kommentarer til større afvigelser på området: Direktion Forbrugsprocenten udgør 63,7. Der mangler at blive budgetomplaceret 0,5 mio. kr. til tjenestemandspensioner. Ledelsessekretariat Forbrugsprocenten udgør 71,1. Stillingen som sekretariatschef er først besat pr. 1. august, så forbruget vil blive højere i 2. halvår af Økonomi Forbrugsprocenten udgør 74,1. Den høje forbrugsprocent skyldes, at hele budgetoverførslen fra 2007 til 2008 på det administrative område på i alt -1,9 mio. kr. er trukket fra budgettet under Økonomi. Underskuddet nedbringes ved stillingsledighed og andre besparelser. Det forventes, at det oprindelige budget for Økonomi overholdes. Borgerservice Forbrugsprocenten udgør 70,2. Pga. stillingsledighed forventes en mindreudgift på 0,2 mio. kr. på lønninger som skal medfinansiere den negative budgetoverførsel fra 2007 til Rådhusservice Forbrugsprocenten udgør 79,9. Lønbudgettet for rådhusservice forventes at holde. Der er konstateret merudgifter til rengøring og flytning i forbindelse med renovering af rådhusene på 0,2 mio. kr., hvilket overføres til anlæg. Der er desuden afholdt udgifter til rengøringsanalyse for 0,2 mio. kr., hvortil bevilling er givet i Leje- og forpagtningsindtægter Forbrugsprocenten udgør 76,3. Der forventes en mindreindtægt på ca. 0,2 mio. kr., da en del af de bortforpagtede arealer er inddraget til udstykninger samt nogle af udlejningsboligerne står tomme. Der søges om tillægsbevilling for de manglende indtægter.

4 IT-afdeling Forbrugsprocenten udgør 79,4. Budgettet forventes at holde. IT-afdelingen har afholdt udgifter for 0,6 mio. kr. til diverse indkøb, som skal udkonteres til decentrale afdelinger. Fællesudgifter, administration Forbrugsprocenten udgør 78,7. Der er afsat budget til en række fællesudgifter, som dækker hele det administrative område. Til revision er der afsat kr. i budget Forbruget udgjorde i kr. Der er i efteråret 2008 modtaget ekstraregning vedr. revision af 2007-regnskabet for kr. idet der var mange engangsopgaver såsom 4 særskilte regnskaber og en åbningsbalance. Det forventes, at der i 2008 skal anvendes ca kr. til køb af sikkerhedspolitik hos Kommunernes Revision. Til advokat- og konsulentbistand er der afsat kr. i budget Der er p.t. afholdt udgifter for kr. til retssag vedr. specialundervisning, kr. for bistand vedr. retssagen om Sandgraven samt kr. vedrørende en personalesag. Der er modtaget kr. i refusion for sagsomkostninger til ovenstående retssager. Der er indgået aftale om en organisationsanalyse af kommunen til et beløb af 0,23 mio. kr. Der søges om tillægsbevilling hertil. Fællesindtægter, administration Kommunen har i november modtaget følgende indtægter, som ikke er budgetlagt: Statens andel af jobcentrets administrationsudgifter: 0,347 mio. kr. Søbos andel af udlodning fra Kommune Forsikring: 0,234 mio. kr. Derudover har kommunen fået meddelelse om, at der i december 2008 udloddes yderligere 1,194 mio. kr. fra Kommune Forsikring. Ifølge Kommunernes Landsforening bør udlodningen konteres som driftsindtægt på administrationsområdet. Forventede merindtægter i alt: 1,775 mio. kr. Lønpuljer Puljen til længerevarende sygdom udgør i ,9 mio. kr. I 2007 var forbruget på 7,6 mio. kr. for denne pulje. Forbruget for de første 9 måneder af 2008 udgør 3,4 mio. kr., som er fordelt til de decentrale enheder. Det samlede forbrug i 2008 forventes nu at udgøre 4,6 mio. kr. Forventet merudgift: 1,7 mio. kr. Barselspuljen udgør i ,0 mio. kr. Som følge af nye barselsregler går en andel af lønstigningen hertil. Puljen opskrives med 0,2 mio. kr. I 2007 var forbruget på 3,9 mio. kr. for denne pulje. Budgettet forventes at holde. Ud over disse puljer er der også afsat puljer til bl.a. jubilæer og lokal løndannelse. Disse puljer fordeles til de decentrale enheder, der har disse udgifter. Forbruget på disse puljer forventes at passe til budgettet.

5 Tjenestemandspensioner Budgettet dækker kommunens udgifter til alle pensionerede tjenestemænd. Kommunen er genforsikret for forpligtelsen, men forsikringssummen dækker ikke hele udgiften. Tidligere var udgiften konteret under de respektive fagområder. Derudover er der sket en konteringsændring således, at den månedlige pensionsindbetaling for de ansatte kommunale tjenestemænd ligeledes skal konteres under økonomiudvalgets område. Ved budgetlægningen for 2008 blev konteringsændringen ikke indarbejdet fuldt ud. Økonomi har nu flyttet hovedparten af budgetbeløbene, så de decentrale budgetter er korrekte. Der mangler at blive overført budgetmidler fra direktionen og lønpuljen til dækning af lønstigninger til tjenestemandspensioner. Arbejdsmarked, administration Forbrugsprocenten udgør 86,6. Den høje forbrugsprocent skyldes primært øgede udgifter til lægeerklæringer samt fejlkonteringer, som efterfølgende rettes. Der mangles omplaceret lokal løndannelsesmidler. De øgede udgifter til lægeerklæringer på 0,3 mio. kr. søges dækket via en tillægsbevilling. Erhverv og fritid, administration Forbrugsprocenten udgør 68,1. Der forventes en mindreudgift på 0,2 mio. kr. i 2008 pga. ledig stilling. Familieafdeling, administration Forbrugsprocenten udgør 76,5. Der er i starten af året afholdt nogle helårsudgifter til bl.a. uddannelse. Social og sundhed, administration Forbrugsprocenten udgør 83,6. I første halvdel af 2008 er der udbetalt fratrædelsesgodtgørelse og feriepenge til fratrådte medarbejdere. Der er ansat nye medarbejdere til erstatning for de fratrådte. En væsentlig del af merudgifterne til løn skyldes manglende overførsel af lokalløndannelses midler som følge af stigninger i lønningerne til socialrådgivere. Teknik og miljø, administration Forbrugsprocenten udgør 84,1. Lønudgifterne for enkelte medarbejdere i teknik og miljø fordeles ved årets slutning til andre områder, bl.a. forsyningsområdet. Forvaltningen er i gang med at opkræve indtægter for miljøgebyrer. Der forventes en mindreindtægt på 0,2 mio. kr. Det forventes, at lønbudgettet på området overholdes, men der har været merudgifter til miljøportal og IT for 0,3 mio. kr.