Postfunktionærernes Andels-Boligforening Afdeling 1 Postparken Årsregnskab for 2010 Boligorganisation: Administrator: Tilsynsførende kommune: LBF-nr.: 214 LBF nr. : 8027 Kommunenr. 185 Postfunktionærernes Fællesadministrationen Tårnby Kommune Andels-Boligforening af 2009 Amager Landevej 76 Stationsparken 24 Stationsparken 24 2600 Glostrup 2600 Glostrup 2770 Kastrup Telefon 43 42 02 22 Telefon 43 42 02 22 Telefon 32 47 11 11 Antal M² Antal a leje- Antal rum lejemål målsenhed L-enheder Boliger 1 35,6 1 1 1,0 Boliger 2 3.087,2 55 1 55,0 Boliger 3 19.198,8 275 1 275,0 Boliger 4 5.886,8 70 1 70,0 28.208,4 401 401,0 Erhvervslejemål 741,2 5 1 pr. påbegyndt 60 m2 13,0 Garager/carporte 125 1/5 25,0 I alt for afdelingen 28.949,6 439,0 Beliggenhed Postparken 8 A Matrikelnummer 1 af m.fl., Kastrup By, Kastrup BBR-ejendomsnr 083438 Skæringsdato 01-11-1948 Tekniske installationer Antenneanlæg Maskinvaskeri Opvarmning Varmeregnskabsår Fjernvarme 01.01-31.12 Ændring i boligafgift og leje Primo Dato % Ultimo Årsbasis Boliger 616,66 01-01-2010 3,2% 636,27 pr. m² 553.000 PAB, afdeling 1 Side 1 af 17 sider 09-05-2011
Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2010 Konto Note BUDGET i 1.000 kr. 2010 2011 Ordinære udgifter Udgifter 101 1 Nettokapitaludgifter 508.980 509 509 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 1.353.758 1.341 1.435 107 2 Vandafgift 1.486.108 1.823 1.561 109 3 Renovation 370.411 344 342 110 Forsikringer 343.435 359 389 111 Ejendommens energiforbrug: 1. El 340.990 407 364 3. Målerservice 48.764 389.754 71 73 112 Administration: 4 1. Administrationsbidrag 1.127.164 1.126 1.352 2. Bidrag til dispositionsfonden, 216 pr. lejemålsenhed 93.917 1.221.081 0 97 113 Afdelingens pligtmæsige bidrag til dispositionsfonden: 1. A-indskud 233.476 233 233 2. G-indskud 1.569.831 1.617 1.617 Offentlige og andre faste udgifter i alt 6.967.854 7.321 7.463 Variable udgifter 114 5 Renholdelse 2.577.417 2.404 2.489 115 6 Almindelig vedligeholdelse 2.787.307 2.200 2.200 116 7 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter 996.193 2.067 2.030 2. Dækket af henlæggelse, konto 401-996.193 0-2.067-2.030 117 Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter B-ordning 535.229 592 564 2. Dækket af henlæggelse, konto 404-535.229 0-592 -564 118 8 Særlige aktiviteter: 1. Vaskeri 445.893 458 449 2. Beboerinformation 0 19 15 3. Selskabslokaler 22.934 32 26 119 9 Diverse udgifter 237.533 419 438 Variable udgifter i alt 6.071.084 5.532 5.617 PAB, afdeling 1 Side 2 af 17 sider 09-05-2011
Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2010 Konto Note BUDGET i 1.000 kr. 2010 2011 Henlæggelser 120 Henlæggelse, planlagt og periodisk vedligeholdelse 5.094.000 5.094 5.274 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 10 2. Indvendig vedligeholdelse, konto 404 847.824 846 903 123 Tab ved fraflytninger 99.000 17 0 Henlæggelser i alt 6.040.824 5.957 6.177 Ordinære udgifter i alt 19.588.742 19.319 19.766 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder mv.: 1. Afdrag, konto 303.1 415.305 2. Renter 607.053 2. Bidrag 57.991 3. - Tilskud -15.437 3. - Overført til antenneregnskab -95.332 969.580 1.162 996 126 Afskrivning på forbedringsarbejder mv.: 1. Afskrivning, konto 303.1 232.069 13 234 2. Fraflyttet lejers godtgjorte forbedringer, konto 303.4 13.368 245.437 0 0 130 Tab ved fraflytninger: 1. Tab på fraflyttere 278.770 116 116 2. Dækket af henlæggelser, konto 405-278.770 0-116 -116 134 11 Korrektioner tidligere år 105.262 0 0 Ekstraordinær udgifter i alt 1.320.279 1.175 1.230 Udgifter i alt 20.909.021 20.494 20.996 140 Årets overskud, der overføres til konto 407 198.214 0 0 21.107.235 20.494 20.996 PAB, afdeling 1 Side 3 af 17 sider 09-05-2011
Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2010 Konto Note BUDGET i 1.000 kr. 2010 2011 Ordinære indtægter Indtægter 201 Boligafgifter og lejer 1. Beboelse 17.948.076 17.935 18.430 1.1 Moderniseringer, individuelle 618.070 573 633 4. Erhverv 663.828 664 681 5. Antenneplads 108.792 0 0 6. Kældre 12.750 107 112 7. Garager 141.525 142 158 8. Særlig lejeforhøjelse i lejerforbedrede lejemål 13.368 19.506.409 13 0 202 12 Renter 1.131.261 688 520 203 Andre ordinære indtægter: 8 2. Indtægter vaskeri 411.764 320 410 7. Øvrige indtægter 53.325 52 52 Ordinære indtægter i alt 21.102.759 20.494 20.996 Ekstraordinære indtægter 206 13 Korrektioner tidligere år 4.476 0 0 Indtægter i alt 21.107.235 20.494 20.996 PAB, afdeling 1 Side 4 af 17 sider 09-05-2011
Balance pr. 31. december 2010 Konto Note 2009 i 1.000 kr. Anlægsaktiver Aktiver 301 14 Ejendommens anskaffelsessum 11.523.051 11.523 303 15 Forbedringsarbejder mv.: 1. Forbedringsarbejder mv. 26.733.937 24.133 3. Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål 40.104 53 Anlægsaktiver i alt 38.297.092 35.709 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 16 1. Boligafgifter og lejer 79.080 70 2. Beboerindskud 1.400 0 24 3. Uafsluttet varmeregnskab 2.830.094 1.814 17 4. Fraflytninger (heraf til inkasso 207.382) 273.644 345 24 5. Afsluttet antenneregnskab 0 72 6. Andre debitorer 33.549 0 7. Forudbetalte udgifter 107.992 3.325.759 95 307 Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning 1.000 1 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 27.380.119 26.462 Omsætningsaktiver i alt 30.706.878 28.859 Aktiver i alt 69.003.970 64.568 PAB, afdeling 1 Side 5 af 17 sider 09-05-2011
Balance pr. 31. december 2010 Konto Note 2009 i 1.000 kr. Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 18 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 32.039.287 28.340 403 19 Fælleskonto, overgangsordning, B-ordning 295.618 296 404 20 Indvendig vedligeholdelse, B-ordning 3.890.440 3.578 405 21 Tab ved fraflytninger 326.482 506 Henlæggelser i alt 36.551.827 32.719 407 22 Opsamlet resultat 198.214 0 Henlæggelser inkl. opsamlet resultat 36.750.041 32.719 Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Prioritetsgæld: 1. Realkredit Danmark 230.372 277 409 Beboerindskud 306.400 306 411 Afskrivningskonto 10.986.279 0 412 Byggefondsindestående 0 10.940 Finansiering af anskaffelsessum i alt 11.523.051 11.523 413 Andre realkreditlån: 1. Forbedringsarbejder 14.401.659 14.817 414 Andre beboerindskud 2.050.552 1.945 416 23 Anden langfristet gæld 291.169 283 Langfristet gæld i alt 28.266.431 28.568 Kortfristet gæld 419 24 Uafsluttet varmeregnskab 2.295.253 2.402 421 25 Skyldige omkostninger 1.403.926 812 422 Mellemregning med fraflyttere 769 6 423 26 Forudbetalte boligafgifter og lejer 58.945 61 425 Anden kortfristet gæld: 24 3. Afsluttet antenneregnskab 228.605 0 Kortfristet gæld i alt 3.987.498 3.280 Passiver i alt 69.003.970 64.568 PAB, afdeling 1 Side 6 af 17 sider 09-05-2011
Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto BUDGET i 1.000 kr. 2010 2011 1 105 Nettokapitaludgifter Afdelingen er prioriteret med nominallån 101 100 Prioritetsafdrag 46.524 200 Prioritetsrenter 13.284 300 Bidrag 1.792 61.600 103 300 Kreditforeningsoverskud -1.120 60.480 105 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter: 100 Ydelse afviklet prioritet dispositionsfonden 224.250 200 Ydelse afviklet prioritet Landsdispositionsfonden 224.250 2 107 Vandafgift 100 Vandafgift 602.909 200 Vandafledningsafgift 877.274 300 Målerleje 5.925 3 109 Renovation 100 Dagrenovation 303.475 300 Anden renovation 66.936 4 112 Administrationsbidrag 508.980 509 509 1.486.108 1.823 1.561 370.411 344 342 Grundbidrag, 439 lejemålsenheder a 2464 1.081.696 1.081 1.294 Tillægsydelser: Varmeregnskab, 406 lejemål a 112 45.468 45 58 1.127.164 1.126 1.352 PAB, afdeling 1 Side 7 af 17 sider 09-05-2011
Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto BUDGET i 1.000 kr. 2010 2011 5 114 Renholdelse 100 Løn m.m., ejendomsfunktionærer 1.894.164 1.799 1.868 400 Arbejdstøj, ejendomsfunktionærer 22.191 20 20 410 Telefon, ejendomsfunktionærer 19.532 20 22 420 Kurser 0 6 6 500 Trappevask 371.345 387 390 510 Vinduespolering 19.265 13 20 520 Kloakrensning 18.093 29 20 530 Anden rengøring 92.476 76 75 540 Snebekæmpelse 76.135 20 30 600 Skadedyrsbekæmpelse 46.935 3 10 700 Skorstensfejning 1.081 1 1 810 Leje garager 10.800 0 0 900 Diverse, ejendomsfunktionærer 5.400 30 27 6 115 Almindelig vedligeholdelse 200 Primære bygningsdele 8.376 300 Kompletterende bygningsdele 591.237 400 Overfladebeklædninger 752.567 500 VVS-anlæg 606.213 600 El-anlæg 203.688 700 Andet inventar og udstyr 1.936 800 Øvrige bygningsdele og anlæg 579.762 850 Konsulentbistand 43.528 7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 300 Kompletterende bygningsdele 33.605 400 Overfladebeklædninger 109.534 500 VVS-anlæg 733.280 700 Andet inventar og udstyr 7.499 800 Øvrige bygningsdele og anlæg 112.275 2.577.417 2.404 2.489 2.787.307 2.200 2.200 996.193 2.067 2.030 401 Dækket af tidligere henlæggelse -996.193-2.067-2.030 0 0 0 PAB, afdeling 1 Side 8 af 17 sider 09-05-2011
Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto BUDGET i 1.000 kr. 2010 2011 8 118 Særlige aktiviteter 100 Vaskeri: 100 Tilsyn og rengøring 125.399 131 132 110 Reparation af maskiner 94.537 91 95 130 Elforbrug 133.459 141 141 150 Sæbe 80.877 75 65 160 Vaskekort 4.400 4 4 170 Telefon 1.608 2 2 180 Varmdriksautomat 2.454 6 5 190 Diverse 3.159 8 5 445.893 458 449 203 200 Indtægter -411.764-320 -410 Netto vaskeri 34.129 138 39 200 Beboerinformation: 210 Beboerbladet 0 2 0 220 Hjemmeside 0 12 10 290 Diverse 0 5 5 300 Selskabslokaler: 0 19 15 300 Rengøring, optælling mm. 7.176 0 3 310 Reparation, vedligeholdelse 2.491 10 5 320 Service, inventar 1.373 6 6 330 Elforbrug 11.894 14 10 390 Diverse 0 2 2 Netto møde-/ selskabslokaler 22.934 32 26 9 119 Diverse udgifter 100 BL og boligen 40.734 42 42 200 Afdelingsbestyrelses udgifter 34.924 75 51 400 Porto, gebyrer m.m. 28.512 32 25 410 Nyanskaffelser, kontor 47.325 20 20 420 Tryksager, kontorartikler 31.363 40 40 450 Omdeling 19.400 20 20 600 Beboeraktiviteter 32.469 60 60 700 Advokat 0 15 15 900 Diverse 2.806 15 15 950 Uforudsigelige udgiftsstigninger 0 100 150 237.533 419 438 PAB, afdeling 1 Side 9 af 17 sider 09-05-2011
Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto BUDGET i 1.000 kr. 2010 2011 10 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: Årets henlæggelse 847.824 846 903 Svarende til 30 kr./m² 30 32 11 134 Korrektioner vedrørende tidligere år 12 202 Renter Miele service 2008 73.865 El nov/dec 2009 31.397 1. Rente af mellemregning med boligorganisationen, 4,57% 1.110.953 3. Egne midler udlagt i forbedringsarbejder 20.308 13 206 Korrektioner vedrørende tidligere år Indgået på tidligere afskrevne fordringer 1.800 Uafhentede tilgodehavender 2.676 105.262 0 0 1.131.261 688 520 4.476 0 0 PAB, afdeling 1 Side 10 af 17 sider 09-05-2011
Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto 2009 i 1.000 kr. 14 301 Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo 11.523.051 11.523 Kontant ejendomsværdi 275.500.000 278.500 Heraf grundværdi 65.032.500 88.681 15 303 Forbedringsarbejder: Køkkener 2008/2010 Primosaldo 857.109 0 + forbedringsarbejder i året 1.041.306 1.621 - tilskud i året -398.041-735 126 Årets afskrivning -232.069-29 Bygningsrenovering, 2003 1.268.305 857 Primosaldo 7.736.463 7.925 125 Årets afdrag -198.453-189 Helhedsplan 7.538.010 7.736 Primosaldo 8.458.791 4.110 + forbedringsarbejder i året 2.605.181 4.349 Køkkener 2004 11.063.972 8.459 Primosaldo 1.268.310 1.296 125 Årets afdrag -35.614-28 Bredbånd 1.232.696 1.268 Primosaldo 1.652.031 1.688 125 Årets afdrag -46.389-36 Køkkener 2005 1.605.642 1.652 Primosaldo 2.044.723 2.088 125 Årets afdrag -55.937-44 1.988.786 2.045 PAB, afdeling 1 Side 11 af 17 sider 09-05-2011
Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto 2009 i 1.000 kr. Køkkener 2006 Primosaldo 1.200.751 1.246 125 Årets afdrag -47.573-45 Køkkener 2007 1.153.178 1.201 Primosaldo 914.688 944 125 Årets afdrag -31.340-30 883.348 915 Forbedringsarbejder i alt 26.733.937 24.133 Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål Godtgj. forbedr. enkelt lejemål, 2003 Primosaldo 53.472 67 126 Årets afskrivning -13.368-13 Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål i alt 40.104 53 Forbedringsarbejder i alt 26.774.041 24.186 16 305 Boligafgifter og lejer Beboere 79.080 70 17 305 Fraflytninger Fraflyttede beboere 273.644 345 18 401 Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Primosaldo 28.339.521 24.178 116 Anvendt -996.193-1.384 303 Vedligeholdelsesandel -398.041-735 Saldo før henlæggelse 26.945.287 22.060 120 Årets henlæggelse 5.094.000 4.492 140 Årets overskud 0 1.787 19 403 Fælleskonto, overgangsordning, B-ordning 32.039.287 28.340 Primosaldo 295.618 311 404 Overført 0-15 295.618 296 PAB, afdeling 1 Side 12 af 17 sider 09-05-2011
Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto 2009 i 1.000 kr. 20 404 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning Primosaldo 3.577.845 3.250 122 Årets henlæggelse 847.824 818 117 Anvendt -535.229-506 403 Overført 0 15 21 405 Tab ved fraflytninger 3.890.440 3.578 Primosaldo 506.252 456 123 Årets henlæggelse 99.000 200 130 Anvendt -278.770-149 22 407 Opsamlet resultat 326.482 506 140 Årets overskud 198.214 0 23 416 Anden langfristet gæld Deposita erhverv 236.494 233 Deposita antenneplads 7.725 8 Deposita garager 43.450 39 Deposita kældre 3.500 4 24 Forbrugsregnskaber: Varmeregnskab, skæring pr. 1. januar Uafsluttet varmeregnskab: 291.169 283 419.100 Opkrævet a conto 2.295.253 2.402 305.300 Forbrug -2.830.094-1.814-534.841 588 PAB, afdeling 1 Side 13 af 17 sider 09-05-2011
Noter til årsregnskab for 2010 Note Konto 2009 i 1.000 kr. 305 Antenneregnskab: Overført resultat 72.098 225 Kabel TV 1.142.642 1.082 Programkøb 0 2 Copy-Dan, Koda 111.872 100 Afskrivning 95.332 110 Vedligeholdelse 80.571 77 Pakkeændringer -885-2 Administrationsgebyr 42.000 39 1.543.630 1.633 Antennebidrag -1.673.360-1.470 Internetbidrag -98.875-91 425 Årets resultat, der overføres til næste år -228.605 72 25 421 Skyldige omkostninger Diverse kreditorer 903.048 El/varme 270.580 Dagrenovation 20.425 Feriepengeforpligtelse 209.873 26 423 Forudbetalte boligafgifter og lejer 1.403.926 812 Forudbetalinger 31.12.2010 58.945 61 PAB, afdeling 1 Side 14 af 17 sider 09-05-2011
Administrationspåtegning Glostrup, den 08.03 2011 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Lone Lund Rasmussen direktør Den uafhængige revisors påtegning Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Postfunktionærernes Andels-Boligforening for afdeling 6 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010, omfattende statistiske oplysninger, resultatopgørelse, balance, noter. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementeringen og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jfr. revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. PAB, afdeling 1 Side 15 af 17 sider 09-05-2011
Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2010 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2010 i overensstemmelse med lov om almene boliger og bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. København, den 08.03 2011 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Ove Sahlertz statsautoriseret revisor PAB, afdeling 1 Side 16 af 17 sider 09-05-2011
Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Kastrup, den 2011 Bo Larsen Birthe Lundgren Pia Nordby Larsen formand Lene Wildsen Dorthe Lodberg Organisationsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Glostrup, den 2010 Preben Bansemer formand Tor Darre næstformand Børge Stendersø Christina Clausen Kai Dinesen Nikolaj Jørgensen Harry Nielsen Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Glostrup, den 2010 Dirigent Preben Bansemer formand PAB, afdeling 1 Side 17 af 17 sider 09-05-2011