Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-08-2010 Regnskabsperiode til 31-07-2011 Regnskab for boligorganisation Boligorganisation Forretningsfører Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 233 Kommunenr. 101 Samvirkende Boligselskaber KAB København Kommune Vester Voldgade 17 Rådhuset 1552 København V 1552 København V 1599 København V Telefon 33 63 10 00 Telefon 33 63 10 00 Telefon 33 66 33 66 Fax 33 63 10 01 Fax 33 63 10 01 Fax 33 66 70 05 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk kab@kab-bolig.dk tmf@tmf.kk.dk CVR-nr. 31991617 CVR-nr. 56815910 Antal afdelinger: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 500.458 7.293 1 7.293,00 Almene ungdomsboliger 4.030 91 1 91,00 Almene ældreboliger 70.747 1.124 1 1.124,00 Boligoplysninger i alt 575.234 8.508 8.508,00 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 8.972 97 1 pr. påbeg. 60 m² 159,00 Institutioner 18.818 29 1 pr. påbeg. 60 m² 325,00 Garager/Carporte m.v. 724 1/5 144,80 Kældre/lagerrum m.v 915 1/20 45,75 Øvrige lejemål i alt 27.790 1765 674,55 Lejemål i alt 603.024 10.273 9.182,55 Udarbejdet den 6. december 2011 af Marit Rostgaard-Bruun, Forvaltningsområde A 1
Udgifter Regnskab 2011/2012 ORDINÆRE UDGIFTER: 501 Vederlag til bestyrelsen/tabt arbejdsfortjeneste 384.100 402 411 502 1 Møde-, kursusudgift og kontingenter m.v. 1.633.070 1.715 2.209 511 2 Personaleudgifter 2.335.530 3.871 1.281 512 3 Forretningsførelse: Grundydelse 31.496.289 33.215 34.965 Tillægsydelse 6.791.896 5.370 9.098 Lovmæssige gebyrer 403.925 424 477 Byggesagshonorar, nybyggeri m.v. 2.837.200 0 0 41.529.311 39.009 44.540 513 4 Kontorholdsudgifter (incl. IT-drift) 810.052 1.082 978 516 Særlige aktiviteter Beboerrådgiver 0 138 0 Beboerdemokratiprojekt mm. 288.560 90 0 288.560 228 0 521 Revision 1.139.000 1.139 1.250 530 Bruttoadministrationsudgifter 48.119.624 47.446 50.669 531 5 Tilskud til afdelinger 426.975 0 125 532 9 Renteudgifter 17.482.036 8.926 8.959 533 6 Henlæggelse til afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfond og arbejdskapital samt indbetalinger til Landsbyggefonden m.v. 33.785.806 9.049 34.390 540 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 99.814.441 65.421 94.143 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 541 10 Ekstraordinære udgifter 101.925 0 0 541 SAMLEDE EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 101.925 0 0 550 UDGIFTER I ALT 99.916.365 65.421 94.143 551 Overskud, henlagt til arbejdskapitalen 3.639.390 659 640 560 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 103.555.756 66.080 94.783 2
Indtægter Regnskab 2011/2012 ORDINÆRE INDTÆGTER: 601 7 Administrationsbidrag 44.889.990 47.022 50.203 602 8 Lovmæssige gebyrer m.v. 393.058 424 466 Beboerrådgiver m.v. 106.230 0 0 499.288 424 466 603 9 Renteindtægter (incl. realiserede kursgevinster) 21.513.472 9.585 9.724 604 6 Afdelingernes bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapital 33.785.806 9.049 34.390 605 Byggesagshonorar, nybyggeri m.v. 1.255.550 0 0 606 Byggesagshonorar, forbedringsarbejder m.v. 1.581.650 0 0 610 SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER 103.525.756 66.080 94.783 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 611 11 Ekstraordinære indtægter 30.000 0 0 SAMLEDE EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 30.000 0 0 620 INDTÆGTER I ALT 103.555.756 66.080 94.783 3
Aktiver 31/7 2011 31/7 2010 ANLÆGSAKTIVER Finansielle anlægsaktiver 714 12 Lån til afdelinger 4.417.396 3.172 715 13/24 Kapitalindskud, sideaktiviteter 685.000 546 716 14 Indskud i Landsbyggefonden 131.479.808 124.124 720 ANLÆGSAKTIVER I ALT 136.582.203 127.843 OMSÆTNINGSAKTIVER Tilgodehavender 721 15 Afdelinger i drift 3.477.304 4.853 722 16 Afdelinger under opførelse 21.313 47 723 KAB s.m.b.a. 710.957 26.074 725 Debitorer 953 7 726 Andre tilgodehavender 97.534 607 727 Forudbetalte udgifter 29.251 0 4.337.312 31.588 731 17 Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning 352.067.553 304.357 732 Likvide beholdninger 18 Bankbeholdning 102.317.725 108.066 740 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 458.722.589 444.012 750 AKTIVER I ALT 595.304.792 571.854 4
Passiver 31/7 2011 31/7 2010 EGENKAPITAL 803 19 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 153.130.582 142.551 804 17 Opskrivningshenlæggelser 0 22.053 805 20 Arbejdskapital 32.106.708 18.542 810 EGENKAPITAL I ALT 185.237.290 183.146 KORTFRISTET GÆLD 821 21 Afdelinger i drift 406.201.661 383.112 825 Leverandører 84.446 15 827 22 Bevilgede, ikke udbetalte tilskud 1.682.928 1.815 829 Feriepengeforpligtelse 139.864 169 830 23 Anden kortfristet gæld 1.958.604 3.597 840 KORTFRISTET GÆLD I ALT 410.067.502 388.708 850 PASSIVER I ALT 595.304.792 571.854 5
1 502 Møde-, kursusudgift og kontingenter m.v. Regnskab 2011/2012 2 511 Personaleudgifter 1131 Gaver og blomster 19.310 25 25 1141 Bestyrelses- og andre mødeudgifter 47.735 60 70 1152 Markedsføring 29.250 0 0 1159 Diverse udgifter 1.200 25 25 1161 Bestyrelsesmøder 71.803 100 100 1231 Kontingenter 8.931 5 10 1403 Kurser, selskabsbestyrelse 273.912 200 200 1404 Kurser, afdelingsbestyrelse 706.030 500 500 1405 Kurser, ejendomsfunktionærer 333.605 535 535 1406 Interne seminarer 5.776 100 100 1407 Seminarer,studieture 0 0 478 1424 Tilskud 135.519 165 166 1.633.070 1.715 2.209 0111 Normallønninger 1.951.003 3.436 613 0112 Overtidsbetalinger 10.529 0 0 0113 Ferietillæg 16.412 0 0 0223 Pensionsbidrag 199.667 0 0 0226 Barselsfond 5.803 5 8 0321 ATP 9.467 0 0 0326 AER 285.918 75 280 0514 Forskydning i feriepengeforpligtigelse 13.769 0 0 0620 Gruppeliv -41 0 0 0660 Kørselsgodtgørelse 10.347 55 80 0661 Kørselsgodtgørelse 12.522 0 0 0714 Bidrag til sikkerhedsorganisation 12.500 0 0 1051 Refusion sygedagpenge -30.003 0 0 1052 Refusion til flyvere fra øvrige afdelinger -759.909 0 0 1439 Diverse 570.965 0 0 1498 Arbejdstøj 24.319 0 0 1499 Øvrige personaleomkostninger m.v. 2.262 300 300 2.335.530 3.871 1.281 6
3 512 Forretningsførelse Pakker og moduler Regnskab 2011/2012 Grundbidrag 61 afdelinger á 12.418 755.935 0 1.322 Stor pakke 30.586.860 33.057 33.475 9.137 lejemålsenheder á 3.352 Aministrationsbidrag kældre/loftrum 153.494 158 168 46 lejemålsenheder á 3.352 31.496.289 33.215 34.965 Obligatoriske ydelser Honorar varmeregnskab - grundregnskab, KAB aflæser 1.713.047 2.063 2.242 Honorar vandregnskab - grundregnskab, KAB aflæser 311.287 243 261 Honorar el regnskab - grundregnskab, KAB aflæser 11.862 8 13 Varmecentral 19.736 21 19 Antennepositioner, fællesantenne 403.925 424 477 2.459.858 2.759 3.012 Valgfrie ydelser Udvidet service fra driftschef 741.563 0 1.293 Udvidet service fra FF, konsulent m.fl. 988.750 0 1.725 1.741.503 0 3.018 Valgfrie ydelser energi Varmeteknisk bistand, normalpakken 1.188.298 1.517 1.043 Honorar varmeregnskab, individuelt 1.082.580 1.224 1.506 Honorar vandregnskab, individuelt 141.779 98 123 Ressourceadministration 280.924 0 596 2.693.581 2.839 3.268 Diverse Diverse 75.514 34 35 Omprioritering mv. 225.366 162 242 300.880 196 277 Byggesagshonorar, nybyggeri, forbedringsarbejder m.v. 2.837.200 0 0 2.837.200 0 0 Forretningsførelse i alt 41.529.311 39.009 44.540 7
4 513 Kontorholdsudgifter Regnskab 2011/2012 1111 Brochurer og tryksager 35.619 40 40 1115 Årsberetning m.v. 11.656 0 0 1205 Papir, fotokopiering, SAB-bladet 118.495 350 260 1211 Porto, gebyrer m.v. 336.805 399 399 1221 Telefonomkostninger 32.322 40 40 1243 Bøger m.v. 465 10 10 1551 Forsikringer 14.371 50 30 1591 Særlige undersøgelser 140.350 0 0 1593 Fælles El indkøb 22.885 33 39 1612 Taxa m.v. 3.663 30 20 1743 IT-udstyr 2.809 15 10 1751 Internet 2.822 20 15 1755 Pc-pakke for ansatte 31.333 25 38 1756 Pc-pakke for beboervalgte 56.458 40 47 1999 Andre omkostninger 0 30 30 5 531 Tilskud til afdelinger 810.052 1.082 978 Ejerforeninger, social vicevært mm. 426.975 0 125 426.975 0 125 6 533 Henlæggelse af afdelingernes bidrag mv. til dispositionsfonden /604 og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og nybyggerifonden 1000 Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden 2.016.452 1.981 2.101 3000 Ydelser vedr. udamortiserede lån 3.563.672 3.107 3.498 6000 Indbetalinger til Landsbyggefonden 3.407.392 2.961 3.341 8100 Pligtmæssig bidrag til Landsbyggefonden 23.803.753 0 24.450 9000 Afdelingens bidrag til arbejdskapitalen 994.537 1.000 1.000 33.785.806 9.049 34.390 8
7 601 Oversigt over administrationsomkostninger Regnskab 2011/2012 Faktisk afholdte administrationsudgifter, selskabet Bruttoadministrationsudgifter (530) 48.119.624 47.446 50.669 -lovmæssige gebyrer (602) -393.058-424 -466 -beboerrådgiver -106.230 0 0 -byggesagshonorar (605/606) -2.837.200 0 0 Nettodriftsadministrationsudgift vedr. egne afdelinger i drift (grundydelse) 44.783.136 47.022 50.203 Pr. lejemålsenhed (grundydelse) 4.877 5.121 5.467 Opgørelse over afdelingernes administrationsbidrag for grundydelse- samt selskabets tillægsydelsessats Administrationsbidrag pr. lejemålsenhed grundydelse 4.348 39.886.092 40.589 44.112 Selskabets tillægsydelser 5.003.898 6.433 6.091 Egne afdelinger i drift i alt 44.889.990 47.022 50.203 8 602 Lovmæssige gebyrer m.v. 5000 Antenneregnskabsgebyr 393.058 424 466 9 603 Opgørelse af nettorenteindtægt/-udgift 393.058 424 466 Renteindtægter 1000 Afdelinger 134.843 0 0 2000 Bankbeholdning 1.130.571 0 0 2100 Udbytte - garantibeviser/aktier 750 0 0 2300 Udbytte - investeringsforeninger 18.647.864 9.585 9.724 3000 Obligationsrenter 22.287 0 0 3100 Kursgevinst på obligationer 16.215 0 0 6500 Renter fra LBF vedr. egen trækningsret 1.560.943 0 0 21.513.472 9.585 9.724 532 Renteudgifter 2000 Afdelinger 15.921.094 8.926 8.959 6500 Egen trækningsret 1.560.943 0 0 17.482.036 8.926 8.959 Nettorenteindtægt 4.031.436 659 765 Nettorenteindtægt pr. lejemålsenhed 439 72 83 9
10 541 Diverse udgifter Regnskab 2011/2012 1000 Korrektion tidligere år 5 0 0 1000 Regulering af moms vedr. flyver tidligere år 101.920 0 0 11 611 Ekstraordinære indtægter 101.925 0 0 3041-4 Voldgiftsnævnssag 30.000 0 0 30.000 0 0 10
31/7 2011 31/7 2010 12 714 Lån til afdelinger (arbejdskapital) Afd. Tingbjerg IV 2.284.000 2.372 (dispositionsfond) Afd. Tusindfryd 89.221 89 (dispositionsfond) Afd. Absalonhus 350.000 350 (dispositionsfond) Afd. Teglværkshavnen 361.278 361 (arbejdskapital) Afd. Askholm 200.000 0 (arbejdskapital) Afd. Teglværkshavnen 150.000 0 (arbejdskapital) Afd. Brohuset 185.000 0 (dispositionsfond) Afd. Tingbjerg V 124.200 0 (dispositionsfond) Afd. Teglværkshavnen 391.697 0 (dispositionsfond) Afd. Lykkebo 282.000 0 13 715 Aktier og andele 4.417.396 3.172 Ovenstående afdelinger har modtaget lån og/eller tilskud fra boligorganisationen. Såfremt disse afdelinger frasælges helt/delvist, er afdelingerne forpligtet til at tilbagebetale lånene/tilskuddene helt eller delvist KAB 425.000 286 Byfornyelsesselskabet, Danmark 250.000 250 Bolind A/S 10.000 10 14 716 Indskud i Landsbyggefonden 685.000 546 Bundne A- og G-indskud 41.466.942 41.467 C-indskud 167.962 168 Egen trækningsret Primo 82.489.244 93.072 Årets tilgang 14.282.252 10.682 Årets afgang -8.487.535-22.554 Tilskrevne renter 1.560.943 1.289 Ultimo 89.844.904 82.489 131.479.808 124.124 15 721 Afdelinger i drift 3031-9 Tingbjerg V 3.477.304 4.766 3071-0 Tingbjerghjemmet, serviceareal 0 87 16 722 Afdelinger under opførelse 3.477.304 4.853 3060-8 Projekt Toften 20.038 47 3081-6 Strandlodsvej, plejeboliger 1.276 0 21.313 47 11
31/7 2011 31/7 2010 17 731 Værdipapirer/obligationsbeholdning /804 Kto. Navn Nominel Kurs Kursværdi Kursværdi Kursforskel i forhold til 31/7 2010 31/7 2011 sidste år 0004 0011 0102 0202 3002 3003 3005 læggelser Østifternes Krf. 5,0%, 16.afd.3.s.2022 110.175 101,7500 134.709 112.104 3.037 35.807 Realkredit DK 6%, 2016 89.834 103,5000 152.053 92.979 8.494 23.672 Kbh.'s Krfor. 5% 2020 81.251 102,5000 86.781 83.283 2.393 22.182 Husejer. Krfor. 5% 2021 86.836 102,7500 97.271 89.224 2.292 21.262 SEB-invest 166.696.994 102,6721 153.844.859 171.151.355 8.731.763 Dansk Capital 157.845.993 102,2795 150.041.669 161.444.109 1.903.768 Nykredit Portefølje 18.615.300 102,5742 0 19.094.499-905.425 I alt 343.526.385 304.357.342 352.067.553 16.215 9.833.029 18 732 Bankbeholdning Opskrivningshen- 2001 Danske Bank 90.895.173 27.043 2013 Nordea 58.688 150 2021 GB 11.363.863 20.873 2036 AL-FormueFlex 0 60.000 102.317.725 108.066 12
31/7 2011 31/7 2010 19 803 Dispositionsfond/Særlig henlæggelseskonto 0100 Saldo primo 142.550.507 21.791 Tilgang: 0200 Bidrag fra afdelinger 2.016.452 1.966 0500 Ydelser, udamortiserede lån 6.971.064 6.839 1400 Tilskud fra LBF, hjemfald 7.144.829 7.792 1405 Indskud i Landbyggefonden overført fra byggefonden 0 134.707 1500 Pligtmæssig bidrag fra afdelinger 14.282.252 10.682 1700 Renter af egen trækningsret fra Landsbyggefonden 1.560.943 1.289 31.975.540 163.275 Afgang: 2100 Tilskud til afdelinger 920.275 2.246 2150 Tilskud til tab v/lejeledighed 1.320.176 6.182 2200 Tilskud til afdelingerne, hjemfald 7.260.086 8.192 2300 Indbetaling til LBF vedr. udamortiserede lån 3.407.392 3.341 2600 Tilskud fra Landsbyggefonden til overførsel til afdelinger (egen trækningsret) 8.487.535 22.554 21.395.465 42.516 Saldo ultimo 153.130.582 142.551 Bunden del: Udbetalte lån afdeling: Tusindfryd 89.221 89 Absalonhus 350.000 350 Teglværkshavnen 361.278 361 Tingbjerg V 124.200 0 Teglværkshavnen 391.697 0 Lykkebo 282.000 0 Indskud i Landsbyggefonden 131.479.808 124.124 Bunden del i alt 133.078.203 124.925 Disponibel likvid del 20.052.379 17.626 Disponibel likvid del pr. lejemålsenhed 2.184 1.919 Trækningsret bevilget til afdelinger i året, rammebeløb (se efterfølgende specifikation) 20.000.000 20.000 Til organisationens fri disposition 52.379-2.374 13
31/7 2011 31/7 2010 Rammebeløbet til afdelingerne på kr. 20.000.000 er anvendt således: Afd. 3001-2 Sjællandshuse Porttelefonanlæg mm. 16.950 176 Afd. 3002-0 Jyllandshuse IT-modernisering 2.769 0 Afd. 3006-9 Jydeholmen Individuel modernisering 0 290 Afd. 3007-6 Humlevænget Forbedringsarbejder 2.700.392 1.440 Afd. 3008-3 Fynshuse Vinduer og døre 54.435 0 Afd. 3010-0 Skyttevænget Lejlighedssammenlægning 11.593 0 Afd. 3012-5 Stilledal Demonstrationsprojekt 77.720 1.586 Afd. 3013-2 Lollikhuse Ungdomsgården 0 30 Afd. 3014-0 Rolandsgården Forbedringsarbejder 2.316.470 339 Afd. 3015-7 Langelandshus Renovering af have mm. 1.798.158 810 Afd. 3016-4 Rebildhuse Legeplads mm. 0 144 Afd. 3017-1 Falsterbo Kloakrenovering mm. 131.308 2.738 Afd. 3020-6 Dybbølhus Porttelefonanlæg 47.106 0 Afd. 3021-3 Sallinghus Nyt vaskeri 465.416 545 Afd. 3023-8 Herlevhuse Forbedringsarbejder 1.665.136 1.764 Afd. 3024-5 Grøndalslund Individuel modernisering 407.667 194 Afd. 3025-2 Bellahøj I - II Helhedsplan 33.636 1 Afd. 3026-0 Tingbjerg I IT-projekt mm. 2.032.496 2.038 Afd. 3027-7 Wittenberghus Forbedringsarbejder 29.824 350 Afd. 3028-4 Tingbjerg II IT-projekt mm. 1.295.876 1.296 Afd. 3029-1 Tingbjerg III IT-projekt mm. 1.429.713 1.430 Afd. 3030-1 Tingbjerg IV IT-projekt mm. 1.295.876 1.296 Afd. 3031-9 Tingbjerg V IT-projekt mm. 0 761 Afd. 3040-7 Utterslevhuse Elevatortårne mm. 145.102 63 Afd. 3041-4 Voldboligerne Maling af vinduer mm. 991.781 868 Afd. 3049-2 Tusindfryd Ventilation 0 163 Afd. 3052-7 Lykkebo Vinduesrenovering 87.824 0 Afd. 3058-0 Valbyholm Tilgang anskaffelsessum 239.222 0 Afd. 3059-8 Husum Vænge IT-projekt mm. 1.109.903 376 Afd. 3062-2 Absalonhus Forbedringsarbejde 252 4 Afd. 3068-6 Bonderupgård Tagterasser 160.664 402 Afd. 3069-2 Bonderupgård Service Tagterasser 309.246 402 18.856.535 19.504 Ovenstående afdelinger har modtaget lån og/eller tilskud fra boligorganisationen. Såfremt disse afdelinger frasælges helt/delvist, er afdelingerne forpligtet til at tilbagebetale lånene/tilskuddene helt eller delvist 14
31/7 2011 31/7 2010 20 805 Arbejdskapital 0100 Saldo primo 18.542.312 3.962 Tilgang: 500 Lån opvaskemaskiner, Absalonhus 35.000 35 500 Fælleskøkken Absalonhus, tilbageført 0 202 500 Ørestad seniorbofællesskab, tilbageført 0 124 500 Bispebjerghjemmet, tilbageført 0 700 500 Tingbjerghjemmet, tilbageført 0 2.770 500 Richard Mortensen, tilbageført 0 10 500 DSK undersøgelse, tilbageført 20.000 0 500 Lejlighedssammenlægning, tilbageført 113.899 0 500 Udlejning af Brohuset/Sejlhuset, tilbageført 77.940 0 500 Teglværkshavnen, dækning af ejendomsskatter ovf. til 714 150.000 0 500 Brohuset, dækning af ejendomsskatter ovf. til 714 185.000 0 500 Askholm, dækning af ejendomsskatter ovf. til 714 200.000 0 500 Opskrivningshenlæggelser 9.833.029 0 200 Årets overskud 3.639.390 11.705 350 Særlige bidrag fra afdelinger m.v. 994.537 1.000 33.791.107 20.509 Afgang: 0500 Overført bevilgede tilskud (827-8000), jf. t. note 22-1.684.399-1.967 Saldo ultimo 32.106.708 18.542 Arbejdskapital pr. lejemålsenhed 3.496 2.019 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: Garantikapital i KAB 425.000 286 Aktier og andele 260.000 260 Afdelinger under opførelse 3.498.617 4.853 Debitorer 953 7 Forudbetalte udgifter/tilgodehavende renter 126.785 607 Udbetalte lån afdeling.: Tingbjerg IV 2.284.000 2.372 Askholm 200.000 0 Teglværkshavnen 150.000 0 Brohuset 185.000 0 Negativ disponibel dispositionsfond 0 2.374 Bunden del i alt 7.130.355 10.793 Disponibel del 24.976.353 7.749 Ovenstående afdelinger har modtaget lån og/eller tilskud fra boligorganisationen. Såfremt disse afdelinger frasælges helt/delvist, er afdelingerne forpligtet til at tilbagebetale lånene/tilskuddene helt eller delvist 15
31/7 2011 31/7 2010 21 821 Afdelinger i drift (indsat) 3001-2 Sjællandshuse 10.383.035 10.596 3002-0 Jyllandshuse 7.119.152 6.685 3003-7 Bispebjerg Terrasser 19.056.405 16.081 3004-4 Holmehusene 1.885.255 1.625 3005-1 Stefansgård 10.872.889 4.113 3006-9 Jydeholmen 7.487.988 6.857 3007-6 Humlevænget 18.561.889 20.281 3008-3 Fynshuse 9.487.677 9.061 3009-0 Glumsøparken 21.219.529 20.658 3010-0 Skyttevænget 4.353.246 5.910 3011-8 Abildgården 14.706.596 13.400 3012-5 Stilledal 5.334.464 2.965 3013-2 Lollikhuse 8.941.577 10.889 3014-0 Rolandsgården 10.267.009 4.813 3015-7 Langelandshus 4.386.886 4.644 3016-4 Rebildhuse 5.874.376 5.001 3017-1 Falsterbo 8.669.378 5.044 3018-9 Himmerlandshuse 3.313.871 3.805 3019-6 Lønstruphuse 6.395.842 5.816 3020-6 Dybbølhus 7.144.583 6.172 3021-3 Sallinghus 4.368.802 3.974 3022-0 Elleparken 15.724.881 12.982 3023-8 Herlevhuse 7.900.998 9.552 3024-5 Grøndalslund 12.592.729 12.027 3025-2 Bellahøj I - II 25.795.728 25.383 3026-0 Tingbjerg I 2.928.633 18.259 3027-7 Wittenberghus 1.058.086 4.752 3028-4 Tingbjerg II 24.579.089 24.549 3029-1 Tingbjerg III 20.447.479 19.905 3030-1 Tingbjerg IV 10.175.544 8.545 3032-6 Tingbjerg II, børnehave 1.299.793 1.224 3033-3 Børnegården i Vanløse 1.818.715 2.254 3034-0 Margrethegaarden 2.962.078 2.733 3035-8 Bellahøj III 9.740.320 9.433 3037-2 Brohuset 1.958.248 1.388 3038-0 Tingbjerghjemmet 9.635.769 869 3039-7 Herlevhuse Fritidshjem 285.160 258 3040-7 Utterslevhuse 5.611.136 5.537 3041-4 Voldboligerne 4.686.142 3.574 3042-1 Sejlhuset 6.213.567 5.533 3043-9 Flexibo 4.413.745 3.280 3044-6 På Sporet 120.145 238 3046-0 Saxobo 3.200.736 2.692 3047-8 Vesterbo 3.329.677 3.137 3049-2 Tusindfryd 1.981.041 1.936 3050-2 Askholm 4.017.334 2.831 3052-7 Lykkebo 955.346 184 3053-4 Livornoparken 2.053.152 2.318 3055-9 Grøndals ældreboliger 1.424.585 1.389 3056-6 Kastrupvej Ungdomsboliger 416.071 372 3058-0 Valbyholm 1.757.533 4.914 3059-8 Husum Vænge 11.291.466 12.482 3062-2 Absalonhus 992.032 203 3067-9 Teglværkshavnen 2.157.699 1.479 16
31/7 2011 31/7 2010 821 Afdelinger i drift (indsat) - fortsat 3068-6 Bonderupgård Plejeboliger 231.831 194 3069-3 Bonderupgård Serviceareal 3.465.207 2.762 3071-0 Tingbjerghjemmet, serviceareal 1.135.893 0 3078-1 Bispebjerghjemmet 5.517.635 4.357 3079-9 Bisp.hjemmet, serviceareal 2.494.467 1.197 3080-9 Strandlodsvej 1.520 0 406.201.661 383.112 Seneste bevillingsdato Saldo pr. 1/8 2010 Henlagt Anvendt Saldo pr. 31/7 2011 22 827 Bevilgede, ikke udbetalte tilskud Skæveboliger, Projekt Toften 13-09-2006-84.528 0-111.741 27.213 Lejligheds-sammenlægning, lån 13-01-2002 113.899 0 0 113.899 Demoprojekt Rolandsgården 21-04-2004 54.273 0 44.621 9.652 Markedsføring Ørestad 25-11-2009 35.490 0-15.738 51.228 Helhedsplan, Tingbjerg/Utterslevhuse 08-05-2007 50.000 0 0 50.000 Kulturhus, Tingbjerg 08-05-2007 50.000 0 0 50.000 Mobilsug - Ørestad 29-11-2007-113.298 0 0-113.298 Renovering af Humlevænget 18-02-2009 23.225 0 0 23.225 DSK undersøgelse 22-04-2009 20.000 0 20.000 0 Udlejning af Brohuset/Sejlhuset 04-06-2009 125.000 0 125.000 0 Skitseprojekt Bellahøj Vandtårn 19-06-2009 50.000 0 0 50.000 Askholm, dækning af ejendomsskatter 19-04-2010 200.000 0 200.000 0 Teglværkshavnen, dækning af ejendomsskatter 19-04-2010 150.000 0 150.000 0 Brohuset, dækning af ejendomsskatter 19-04-2010 185.000 0 185.000 0 Fynshuse, boligsocial helhedsplan 19-04-2010 100.000 0 0 100.000 Sejlhuset, Voldgiftssag 18-06-2010 268.750 0 142.992 125.758 Bygherreudbud, Strandlodsvej 01-12-2010 586.793 200.000 910.488-123.695 Broen i Brohuset 21-09-2010 0 40.000 0 40.000 Flytning af kunstværket Stenslangen 24-06-2011 0 100.000 0 100.000 Forundersøgelse, Lykkebo 27-01-2011 0 100.000 0 100.000 Bestyrelsesseminar april 2011 27-01-2011 0 65.000 51.554 13.446 Deltagelse i udvikling af modelplejecenter 24-06-2011 0 1.000.000 0 1.000.000 Digitalt bestyrelsesarbejde 24-06-2011 0 65.500 0 65.500 1.814.603 1.570.500 1.702.176 1.682.928 Skæve boliger, Projekt Toften: Overskridelsen er efterfølgende dækket af Københavns Kommune, der har indbetalt deres andel af udgiften til Dominia. Mobilsug - Ørestad: Bevillingen er overskredet, da der mangler afklaring på, hvem der skal dække udgiften. Dette vil blive drøftet på et kommende organisationsbestyrelsesmøde. Bygherreudbud, Strandlodsvej: Der vil på næste organisationsbetyrelsesmøde blive ansøgt om en udvidelse af bevillingen. 17
31/7 2011 31/7 2010 23 830 Anden kortfristet gæld 0001 Skyldig a-skat m.v. 159.409 1.275 9999 Diverse kreditorer 1.799.195 2.321 1.958.604 3.597 Omsætning Driftsresultat Egenkapital 24 Afdeling for indskud m.v. i andre virksomheder 15. Indskud i almene administrationsorganisationer og i god- 0 0 685 kendte Byfornyelsesselskaber m.v. ( 20 og 31, stk. 6). 18
Balance for sideaktivitetsafdelinger 31/7 2011 31/7 2010 AKTIVER Anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver 1312 Garantikapital i KAB 425.000 286 1313 Aktier og andele 260.000 260 685.000 546 AKTIVER IALT 685.000 546 PASSIVER Egenkapital Driftskapital 1401 Primo 546.000 546 1402 Udvidelse af garantikapital i KAB 139.000 0 685.000 546 PASSIVER IALT 685.000 546 19
Påtegning Forretningsførerens påtegning: København, den 29. december 2011 KAB s.m.b.a. Flemming Strøm Viceadministrerende direktør Anne Mette Fredsgaard Svendsen Forretningsfører Den uafhængige revisors påtegning Marit Rostgaard-Bruun Økonomisk konsulent Til øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Samvirkende Boligselskaber for regnskabsåret 01. august 2010-31. juli 2011 omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegninger. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med lovgivningen og andre forskrifter samt i overensstemmelse med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med god offentlig revisionsskik jf. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med lovgivningen og andre forskrifter samt i overensstemmelse med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. 20
Påtegning Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. juli 2011 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 01. august 2010-31. juli 2011 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med lovgivningen og andre forskrifter samt i overensstemmelse med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Erklæring om udført forvaltningsrevision I forbindelse med den finansielle revision af boligorganisationens årsregnskab for har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige hensyn til sparsommelighed ved forvaltningen af boligorganisationen og tilhørende afdelinger. Ledelsens ansvar Boligorganisationens ledelse har ansvaret for, at der etableres retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige hensyn til sparsommelighed ved forvaltningen af boligorganisationen og tilhørende afdelinger. Revisors ansvar og den udførte forvaltningsrevision I overensstemmelse med god offentlig revisionsskik jf. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer har vi for udvalgte forvaltningsområder undersøgt, om boligorganisationen har etableret forretningsgange, der sikrer en sparsommelig forvaltning af boligorganisationen og tilhørende afdelinger. Vores arbejde er udført med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at forvaltningen på de udvalgte områder er varetaget på en sparsommelig måde. Konklusion om forvaltningsrevision Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at forvaltningen i på de områder, vi har undersøgt, ikke er varetaget på en sparsommelig måde. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab I vore revisionspåtegninger på afdelingsregnskaberne er anført følgende supplerende oplysninger og forbehold: Afdeling Teglværkshavnen Forbehold Vi har taget forbehold for værdiansættelsen af tilgodehavende hos Ejerforeningen Teglværkshavnen Sømærk på kr. 945.496, da mellemværendet ikke er endeligt opgjort. 21
Påtegning Afdeling Projekt Toften Supplerende oplysninger Vi skal gøre opmærksom på, at foranstående beløbsstørrelser alene repræsenterer bogførte beløb pr. statustidspunktet. Råbalancen kan indeholed udgifter, som ved udarbejdelsen af byggeregnskabet ikke kan godkendes som byggeudgift, og som derfor skal driftsføres. Afdeling Strandlodsvej Supplerende oplysninger Vi skal gøre opmærksom på, at foranstående beløbsstørrelser alene repræsenterer bogførte beløb pr. statustidspunktet. Råbalancen kan indeholed udgifter, som ved udarbejdelsen af byggeregnskabet ikke kan godkendes som byggeudgift, og som derfor skal driftsføres. Afdeling Strandlodsvej, Plejeboliger Supplerende oplysninger Vi skal gøre opmærksom på, at foranstående beløbsstørrelser alene repræsenterer bogførte beløb pr. statustidspunktet. Råbalancen kan indeholed udgifter, som ved udarbejdelsen af byggeregnskabet ikke kan godkendes som byggeudgift, og som derfor skal driftsføres. 22
Spørgsmål Ja Nej Irrelevant Boligorganisationen 1. Giver indtægter fra byggesagshonorarer sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvorvidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? Nej 2. Er sædvanlige afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? Nej 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? Nej 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter). Nej b. Udestående fordringer, herunder udlån og/eller garantistillelse til afdelinger. Nej c. Løbende retssager. Nej d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligelser (herunder afdelingernes forpligtelser), leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser. Nej e. Andre forhold? Nej 1. 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden/henlæggelseskontoen til dækning af afdelingers tab som følge af lejeledighed? Ja 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? Nej 7. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og likviditet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelse af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? Nej 8. Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Nej Afdelinger 9. Er der afdelinger: a.hvor årets regnskabsresultat sammeholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgettet med et overskud, der overstiger opsamlede underskud og underfinansiering? Nej 2 b.med underskudssaldi og/eller underfinansiering? Ja 10. Er der afdelinger med udlejningsvanskeligheder? Nej 11. Skønnes der at være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? Nej b. Løbende retssager Nej 3 c. Overskridelse af den godkendte anskaffelsessum (skema B) for ejendomme under opførelse? Nej d. Aktiverede projekteringsudgifter? Nej e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen eller andre debitorer? Nej f. Andre forhold? Nej 12. Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse? Nej b. Istandsættelse ved fraflytning? Nej 3 c. Tab ved fraflytning Ja 13. Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler? Nej 23
Spørgsmål til spørgeskema 1 Punkt 5 Der henvises til note 19 side 13. 2 Punkt 9b Underskuds saldi Underfinansiering 3001-2 Sjællandshuse 419.114 0 3002-0 Jyllandshuse 82.918 1 3006-9 Jydeholmen 0-519 3007-6 Humlevænget 84.660 0 3010-0 Skyttevænget 3.473.542 0 3014-0 Rolandsgården 312.192 0 3018-9 Himmerlandshuse 47.900 0 3019-6 Lønstruphuse 0-1 3022-0 Elleparken 282.713 0 3023-8 Herlevhuse 317.885 0 3026-0 Tingbjerg I 154.422 0 3031-9 Tingbjerg V 1.929.941-38.965 3033-3 Børnegården i Vanløse 295.319 0 3037-2 Brohuset 480.913 0 3038-0 Tingbjerghjemmet 0-2.316.513 3040-7 Utterslevhuse 468.101 75.394 3042-1 Sejlhuset 0 9.684 3050-2 Askholm 0 3.181.646 3052-7 Lykkebo 9.885 0 3053-4 Livornoparken 286.683 0 3056-6 Kastrupvej Ungdomsboliger 31.963 0 3058-0 Valbyholm 334.189 0 3062-2 Absalonhus 0 137.712 3067-9 Teglværkshavnen 537.047 284.479 3068-6 Bonderupgård Plejeboliger 49.645 0 3069-3 Bonderupgård Serviceareal 0-38.366 3071-0 Tingbjerghjemmet, serviceareal 0 1.827.076 3078-1 Bispebjerghjemmet 0 13.225 3079-9 Bisp.hjemmet, serviceareal 0 3.363.316 3080-9 Strandlodsvej 0-914.000 3081-6 Strandlodsvej, plejeboliger 0-251.000 9.599.032 5.333.172 24
Spørgsmål til spørgeskema 3 Punkt 12c Fraflyttere til inkasso Henlagt til fraflyttere 3001-2 Sjællandshuse 538.723 408.011 3002-0 Jyllandshuse 142.068 167.554 3003-7 Bispebjerg Terrasser 795.572 596.679 3004-4 Holmehusene 0 58.219 3005-1 Stefansgård 449.861 388.033 3006-9 Jydeholmen 471.115 354.051 3007-6 Humlevænget 1.049.522 791.454 3008-3 Fynshuse 252.074 189.055 3009-0 Glumsøparken 959.845 722.661 3010-0 Skyttevænget 816.507 612.312 3011-8 Abildgården 237.024 299.676 3012-5 Stilledal 53.858 52.265 3013-2 Lollikhuse 483.732 381.156 3014-0 Rolandsgården 537.820 404.109 3015-7 Langelandshus 82.472 118.445 3016-4 Rebildhuse 125.005 214.501 3017-1 Falsterbo 316.086 414.982 3018-9 Himmerlandshuse 143.392 122.647 3019-6 Lønstruphuse 46.481 189.498 3020-6 Dybbølhus 166.295 138.212 3021-3 Sallinghus 21.170 140.977 3022-0 Elleparken 1.020.577 765.973 3023-8 Herlevhuse 242.492 181.869 3024-5 Grøndalslund 256.915 251.800 3025-2 Bellahøj I - II 1.008.845 756.635 3026-0 Tingbjerg I 621.386 466.040 3027-7 Wittenberghus 95.353 124.224 3028-4 Tingbjerg II 441.016 354.207 3029-1 Tingbjerg III 425.268 318.951 3030-1 Tingbjerg IV 878.285 658.714 3031-9 Tingbjerg V 405.369 308.420 3035-8 Bellahøj III 30.322 30.677 3037-2 Brohuset 428.586 321.440 3040-7 Utterslevhuse 447.456 335.593 3041-4 Voldboligerne 30.318 22.800 3042-1 Sejlhuset 391.331 293.621 3043-9 Flexibo 180.550 271.092 3044-6 På Sporet 6.553 0 3046-0 Saxobo 0 184.459 3047-8 Vesterbo 0 51.725 3049-2 Tusindfryd 0 18.415 3050-2 Askholm 72.061 54.046 3052-7 Lykkebo 81.927 220.127 3053-4 Livornoparken 27.681 0 3055-9 Grøndals ældreboliger 0 1.329 3056-6 Kastrupvej Ungdomsboliger 51.315 40.000 3058-0 Valbyholm 47.610 35.800 3059-8 Husum Vænge 33.751 158.924 3067-9 Teglværkshavnen 70.859 53.144 Tabsrisikoen for fraflyttere til inkasso vil blive vurderet i forbindelse med budgetlægning 2012/2013 På baggrund af vurderingen vil de budgetterede beløb til tab på fraflyttere blive reguleret. 25 14.984.447 13.044.519
Påtegning spørgsmål Forretningsførerens påtegning: København, den 29. december 2011 Flemming Strøm Viceadministrerende direktør Anne Mette Fredsgaard Svendsen Forretningsfører Marit Rostgaard-Bruun Økonomisk konsulent Bestyrelsens påtegning: København, den John B. Sørensen Formand Den uafhængige revisors påtegning Til øverste myndighed i Samvirkende Boligselskaber Vi har undersøgt spørgeskemaet for den almene boligorganisation, Samvirkende Boligselskaber for regnskabsåret 01.08.2010 31.07.2011 omfattende besvarelse af 13 spørgsmål, ledelsespåtegning og noter. Spørgeskemaet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers skemabesvarelse. Spørgeskemaet er besvaret på grundlag af boligorganisationens årsregnskab, som vi har revideret. Boligorganisationens bestyrelse har ansvaret for besvarelsen af spørgeskemaet. Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om besvarelsen af spørgeskemaet på grundlag af vores undersøgelser. Det udførte arbejde Vi har udført vores undersøgelser i overensstemmelse med den danske revisionsstandard om andre erklæringsopgaver med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at spørgeskemaet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vores arbejde omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i spørgeskemaet anførte beløb og oplysninger. Vores arbejde omfatter endvidere stillingtagen til den af ledelsen anvendte regnskabspraksis og de af ledelsen udøvede væsentlige skøn samt en vurdering af den samlede præsentation af spørgeskemaet inklusive noter. Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion. Konklusion Det er vores opfattelse, at spørgeskemaet i al væsentlighed er besvaret i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers skemabesvarelse. København, den 29.december 2011 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab 26