Regnskab 2012 Afdeling 8.70 Teleparken
Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. Afdelingsnr. Kommunenr. 0710 00200 0159 FSB i Gladsaxe Teleparken Gladsaxe Kommune Rådhuspladsen 59 Telefonvej 5 Rådhuset 1550 København V. Tinghøjvej 47 A-C 2860 Søborg Telefon 2860 Søborg Telefon 33 13 21 44 39 57 50 00 Lejemål : Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Lejligheder Antal lejemål (inkl. lette kollektivboliger, ungdoms- og ældreboliger) 1 3.626,0 42 heraf 2 à lejemålsenheder I alt lejemålsenheder lette kollektivboliger: 3 1 42 ældreboliger: 4 ungdomsboliger: 5 Enkeltværelser 1 0 Erhvervslejemål Institutioner 1,0 pr. påbeg. 60 m² 1,0 pr. påbeg. 60 m² Garager/carporte 0,2 0 Andre lejemål 0,2 0 Andre lejemål 0 0 0 0 I alt 3.626,0 42 42-1 -
Matr.nr. 31a Buddinge Leje pr. m² på balancetidspunktet 1.051 12 EC Buddinge BBR-ejendomsnr. 132463 Lejeforhøjelse pr. 1/1-12 Skæringsdato Lejeforhøjelse i % 5,4 byggeregnskab/drift: 1/9-2009 Lejeforhøjelse i kr./m² 54 Lejeforhøjelse i kr./ 196.000 Skæringsdato varmeregnskab: 1/5 Tekniske installationer: Vaskeri Opvarmning: Centralvarme Varmemåling: individuel Elmåling: Vandmåling: kollektiv individuel - 2 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 NETTOKAPITALUDGIFTER 2.320.042 2.327 2.348 OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter 224.901 231 236 108 Kloak- / vejafgift m.v. 130 0 0 109 2 Renovation 83.131 83 85 110 Forsikringer 63.338 56 66 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer 100.107 123 108 3. Målerpasning m.v. 31.091 131.198 11 23 112 Bidrag til boligorganisationen: 3 1. Administrationsbidrag 190.374 191 195 2. Dispositionsfond 9.534 199.908 10 9 113.9 OFF. OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT 702.606 705 722 VARIABLE UDGIFTER 114 4 Renholdelse 223.158 237 234 115 5 Almindelig vedligeholdelse 216.544 110 110 116 6 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 1. Afholdte udgifter 179.704 167 170 17 2. Dækket af tidligere henlæggelser -179.704 0-167 -170 117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter 16.434 50 50 18 2. Dækket af henlæggelser -16.434 0-50 -50 118 7 Særlige aktiviteter 1. Drift af fællesvaskeri (udgifter) 8.196 16 11 2. Andel i fællesfaciliteters drift (udgifter) 0 8 0 119 8 Diverse udgifter 33.847 32 62 119.9 VARIABLE UDGIFTER I ALT 481.745 403 417-3 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) HENLÆGGELSER 120 17 Planlagt og periodisk vedligeholdelse (konto 401) 200.000 200 200 121 18 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 50.000 50 50 123 19 Tab ved fraflytninger (konto 405) 50.000 50 50 124.8 HENLÆGGELSER I ALT 300.000 300 300 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER 3.804.393 3.735 3.787 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 129 1. Tab ved lejeledighed 0 10 10 2. Dækket af dispositionsfonden 0-10 -10 130 19 1. Tab ved fraflytninger 41.617 50 50 2. Dækket af henlæggelser -41.617 0-50 -50 133 Afvikling af: 20 1. Underskud fra tidligere (konto 407) 90.000 90 92 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 90.000 90 92 139 UDGIFTER I ALT 3.894.393 3.825 3.879-4 -
RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 9 BOLIGAFGIFTER OG LEJE 1. Beboelse 3.812.532 3.813 3.857 6. Garager, P-pladser og carporte 5.753 0 0 BOLIGAFGIFTER OG LEJE I ALT 3.818.285 3.813 3.857 202 10 Renter 5.505 0 5 203 ANDRE ORDINÆRE INDTÆGTER 7 2. Drift af fællesvaskeri (indtægter) 16.362 12 17 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 3.840.152 3.825 3.879 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 206 11 Korrektion vedr. tidligere 7.278 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 7.278 0 0 209 INDTÆGTER I ALT 3.847.430 3.825 3.879 210 Årets underskud overført (konto 407) 46.963 0 0 220 INDTÆGTER OG UNDERSKUD I ALT 3.894.393 3.825 3.879 * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgettal er ikke omfattet af revision. - 5 -
Balance pr. 8.70 Teleparken 31. december 2012 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 12 Ejendommens anskaffelsessum: 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2011: 26.500.000 kr. 73.514.000 73.514 2. Heraf grundværdi: 9.778.300 kr. 304.9 ANLÆGSAKTIVER I ALT 73.514.000 73.514 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme 10.189 15 2. Beboerindskud 3.784 4 13 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 304.836 269 4. Fraflytninger (heraf dødsbo og foged: 0 kr.) 36.972 48 14 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 7.024 0 15 6. Andre debitorer 146.104 145 16 7. Forudbetalte udgifter 0 3 Tilgodehavender i alt 508.909 484 Andre omsætningsaktiver: 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 433.169 457 309.9 OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT 942.078 941 310 AKTIVER I ALT 74.456.078 74.455-6 -
Balance pr. 8.70 Teleparken 31. december 2012 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing): 401 17 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 280.661 260 402 18 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 262.966 229 405 19 Tab ved fraflytninger 24.125 16 406.9 HENLÆGGELSER I ALT 567.752 505 407 20 Opsamlet resultat -228.664-272 407.9 HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT 339.088 233 LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 12 Oprindelig prioritetsgæld 66.725.710 68.314 409 Beboerindskud 1.470.534 1.471 411 Afskrivningskonto for ejendommen 5.317.756 3.729 412.9 12 FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 73.514.000 73.514 417 LANGFRISTET GÆLD I ALT 73.514.000 73.514 KORTFRISTET GÆLD 419 13 Uafsluttede forbrugsregnskaber 242.925 256 421 21 Skyldige omkostninger 85.214 160 422 Mellemregning med fraflyttere 11.000 6 425 Anden kortfristet gæld: 2. Reguleringskonto vedr. budgetterede prioritetsydelser 263.851 265 22 3. Afsluttede forbrugsregnskaber 0 21 426 KORTFRISTET GÆLD I ALT 602.990 708 430 PASSIVER I ALT 74.456.078 74.455-7 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved nominallån: 101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) 1.589.018 101.2 Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag men excl. morarenter) 1.755.141 101.3 Bidrag 180.625 104.1 Afdragsbidrag 572.401 104.2 Rentebidrag 632.341 105.9 Nettokapitaludgifter 2.320.042 2.327 2.348 2 109.0 RENOVATION Dagrenovation 83.131 83 85 83.131 83 85 3 112.1 ADMINISTRATIONSBIDRAG 42 lejemålsenheder à kr. 4.189,- 175.938 176 180 Tilvalgsydelser takstoversigt 261 0 0 Vaskerigebyr 6.300 7 7 Forbrugsregnskaber 7.875 8 8 190.374 191 195 4 114 RENHOLDELSE Ejendomsfunktionærer: Løn, ekstraarbejde, afløsning, ferietillæg, telefon, tøjpenge m.v., sikkerheds- og klubudgifter, funktionærboligtilskud 196.700 201 209 Trappevask, vinduespolering, rengøring af lokaler 21.125 24 21 Ejendomsservice, fremmed 2.408 10 1 Skaktposer, rengøringsartikler, grus m.v. 2.925 2 3 5 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 223.158 237 234 115.2 Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion 0 10 10 115.3 Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker 14.403 10 10 115.4 Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag 0 20 20 115.5 VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation 68.848 25 25 115.6 El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer 111.076 20 20 115.7 Inventar og udstyr Køkken- og skabselementer, hde hvidevarer 15.244 15 15 115.8 Øvrige bygningsdele og anlæg Maskiner, beplantning m.v. 6.973 10 10 216.544 110 110-8 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 6 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE 116.3 Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker 0 10 33 116.4 Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag 10.475 28 28 116.5 VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation 25.234 51 56 116.6 El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer 34.914 43 43 116.7 Inventar og udstyr Køkken- og skabselementer, hde hvidevarer 102.243 25 0 116.8 Øvrige bygningsdele og anlæg Maskiner, beplantning m.v. 6.838 10 10 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE I ALT 179.704 167 170 DÆKKET AF TIDLIGERE HENLÆGGELSER (KONTO 401) 179.704 167 170 0 0 0 7 118/ DRIFT AF FÆLLES FACILITETER 203 1. Drift af fælles vaskeri Vedligeholdelse 2.516 4 3 Sæbe m.v. 1.267 2 2 Telefon og bredbåndsforbindelser 3.833 5 4 Køb/salg af magnetkort 580 5 2 Udgifter i alt 8.196 16 11 Vaskeriindtægter 16.362 12 17 8.166-4 6 2. Andel i fællesfaciliteters drift Fælles have/vej 0 8 0 0 8 0 8 119 DIVERSE UDGIFTER Kontingent m.v. til BL 4.460 4 5 Øvrige udgifter - afdelingsbestyrelse 3.550 1 4 Ejendomskontor 25.619 22 35 Gebyrer, advokatudgifter, revisionshonorar 218 0 2 Diverse omkostninger 0 5 16 33.847 32 62-9 -
NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 9 201 BOLIGAFGIFTER OG LEJE Lejemålsart Antal lejemål Gennemsnit kr./m² pr. Lejeindtægt i alt 1. Beboelse 42 1.051 3.812.532 6. Garager, P-pladser og carporte 0-5.753 10 202 RENTER 1. Renteindtægt fra tilgodehavende i boligorganisationen 5.505 0 5 5.505 0 5 Mellemregningskontoen bliver løbende forrentet efter reglerne i gældende bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. I 2012 har dag-til-dag-renten for tilgodehavender (indlån) været 0% p.a., svarende til Nationalbankens diskonto minus 2%. Ved træk i boligorganisationen (udlån) forrentes mellemregning med Nationalbankens diskonto plus 1%. Denne sats har i 2012 været 1,00% - 1,75% p.a. Derudover udloddes boligorganisationens renteoverskud fra 2012. Udlodningen svarer til 2,43% i forrentning af saldoen på afdelingernes mellemregning i 2012. 11 206 KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR Indbetaling vedr. tidligere tabsførte lejere 7.278 0 0 7.278 0 0-10 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 12 EJENDOMMENS ANSKAFFELSESSUM M.V. 301.0 Bogført oprindelig anskaffelsessum 73.514.000 73.514 73.514.000 73.514 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. Realkredit Danmark 15.332.799 15.728 2. Realkredit Danmark 46.246.931 47.440 10. Landsbyggefonden 5.145.980 5.146 66.725.710 68.314 409 Beboerindskud: Lejligheder 1.470.534 1.471 1.470.534 1.471 411 Afskrivningskonto for ejendommen 5.317.756 3.729 73.514.000 73.514 Finansieringsmanko 0 0 13 305.3/ UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 419.0 1. Uafsluttet varmeregnskab (indtægt) 179.936 175 2. Uafsluttet varmeregnskab (udgift) 130.032 49.904 132 5. Uafsluttet elregnskab (indtægt) 3.055 3 6. Uafsluttet elregnskab (udgift) 0 3.055 0 7. Uafsluttet vandregnskab (indtægt) 59.934 78 8. Uafsluttet vandregnskab (udgift) 174.804-114.870 137-61.911-13 14 305.5 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 4. Bolignetregnskab, jvf. note 23 7.024 0 7.024 0 15 305.6 ANDRE DEBITORER Diverse 145.104 144 Mellemregning med driftsleder (kassebeholdning) 1.000 1 146.104 145 16 305.7 FORUDBETALTE UDGIFTER Diverse 0 3 0 3-11 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 17 401 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE Saldo ved ets begyndelse 260.365 Årets forbrug 179.704 Årets henlæggelse 200.000 Saldo ved ets slutning 280.661 260 Henlæggelsen til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør i et 55,16 kr./m² bruttoetageareal. Der er for 2012 og 2013 foretaget passende henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse, hvilke beløb vil blive anvendt til de af afdelingen besluttede arbejder for 2013 og fremover. 18 402 ISTANDSÆTTELSE VED FRAFLYTNING, A-ORDNING Saldo ved ets begyndelse 229.400 Årets forbrug 16.434 Årets henlæggelse (jfr. bemærkning nedenfor) 50.000 Saldo ved ets slutning 262.966 229 Henlæggelsen til istandsættelse ved fraflytning udgør i et 13,79 kr./m² bruttoetageareal. 19 405 TAB VED FRAFLYTNING Saldo ved ets begyndelse 15.742 Årets forbrug 41.617 Årets henlæggelse 50.000 Saldo ved ets slutning 24.125 16 20 407 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo -271.701 Årets underskud -46.963 Budgetmæssig afvikling (konto 133.1) 90.000 Saldo ved ets slutning -228.664-272 Det opsamlede underskud forventes afviklet over højst 3. - 12 -
NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 21 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Kreditorer 33.138 23 Vand 0 107 Afsatte feriepenge 24.372 28 Skyldig løn m.v. 2.495 2 Skyldig el 25.209 0 85.214 160 22 425.3 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 4. Bolignetregnskab, jvf. note 23 0 21 0 21-13 -
Note 23 BOLIGNETREGNSKAB UDGIFTER: kr. Bolignet Vedligeholdelse 3.300 Administration 3.905 Bolignet i alt 7.205 TV-pakke Signalafgift 148.765 Betalingskanaler 11.907 Copydanafgift 30.750 TV-pakke i alt 191.422 Internet udbyder og linjeafgift 8.809 Internet i alt 8.809 UDGIFTER I ALT 207.436 INDTÆGTER: Indbetaling - Bolignet 25.704 Indbetaling - TV-pakke 107.676 Indbetaling - Copydan 27.720 Indbetaling - Internet 39.312 INDTÆGTER I ALT 200.412 Årets resultat: underskud 7.024 Sidste s nettoresultat overført, overskud 20.796 Nettoresultat overføres til næste, underskud 7.024-14 -
Forretningsførers påtegning: fsb Bjarne Larsson adm. direktør København, den 25. april 2013 Den uafhængige revisors påtegning på sregnskabet Til afdeling 8.70 Teleparken og administrationsselskabet fsb Vi har revideret sregnskabet for afdeling 8.70 Teleparken for regnskabset 1. januar - 31. december 2012. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsens ansvar for sregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et sregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et sregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om sregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december 2009. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om sregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i sregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i sregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et sregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af sregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. - 15 -
Konklusion Det er vores opfattelse, at sregnskabet for regnskabset 1. januar - 31. december 2012 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december 2009. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med regnskabsskik for almene boligorganisationer, som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabset 2012, medtaget det godkendte resultatbudget for 2012 og 2013. Resultatbudgettet har, som det også fremg af sregnskabet, ikke været underlagt revision. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Resultatopgørelsen viser et underskud på kr. 46.963. Afdelingens opsamlede underskud udgør kr. 228.664 Afviklingen af ets samt akkumulerede underskud fremg af note 20 hvortil der henvises. København, den 25. april 2013 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Louise Bjerggaard Thomsen statsaut. revisor - 16 -
BESTYRELSENS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelings- eller organisationsbestyrelsen til godkendelse. Formand og næstformand bekræfter ved deres underskrift at bestyrelsen har godkendt regnskabet. Formand Næstformand Gladsaxe, den Hvis afdelingen har vedtaget at regnskabet skal godkendes på et afdelingsmøde skal nedenstående påtegning underskrives AFDELINGSMØDETS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelingsmødet til godkendelse. Formand og dirigent bekræfter med deres underskrift at afdelingen har godkendt regnskabet. Formand for afdelingsbestyrelsen Dirigent København, den 0870ar12.xls\ano\22-04-2013-17 -