Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Kommunenr. Boligorganisationsnr. 0705 Afdelingsnr. 00401 751 Navn Navn Navn Kollegiekontoret i Aarhus Fredensgade Kollegiet Aarhus Kommune Adresse Adresse Adresse Hack Kampmanns Plads 1-3, 1. th. Fredensgade 14-16 Rådhuset 8000 Aarhus C 8000 Aarhus C 8000 Aarhus C CVR-nr. Telefon 18 13 94 05 89 40 20 00 Antal Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejerum areal i alt (m2) lejemål enhed målsenheder Almene ungdomsboliger 1 36 1 36 - heraf enkeltværelser 8 2 10 1 10 Lejemålsoplysninger i alt 1.624 46 Matr. nr. : 279 a, Århus Bygrunde Tekniske installationer mv.: Varmeforsyning: BBR- Køleskab X Fjernvarme ejendomsnr.: 11845-7 Komfur (el/gas) X Bad X Skæringsdato byggeregnskab/ Maskinvaskeri (fælles) X drift: 1/10 1983 Beboerfaciliteter Forbrugsmåling: Vandmåling (kollektiv) Varmemåling (kollektiv) Elmåling (kollektiv) Leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 992,43 kr. pr. m2 Lejeforhøjelse/nedsættelse i årets løb: Dato for nedsættelse: Nedsættelse pr. m² %: Årsbasis: 1. august 2014 kr -22,23-2,2 kr -36.094 Side 1
Udgifterne overstiger indtægterne med kr. 44.459. ÅRSBERETNING Når der ikke, som budgetteret, blev balance mellem indtægter og udgifter skyldes det følgende afvigelser: Regnskab Budget 2014/15 2014/15 Afvigelse Nettokapitaludgifter 272.214 272.214 0 Vand, varme og el 355.869 401.400 45.531 Renovation og forsikring 37.970 39.076 1.106 Bidrag til selskabet (administration, dispositionsfond og revision) 188.166 188.074-92 Variable udgifter (renholdelse og vedligeholdelse) 224.579 191.886-32.693 Henlæggelser 650.000 650.000 0 Ekstraordinære udgifter 1.773 0-1.773 Udgifter i alt 1.730.571 1.742.650 12.079 Boligafgifter og leje 1.611.700 1.611.700 0 Renter 0 56.013-56.013 Vedligeholdelsesbidrag 20.475 21.000-525 Afvikling af overskud 53.937 53.937 0 Indtægter i alt 1.686.112 1.742.650-56.538 Årets resultat -44.459 0-44.459 Årets underskud skyldes hovedsageligt: Merforbrug på almindelig vedligeholdelse. Negativ forrentning af fællesforvaltning. Ovenstående modsvares dog tildels af: Besparelse på renholdelse. Besparelse på el og varme. HENLÆGGELSER Henlæggelserne er forøget med kr. 398.999 til kr. 5.477.825. Forøgelsen er sammensat således: Budgetteret henlæggelse 657.498 Afvikling af overskud fra tidligere år -53.937 Opsamlet resultat -44.459 Samlet henlæggelse 559.102 årets forbrug 160.103 398.999 Side 2
FASTE NOTER Regnskab Budget Kontonr. Specifikation 2014/15 2014/15 ej revideret Nettokapitaludgifter Prioritering ved indekslån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411 og 412) 0 101.2 Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag m.v, men excl. morarenter) 0 104.1 Afdragsbidrag 0 104.2 Rentebidrag 0 104.3 Ydelsesstøtte 0 Udamortiserede lån 272.214 105.9 Nettokapitaludgifter 272.214 272.214 Bidrag til boligorganisationen 112.1 Administrationsbidrag Grundydelse: 46 lejemålsenheder á kr. 2.320 106.720 Fast bidrag 29.028 Indstillingsgebyr 46 lejemålsenheder á kr. 326 14.996 Tillægsydelse: Administration af løn 371 Revision 11.567 162.682 162.682 112.2 Dispositionsfond: 46 lejemålsenheder á kr. 554 25.484 25.392 112 Bidrag til boligorganisationen 188.166 188.074 Renholdelse Ejendomsfunktionærer 94.539 97.386 Rengøringsartikler 4.117 5.000 114 Renholdelse 98.656 102.386 Almindelig vedligeholdelse 115.1 Terræn 9.290 15.000 115.2 Bygning, klimaskærm 32.105 0 115.3 Bygning, boliger 17.130 38.000 115.4 Bygning, fælles indvendig 1.777 4.000 115.5 Bygning, tekniske anlæg/install. 54.489 15.000 115.6 Materiel 7.968 16.000 Indtægter ved syn -11.148-13.000 115 Almindelig vedligeholdelse 111.610 75.000 Side 3
Saldo Henlagt Afholdt Saldo Kontonr. Specifikation 1/8 2014 2014/15 2014/15 31/7 2015 Planlagt og periodisk vedligeholdelse Saldo primo 4.797.970 Årets henlæggelser 650.000 Henlagt til switch 7.498 Årets forbrug 116.1 Terræn 0 116.2 Bygning, klimaskærm 3.207 116.3 Bygning, boliger 92.374 116.4 Bygning, fælles indvendig 16.053 116.5 Bygning, tekniske anlæg/install. 48.469 116.6 Materiel 0 116.9 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 4.797.970 657.498 160.103 5.295.365 Særlige aktiviteter Regnskab Budget 2014/15 2014/15 ej revideret Andel i fællesfaciliteters drift 118.2 Abonnement Bolignet-Aarhus 44 0 118 Særlige aktiviteter 44 0 Diverse udgifter Beboerfaciliteter 14.000 14.000 Andre udgifter 270 500 119 Diverse udgifter 14.270 14.500 Andre renter Renter af fællesforvaltning er forrentet med -0,03% p.a. 1.773 0 131 Andre renter 1.773 0 Boligafgifter og leje 201.2 Almene ungdomsboliger Antal lejemål: 46 m 2 -leje pr. år: 992,43 Side 4
Kontonr. Specifikation Regnskab Budget 2014/15 2014/15 ej revideret Renter Renter af fællesforvaltning er forrentet med -0,03% p.a. 0 56.013 202 Renter 0 56.013 Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 Fraflytninger Tilgodehavende enkeltpersoner 8.481 5.281 305.4 Fraflytninger 8.481 5.281 Andre debitorer Tilgodehavende forsikringserstatning 0 2.645 305.6 Andre debitorer 0 2.645 Tab ved fraflytning m.v. Saldo primo 38.818 40.000 + Årets henlæggelse (konto 123) 0 0 Årets forbrug (konto 130) 0-1.182 405 Tab ved fraflytning m.v. 38.818 38.818 Opsamlet resultat Saldo primo 242.038 161.812 Årets underskud (konto 210) 44.459 0 + Årets overskud (konto 140) 0 113.129 Budgetmæssig afvikling af overskud (konto 203.6) 53.937 32.903 + Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 0 0 407 Opsamlet resultat 143.642 242.038 Side 5
Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 Skyldige omkostninger Revision 11.567 11.230 El, vand og varme 23.415 4.617 421 Skyldige omkostninger 34.982 15.847 Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje 3.614 14.823 Deposita 444.845 443.137 423 Deposita og forudbetalt leje m.v. 448.459 457.960 Afsluttede forbrugsregnskaber Telefon- og IT-regnskab Saldo primo -2.305 Telefon- og IT-bidrag 74.884 Abonnement Bolignet-Aarhus 60.288 Henlæggelse til switch 7.498 Administrationsbidrag 2.181 69.967 2.612-2.305 Antenneregnskab Saldo primo -7.228 Antennebidrag 74.895 Kabel-tv 48.796 Administrationsbidrag 1.974 50.770 16.897-7.228 425.3 Saldo afsluttede forbrugsregnskaber overført til kommende budget 19.509-9.534 Side 6
OVERSIGT OVER PRIORITETSGÆLD Kollegiekontoret i Aarhus afd. 4, Fredensgade 2014/15 Udamort. Byggefonds- Rentefod Hovedstol Restgæld 1/8 Afdrag Renter lån Rentebidrag Indexopskr. Restgæld 31/7 forpligtelse Udløb år EJENDOMMENS OPRINDELIGE BELÅNING: RD 002 (Indekslån) 2,50 4.095.300 0 0 0 272.214 0 0 0 + 2009 TOTAL 4.095.300 0 0 0 272.214 0 0 0 Statslån XX 187.400 187.400 0 0 0 0 0 187.400 + 2033 Statslån XX 4.289.472 4.289.472 0 0 0 0 0 4.289.472 + 2033 TOTAL 4.476.872 4.476.872 0 0 0 0 0 4.476.872 OPRINDELIGE LÅN I ALT 8.572.172 4.476.872 0 0 272.214 0 0 4.476.872 Lån markeret med "XX" er rentefrie. Indfries senest jævnfør udløbsår. Side 7
Forretningsførers påtegning: Foranstående årsregnskab er opstillet efter lovgivning og vedtægternes regler. Aarhus, den 29. oktober 2015 Per Juulsen direktør Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Kollegiekontoret i Aarhus afd. 4, Fredensgade Vi har revideret årsregnskabet for Kollegiekontoret i Aarhus afd. 4, Fredensgade for regnskabsåret 1. august 2014-31. juli 2015. Årsregnskabet, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderinger overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. juli 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. august 2014-31. juli 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet ikke været underlagt revision. Udtalelse om årsberetningen Vi har i henhold til god revisionsskik gennemlæst årsberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i årsberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aarhus, den 29. oktober 2015 B e i e r h o l m Statsautoriseret revisionspartnerselskab Klaus Kristiansen Statsaut. revisor Side 8
Afdelingsmødets/afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Søren Junker Møller, formand Philip J. Petersen, næstformand Abbas Maanaki, kasserer Steen Lavigna-Pedersen Rasmus Gæmelke Birk Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Aarhus, den 29. oktober 2015 dirigent Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Aarhus, den 26. november 2015 René Skau Bjørnsson, formand dirigent Side 9