Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune LBF-nr.: 0410 LBF-nr.: 665 Kommunenr.: 101 Navn - adresse: Navn - adresse: Navn - adresse: Boligforeningen 3B Händelsvej Københavns Kommune Havneholmen 21 Boligforeningen 3B 1561 København V Telefon: Telefon: Telefon: Fax: Fax: Fax: E-postadresse: E-postadresse: E-postadresse: Hjemmeside: Hjemmeside: CVR-nr.: 31394414 CVR-nr.: Status: 1 - Almindeligt driftsregnskab Lejemål Bruttoetageareal antal m² Antal lejemål á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 8.504 113 1 113 Almene ungdomsboliger 1 Almene ældreboliger 1 1) Boligoplysninger, i alt 8.504 113 1 113 - Boliger fordelt på antal rum Antal rum 1 2 3 4 5 - Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser uden selvstændigt køkken - Heraf bofælleskaber (individuel/kollektiv) 2) Erhvervslejemål 75 1 1 pr. påbeg. 60 m² 2 3) Institutioner 451 1 1 pr. påbeg. 60 m² 8 4) Garager/carporte 1/5 5) Lejemålsoplysninger m.v. i alt 9.030 115 123 Side 1 af 23
Matrikel nr.: Matrikel tekst: 0 BBR-ejendomsnr.: 542777 Støtteart Antal lejemål Bruttoetageareal antal m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreloven lov om 116 9.031 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Antal lejemål Bruttoetageareal antal m² Boliger i etagebyggeri 116 9.031 Boliger i tæt/lavt byggeri Beboerfaciliteter og installationer Beboerhus Ja Vaskeinstallation - fælles Ja Fjernvarme Ja Særskilte selskabs- og mødelokaler Nej Vaskeinstallation - install. i de enkelte boliger Nej Centralvarme fra eget anlæg (fast brændsel eller olie) Vandmåling - individuel Nej Tostrenget vandsystem Nej Centralvarme fra eget anlæg (naturgas) Nej Vandmåling - kollektiv Ja Regnvand - nedsivningsanlæg Nej Ovne Nej Varmemåling - individuel Ja Regnvand - genanvendelse Nej Elpaneler Nej Varmemåling - kollektiv Nej Spildevand - rodzoneanlæg Nej Solvarmeanlæg Nej Elmåling - individuel Ja Spildevand - bioværk Nej Varmepunpeanlæg Nej Elmåling - kollektiv Nej Kildesortering af affald indenfor boligen Nej Biogasanlæg Nej Kildesortering af affald udenfor boligen Nej Lejeoplysninger for boligen: Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet: 688,85 Lejeforhøjelse i årets løb, dato for forhøjelse: 01-01-2014 Forhøjelse pr. m² i kr.: 18,21 Forhøjelse i pr. m² i %: 2,72 Forhøjelse i alt på årsbasis: 154.860 Side 2 af 23
Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år RESULTATOPGØRELSE UDGIFTER ORDINÆR DRIFT 105.9 * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) 483.990 474 484 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter 737.440 943 943 107 * Vandafgift 575 1 108 Kloakbidrag, vejafgift m.v. 3.365 3 3 109 * Renovation 276.911 241 288 110 Forsikringer 120.206 108 124 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 65.418 108 61 2. El og varme til ungdomsboliger 3. Målerpasning m.v. 56.260 39 57 Konto 111 i alt 121.678 147 117 112 Bidrag til boligorganisationen * 1. Administrationsbidrag 513.448 505 524 2. Dispositionsfond 67.527 68 69 3. Arbejdskapitalen Konto 112 i alt 580.975 573 593 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: 1. A-indskud 2. G-indskud 513.464 516 524 Konto 113 i alt 513.464 516 524 113.9 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT 2.354.614 2.532 2.594 VARIABLE UDGIFTER 114 * Renholdelse 863.283 903 1.218 115 * Almindelig vedligeholdelse 90.741 79 79 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: * 1. Afholdte udgifter 1.277.389 1.654 1.365 2. Heraf dækket af tidligere henlæggelser 1.277.389 1.654 1.365 Konto 116 i alt 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A/B-ordning) 1. Afholdte udgifter 76.038 180 180 Side 3 af 23
Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år 2. Heraf dækkes af henlæggelser 76.038 180 180 Konto 117 i alt 118 Særlige aktiviteter * 1. Drift af fællesvaskeri 137.052 201 165 * 2. Andel i fællesfaciliteters drift * 3. Drift af møde- og selskabslokaler 160.757 126 34 Konto 118 i alt 297.809 327 199 119 * Diverse udgifter 158.169 196 229 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 1.410.002 1.506 1.725 HENLÆGGELSER 120 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 2.075.000 2.075 1.925 121 * Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) 280.000 280 285 122 Istandsættelse ved fraflytning. B-ordning: * 1. Fælleskonto (konto 403) * 2. Indvendig vedligeholdelse 123 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 38.186 38 1 124 * Andre henlæggelser 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 2.393.186 2.393 2.211 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 6.641.792 6.905 7.014 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) 470.713 471 487 2. Renter m.v. 747.256 747 731 3. Administrationsbidrag 64.243 64 63 4. Heraf dækket ved løbende offentlig tilskud 5.Ydelsesstøtte fra dispositionsfonden Konto 125 i alt 1.282.212 1.282 1.281 126 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1. Forbedringsarbejder (Konto 303.1) 40.829 41 2. Fraflyttede lejeres godtgjorte forbedringsarbejder (konto 303.3) Konto 126 i alt 40.829 41 127 Ydelser vedr. lån til bygningsrenovering m.v. 1. Afdrag (konto 303.2) 2. Renter m.v. Side 4 af 23
Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år 3. Administrationsbidrag 4. Overskydende beboerbetaling til LBF 5. Ydelsesstøtte fra LBF 6. Ydelsesstøtte fra dispositionsfonden Konto 127 i alt 129 1. Tab ved lejeledighed m.v. 4.627 5 2. Dækket af dispositionsfonden m.v. 4.627 5 Konto 129 i alt 130 1. Tab ved fraflytninger 33.326 60 60 2. Dækket af tidligere henlæggelser 33.326 38 39 3. Dækket af dispositionsfonden 22 21 Konto 130 i alt 131 Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen 2. Morarenter vedr. prioritetsydelser 3. Diverse renter Konto 131 i alt 132 Ydelser vedr. driftsstøtte: * 1. Driftstabslån * 2. Midlertidige driftslån * 3. Beboerindskudslån * 4. Særstøttelån * 5. Andre driftsstøttelån 245.260 245 245 133 Afvikling af: Konto 132 i alt 245.260 245 245 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) 2. Underfinansiering (konto 411/412) Konto 133 i alt 134 * Korrektion vedr. tidligere år 132.394 135 Godtgørelse fra fraflyttede lejere: 1. Udbetalt godtgørelse 2. Heraf overført til afvikling ved huslejeforhøjelse (konto 303.3) Konto 135 i alt 136 * Beboerrådgivere, sociale viceværter m.v. Side 5 af 23
Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 1.700.695 1.568 1.526 139 UDGIFTER I ALT 8.342.487 8.473 8.539 140 Årets overskud anvendes til: 1. Afvikling af underfinansiering 2. Overført til opsamlet resultat 184.549 150 UDGIFTER OG EVT.OVERSKUD I ALT 8.527.035 8.473 8.539 Side 6 af 23
Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger 7.368.870 7.367 7.741 2. Almene ungdomsboliger 3. Almene ældreboliger 4. Erhverv 52.008 52 56 5. Institutioner 426.492 426 457 6. Kældre m.v. 28.200 25 28 7. Garager/Carporte 8. Særlig forhøjelse i forbedrede lejemål 9. - Merleje 95.977 96 96 Lejeindtægter i alt 7.779.593 7.775 8.185 202 * Renter 144.947 59 58 203 Andre ordinære indtægter: 1. Tilskud fra boligorganisationen 2. Drift af fællesvaskeri 161.166 152 166 3. Andel af fællesfaciliteters drift 4. Drift af møde- og selskabslokaler 10.682 32 23 5. Indeksoverskud 6: Overført fra opsamlet resultat 247.977 396 ORDINÆRE INDTÆGTER 8.344.365 8.414 8.432 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 204 * Driftssikring, huslejesikring og anden løbende driftsstøtte 57.838 59 57 205 Ydelser vedr. beboerindskudslån 206 * Korrektion vedr. tidligere år 124.833 50 207 Kontant indbetalte godtgørelser i forbindelse med genudlejning af lejeforbedret lejemål 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 182.671 59 107 209 INDTÆGTER I ALT 8.527.036 8.473 8.539 210 Årets underskud overført. (konto 407.1) 220 INDTÆGTER OG EVT.UNDERSKUD I ALT 8.527.036 8.473 8.539 Side 7 af 23
Balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år Balance pr. 31-12-2014 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 * Ejendommens anskaffelsessum 10.786.809 10.787 1. Kontant ejendomsværdi pr. 01-10-2012 1. Kontant ejendomsværdi 186.950.000 2. Heraf grundværdi 21.689.400 302 Indeksregulering vedr. prioritetsgæld 302.9 Anskaffelsessum incl. evt. indeksregulering 10.786.809 10.787 303 Forbedringsarbejder * 1. Forbedringsarbejder m.v. 21.303.119 21.590 * 2. Bygningsrenovering m.v * 3. Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål 304 Andre anlægsaktiver: * 1. Driftstabslån * 2. Midlertidige driftslån (Landsbyggefonden) * 3. Beboerindskudslån (Landsbyggefonden) * 4. Særstøttelån * 5. Andre driftsstøttelån 4.252.676 4.339 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 36.342.604 36.716 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: * 1. Leje incl. varme 33.378 16 2. Beboerindskud 21.905 30 * 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.626.903 1.649 * 4. Fraflytninger, heraf til inkasso 316.799 263 * 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 23.516 6. Andre debitorer 125.718 56 7. Forudbetalte udgifter 366.070 511 8. Prioritetsydelser Konto 305 i alt 2.514.289 2.525 306 * Værdipapirer (omsættelige)/obligationsbeholdning 307 Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning 35.595 20 2. Bank- og depotbeholdning Side 8 af 23
Balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 6.507.625 5.566 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 9.057.509 8.111 310 AKTIVER I ALT 45.400.113 44.827 Side 9 af 23
Balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år PASSIVER HENLÆGGELSER (AFDELINGENS OPSPARING) 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 3.975.959 3.154 402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 1.275.733 1.072 403 Fælleskonto (B-ordning) 404 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 405 * Tab ved fraflytning m.v. 521.039 521 406 * Andre henlæggelser 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 5.772.731 4.747 407 * Opsamlet resultat 184.549 248 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 5.957.280 4.995 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 Oprindelig prioritetsgæld: Realkredit Danmark 1.660.463 1.871 Nykredit 11.168 21 Konto 408 i alt 1.671.631 1.892 409 Beboerindskud 1.455.250 1.455 410 Kapitaltilskud til lejligheder for mindstbemidlede 411 Afskrivningskonto for ejendommen 7.659.928 7.439 412.9 FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM I ALT 10.786.809 10.786 413 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. 21.118.813 21.590 2. Bygningsrenovering m.v. Konto 413 i alt 21.118.813 21.590 414 Andre beboerindskud 1. Forhøjet indskud ved ombygning 2. Forhøjet indskud ved genudlejning 211.403 187 3. Ekstra indskud for lejligheder med kapitaltilskud 38.800 47 4. Forhøjet indskud for boligtagers retableringspligt Konto 414 i alt 250.203 235 415 Driftsstøttelån 1. Driftstabslån 2. Midlertidige driftslån (Landsbyggefonden) 3. Beboerindskudslån (Landsbyggefonden) Side 10 af 23
Balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år 4. Særstøttelån 5. Andre driftsstøttelån 4.252.677 4.339 Konto 415 i alt 4.252.677 4.339 416 * Anden langfristet gæld 192.924 152 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 36.601.426 37.102 KORTFRISTET GÆLD 418 Gæld til boligorganisationen 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber 1.738.835 1.608 420 Forfaldne, ikke betalte prioritetsydelser 421 * Skyldige omkostninger 978.670 969 422 Mellemregning med fraflyttere 423 * Deposita og forudbetalt leje 27.926 47 424 Banklån 425 Anden kortfristet gæld: 1. Merleje (Landsbyggefonden) 95.977 96 2. Reguleringskonto * 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 9 4. Kursreguleringskonto Anden kortfristet gæld i alt 95.977 105 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 2.841.408 2.729 430 PASSIVER I ALT 45.400.114 44.826 Eventualforpligtelser: Side 11 af 23
Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år FASTE NOTER NETTOKAPITALUDGIFTER, BEBOERBETALING Prioritering ved nominallån 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 220.936 141 163 101.2 Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag m.v. og eventuel periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) 78.043 83 71 101.3 Administrationsbidrag 8.496 8 8 101.4 Overskydende beboerbetaling til staten 102.1 - Rentesikring fra staten 102.2 - Ydelsessikring fra staten 102.3 - Ydelsesstøtte fra staten 102.4 - Ungdomsboligbidrag 103 - Kreditforeningsoverskud anvendt til nedskrivning af prioritetsgæld 64.649 105.1 Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter samt negativ ydelsesstøtte 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 120.582 121 121 105.2 Andel til Landsbyggefonden 120.582 121 121 105.3 Andel til Nybyggerifonden 105.9 Nettokapitaludgift (Beboerbetaling) 483.990 474 484 Prioritering ved indekslån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 101.2 Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag m.v.,men excl. morarenter) 101.3 Administrationsbidrag 104.1 - Afdragsbidrag 104.2 - Rentebidrag 104.3 - Ydelsesstøtte 104.4 - Ungdomsboligbidrag 105.1 Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. eller omprioritering 105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 105.2 Andel til Landsbyggefonden 105.9 Nettokapitaludgift (Beboerbetaling) 107 VANDAFGIFT Nettokapitaludgifter i alt 483.990 474 484 Forbrugsafgift 575 1 Konto 107 i alt 575 1 Side 12 af 23
Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år 109 RENOVATION Offentlig 272.756 231 278 Container 4.155 10 10 Konto 109 i alt 276.911 241 288 112.1 ADMINISTRATIONSBIDRAG 1.1 Bidrag pr. lejemålsenhed, i alt 114 RENHOLDELSE 1.2 Grundbidrag pr. lejemålsenhed, i alt 1.3 Grundbidrag pr. afdeling, i alt 476.010 472 486 1.4 Tillægsydelser, i alt 37.438 33 38 Administrationsbidrag i alt 513.448 505 524 Løn mm. Ejendomsfunktionær 702.835 697 1.029 Regulering feriepengeforpligtigelse -6.186 1 33 Trapperenholdelse 116.449 162 118 Anden renholdelse 50.186 42 39 Konto 114 i alt 863.283 903 1.218 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 115.1 Terræn 25.008 115.2 Bygning, klimaskærm 16.018 20 20 115.3 Bygning, bolig-/erhvervsenhed 30.918 10 10 115.4 Bygning, fælles indvendig 14.115 20 20 115.5 Bygning, tekniske installationer 519 14 14 115.6 Materiel 4.164 15 15 Konto 115 i alt 90.741 79 79 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 116.1 Terræn 340.562 580 262 116.2 Bygning, klimaskærm 158.794 189 305 116.3 Bygning, bolig-/erhvervsenhed 325.228 316 456 116.4 Bygning, fælles indvendig 119.519 52 17 116.5 Bygning, tekniske installationer 313.588 424 231 116.6 Materiel 19.699 93 94 Konto 116 i alt 1.277.389 1.654 1.365 118 SÆRLIGE AKTIVITETER 118.1 DRIFT AF FÆLLESVASKERI Side 13 af 23
Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år Rengøring vaskeri 28.407 52 30 Energiforbrug i vaskeri 46.358 90 55 Vedligeholdelse mv. vaskeri 62.287 59 80 Konto 118.1 i alt 137.052 201 165 118.2 ANDEL FÆLLESFACILITETERS DRIFT Konto 118.2 i alt 118.3 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER Rengøring selskabslokale/beboerhus -634 12 10 Energiforbrug selskabslokale/beboerhus 14.051 8 14 Vedligeholdelse mv. selskabslokale/beboerhus 147.340 106 11 Konto 118.3 i alt 160.757 126 34 118 Udgift til særlige aktiviteter i alt 297.809 327 199 - Indtægt fællesvaskeri (konto 203.2) 161.166 152 166 - Indtægt fællesfaciliteter (konto 203.3) - Indtægt møde- og selskabslokaler (konto 203.4) 10.682 32 23 Særlige aktiviteter. Nettoudgift -indtægt 125.961 143 10 119 DIVERSE UDGIFTER Kontingent BL/Beboerblad 13.752 14 14 Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb/beboerarrangementer 43.253 51 48 Ejendomskontorudgifter 96.248 76 112 Diverse udgifter 4.915 55 55 Konto 119 i alt 158.169 196 229 120 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER Henlæggelsesbeløb pr. m2 229,74 Samlet henlæggelse i alt 2.075.000 2.075 1.925 Hovedistandsættelse Fornyelser Specifikation: Henlæggelser fordeles således: Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Side 14 af 23
Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år Materiel Konto 120 i alt 2.075.000 2.075 1.925 121 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING, A-ORDNING Henlæggelsesbeløb pr. m2 32,92 122 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING, B-ORDNING 122.1 Fælleskonto. Beløb pr. m2 122.2 Indvendig vedligeholdelse. Beløb pr. m2 124 ANDRE HENLÆGGELSER Konto 124 i alt 132 YDELSER VEDR. DRIFTSSTØTTE 132.1 Driftstabslån. Ydelser til: Landsbyggefonden Kommunen Realkreditinstitut Driftstabslån i alt 132.2 Midlertidige driftslån. Ydelser til: Landsbyggefonden Kommunen Midlertidige driftslån i alt 132.3 Beboerindskudslån. Ydelser til: Landsbyggefonden Beboerindskudslån i alt 132.4 Særstøttelån. Ydelser til: Landsbyggefonden Kommunen Realkreditinstitut Staten Særstøttelån i alt 132.5 Andre driftsstøttelån. Ydelser til: Landsbyggefonden Kommunen Realkreditinstitut 245.260 245 245 Andre driftsstøttelån i alt 245.260 245 245 134 KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR Side 15 af 23
Noter til resultat Kontonr. Note Specifikation Resultatopg. næste år Renter + Arkitekttegning vaskeri + Afsat honorar ankesag + Personaleudgifter + Leje/varme m.v. 132.394 Konto 134 i alt 132.394 136 BEBOERRÅDGIVERE, SOCIALE VICEVÆRTER m.v. Beboerrådgivere Sociale viceværter Konto 136 i alt 202 RENTER Mellemregning boligorginasationen 141.722 59 58 Andre renter 1.920 Renter forbedringer 1.305 Konto 202 i alt 144.947 59 58 204 DRIFTSSIKRING, HUSLEJESIKRING OG ANDRE TILSKUD MV. Tilskud til beboerrådgiver Tilskud til sociale viceværter Huslejesikring Driftssikring Tilskud til energihandlingsplaner m.v. Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte 57.838 59 57 Konto 204 i alt 57.838 59 57 206 KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR Renter + Arkitekttegning vaskeri + Tilbagebetaling ejendomsskat + Personaleudgifter 124.833 Henlæggelse antenneanlæg 50 Konto 206 i alt 124.833 50 Side 16 af 23
Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år NOTER TIL STATUS 301 EJENDOMMENS ANSKAFFELSESSUM Anskaffelsessum primo 10.786.809 10.787 + tilgang i året - afgang i året Ejendommens anskaffelsessum ultimo 10.786.809 10.787 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER M.V. Saldo primo 24.896.212 24.868 + Forbedringsarbejder i året -2.194.939 - Tilskud i året -28 Samlet anskaffelsessum ultimo 22.701.273 24.896 Indeksregulering primo + indeksregulering i året Samlet indeksregulering ultimo Afdrag og afskrivning primo 3.306.685 2.847 Afdrag -1.908.531 459 Afskrivning Afdrag og afskrivning ultimo 1.398.154 3.306 Bogført værdi ultimo 21.303.119 21.590 303.2 BYGNINGSRENOVERING M.V. Saldo primo + Renoveringsarbejder i året - Tilskud i året Samlet anskaffelsessum ultimo Indeksregulering primo + indeksregulering i året Indeksregulering ultimo Afdrag og afskrivning primo Afdrag Afskrivning Afdrag og afskrivning ultimo Bogført værdi ultimo 303.3 GODTGJORTE FORBEDRINGER AF ENKELTE LEJEMÅL Saldo primo + Godtgørelser i året Side 17 af 23
Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år + Rentetilskrivning i året - Afskrivning Saldo ultimo konto 303.3 304 ANDRE ANLÆGSAKTIVER 304.1 DRIFTSTABSLÅN Konto 304.1 i alt ultimo 304.2 MIDLERTIDIGE DRIFTSLÅN Konto 304.2 i alt ultimo 304.3 BEBOERINDSKUDSLÅN Konto 304.3 i alt ultimo 304.4 SÆRSTØTTELÅN Konto 304.4 i alt ultimo 304.5 ANDRE DRIFTSSTØTTELÅN Driftsstøttelån, hjemfald realkredit 3.175.818 3.320 Driftstøttelån, hjemfald disp.fond 1.076.858 1.019 Konto 304.5 i alt ultimo 4.252.676 4.339 305.1 TILGODEHAVENDE LEJE INCL. VARME Tilgodehavende hos enkeltpersoner 33.378 16 Tilgodehavende hos kommunen Konto 305.1 i alt 33.378 16 305.3 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 1.244.916 1.229 El Vand 381.987 419 Maskiner Antenne Varekøb Konto 305.3 i alt 1.626.903 1.649 305.4 FRAFLYTNINGER Tilgodehavende hos enkeltpersoner 316.799 263 Tilgodehavende hos kommunen Konto 305.4 i alt 316.799 263 Heraf til inkasso 305.5 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme Side 18 af 23
Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år El Vand Antenne 23.516 Konto 305.5 i alt 23.516 306 VÆRDIPAPIRER Hvilke værdipapirer: Anskaffelsessum primo + Tilgang i året - Afgang i året Samlet anskaffelsessum ultimo Samlede opskrivninger primo - opskrivninger på afhændede aktiver + opskrivninger i året Samlede opskrivninger ultimo Samlede nedskrivninger primo - nedskrivninger på afhændede aktiver + nedskrivninger i året Samlede nedskrivninger ultimo Bogført værdi ultimo 401 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER Saldo primo 3.153.409 3.398 - Forbrugt i året (konto 116.2) 1.277.389 2.199 + Årets henlæggelser (konto 120) 2.099.939 1.955 Saldo ultimo konto 401 3.975.959 3.154 405 TAB VED FRAFLYTNING Saldo primo 520.807 398 - Forbrugt i året (konto 130.2) 37.954 27 + Årets henlæggelser (konto 123) 38.186 150 Saldo ultimo 521.039 521 406 ANDRE HENLÆGGELSER Saldo primo - Forbrugt i året + Ikke forbrugt særlige støttemidler + Årets henlæggelser (konto 124) Saldo ultimo Side 19 af 23
Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år 407 OPSAMLET RESULTAT 1. Saldo primo 247.977 981 - Årets underskud (konto 210) 219 + Årets overskud (konto 140) 184.549 + mæssig afvikling af underskud (konto 133.1) - Overført til drift (konto 203.6) 247.977 515 Saldo ultimo 184.549 248 2.a Samlet andel af underskud inddækket ved driftstabslån (andelen er posteret på konto 304) Bogført saldo 184.549 248 2.b. Driftstabslån ydet af Kommunen Driftstabslån ydet af realkreditinstitut Driftstabslån ydet af Landsbyggefonden 416 ANDEN LANGFRISTET GÆLD Afsætn. 5 års boliger og vuggestue + Afsætning 5 års altaner 85.779 86 Regulering byggesag 107.145 66 Konto 416 i alt 192.924 152 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme 1.260.505 1.134 El Vand 478.330 474 Antenne Konto 419 i alt 1.738.835 1.608 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Kreditorer 910.201 894 Feriepengeforpligtelse 68.469 75 Konto 421 i alt 978.670 969 423 DEPOSITA OG FORUDBETALT LEJE Forudbetalt leje 27.926 47 Forudbetalt varme Forudbetalt el Forudbetalt vand Forudbetalt antenne Depositum Forudbetalinger i alt 27.926 47 Side 20 af 23
Noter til balance Kontonr. Note Specifikation Indeværende år Sidste år 425 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Varme El Vand Antenne 9 Konto 425 i alt 9 Side 21 af 23
FORRETNINGSFØRERS PÅTEGNING Påtegning Administration: Resultatet af afdelingens årsregnskab udviser et overskud på kr. 184.549, der er overført til afdelingens resultatkonto. Overskuddet skyldes at boligafdelingen har modtaget en ny ejendomsvurdering, som har medført en stor besparelse på ejendomsskatterne. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser I 2014 er der udført vedligeholdelsesarbejder for kr. 1.277.389. Der var planlagt arbejder for kr. 1.654.000. De udførte arbejder er dækket af de opsparede henlæggelser. Forskellen mellem de faktiske udførte og de planlagte arbejder skyldes, at flisearbejde ikke er blevet udført. Derudover har der været færre udgifter til genopretning ved genudlejning. Til sidst kan nævnes, at der kun har været behov for småindkøb vedrørende redskaber og maskiner. De opsparede henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse udgør kr. 3.975.959 pr. 31. december 2014, og er tilstrækkelige til at dække det forventede forbrug i 2015 i forhold til langtidsplanen. Tab ved fraflytninger samt lejeledighed Der er ændret regnskabsprincip vedrørende tab ved fraflytning. Indbetalinger på fraflytningsudgifter som tidligere har været tabsført, bliver nu modregnet i udgifterne til tab. Indbetalingerne har tidligere være med under korrektioner vedr. tidligere år (indtægter). Samtidig skal Boligorganisationens dispositionsfond være med til at dække udgifter til tab ved fraflytning på beløb som ligger over 316 kr. pr. lejemålsenhed. Der har været kr. 33.326 i udgift til tab ved fraflytninger, som er dækket af de opsparede henlæggelser. Der har i regnskabsåret været 1 tabssag i forbindelse med fraflytning. Hvis fraflytter ikke kan betale på én gang, tilbyder 3B altid en afdragsordning som et frivilligt forlig på flytteudgiften. Hvis sagen er sendt til advokat eller til vores inkassobureau, kan der indgås en afdragsordning, også selvom sagen ender i fogedretten. Der er i afdelingen kr. 139.640 til inkasso pr. 31. december 2014 vedrørende fraflytning. Heraf forventes der at være tab på kr. 139.640. Der har været kr. 4.627 i udgifter til lejeledighed. Kr. 4.627 er dækket af afdelingens opsparede henlæggelser, Dette skyldes at der i afdelingen har været et tomt lejemål, som ikke var klar til ny indflytning. De opsparede henlæggelser til tab ved fraflytninger udgør kr. 521.040 pr. 31. december 2014, svarende til kr. 4.236 pr. lejemålsenhed. I 2015 skal afdelingen højst dække kr. 319 pr. lejemålsenhed for tab ved fraflytninger. Beløb herudover dækkes af boligorganisationens dispositionsfond, og afdelingens henlæggelser til tab ved fraflytning er derfor tilstrækkelige. Igangværende byggesager Den igangværende byggesag vedrører nye altaner etape 2, og der er indtil videre kun udgifter til forundersøgelserne. De oprindelige forudsætninger og priser har ændret sig. Dette betyder at arbejdet skal til ny afstemning, på et nyt beboermøde, før det kan besluttes om byggesagen skal gennemføres. Likviditet For at afdelingens likviditet kan betegnes som god, skal afdelingens mellemregning med Boligforeningen 3B være lige så stor, som afdelingens samlede henlæggelser i alt inklusiv det opsamlede resultat. Dette er tilfældet, da afdelingens likvide midler pr. 31. december 2014 er højere end de samlede henlæggelser inklusiv resultatkontoen. Fokusområder og øvrige væsentlige områder Afdelingen kom i 2014 ud med et overskud på kr. 184.549. Overskuddet afvikles med start i 2016. Afdelingens resultatkonto udgør et opsamlet overskud på kr. 184.549 pr. 31. december 2014. Der skal være fokus på, at langtidsplanen bliver tilpasset afdelingens behov og ønsker til tiltag. Beboerne er blevet varslet et 20-årigt lån på altanerne i etape 1, men lånet er blevet omlagt til et 30-årigt lån. Det bliver afklaret i løbet af 2015, hvad der skal ske yderligere i denne sag. Afdelingen har en deklaration omkring parkering. Borgerrepræsentationen har besluttet at udmønte disse deklarationer i København. Det betyder at afdelingen skal være med til at finansiere P-pladser enten i et parkeringsanlæg eller på terræn. Afdelingen skal bidrage i forhold til det antal pladser som fremgår af deklarationen. Der undersøges i Kommunen hvordan P-pladserne kan finansieres. Afdelingen har anket over beregningen af ejendomsskatten (grundværdien) og fået medhold fra Skatterådet. Det har betydet at afdelingen har fået en kompensation fra tidligere år, samt en årlig besparelse fremover. Kompensationen fra tidligere år er indtægtsført under korrektioner vedr. tidligere år (206). Samtidig er der afsat et tilsvarende beløb indtil sagen er endelig behandlet og et honorar til de advokater som har behandlet sagen er beregnet. Årets besparelse er modregnet i udgiften for ejendomsskatter. Der er anført teksten, Urevideret budget over budgetkolonnerne. Dette betyder, at budgettet ikke er revideret af revisor, og at revisor som sådan ikke kan udtale sig eller foretage eventuelle konklusioner på budgettet. tet er godkendt på afdelingsmødet, og budgettet er forelagt for og godkendt af boligforeningens bestyrelse, i henhold til gældende regler for almene boligafdelinger. By for underskrift København Dato for underskrift 31-03-2015 Underskrift (sign) Bent Frederiksen, Adm. direktør og Finn Palama Larsen, Økonomichef REVISORS PÅTEGNING Side 22 af 23
Påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Boligforeningen 3B Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligforeningen 3B, afdeling 6065 Händelsvej for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance, og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et års-regnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi over-holder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i års-regnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2014 samt at resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2014 er i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Udtalelse om regnskabspåtegninger Vi har gennemlæst administrationspåtegningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i administrations-påtegningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. By for underskrift København Dato for underskrift 31-03-2015 Underskrift/-er (sign) Jørn Munch, statsautoriseret revisor AFDELINGSMØDETS PÅTEGNING Afdelingsbestyrelsens underskrifter. Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Påtegning By for underskrift Regnskabet har været forelagt afdelingsbestyrelsens til godkendelse København Dato for underskrift 31-03-2015 Underskrift/-er (sign) Kim Teddy Bilevits BESTYRELSENS PÅTEGNING Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Påtegning By for underskrift Regnskabet er godkendt på organisationsbestyrelsesmødet København Dato for underskrift 12-05-2015 Underskrift/-er (sign) Steffen Morild ØVERSTE MYNDIGHEDS PÅTEGNING Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Påtegning By for underskrift Dato for underskrift Underskrift/-er (sign) Side 23 af 23