Ådalens Privatskole S/I Skovvej 15-19 2635 Ishøj Årsrapport for 2013 (32. regnskabsår) Skolekode 183.008
Indholdsfortegnelse Side Generelle oplysninger om skolen 1-2 Ledelsespåtegning og tro og love erklæring 3 Den uafhængige revisors erklæringer 4-5 Ledelsesberetning 6-10 Anvendt regnskabspraksis 11 Resultatopgørelse 12 Balance 13-14 Pengestrømsopgørelse 15 Noter 16-24 Særlige specifikationer 25 K:\Dokument\GR-13\820423 - Ådalens Privatskole\5. Arkiv fra tidligere år (før 2013)\r13.doc
1. Generelle oplysninger om skolen Skolens navn m.m. Ådalens Privatskole Telefon: 43 73 34 52 Hjemmeside: www.aadalprivat.skoleintra.dk E-mail: aap@aadalprivat.sk CVR-nr.: 69 08 97 12 Skolens formål Ådalens Privatskole er en skole, hvor den faglige standard prioriteres højt og hvor det gode skole-hjem samarbejde er en forudsætning for indlæring og tryghed i skoledagen. Skolens bestyrelse Formand Susanne Djernis Olsen Lille Strandvej 19 2635 Ishøj Næstformand Birgitte Harring-Lund Ådalsvej 11 2635 Ishøj Keyvan Rasmussen Tranegilde Strandvej 49 A 2635 Ishøj Hanne Mains Kildelunden 22 2660 Brøndby Strand Rikke Liljeroth Bille Solvej 17 2635 Ishøj Jesper Byrgiel Lange Pilevangen 30 2660 Brøndby Thomas Ankler Skibsbyggervej 6 2660 Brøndby Strand
2. Generelle oplysninger om skolen Skoleleder Steen Jacobsen Baeshøjgårdsvej 19 4560 Vig Viceskoleleder Jarl Sabroe Møllestensparken 27 4300 Holbæk Afdelingsleder SFO Bente Bøgh Gaunøvej 22 2665 Vallensbæk Strand Skolens revisor Redmark Statsautoriseret revisionspartnerselskab
3. Ledelsespåtegning Bestyrelsen og skolelederen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2013 for Ådalens Privatskole. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 1490 af 16. december 2013 om regnskaber for de frie grundskoler. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013. Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler, ligesom det er vor opfattelse, at vi har taget skyldige økonomiske hensyn ved skolens forvaltning. Skoleleder: Ishøj, den 10. april 2014 Steen Jacobsen Habilitetserklæring: Undertegnede bestyrelse erklærer samtidig på tro og love, at hvert enkelt medlem opfylder betingelserne for at være medlem af bestyrelsen, jfr. 5 i Lov om friskoler og private grundskoler m.v. Bestyrelse: Susanne Djernis Olsen (formand) Lille Strandvej 19 2635 Ishøj Birgitte Harring-Lund (næstformand) Ådalsvej 11 2635 Ishøj Keyvan Rasmussen Tranegilde Strandvej 49 A 2635 Ishøj Rikke Liljeroth Bille Solvej 17 2635 Ishøj Jesper Byrgiel Lange Pilevangen 30 2660 Brøndby Strand Hanne Mains Kildelunden 22 2660 Brøndby Strand Thomas Ankler Skibsbyggervej 6 2660 Brøndby Strand Årsregnskabet for 2013 for Ådalens Privatskole S/I er fremlagt og taget til efterretning på generalforsamlingen den 2014. Dirigent
4. Den uafhængige revisors erklæringer Til bestyrelsen i Ådalens Privatskole S/I Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Ådalens Privatskole S/I for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige specifikationer. Årsregnskabet er udarbejdet efter bekendtgørelse nr. 1490 af 16. december 2013 om regnskab for frie grundskoler med videre. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der er retvisende i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jævnfør Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr. 1188 af 8. december 2008 om revision og tilskudskontrol med videre ved frie grundskoler med videre. Dette kræver at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for skolens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er, at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af skolens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
5. Den uafhængige revisors erklæringer Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af skolens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af skolens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 31. december 2013 i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet København, den 10. april 2014 Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Leif G Rasmussen statsautoriseret revisor
6. Ledelsesberetning Den selvejende institution Ådalens Privatskole er godkendt af undervisningsministeriet og har som godkendt fri grundskole oppebåret statstilskud i regnskabsåret i henhold til lovgivningens regler herom. Udover statstilskud modtager skolen tilskud fra fordelingsudvalget ligeledes efter lovgivningens regler om refusion af udgifter til bl.a. vikardækning, nedbringelse af skolepenge, befordringsudgifter og visse pensionsudgifter. Herudover finansieres skolens drift gennem forældrebetaling (skolepenge) til såvel skole som fritidsordning. Skolen er 2-sporet fra børnehaveklasse til og med 9. klasse. Der forventes ikke oprettet en 10. klasse, da der ikke er elevgrundlag herfor. Skolen har hjemklasselokaler til alle klasser, ligesom der er faglokaler til fysik/kemi, billedkunst og musik. Skolen har erhvervet sig et areal på 7.440 m2 øst for skolen ved køb af grund af Ishøj Kommune, således at en ønsket udvidelse af de fysiske rammer kan gennemføres. Ønsker til bedre lokaliteter har længe været fremme og prioriteret er: Større klasselokaler Faglokaler til fysik / kemi, natur / teknik, biologi og kreative fag. Det har derfor været skolens overordnede økonomiske politik at skaffe kapital til gennemførelse af ovenstående. Skolen har en skolefritidsordning, som elever fra børnehave- til og med 3.-klasse kan benytte fra 7:00 til 17:00 udenfor egentlig skoletid. Skolefritidsordningen bliver tilbudt alle nyindmeldte elever i børnehaveklassen. Kommende børnehaveklassebørn starter i SFO en på fuld tid fra den 1. april. På baggrund af ønsker fra forældre kan elever fra 4. klasse indskrives i SFO en. Da der ikke ydes statstilskud til disse elever finansieres alle udgifter forbundet hermed af forældrene. På ledelsessiden var 2013 et noget usædvanligt år. Fra begyndelsen med konstitueret ledelse, og fra 1. april med en nyansat skoleleder, der på 1. arbejdsdag oplevede, at lærere og elever forlod skolen for først at komme igen en lille måned senere, og med udgangen af året sagde viceskolelederen op og en ny overtog. Lockouten betød, at der kun var en meget kort periode til at gennemføre planlægningen af det kommende skoleår og kompensation for de tabte timer i forbindelse med forårets lockout. Der var derfor stor opmærksomhed på at arbejde med sikker drift, så der er i 2013 kun gennemført udviklingsideer, der var påbegyndt i forvejen: Fagplan for praktisk- musiske fag, it- strategi, ombygning til nyt fysiklokale og etablering af et lærerarbejdsrum. Lockouten medførte et tab af undervisning på næsten en måned, og allerede i prøveperioden blev der lagt ekstra undervisning ind for 9. kl., så de kunne gå til afgangsprøve på et ordentligt grundlag. En 8. kl. blev kompenseret for en aflyst lejrskole og fra 4. 9. kl. fik alle klasser en ekstra dansktime. Det er usikkert i hvor høj grad der endnu er et efterslæb i forhold til elevernes færdigheder, hvorfor vi er meget opmærksomme på både de interne test og de frivillige nationale test. Med de store omlægninger af timer, der er en konsekvens af vores arbejde med skolereformen forventer vi, at vi indenfor de faste timer kan bringe elevernes færdigheder på niveau, og i givet fald tilføre ekstra timer til fag og klasser, hvor det skønnes nødvendigt. De omtalte udviklingstiltag for henholdsvis it og praktisk / musisk fag er foretaget for at holde skolens høje ambition på området: De praktisk-musiske fag har haft mangler i forhold til en klar beskrivelse og plan, men den er nu lavet og skal efterleves fremover.
7. Ledelsesberetning På it-området skete der en stor ændring, da skolens faste it-medarbejder sagde op for at bosætte sg i Nepal. Den nye it-medarbejder har tilført skolen betydelige kompetencer på specielt det didaktiske område, men for at kunne tilføre den ekstra kvalitet har det været bydende nødvendigt at renovere og udbygge skolens infrastruktur, så der er blevet investeret i en hel del af det der ikke er synligt: Kabling og trådløst netværk. Skolens interaktive tavler er tjenlige til udskiftning, og det vil ske løbende over de kommende år, hvor der bliver etableret interaktive projektorer i stedet. Det nye fysiklokale blev besluttet i 2013, men først etableret i 2014, hvor det er planlagt til ibrugtagning omkring uge 20. Det er forventningen, at det nye lokale vil kunne løfte vores naturfagsundervisning, og på planlægningssiden vil det betyde, at det ikke længere er nødvendigt med en treholds deling af en årgang. Lærerarbejdsrummet er etableret i et tidligere klasselokale, hus 9, og er indrettet efter forslag af et udvalg nedsat af skolens lærerråd. Der er mulighed for at knap halvdelen af skolens lærere kan forberede sig ad gangen. Inklusion er primært en kommunal proces, men er i høj grad også relevant for Ådalens Privatskole, hvor vi også modtager elever med behov for særlige hensyn og egentlige diagnoser. At sikre også disse elever og deres klassekammerater et godt skoleforløb bliver der arbejdet med på mange planer: Der er et månedligt møde med den kommunale PPR (pædagogisk, psykologisk rådgivning), der møder med skolepsykolog, sagsbehandler og sundhedsplejerske, så der er sikret en bred faglighed og mange synsvinkler. Skolens ledelse og lærer og pædagoger deltager med viden om hverdagen for de elever der er i fokus. Det kan ske med informeret samtykke eller anonymt. Der bliver foretaget kollegial sparring i lærerteam, skoleledelsen står for såkaldt klassegennemgang med lærere og pædagoger, hvor elever der giver anledning til særlig opmærksomhed blive drøftet. Både i forbindelse med de almindelige forældre/elev samtaler og med særligt tilrettelagt samtaler bliver der taget hånd om inklusionen. I skoleåret 14/15 bliver der iværksat en særlig efteruddannelse, så skolen herefter vil have en såkaldt AKT-gruppe, hvor skolens viceleder, vicelederen for sfo, pædagoger og lærere skal arbejde med at etablere og udvikle skolens arbejde med Adfærd, Kontakt og Trivsel. AKT-gruppen skal deltage i et fælles efteruddannelsesforløb. I løbet at efteråret er der blevet foretaget en del investeringer, der alle har påvirket årsresultatet i større eller mindre omfang. Det dyreste har været investeringer i ny belysning i stort set alle lokaler, undtagen den nyeste bygning med samlingssal. Ud over at det er en investering i LED som lyskilde, så vi også fremover kan vedligeholde belysningen, så er det også en energibesparende foranstaltning, der har tjent sig selv hjem i løbet af 2015. Skolens administrationsbygning har fået nye tagplader, da de gamle var begyndt at smuldre, så det kun var et spørgsmål om kort tid, før der ville komme en vandskade. It- investeringerne er omtalt tidligere, men de er planlagt til at fortsætte i en årrække. På sidste års generalforsamling blev den fremtidige økonomi berørt, og det ser fortsat ikke godt ud for de frie skoler. Dels er koblingsprocenten sat med, og det beløb den beregnes af er blevet mindre, da kommunerne sparer, så vi modtager et stadigt faldende beløb fra staten. For at imødegå dette problem har bestyrelsen besluttet at sætte skolepengene op, samt at der fremover må være 21 elever i hver klasse. Det er besluttet at foretage en større udredning af investerings- og udviklingsbehov, så der i god tid kan træffes de rigtige beslutninger. Resultatet for 2013 bliver alt i alt tilfredsstillende; der er overskud, selvom der er afsat en del midler til investeringer
8. Ledelsesberetning Handlingsplan for fremme af aktiv social- og arbejdsmarkedspolitik med angivelse af foranstaltninger, der tænkes iværksat: Skolen har til hensigt at fremme en aktiv social- og arbejdsmarkedspolitik ved at prioritere ansættelse af personer med varig nedsættelse af arbejdsevnen for at søge disse bragt tilbage til arbejdet. Skolens prioritering gælder primært egne ansatte, der kommer i en situation, der udelukker dem fra deres normale ansættelse. Sekundært gælder prioriteringen øvrige. Skolen samarbejder med Ishøj / Vallensbæk Kommuners Jobformidling om ansættelse af nævnte personalekategorier. Skolen tilstræber at efterleve krav om at ansætte et bestemt antal personer på særlige vilkår (angivet i "Lov om ansvaret for og styringen af den aktive beskæftigelsesindsats 56). Endvidere er det skolens erklærede politik at ligestille personer med forskellig etnisk oprindelse. Skolen har i regnskabsåret 2013 på særlige vilkår som nævnt i "Bekendtgørelse om sociale klausuler som betingelse for modtagelse af statstilskud på selvejende uddannelsesinstitutioner" haft: 1 ansat fleksjobber som kontorassistent 1 ansat fleksjobber som pædagog i SFO en 1 ansat fleksjobber som teknisk servicemedarbejder Derudover har skolen haft personer i virksomhedspraktik. Skolen vil i budgetåret 2014 søge at ansætte en medarbejder indenfor de i loven nævnte grupper: 1) Job på særlige vilkår, jf. cirkulære om job på særlige vilkår (Socialt kapitel). 2) Fleksjob, jf. lov om aktiv socialpolitik. 3) Skånejob med løntilskud, jf. lov om aktiv socialpolitik. 4) Revalidering, jf. lov om aktiv socialpolitik. 5) Delvist uarbejdsdygtige, jf. lov om dagpenge ved sygdom eller fødsel. 6) Servicejob, jf. lov om servicejob.7) Jobtræning for dagpengemodtagere, jf. lov om en aktiv arbejdsmarkedspolitik. 8) Individuel jobtræning for dagpengemodtagere, jf. lov om en aktiv arbejdsmarkedspolitik. 9) Jobtræning for kontanthjælpsmodtagere, jf. lov om en aktiv arbejdsmarkedspolitik og lov om aktiv socialpolitik eller 10) Individuel jobtræning for kontanthjælpsmodtagere, jf. lov om en aktiv arbejdsmarkedspolitik og lov om aktiv socialpolitik. Skolen har ingen økonomisk forbindelse med andre institutioner, der modtager offentligt tilskud. Der er ikke indtruffet forhold af betydning for skolen efter regnskabets afslutning. Nøgletal for skolens økonomi 2013 2012 2011 2010 2009 Indtægter i alt 25.684.436 25.472.997 24.450.292 23.683.534 22.573.443 Heraf statstilskud 17.992.189 17.898.128 17.535.401 17.114.723 16.932.103 Omkostninger vedrørende drift i alt 25.041.495 24.009.556 23.001.929 22.563.849 22.232.694 Driftsresultat før finansielle poster 642.941 1.463.441 1.448.363 1.119.685 341.349 Finansielle poster i alt -492.058-464.898-390.884-918.219-585.694
9. Ledelsesberetning Årets resultat 150.883 998.543 1.057.479 201.466-244.345 Anlægsaktiver i alt 18.402.504 19.590.175 14.230.522 15.345.198 16.703.528 Omsætningsaktiver i alt 4.581.867 4.278.728 8.819.243 7.657.396 6.499.824 Balancesum 22.984.371 23.868.903 23.049.765 23.002.594 23.203.352 Egenkapital ultimo 7.034.600 6.415.837 6.774.098 5.716.619 5.515.153 Langfristet gæld i alt 8.241.547 9.354.414 10.470.362 11.526.806 12.203.004 Kortfristet gæld i alt 7.708.224 8.098.652 5.805.305 5.759.169 5.485.195 Soliditetsgrad - egenkapital/samlede aktiver x 100 31 27 29 24 24 Finansieringsgrad - langfristet gæld/anlægsaktiver x 100 45 48 74 75 73 Overskudsgrad - årets resultat før ekstraordinære poster/ indtægter x 100 Likviditetsgrad - omsætningsaktiver/kort gæld x 100 0,59 3,92 4,33 0.85-1 59 53 152 133 119 Antal årselever i regnskabsåret 400 393 389 381 374 Undervisningsomkostninger pr. årselever (x) 38.104 40.570 38.361 38.142 38.238 0 Administrationsomkostninger pr. årselever (xx) 4.233 3.432 3.010 3.375 3.358 Antal elever i grundskolen pr. 5. september 403 399 390 388 378 Antal elever i skolefritidsordning pr. 5. september 158 155 155 155 150 Antal lærerårsværk 26 26 26 26 25 Antal årsværk for øvrigt personale 10 10 10 9 9 Antal årsværker i alt 38 36 36 35 34 Heraf % andel ansat på særlige vilkår 8 8 14 9 9 Årselever pr. lærerårsværk 15,4 15,1 14.92 14.92 15 Lærerlønomkostninger 13.199.842 13.852.791 13.139.450 12.597.797 12.368.182 Øvrige lønomkostninger (x) 1.738.085 1.333.506 1.335.186 1.352.465 1.268.479 Lønomkostninger i alt 14.937.927 15.186.297 14.474.636 13.950.262 13.636.661 Lærerlønomkostninger pr. årselev 33.000 35.249 33.778 33.065 33.070 Øvrige lønomkostninger pr. årselev 4.345 3.393 3.432 3.550 3.392 Lønomkostninger i alt pr. årselev 37.345 38.642 37.210 36.615 36.462 (x) (xx) beregninger er foretaget excl. omkostninger til SFO beregninger er foretaget incl. omkostninger til SFO
10. Ledelsesberetning Resultatdisponering: Det under egenkapitalen anførte beløb for overført resultat 3.423.524 fremkommer således: 2013 2012 Saldo 1. januar 3.272.641 2.274.098 Årets resultat 150.883 998.543 Henlæggelser, netto 0 0 At overføre 3.423.524 3.272.641
11. Anvendt regnskabspraksis Generelt: Regnskabet for Ådalens Privatskole er udarbejdet efter årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B-virksomheder med de fravigelser som fremgår af regnskabsbekendtgørelsen for frie grundskoler. Den anvendte regnskabspraksis, der er uændret i forhold til forrige år, er i hovedtræk følgende: Periodisering: Udgifter og indtægter er henført til det regnskabsår de vedrører uden hensyn til betalingstidspunktet. Udgifterne er således medtaget i det år, hvor ydelsen modtages eller arbejdet præsteres. Indtægterne er henført til det år, hvori retten erhverves eller optjenes. Anlægsaktiver: Materielle anlægsaktiver er værdiansat til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Nedskrivninger foretages i de tilfælde, hvor forventningerne har ændret sig negativt, og ændringen er mere end uvæsentlig, og ikke kan antages at være forbigående. Opskrivninger foretages, når værdien har ændret sig positivt i forhold til bogført værdi, og ændringen ikke er uvæsentlig, og ikke kan antages at være forbigående. Eventuelle opskrivninger opføres under egenkapitalen. Der afskrives lineært over den forventede levetid på følgende måde: Bygninger Driftsmidler og inventar 20 år 3-5 år Anskaffelser under 18.750 udgiftsføres i anskaffelsesåret. Tilgodehavender: Tilgodehavender værdiansættes til nominel værdi med fradrag af hensættelse til imødegåelse af forventede tab. Afledte finansielle instrumenter: Ændringer i dagsværdien af afledte finansielle instrumenter, der er klassificeret som og opfylder betingelserne for sikring af fremtidige pengestrømme, indregnes i tilgodehavender eller gæld og i egenkapitalen. Prioritetsgæld: Prioritetsgæld er målt til amortiseret kostpris, der svarer til lånets restgæld.
12. Resultatopgørelse 1. januar - 31. december 2013 2012 Note INDTÆGTER 1 Statstilskud 17.992.189 17.898.128 2 Skolepenge 7.600.847 7.512.017 3 Andre indtægter 91.400 62.852 INDTÆGTER I ALT 25.684.436 25.472.997 OMKOSTNINGER Undervisning 4 Lønomkostninger 16.433.241 16.777.152 5 Andre omkostninger vedrørende undervisning 2.041.648 2.091.196 6 Andre omkostninger vedrørende skolefritidsordning 442.739 430.348 Undervisning i alt 18.917.628 19.298.696 Ejendomsdrift 7 Lønomkostninger 1.634.686 1.530.095 8 Andre omkostninger vedrørende ejendomsdrift 2.795.871 1.832.043 Ejendomsdrift i alt 4.430.557 3.362.138 Administration 9 Lønomkostninger 822.186 478.233 10 Andre omkostninger vedrørende administration 871.124 870.489 Administration i alt 1.693.310 1.348.722 OMKOSTNINGER VEDRØRENDE DRIFT I ALT 25.041.495 24.009.556 RESULTAT FØR FINANSIELLE POSTER 642.941 1.463.441 FINANSIELLE POSTER 11 Renteindtægter m.v. 20.343 54.853 12 Renteudgifter m.v. -512.401-519.751 FINANSIELLE POSTER I ALT -492.058-464.898 ÅRETS RESULTAT 150.883 998.543
13. Balance pr. 31. december Aktiver 2013 2012 Note Materielle anlægsaktiver: 13 Grunde og bygninger 17.426.086 18.272.476 13 Inventar og udstyr, undervisning 503.599 773.391 13 Legeplads 343.932 409.202 13 Administration 128.887 135.106 Anlægsaktiver i alt 18.402.504 19.590.175 Omsætningsaktiver: 14 Tilgodehavender 591.781 486.264 15 Periodeafgrænsningsposter 212.253 230.059 16 Likvide beholdninger 3.777.833 3.562.405 Omsætningsaktiver i alt 4.581.867 4.278.728 Aktiver i alt 22.984.371 23.868.903
14. Balance pr. 31. december Passiver 2013 2012 Note Egenkapital: Saldo pr. 1. januar 3.272.641 2.274.098 17 Henlæggelser 4.500.000 4.500.000 18 Urealiseret tab vedr. sikringstransaktioner -888.924-1.356.804 Overført af årets resultat 150.883 998.543 Egenkapital i alt 7.034.600 6.415.837 Gæld: 19 Kreditforeningslån 8.241.547 9.354.414 Langfristet gæld i alt 8.241.547 9.354.414 Kortfristet del af den langfristede gæld 1.113.089 1.107.378 18 Markedsværdi renteswap 888.924 1.356.804 20 Anden kortfristet gæld 3.824.524 3.726.707 21 Periodeafgrænsningsposter 1.881.687 1.907.763 Kortfristet gæld i alt 7.708.224 8.098.652 Gæld i alt 15.949.771 17.453.066 Passiver i alt 22.984.371 23.868.903 22 Andre forpligtelser
15. Pengestrømsopgørelse 2013 2012 Driftens likviditetsvirkning: Årets resultat 150.883 998.543 Afskrivninger 1.570.652 1.648.816 Ændring i driftskapital 1) -15.989 918.362 Driftens likviditetsvirkning i alt 1.705.546 3.565.721 Investeringens likviditetsvirkning: Køb af inventar og udstyr -38.486-249.680 Nybyggeri -344.475-6.758.779 Køb/salg af obligationer 0 270.693 Investeringens likviditetsvirkning i alt -382.961-6.737.766 Finansieringens likviditetsvirkning: Afdrag på langfristet gæld -1.107.156-1.072.593 Investeringens likviditetsvirkning i alt -1.107.156-1.072.593 Årets likviditetsvirkning fra driften, investeringer og finansieringer: Det reelle forbrug under likvide midler kan opgøres til: Summen af årets likviditetsvirkning fra driften, investeringer og finansieringer 215.429-4.244.638 Likvider 1. januar 3.562.404 7.807.043 Likvide midler pr. 31. december i regnskabsåret 3.777.833 3.562.405 1) Ændring i driftskapital: Ændring i tilgodehavender og periodeafgrænsningsposter -87.730 25.174 Ændring i kortfristet gæld 71.741 893.188-15.989 918.362
16. Noter 2013 2012 Note 1 - Statstilskud: Generelt driftstilskud - - Grundtilskud 408.000 408.000 Fælles udgiftstilskud 1.672.428 1.667.940 Undervisningstilskud 13.353.033 13.318.900 Bygningstilskud 792.414 743.340 Tilskud til skolefritidsordning 1.741.925 1.710.508 Tilskud til alvorligt syge børn 51.917 49.440 Tilskud til inklusion 29.167 0 Dispositionsbegrænsning -56.695 0 Statstilskud i alt 17.992.189 17.898.128 Note 2 - Skolepenge: Skolepenge 5.355.500 5.349.539 Fripladstilskud -27.863-28.879 Ydede moderationer -410.700-392.800 Indtægtsførte deposita 0 0 Betaling for materialer 0 1.000 Skolepenge, netto 4.916.937 4.928.860 Forældrebetaling, skolefritidsordning 2.696.456 2.592.502 Fripladstilskud -12.546-9.345 Ydede moderationer 0 0 Kommunalt tilskud, skolefritidsordning 0 0 Rest vedrørende tidligere år 0 0 Skolefritidsordning, netto 2.683.910 2.583.157 Skolepenge i alt 7.600.847 7.512.017 Elevtal 5/9 403 399 Antal årselever 400 393
17. Noter 2013 2012 Note 3 - Andre indtægter: Erstatning 0 0 Lejeindtægter 50.000 25.000 Ventelistegebyr 41.400 37.800 Kassedifference 0 52 Bonus 0 0 Andre indtægter i alt 91.400 62.852 Note 4 - Lønomkostninger Undervisning: Løn til leder, lærere og børnehaveklasseleder 11.142.694 11.720.192 Lønrefusion -474.241-335.078 Pensionsindbetaling, Lærernes Pension 1.656.537 1.768.815 ATP 54.320 62.460 AER-bidrag 132.129 125.645 Vikarløn 571.719 490.780 Flekslønspulje 107.394 79.312 Hensat til erstatningsundervisning (lockout) 438.000 0 Regulering af feriepengeforpligtelse -211.379 132.693 Tilskud fra vikarpulje -217.331-192.028 Lønomkostninger, undervisning i alt 13.199.842 13.852.791 Skolefritidsordning: Løn 3.132.769 3.086.331 Lønrefusion -472.138-696.167 Pension 371.717 371.180 ATP 23.580 20.700 Vikarløn 121.020 121.929 Flekslønspulje 30.290 22.370 ATP 591 1.510 Regulering af feriepengeforpligtelse 25.570-3.492 Lønomkostninger, skolefritidsordning i alt 3.233.399 2.924.361 Lønomkostninger i alt 16.433.241 16.777.152
18. Noter 2013 2012 Note 5 - Andre omkostninger vedrørende undervisning: Undervisningsmaterialer 960.547 828.592 Fotokopiering m.v. 195.683 169.572 Bøger til elever og bibliotek 0 0 Anskaffelse og vedligeholdelse af inventar og udstyr 73.501 44.555 Møder og arrangementer 83.673 89.461 Lejrskoler og ekskursioner 215.505 140.700 Prøveudgifter 7.208 10.023 Personaleuddannelse 210.590 157.171 Tjenesterejser 25.149 34.551 Afskrivninger 269.792 616.571 Andre omkostninger vedrørende undervisning i alt 2.041.648 2.091.196 Note 6 - Andre omkostninger vedr. skolefritidsordning: Materialer 81.509 81.975 Mad og drikkevarer 115.897 96.626 Anskaffelse og vedligeholdelse af inventar og udstyr 107.173 117.494 Ekskursioner og transportudgifter 16.252 19.553 Personale SFO 13.082 15.167 Personaleuddannelse 43.556 41.798 Afskrivninger 65.270 57.735 Andre omkostninger vedr. skolefritidsordning i alt 442.739 430.348 Note 7 - Lønomkostninger: Ejendomsdrift: Pedel inkl. ATP 544.315 499.814 Pedel inkl. ATP, SFO 544.315 499.814 Refusion flexjob -287.569-226.031 Rengøring inkl. ATP 509.206 466.661 Rengøring inkl. ATP, SFO 312.095 286.211 Regulering af feriepengeforpligtelse 6.162 1.813 Regulering af feriepengeforpligtelse, SFO 6.162 1.813 Lønomkostninger i alt 1.634.686 1.530.095
19. Noter 2013 2012 Note 8 - Andre omkostninger vedrørende ejendomsdrift: Lejeomkostninger 105.900 158.632 Gas, el og vand 495.788 415.524 Ejendomsforsikringer 45.454 60.226 Vedligeholdelse 806.173 178.907 Rengøringsartikler og renovation 151.671 88.949 Afskrivninger vedrørende ejendomsdrift 1.190.885 929.805 Andre omkostninger vedrørende ejendomsdrift i alt 2.795.871 1.832.043 Note 9 - Lønomkostninger vedrørende administration m.v. Løn inkl. ATP m.v. 1.038.683 692.971 Lønrefusion -216.497-214.738 Barselsbidrag 0 0 Regulering af feriepengeforpligtelse 0 0 Lønomkostninger vedrørende administration m.v. i alt 822.186 478.233 Note 10 - Andre omkostninger vedr. administration m.v.: Kontorartikler, porto og telefon m.v. 95.741 97.176 Tab på debitorer 0 0 Befordring mellem skole og hjem 0 0 Kontorinventar, vedligeholdelse 0 0 Kontorinventar, anskaffelser 38.958 26.725 Revision 144.125 194.656 Regnskabsmæssig assistance 28.000 28.000 Advokat 42.127 0 Markedsføring 61.114 76.545 Edb-service (Multidata) 18.027 23.142 Personaleudgifter 55.091 38.095 Tyverisikring 48.472 42.490 Vikarkassebidrag 0 10.566 Foreningen af Privatskoler 62.019 60.840 Andre kontingenter og abonnementer 51.812 29.985 Forsikringer 128.119 138.756 Konsulenthonorar 15.448 0 Kursus bestyrelsen 37.366 58.808 Afskrivninger 44.705 44.705 Andre omkostninger vedr. administration m.v. i alt 871.124 870.489
20. Noter 2013 2012 Note 11 - Renteindtægter m.v.: Likvide midler 20.343 49.726 Obligationer 0 5.127 Renteindtægter i alt 20.343 54.853 Note 12 - Renteudgifter m.v.: Prioritetsrenter 508.581 505.464 Kurstab obligationer 0 6.881 Feriekonto m.v. 3.820 7.406 Renteudgifter i alt 512.401 519.751 Note 13 - Anlægsoversigt: Inventar og udstyr Grunde og Under- Adminibygninger Legeplads visning stration Skolen: Anskaffelsessum 1/1 30.335.889 652.137 3.181.910 429.306 Tilgang 344.475 0 0 38.486 Afgang 0 0 0 0 Anskaffelsessum 31/12 30.680.364 652.137 3.181.910 467.792 Afskrivning 1/1 12.113.518 242.935 2.408.519 361.558 Årets afskrivninger 1.176.635 65.270 269.792 23.005 Afskrevet 31/12 13.290.153 308.205 2.678.311 384.563 Bogført værdi 31/12 17.390.211 343.932 503.599 83.229
21. Noter Note 13 - Anlægsoversigt (fortsat): Inventar og udstyr Grunde og Under- Adminibygninger Legeplads visning stration SFO: Anskaffelsessum 1/1 5.982.785 54.850 0 136.093 Tilgang 0 0 0 0 Afgang 0 0 0 0 Anskaffelsessum 31/12 5.982.785 54.850 0 136.093 Afskrivning 1/1 5.932.680 54.850 0 68.735 Årets afskrivninger 14.230 0 0 21.700 Afskrevet 31/12 5.946.910 54.850 0 90.435 Bogført værdi 31/12 35.875 0 0 45.658 I alt bogført værdi 31/12 17.426.086 343.932 503.599 128.887 2013 2012 Ejendomsværdi pr. 1. oktober: Matr.nr. 8 ø, Tranegilde 13.500.000 13.500.000 Note 14 - Tilgodehavender: Vikartilskud 56.344 65.766 Lønrefusion 264.302 146.495 Skolepenge 178.446 181.152 Hensat til tab -5.000-5.000 Andre tilgodehavender 97.689 97.851 Tilgodehavender i alt 591.781 486.264 Note 15 - Periodeafgrænsningsposter: Omkostninger 212.253 230.059 Renter værdipapirer m.v. 0 0 Periodeafgrænsningsposter i alt 212.253 230.059