Esbjerg Kommune Budgetforslag 2014 Budgetoverslag 2015-17
Forord Økonomiudvalget har udarbejdet forslag til Budget 2014 og overslagsårene 2015-17. Forslaget behandles første gang i Byrådet den 26. august 2013 og anden gang den 7. oktober 2013. Mellem de to behandlinger, har de politiske partier mulighed for at fremsætte ændringsforslag til budgetforslaget. Eventuelle ændringsforslag bliver sat til afstemning ved 2. behandlingen, hvor budgettet for 2014 bliver endeligt vedtaget. Budgetforslaget er udarbejdet med udgangspunkt i det budget, der blev vedtaget sidste år i oktober måned, og er udtryk for en videreførelse af det serviceniveau, som Byrådet har besluttet skal gælde i Esbjerg Kommune. De første afsnit i budgetforslaget består af overordnede generelle bemærkninger og økonomiske oversigter. De efterfølgende afsnit behandler de enkelte politikområder, investeringsoversigter, tilskud, takster mv. Indholdsfortegnelsen har sidehenvisning til hvert afsnit. I den elektroniske udgave, på Esbjerg Kommunes hjemmeside, er det muligt at klikke sig videre til de enkelte sider via indholdsfortegnelsen. Esbjerg Kommune, Budgetforslag 2014 Udarbejdet og offentliggjort af Esbjerg Kommune Torvegade 74 6700 Esbjerg Henvendelse om publikationen kan ske til: Økonomi, Esbjerg Kommune Torvegade 74 6700 Esbjerg Tlf. 7616 1616 Publikationen kan hentes på Esbjerg Kommunes hjemmeside, http://www.esbjergkommune.dk/om-kommunen/tal--fakta-og-historie/budget-2014-17.aspx 2
Indholdsfortegnelse Side Side Forord... 2 Generelle bemærkninger... 4 1 Indledning... 4 2 Budgetprocessen... 4 3 Økonomisk status... 4 Note 1 Generelle tilskud og udligning... 6 Note 2 Grundbidrag til Regionen... 7 Note 3 Skatter... 7 Note 4 Rammebelagte områder... 9 Note 5 Ikke rammebelagte områder... 10 Note 6 Pris- og lønfremskrivning... 10 Note 7 Nettorenter... 10 Note 8 Skattefinansierede anlægsbeløb... 10 Note 9 Forsyningsvirksomheder... 11 Note 10 Boligforsyning....11 Note 11 Finansforskydninger... 11 Note 12 Lånoptagelse... 11 Note 13 Afdrag på lån... 12 Note 14 Kassebeholdning... 12 4 Budgetforudsætninger... 13 Økonomiske oversigter Strukturel balance... 14 Hovedoversigt... 15 Bevillingsoversigt... 16 Opdeling i rammebelagte områder m.v.... 17 Tværgående artsoversigt... 22 Fagudvalg / politikområder Økonomiudvalget... 23 Byudvikling... 24 Brand og redning... 27 Politisk organisation... 29 Administration... 31 Erhverv og turisme... 36 Finansiering... 39 Plan & Miljøudvalget... 43 Byfornyelse... 44 Miljø... 46 Affald... 49 Teknik & Forsyningsudvalget... 52 Byggeri, vedligehold og energi... 53 Veje og grønne områder... 57 Vinterforanstaltninger... 61 Esbjerg Lufthavn... 64 Socialudvalget... 67 Sociale ydelser... 68 Handicappede... 71 Arbejdsmarkedsudvalget... 80 Arbejdsmarked... 81 Forsikrede ledige... 86 Børn & Familieudvalget... 89 Skole... 90 Dagtilbud... 98 Familie... 105 Kultur & Fritidsudvalget... 114 Kultur og fritid... 115 Sundhed & Omsorgsudvalget... 125 Omsorg og pleje... 126 Sundhed og kommunal medfinansiering... 132 Kommunal boligforsyning... 138 Bilag Anlægsinvesteringer... 140 Bemærkninger til anlægsinvesteringer... 145 Tilskudsoversigt... 163 Takst- og prisoversigt... 167 Befolkningsprognose... 180 Bevillings- og kompetenceregler... 181 3
Generelle bemærkninger 1 Indledning De generelle bemærkninger redegør for Esbjerg Kommunes økonomiske situation samt giver et indblik i de overordnede økonomiske forudsætninger for det tekniske budgetforslag 2014 og overslagsårene 2015-17. Læsevejledning Bemærkningerne indledes med en beskrivelse af budgetprocessen, som den er forløbet indtil nu og oplysninger om tidsplanen frem til budgetvedtagelsen den 7. oktober 2013. Derefter følger en økonomisk status med en beskrivelse af budgetforslagets samlede økonomi. Den økonomiske status indeholder desuden en række noter til budgetforslagets hovedposter. De generelle bemærkninger afsluttes med en beskrivelse af forudsætningerne for budgetforslaget. Lovgrundlag Det økonomiske grundlag Den politiske proces 2 Budgetprocessen Økonomiudvalget udarbejder forslag til det kommende årsbudget ledsaget af budgetoverslagsår, jf. Styrelseslovens 37. Grundlaget for budgetforslaget er budgetrammerne fra overslagsårene i det vedtagne budget 2013 justeret for virkningerne af befolkningsudviklingen, lovændringer, nye byrådsbeslutninger, ændrede skøn for priser, lønninger og indkomster samt konsekvenserne af økonomiaftalen for 2014 mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening. Resultatet af har været forelagt kommunens respektive fagudvalg. Den tværgående politiske prioritering påbegyndes primo september, med opstart på et budgetseminar for det samlede Byråd, hvor Budgetforslaget drøftes sammen med mulige nye initiativer med henblik på både op- og nedprioriteringer. Økonomiudvalget varetager frem til 2. behandlingen den endelige tværgående prioritering af budgettet. Budgetforslag den videre proces Budgetforslaget skal behandles to gange i Byrådet med mindst 3 ugers mellemrum. 1. behandlingen er programsat til den 26. august kl. 17.00 og 2. behandlingen, hvor endelig beslutning træffes, gennemføres den 7. oktober kl. 16.00. 3 Økonomisk status Budgetforslaget for 2014-17 bygger på sidste års budget og dets forudsætninger samt en revurdering af disse. Derudover indgår årets økonomiaftale mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening i det økonomiske grundlag. Strukturelt underskud Budgetforslagets tal fremgår af tabel 1 på side 6, og viser at Esbjerg Kommune har et overskud på den ordinære drift i 2014 på 154 mio. kr. der er reduceret til et overskud i 2017 på 56 mio. kr. Når de skattefinansierede anlægsudgifter indregnes er der dog et strukturelt underskud på 67 mio. kr. i 2014 stigende til et overskud på 20 mio. kr. 2017. Den strukturelle balance er udtryk for om skatteindtægter og generelle tilskud kan finansiere de skattefinansierede drifts- og anlægsudgifter. Der bør være et overskud på 4
Generelle bemærkninger den strukturelle balance til at understøtte opretholdelse af en positiv kassebeholdning herunder til finansiering af afdrag på tidligere optagne skattefinansierede lån. Kasseforbrug Serviceramme I budgetperioden er dette ikke tilfældet. Et kasseforbrug i tre af de fire år medfører en svækkelse af kassebeholdningen bl.a. som følge af, at der er underskud på den strukturelle balance inkl. skattefinansierede anlæg i 2014 og 2015. Beholdningen pr. 1. januar 2014 er beregnet til at være positiv med 153 mio. kr. og pr. ultimo 2017 negativ med 38 mio. kr. I Økonomiaftalen mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening er aftalt en ramme for kommunernes serviceudgifter med udgangspunkt i serviceniveauet i de kommunale budgetter for 2013. Aftalen tager udgangspunkt i en driftsramme, der ligger 2,6 mia. kr. under den tidligere aftale. Samtidig er loftet for anlægsinvesteringer hævet med 2 mia. kr. i 2014 og ca. 1 mia. kr. i de efterfølgende år. For Esbjerg kommune er bloktilskuddet samlet set reduceret med godt 100 mio. kr. i budgetperioden. Esbjerg Kommunes samlede serviceramme udgør 4.865 mio. kr. i 2014. I budgetforslaget udgør kommunens serviceudgifter 4.737 mio. kr. Udgifterne ligger dermed 128 mio. kr. under servicerammen når der ikke er taget højde for pris- og lønfremskrivning. Hvis kommunerne under ét overskrider servicerammen reduceres bloktilskuddet med op til 3 mia. kr. Det er i budgetforslaget forudsat, at kommunerne overholder servicerammen. Anlæg i økonomiaftalen - lånemuligheder I årets økonomiaftale er det forudsat, at kommunerne kan hæve anlægsniveauet med 2 mia. kr. svarende til den reduktion, der er på driften. Der er afsat en særlig lånepulje målrettet kommuner i en økonomisk og likviditetsmæssig vanskelig situation. Det vurderes, at Esbjerg Kommune ikke er omfattet den særlige lånepulje som følge af kommunens gode likviditetsmæssige situation. I omstående tabel findes hovedtallene i budgetforslaget via en oversigt over den strukturelle balance. De enkelte punkter uddybes i noter efterfølgende. 5
Generelle bemærkninger Økonomisk status Tabel 1: Strukturel balance med noter,, mio. kr. Note lbn. priser 2014 2015 2016 2017 INDTÆGTER i alt -7.007-7.028-7.159-7.280 1 Generelle tilskud og udligning -2.157-1.997-1.995-1.991 2 Grundbidrag til regionen 14 15 15 15 3 Skatter -4.864-5.046-5.179-5.305 DRIFTSUDGIFTER i alt, netto 6.853 6.967 7.085 7.224 4 Rammebelagte områder 4.710 4.702 4.697 4.711 5 Ikke rammebelagte områder 2.142 2.141 2.144 2.146 6 Pris- og lønfremskrivning 118 238 360 RENTER -1 6 7 7 7 Nettorenter -1 6 7 7 Strukturel balance, ordinær drift (+ = underskud) -154-61 -74-56 ANLÆGSUDGIFTER i alt 221 132 12 35 8 Anlægsudgifter, skattefinansieret 205 142 27 64 Salg af jord -42-51 -49-50 Køb af jord og byggemodning 57 41 34 21 Strukturel balance, inkl. anlæg (+ = underskud) 67 71-62 -20 FORSYNINGSVIRKSOMHED i alt -9-8 -10-3 9 Affald, netto -5-4 -5 1 10 Boligforsyning i alt -4-4 -5-4 FINANSIERING i alt 2 32 47 48 11 Finansforskydninger 9 8 9 9 12 Låneoptagelse -40-20 -9-8 13 Afdrag på lån 40 43 47 47 8 Deponering kvalitetsfond -7 Kasseforbrug 60 95-27 24 14 Kassebeholdning primo året 153 59-41 -14 14 Øvrige forudsætninger 34 5 14 Kasseforbrug jf. ovenfor 60 95-27 24 14 Kassebeholdning ultimo året 59-41 -14-38 Note 1 Generelle tilskud Generelle tilskud og udligning Staten understøtter kommunernes økonomi via årets økonomiaftale, hvor kommunerne tildeles et bloktilskud inkl. et balancetilskud som er udtryk for det bloktilskud, som kommunerne tildeles for at afbalancere den samlede økonomi. For Esbjerg Kommune er selve bloktilskuddet reduceret med 100 mio. kr. i hele budgetperioden. 6
Generelle bemærkninger I 2013 er givet et ekstraordinært balancetilskud på 3 mia. kr. til kommunerne. Esbjerg Kommunes andel heraf var 62 mio. kr. 3 mia. kr. af bloktilskuddet i 2014 er betinget af, at kommunerne under ét overholder årets økonomiaftale, herunder serviceramme og skatteaftaler m.v. Aftalen gælder såvel i budgetlægningen som ved regnskabsaflæggelsen for 2014. Kvalitetsfondsmidler indregnes fra 2014 i bloktilskuddet. Dermed kan budgetlagte deponerede midler frigives. Der er som følge heraf tillagt 69 mio. kr. til kassebeholdningen i budgetforslaget. De socioøkonomiske nøgletal er opdateret og udviser et mistet tilskud på 71 mio. kr. i hele budgetperioden alt andet lige vil udgifterne på området falde tilsvarende. I økonomiaftalen er der sket bloktilskudsreguleringer vedr. lånepuljer, PL, budgetgaranti, renter m.v., hvor Esbjerg Kommunes udvikling ikke nødvendigvis følger landstallene. Samlet set mister Esbjerg kommune 56 mio. kr. i budgetperioden som følge heraf. I bloktilskuddet er tillige indregnet kompensation for skolereformen og tiltag på sundhedsområdet. Det er forudsat, at Esbjerg Kommune får udgifter, der modsvarer kompensationen. Desuden er det forudsat, at Esbjerg Kommune får 12 mio. kr. årligt fra puljen afsat til kommuner med høje sociale udgifter det svarer til den andel kommunen fik i budgettet for 2013 og der er indsendt tilsvarende ansøgning til ministeriet i år. Note 2 Note 3 Skatteprocenter Grundbidrag til Regionen Kommunerne betaler et kommunalt udviklingsbidrag til regionerne vedrørende sundhedsområdet på 124 kr. pr. indbygger, svarende til 14-15 mio. kr. for Esbjerg Kommune. Skatter Indkomstskat er budgetteret med statsgaranti af udskrivningsgrundlaget i 2014 og en beregnet skattegaranti i overslagsårene. Beregningen er gennemført med KL s skøn for udvikling i udskrivningsgrundlaget i de kommende år og baserer sig på indkomstgrundlaget i skatteåret 2011. Når der forefindes tilstrækkelige data for indkomståret 2012 beregnes reel forventet garanti for overslagsårene. Indtil videre tegner det til, at Esbjerg Kommune følger udviklingen på landsplan. Der er budgetteret med uændrede skatteprocenter: - indkomstskatteprocent på 25,4 - grundskyldspromille på 25,29 7
Generelle bemærkninger Indkomstskat i alt og andre skattearter Skatter udgør langt størstedelen af kommunens indtægter med et samlet provenu på knap 4,9 mia. kr. i 2014 fordelt på følgende skattetyper: Tabel 2: Oversigt over budgetterede skatter mio. kr. i løbende priser 2014 2015 2016 2017 Indkomstskat 4.487 4.631 4.747 4.856 Grundskyld 304 320 334 349 Dækningsafgift af off. Ejendomme 9 10 10 11 Øvrige skatter 6 6 6 6 Selskabsskat 58 79 82 83 I alt 4.864 5.046 5.179 5.305 Nedenfor er ændringer siden sidste års budgetlægning beskrevet for de enkelte skattearter. Samlet set er der tale om færre indtægter vedrørende bl.a. indkomstskatter, men dette skal ses i sammenhæng med udligning idet mindreindtægter fra skatter udlignes med ca. 90 % i den mellemkommunale udligningsordning. Indkomstskat Set i forhold til overslagsårene i budget 2013, er der mindre provenuer fra indkomstskatter på netto 77,6 mio. kr. i 2014, 61,9 mio. kr. i 2015 og 63,4 mio. kr. i 2016. Nedskrivningen kan henføres til at skønnet for 2011 til 2012 som anvendes til beregning af garanti for 2014, er forringet i forhold til budget 2013-2016. Der er tale om en generel tendens på landsplan, og de færre indtægter fra skatterne bliver derfor for kommunerne under et kompenseret via balancetilskuddet. Esbjerg Kommune har netto et mindre tab på hhv. 4,9 mio. kr., 7,0 mio. kr. og 8,3 mio. kr. i årene 2014-2016 i forhold til det som kompenseres via balancetilskuddet, men da skatteindtægten indgår i udligningen, kompenseres op til 90 pct. af tabet. Grundskyld På landsplan forventes indtægter fra grundskyld at stige med 0,2 mia. kr. i 2014, 0,3 mia. kr. i 2015 og 0,2 mia. kr. i 2016 i forhold til budget 2013-2016. Balancetilskuddet til kommunerne er derfor sænket. I Esbjerg Kommune falder indtægterne fra grundskyld imidlertid med ca. 0,7 mio. kr. i 2014, 0,2 mio. kr. i 2015 og 1,1 mio. kr. i 2016, og netto er der tab på hhv. 5,4 mio. kr. i 2014, 5,8 mio. kr. i 2015 og 5,9 mio. kr. i 2016 i forhold til budget 2013-2016, når der tages højde for det mindre balancetilskud. Grundskyldsværdierne indgår delvist i udligningen, og udlignes med op til 90 pct. af tabet. Dækningsafgift af offentlige ejendomme På landsplan forventes indtægter fra dækningsafgift af offentlige ejendomme at falde med 0,7 mia. kr. i 2014, 0,5 mia. kr. i 2015 og 0,6 mia. kr. i 2016 i forhold til budget 2013-2016. Balancetilskuddet til kommunerne er derfor øget hermed. I Esbjerg Kommune falder indtægter fra dækningsafgift af offentlige ejendomme kun med 2,1 mio. kr. i 2014, og da vi samtidig modtager ca. 14,7 mio. kr. mere via balancetilskuddet (vores forholdsmæssige andel af de 0,7 mia. kr.) er der en samlet netto gevinst på 12,6 mio. kr. For 2015 og 2016 er gevinsten hhv. 8,0 mio. kr. og 9,9 mio. kr. 8
Generelle bemærkninger Øvrige skatter Øvrige skatter er dødsboskat, professorskat og det skrå skatteloft. Det samlede skøn over indtægter på landsplan er øget med ca. 0,1 mia. kr. i forhold til budget 2013-2016. Netto er området forringet med hhv. 2,2 mio. kr. i 2014, 3,1 mio. kr. i 2015 og 1,5 mio. kr. i 2016 i forhold til budget 2013-2016 og det øgede balancetilskud. Skatteindtægter på disse områder indeholder usikkerheder indtil den faktiske afregning for 2014 finder sted. Selskabsskat I forhold til budget 2013-2016 er selskabsskatterne på landsplan øget hhv. 0,9 mia. kr., 0,7 mia. kr. og 0,4 mia. kr. i årene 2014-2016. I forhold til budget 2013-2016 er selskabsskatterne i Esbjerg Kommune imidlertid faldet i 2014, og netto er området forringet med 21,4 mio. kr. I 2015 og 2016 udgør tabet alene 6,2 mio. kr. og 4,5 mio. kr., når der tages højde for virkningerne på balancetilskuddet. For 2014 modtager Esbjerg Kommune alene 1,17 pct. af landets samlede selskabsskat, mens der i budget 2015-2017 er indregnet 1,5 pct. af landets selskabsskat, svarende til den gennemsnitlige andel af selskabsskatterne som Esbjerg Kommune har fået i 2007-2014. Der foretages på selskabsskatterne en udligning med 50 % af forskellen i forhold til landets gennemsnitlige selskabsskat, og dette halverer derfor det reelle tab. Note 4 Rammebelagte områder Rammebelagte områder Esbjerg Kommunes nettodriftsudgifter er opdelt i hhv. rammebelagte områder og ikkerammebelagte områder. Rammebelagte områder er de store serviceområder som skoler, dagpasning, ældreområdet, handicapområdet, veje m.v. samt administration. De rammebelagte opgaveområder er omfattet af rammestyring, hvor det blandt andet forudsættes, at de vedtagne budgetter ikke overskrides i løbet af året se også bevillingsmæssige regler på side 181 i budgetforslaget. Esbjerg Kommunes rammebelagte områder er i overensstemmelse med Indenrigs- og Sundhedsministeriets definition af serviceområder. Serviceramme Servicerammen og nettoudgifterne på de rammebelagte områder er sammenlignet i nedenstående tabel. Heraf fremgår, at servicerammen i det foreliggende budgetforslag er overholdt i alle år. Tabel 3: Oversigt over servicerammen og serviceudgifter 2014-priser, mio. kr. 2014 2015 2016 2017 Serviceramme 4.865 4.865 4.865 4.865 Serviceudgifter (rammebelagte områder) 4.737 4.701 4.668 4.682 Rammeafvigelse (- = ledig ramme) -128-164 -197-183 Budgetændringer siden sidste års budgetlægning Servicerammen er opgjort på baggrund af Regeringsaftalens forudsætning om at servicerammen bygger på budget 2013. De rammebelagte serviceudgifter tager udgangspunkt i budgetoverslagsårene i sidste års budget. Serviceudgifterne korrigeres som følge af ændret befolkningsudvikling, byrådsbeslutninger og lovændringer. Herudover er tilbageført 100 mio. kr. der var afsat i en pulje til forventet overførsel fra 2012 til 2013. De rammebelagte serviceudgifter viser en stigning på gennemsnitlig 186 mio. kr., når der sammenlignes med budget 2013. Den væsentlige ændring skyldes øgede serviceudgifterne som følge af den demografiske udvikling. 9
Generelle bemærkninger Note 5 Ikke rammebelagte områder Ikke-rammebelagte områder Ikke-rammebelagte områder er primært områder som førtidspension, kontanthjælp, sygedagpenge og arbejdsmarkedsforanstaltninger, herunder forsikrede ledige m.v., hvor udgifterne er meget konjunkturfølsomme og lovregulerede og derfor vanskelige at påvirke. En del af merudgifterne er omfattet af budgetgarantien, hvor udsving i udgifter på landsplan reguleres over bloktilskuddet. Udsving i udgifter til andre sociale ydelser - eksempelvis til sygedagpenge - er indregnet i økonomiaftalen via balancetilskuddet. Esbjerg Kommunes andel af disse udgifter ekskl. forsikrede ledige udgjorde ved budget 2013-2016 knap 2,33 % i 2013 faldende til 2,26 % i 2016 af de samlede udgifter på landsplan. Esbjerg Kommunes andel af bloktilskudsmidlerne udgør 2,05 %. I forbindelse med regnskabet for 2012 udgør Esbjerg Kommunes forholdsmæssige andel 2,31 %, og det forventes ved budget 2014-2017, at andelen vil udgøre hhv. 2,24 %, 2,19 %, 2,20 % og 2,18 %. Note 6 Pris- og lønfremskrivning Esbjerg kommune anvender KLs pris- og lønskøn. Budgetforslaget er fremskrevet med KL s skøn fra marts måned 2013. I overslagsårene er indregnet skøn fra juli 2013. Tabel 4: KLs pris- og lønskøn 2014 2015 2016 2017 Lønninger 1,2 1,8 1,8 1,8 Priser 1,7 1,6 1,6 1,6 Løn og priser 1,3 1,7 1,7 1,7 Note 7 Nettorenter Kalkulationsrenten for 2014 er fastsat til 3,0 pct., stigende med 0,5 pct. årligt over perioden 2015-2017 for de likvide midler. Fast forrentet gæld er budgetlagt med den faktiske rente og disse udgør langt størstedelen af den langfristede gæld. Resterende variabel forrentede lån er fastsat til 3,0 pct. i 2014 stigende med 0,5 pct. årligt i perioden 2015-2017. Forrentning af lån optaget i CHF er budgetlagt med en forventet kurs på 620. Den gennemsnitlige kassebeholdning inkl. deponerede beløb er faldet forholdsvis meget i 1. halvår 2013, og det forventes at dette fald vil fortsætte året ud, bl.a. på grund af overgangen til Udbetaling Danmark primo marts 2013 og det korrigerede budget for 2013. Det samlede anlægsbudget Note 8 Skattefinansierede anlægsbeløb Årets økonomiaftale indeholder aftale om anlægsinvesteringer for 18,1 mia. kr. i 2014.. Kommunens anlægsbudget består primært af byggemodning og andre skattefinansierede investeringer samt investeringer indenfor forsyningsområdet affald og til ældreboliger. De samlede investeringer fremgår af tabellen nedenfor. 10
Generelle bemærkninger Tabel 6: Oversigt over Esbjergs totale anlægsbudget, brutto 2014-priser, mio. kr. 2014 2015 2016 2017 U I U I U I U I Jordforsyning køb/salg 57-42 41-51 34-49 21-50 Øvrige anlæg 226-20 160-18 114-87 76-12 Anlæg i alt 283-62 201-69 148-136 97-62 Ændringerne på anlægsbudgettet viser en forøgelse af anlæg med i alt 20,3 mio. kr. I dette beløb er indeholdt en række af forskydninger fra tidligere år samt nulstilling af den forventede tidsforskydning der blev indarbejdet budgetlægningen sidste år. De faktiske ændringer på anlægsbudgettet siden budget 2013 vedrører Byrådsbeslutninger, som består af tillægsbevillinger på 3 mio. kr. til elektrificering af jernbanen og beslutning om ændring af listen for ejendomssalg. Anlægsoversigt Note 9 Note 10 Note 11 Note 12 Lånoptagelse begrænset Anlægsbudgetterne er uddybet i oversigten over anlægsinvesteringer i budgetforslaget på side 140. Forsyningsvirksomheder På området findes politikområdet Affald, som er ved at spare op til passiv drift på Måde Deponi. Boligforsyning Driftsbudgettet omfatter både ældreboliger og den almindelige boligforsyning, som er outsourcet til DAB. Netto forventer området med drift, herunder primært huslejeindtægter og ydelser på lån. Finansforskydninger Finansforskydninger udviser en årligt udgift omkring 10 mio. kr. og skal ses i sammenhæng med Boligforsyning. Finansforskydningerne er i budget 2014-2017 øget med 0,6-1,2 mio. kr. årligt, og kan henføres til øget forbrug af henlagte midler til fremtidig vedligehold. Lånoptagelse Lånoptagelsen er budgetteret i henhold til lånebekendtgørelsen. På det skattefinansierede område kan der som tidligere bl.a. lånes til jordkøb, byfornyelse og forbedring af beboelsesejendomme. Oversigt over budgetteret lånoptagelse fremgår af nedenstående tabel: Tabel 7: Oversigt budgetteret lånoptagelse 2014-priser, mio. kr. 2014 2015 2016 2017 Forbrugerfinansieret lånoptagelse 0,0 0,0 0,0 0,0 Skattefinansieret lånoptagelse 40,4 19,9 8,9 8,1 I alt 40,4 19,9 8,9 8,1 Lånerammen for årene 2014-2017 er udnyttet fuldt ud, og der resterer ikke ledig låneramme. 11
Generelle bemærkninger Den særlige lånepulje vedrørende kvalitetsfondsområderne I forbindelse med økonomiaftalen er der afsat en særlig lånepulje vedrørende kvalitetsfondsområderne på 650 mio. kr. Puljen er til investeringer på dagtilbudsområdet, folkeskolen, idrætsfaciliteter målrettet børn og unge samt ældreområdet, og er målrettet til kommuner i en økonomisk og likviditetsmæssig vanskelig situation. Det er i budgetforslaget forudsat at Esbjerg Kommune ikke vil komme i betragtning for lånoptagelse via denne pulje. Låneadgang til kommuner med lav likviditet Låneadgang til investeringer med effektiviseringspotentiale I forbindelse med økonomiaftalen er der afsat en særlig lånepulje til kommuner med lav likviditet på 500 mio. kr. Det er i budgetforslaget forudsat at Esbjerg Kommune ikke vil komme i betragtning for lånoptagelse via denne pulje. I forbindelse med økonomiaftalen er der afsat en særlig lånepulje til investeringer med effektiviseringspotentiale på 200 mio. kr. Esbjerg Kommune har ansøgt om låneadgang på op til 16 mio. kr. til etablering af aflastnings- og botræningspladser for børn og unge med varigt nedsat funktionsevne i det tidligere plejecenter i Tarp. Eventuel imødekommelse af lånedispensationen er indarbejdet i budgetforslaget. Den ordinære lånepulje I økonomiaftalen er der som tidligere afsat ordinær lånepulje på 200 mio. kr. Beløbet fordeles efter ansøgning og Indenrigs- og Sundhedsministeriet vil i vurderingen bl.a. lægge vægt på kommunens likviditetsmæssige situation pr. juni 2013. Det er i budgetforslaget forudsat, at Esbjerg Kommune ikke vil komme i betragtning for lånoptagelse via denne pulje. Øvrige lånepuljer Derudover er der afsat en særlig lånepulje på 100 mio. kr. til fremme af offentligeprivate samarbejdsprojekter, 50 mio. kr. til erhvervelse af ejendomme med henblik på opførelse af vindmøller og 50 mio. kr. til udbredelse af bredbånd og mobildækning i udkantsområder. Afdrag Note 13 Note 14 Det forudsættes, at Esbjerg Kommune ikke vil kunne komme i betragtning for yderligere lånoptagelse via disse puljer. Afdrag på lån Afdrag er konsekvensrettet i forhold til den budgetterede lånoptagelse, og i forhold til en forventet fremtidig kurs på lån i CHF på 620. Afdragene udgør mellem 40-47 mio. kr. i 2014-2017. I forhold til budget 2013-2016 er der alene mindre justeringer. Kassebeholdning Kassebeholdningen forventes at udgøre 152,5 mio. kr. primo januar 2014. Kassebeholdning inkl. opsparede midler Primobeholdningen indeholder opsparede midler fra 2012, som er reserveret til senere forbrug. I alt 100 mio. kr. forudsættes at blive brugt efter budgettets fireårsperiode. Budgetforslaget resulterer i et forbrug af kassen i 3 af årene og disse kasseforskydninger er indregnet i kassebeholdningen. Med disse forudsætninger forventes den budgetterede kassebeholdning ultimo 2017 at være negativ med 38,5 mio. kr. 12
Generelle bemærkninger Økonomiaftalen mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening 4 Budgetforudsætninger Aftalen mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening om den kommunale økonomi er et givet udgangspunkt for kommunernes budgetlægning. Aftalen betyder i hovedtræk: Serviceramme med udgangspunkt i budgettet for 2013, hvorved der reelt er tale om en nedsættelse af servicerammen med 2,6 mia. kr. Denne nedsættelse modsvares delvist af en forøgelse af kommunernes samlede anlægsniveau med 2 mia. kr. til i alt 18,1 mia. kr. Betinget bloktilskud på 3 mia. kr. både i budget og regnskab vedrørende overholdelse af driftsrammen Uændret skat Skattesanktion ved stigning i skatten En ekstraordinær finansiering på 3 mia. kr. kun gældende i 2014 En lånepulje på 650 mio. kr. til kommuner med lav likviditet Afbureaukratiseringstiltag på en række områder med frigørelse af midler til mere borgernær service De direkte konsekvenser af økonomiaftalen er indarbejdet i budgetforslaget. KLs tilsvarende vurdering af overslagsårene er ligeledes indarbejdet. Kommunens egne budgetforudsætninger Budgetforslaget er ud over de centralt fastsatte bestemmelser reguleret for kommunens egne forudsætninger for budgetlægningen: KLs pris- og lønskøn er anvendt uden reduktion i budgetoplægget, som i udgangspunktet er reduceret med en rammebesparelse svarende til undladelse af prisfremskrivning på art 2 og 4 KLs indkomstskøn anvendes Ny befolkningsprognose er anvendt som datagrundlag for beregning af økonomiske rammer for befolkningsafhængige driftsområder Forslag til byggemodningsplan er indarbejdet Nuværende forudsætning om, at opsparede driftsmidler fra det foregående regnskabsår først anvendes efter budgetperioden videreføres Der er budgetteret med maksimal lånoptagelse jf. lånebekendtgørelsen Der budgetteres med 25-årige fastforrentede serielån, der optages ultimo året Lovændringer er ikke beregnet konkret endnu Befolkningstallet forventes at falde Økonomiske konsekvenser af lovændringer på rammebelagte områder, som kompenseres via lov- og cirkulæreprogrammet, er reserveret som en udgiftspulje på politikområdet Administration til senere fordeling. Befolkningsprognosens hovedtal kan ses i særskilt oversigt på side 180 i budgetforslaget. Prognosen viser et stigende befolkningstal i Esbjerg Kommune fra 115.051 primo 2013 til 115.444 primo 2027. Der forventes dog et fald i befolkningstallet i budgetperioden 2014-17, og det forventede befolkningstal ultimo 2017 udgør således 114.841. Børnetallet og de aldersgrupper, der er de største skatteydere, falder i løbet af perioden. Ældrebefolkningen ser derimod ud til at stige i de kommende år. 13
Strukturel balance 2014-17 Positive tal angiver udgifter Budget ------------Budgetoverslag ------------ Negative tal(-) angiver indtægter I mio. kr. 2014 2015 2016 2017 SKATTEFINANSIERET Indtægter Tilskud og udligning -2.157,2-1.996,9-1.995,1-1.990,6 Udviklingsbidrag 14,4 14,7 14,9 15,2 Skatter -4.863,8-5.045,7-5.178,6-5.304,6 Indtægter i alt -7.006,6-7.027,9-7.158,8-7.280,0 Driftsudgifter, netto Driftsudgifter - rammebelagt 4.710,5 4.702,2 4.696,5 4.711,1 Driftsudgifter - ikke rammebelagt 2.142,8 2.141,2 2.143,7 2.145,9 I alt 6.853,3 6.843,4 6.840,2 6.857,1 Pris- og lønstigning 0 117,9 237,7 360,5 Nettorenter -0,5 5,9 6,7 6,9 Driftsudgifter i alt 6.852,7 6.967,2 7.084,6 7.224,5 STRUKTUREL BALANCE, ordinær drift (+ = underskud) -153,9-60,7-74,2-55,5 Skattefinansieret anlæg Anlægsudgifter, skattefinansieret 205,4 141,8 27,0 63,8 Kommunal grundkapital, ældreboliger 0 0 0 0 I alt 205,4 141,8 27,0 63,8 Jordforsyning Salg af jord -41,8-50,9-49,2-50,2 Køb af jord og byggemodningsarbejder 57,3 41,2 34,0 21,4 I alt 15,6-9,8-15,2-28,7 Pris- og lønstigning 0 0 0 0 Skattefinansieret anlæg, i alt 221,0 132,0 11,8 35,1 STRUKTUREL BALANCE, incl. anlæg (+ = underskud) 67,1 71,3-62,4-20,4 FORBRUGERFINANSIERET Forsyningen Drift (indtægter - udgifter) -5,3-3,6-5,2 1,1 Anlæg (indtægter - udgifter) 0 0 0 0 Pris- og lønstigning 0 0 0 0 Forsyningen i alt -5,3-3,6-5,2 1 Ældreboliger - forbrugerfinansiering Drift (indtægter - udgifter) -44,5-44,6-44,6-44,6 Ydelse på lån 40,2 40,3 39,5 40,1 Pris- og lønstigning 0 0 0 0 Ældreboliger i alt -4,3-4,2-5,0-4,5 Resultat af det forbrugerfinansierede område -9,5-7,9-10,2-3,4 Finansiering Finansforskydninger 9,2 8,0 9,0 8,7 Låneoptagelse -40,4-19,9-8,9-8,1 Afdrag på lån 40,4 43,4 45,6 47,5 Deponering af kvalitetsfondsmidler -7,1 0,0 0,0 0,0 Finansiering i alt 2,1 31,6 45,7 48,1 Kasseforbrug 59,7 95,0-26,9 24,3 Den strukturelle balance beskriver balancen mellem kommunens skattefinansierede udgifter og indtægter. 14
Hovedoversigt 2014-17 Hele 1.000 kr. Budget -----------------Budgetoverslag------------------ 2014 2015 2016 2017 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter A) DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 167.775-62.171 164.114-50.629 162.831-50.555 161.312-49.567 Heraf refusion 0 0 0 0 0 0 0 0 1. Forsyningsvirksomheder m.v. 157.317-162.576 158.835-162.481 156.814-162.034 159.864-158.791 2. Trafik og infrastruktur 337.832-177.554 338.662-177.554 338.746-177.555 339.060-177.555 3. Undervisning og kultur 1.343.007-144.621 1.322.823-144.847 1.320.625-144.868 1.319.299-144.068 Heraf refusion 0-5.868 0-5.868 0-5.868 0-5.868 4. Sundhedsområdet 572.010-1.350 566.510-1.350 563.113-1.350 562.276-1.350 5. Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 6.065.853-2.051.119 6.082.276-2.054.819 6.105.970-2.058.558 6.128.564-2.058.554 Heraf refusion 0-1.005.915 0-1.010.440 0-1.013.811 0-1.013.811 6. Fællesudgifter og administration m.v. 809.102-50.030 797.386-43.716 780.946-43.715 776.766-43.715 Driftsvirksomhed i alt 9.452.895-2.649.420 9.430.606-2.635.395 9.429.044-2.638.634 9.447.142-2.633.599 Heraf refusion -1.011.783-1.016.308-1.019.679-1.019.679 B) ANLÆGSVIRKSOMHED 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 105.864-54.754 80.962-62.737 76.611-135.724 45.029-61.769 1. Forsyningsvirksomheder m.v. 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Trafik og infrastruktur 45.259 0 37.695 0 44.013 0 32.317 0 3. Undervisning og kultur 94.014-6.800 58.546-6.453 26.919 0 19.519 0 4. Sundhedsområdet 0 0 0 0 0 0 0 0 5. Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 36.887 0 24.000 0 0 0 0 0 6. Fællesudgifter og administration m.v. 500 0 0 0 0 0 0 0 Anlægsvirksomhed i alt 282.524-61.554 201.204-69.190 147.544-135.724 96.866-61.769 PRIS- OG LØNST. VEDR. H.KONTO 0-6 156.785-38.863 316.280-78.544 479.341-118.810 C) RENTER 46.813-28.989 48.182-24.184 48.706-24.176 48.643-24.168 D) FINANSFORSKYDNINGER Forøgelse af likvide aktiver (8.01-811) 0 0 0 0 Øvrige finansforskydninger (8.12-8.62) -7.250 9.362-97 8.123 88 8.912 80 8.625 Finansforskydninger i alt -7.250 9.362-97 8.123 88 8.912 80 8.625 E) AFDRAG PÅ LÅN 62.324 0 65.583 0 67.337 0 70.037 0 SUM (A+B+C+D+E+P/L-stigning) 9.837.306-2.730.601 9.902.262-2.759.509 10.008.999-2.868.167 10.142.109-2.829.721 F) FINANSIERING Forbrug af likvide aktiver (8.01-8.11) 0 0 0 0 Optagne lån (8.63-8.79) 0-40.442 0-19.856 0-8.933 0-8.144 Tilskud og udligning (7.80-7.86) 14.414-2.160.946 14.659-1.999.293 14.908-1.997.581 15.161-1.993.000 Udligning af moms (7.87) 3.763 0 2.438 0 2.438 0 2.438 0 Skatter (7.90-7.96) 461-4.864.293 466-5.046.156 472-5.179.067 478-5.305.053 Finansiering i alt 18.638-7.065.681 17.563-7.065.305 17.818-7.185.581 18.077-7.306.196 BALANCE 9.855.943-9.796.281 9.919.825-9.824.815 10.026.817-10.053.748 10.160.186-10.135.917 Hovedoversigten viser budgettet fordelt på hovedkonti på drift og anlæg, samt en specifikation af finansieringssiden. 15
Bevillingsoversigt 2014 Hele kr. Udgifter Indtægter Økonomiudvalget Drift, netto 835.163.529 Rådighedsbeløb 58.821.700-45.574.100 Byudvikling 32.821.700-45.574.100 Politisk organisation 25.500.000 0 Administration 500.000 0 Erhverv og turisme 0 0 Finansiering 120.524.500-7.085.307.300 Renter 46.812.600-28.988.700 Skatter 461.000-4.864.292.800 Tilskud og udligning 14.413.600-2.160.945.700 Udligning af moms 3.763.000 0 Lånoptagelse 0-40.442.100 Finansforskydninger -7.249.500 9.362.000 Afdrag på Lån 62.323.800 0 Forbrug likvide midler 0 0 Plan & Miljøudvalget Drift, netto -3.741.901 Rådighedsbeløb 34.900.000-9.180.000 Teknik & Forsyningsudvalget Drift, netto 218.834.746 Rådighedsbeløb 124.776.000 0 Socialudvalget Drift, netto 1.296.143.450 Rådighedsbeløb 13.170.000 0 Arbejdsmarkedsudvalget Drift, netto 991.698.730 Børn & Familieudvalget Drift, netto 1.736.110.758 Rådighedsbeløb 37.017.000 0 Kultur & Fritidsudvalget Drift, netto 287.369.455 Rådighedsbeløb 13.338.900-6.799.900 Sundhed & Omsorgsudvalget Drift, netto 1.441.896.248 Rådighedsbeløb 500.000 0 Bevillingsoversigten viser bevillinger til de enkelte udvalg. Driftsbevillinger er nettobevillinger, mens rådighedsbeløb samt bevillinger på finansieringssiden er bruttobevillinger. 16
Opdeling i rammebelagte områder 2014 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Økonomiudvalget 848.706-13.542 285 0 Byudvikling Ubestemte formål -6.829 Driftsikring af boligbyggeri 2.314 Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn mv. 14 Ældreboliger 728 Brand og redning Redningsberedskab 24.006 Politisk organisation Tilskud til politiske partier mv. 842 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 10.358 Kommissioner, råd og nævn 1.055 Valg m.v. 1.559 Administration Administrationsbygninger 22.366 Andre faste ejendomme 738 Seniorjob for personer over 55 år 4.464 Øvrige sociale formål 273 Sekretariat og forvaltninger 251.324 Administration af jobcentre og pilotjobcentre 83.819 Administration af miljøbeskyttelse 22.302 Byggesagsbehandling -17 Voksen-, ældre- og handicapområde 41.129 Det specialiserede børneområde 49.162 Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark 11.302 Fælles IT og telefoni 116.779 Løn- og barselspuljer 10.292-19.019 Tjenestemandspensioner 92.420 Interne forsikringspuljer 14.017 Rengøring 74.261 285 285 Erhverv og turisme Turisme 3.887 Innovation og ny teknologi 6.023 Erhvervsservice og iværksætteri 15.310 Plan & Miljøudvalget 1.517 0 0-5.259 Byfornyelse Byfornyelse 3.639 Miljø Fælles formål fx Vadehavssamarbejde og Agenda 21-3.602 Jordforurening 132 Bærbare batterier 243 Miljøtilsyn - virksomheder -510 Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn mv. 1.622 Skadedyrsbekæmpelse -8 Affald Fælles formål 103 Ordninger for dagrenovation - restaffald -4.061 Ordninger for storskrald og haveaffald -3.528 Ordninger for glas, papir og pap 310 Genbrugsstationer 742 Øvrige ordninger og anlæg 1.175 17
Opdeling i rammebelagte områder 2014 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Teknik & Forsyningsudvalget 218.835 0 0 0 Byggeri, vedligehold og energi Udvendig vedligeholdelse af kommunale ejendomme 20.503 Veje og grønne områder Ubestemte formål herunder salg af ydelser -2.423 Offentlige toiletter 3.082 Andre faste ejendomme -871 Grønne områder og naturpladser 25.290 Stadions, idrætsanlæg og svømmehaller 152 Kirkegårde 109 Skove 5.631 Sandflugt 1.352 Vandløb 240 Vedligeholdelse af vandløb 6.533 Bidrag for vedligeholdelsesarbejde mv. 68 Fælles formål, fx Sydpuljen -7.857 Vejvedligeholdelse m.v. 79.408 Busdrift 67.900 Vedligehold af udenomsarealer på folkeskoler 5.089 Vinterforanstaltninger Vintertjeneste 12.689 Esbjerg Lufthavn Lufthavne 1.937 Socialudvalget 582.562 713.582 619.854 0 Sociale ydelser Begravelseshjælp og befordringsgodtgørelse 5.362 Introduktionsydelse 581 Personlige tillæg m.v. 11.023 Førtidspension 619.854 619.854 Enkeltudgifter og sygebehandling mv. 4.995 Boligydelse til pensionister 51.424 Boligsikring 41.890 Øvrige sociale formål fx støtte til frivilligt socialt arbejde 5.448 Handicappede Driftssikring af boligbyggeri 337 Busdrift 4.941 Specialpædagogisk bistand til voksne 4.527 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 26.055 Indtægter fra den centrale refusionsordning -16.186 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 162.894 Hjælpemidl., forbr.goder, boligindretn. og befordr., u. 67 år 14.847 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 1.613 Botilbud for personer med særlige sociale problemer 21.644 Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede 3.902 Behandling af stofmisbrugere 31.519 Botilbud for længerevarende ophold 137.722 Botilbud til midlertidigt ophold 82.406 Kontaktperson- og ledsageordninger 8.677 Beskyttet beskæftigelse 41.331 Aktivitets- og samværstilbud og øvrige sociale formål 29.336 18
Opdeling i rammebelagte områder 2014 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Arbejdsmarkedsudvalget 8.062 983.637 507.078 0 Arbejdsmarked Integrationsprogram m.v. 2.289 2.289 Introduktionsydelse 5.894 5.894 Sygedagpenge 152.871 Kontanthjælp 223.086 223.086 Kontanthjælp vedrørende visse grupper af flygtninge -26-26 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere 79.028 79.028 Revalidering 31.340 31.340 Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger (tidligere skånejob) 128.766 75.926 Ressourceforløb 865 Kommunal beskæftigelsesindsats 84.594 84.594 Løntilskud til ledige ansatte i kommuner 6.513 Beskæftigelsesordninger 4.947 4.947 Ekstra indsats for særlige grupper 1.550 Forsikrede ledige Dagpenge til forsikrede ledige 224.574 Beskæftigelsesindsats for sikrede ledige 45.410 Børn & Familieudvalget 1.725.562 10.549 2.776 0 Skole Folkeskoler 694.141 Feriekolonier samt pædagogisk udvikling 12.432 Syge- og hjemmeundervisning 359 Pædagogisk psykologisk rådgivning mv. 17.298 Skolefritidsordninger 66.902 Befordring af elever i grundskolen 22.245 Specialundervisning i regionale tilbud 3.225 Bidrag til statslige og private skoler 47.239 Efterskoler og ungdomskostskoler 21.456 Ungdommens Uddannelsesvejledning 16.933 Erhvervsgrunduddannelser 2.776 2.776 Teatre 760 Elevtilskud 1.162 Kommunal tandpleje 46.804 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 5.487 Tjenestemandspension 14.830 19
Opdeling i rammebelagte områder 2014 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Dagtilbud Skolefritidsordninger 9.931 Fælles formål fx støttepædagoger og tilskud til private pasningsordninger 54.904 Dagpleje 85.638 Børnehaver 30.841 Integrerede daginstitutioner 242.690 Tilskud til puljeordninger, private klubber og privatinstitutioner 12.586 Familie Kommunal sundhedstjeneste 13.412 Indtægter fra den centrale refusionsordning -11.582 Betaling til andre offentlige myndigheder 1.066 Dagpleje 94 Vuggestuer 94 Børnehaver 30 Integrerede daginstitutioner 564 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 61 Særlige tilbud og særlige klubber 8.972 Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge 118.913 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 76.166 Døgninstitutioner for børn og unge 75.226 Sikrede døgninstitutioner for børn og unge 7.534 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 3.396 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og forbedring (under 67 år) 6.897 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 5.269 Sociale formål 19.355 Kultur & Fritidsudvalget 285.934 1.435 0 0 Kultur og fritid Stadions, idrætsanlæg og svømmehaller 30.756 Idrætsfaciliteter for børn og unge 9.619 Produktionsskoler 6.026 Folkebiblioteker 45.534 Museer 18.055 Teatre 4.897 Musikarrangementer 17.364 Andre kulturelle opgaver herunder tilskud til kulturelle institutioner mv. 38.187 Fælles formål fx indvendig vedligehold af bygninger 7.079 Folkeoplysende voksenundervisning 3.675 Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde 6.827 Lokaletilskud 19.736 Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven 181 Ungdomsskolevirksomhed 23.620 Daghøjskoler 1.435 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 52.719 Esbjerg Lydavis 1.659 20
Opdeling i rammebelagte områder 2014 Fagudvalg/politikområde/emne Hele 1.000 kr. Rammebelagt Ikke rammebelagt Heraf budgetgaranti Hvile i sig selv Sundhed & Omsorgsudvalget 1.039.304 402.593 0 0 Omsorg og pleje Andre faste ejendomme 126 Indtægter fra den centrale refusionsordning -4.459 Pleje og omsorg m.v. af ældre og handicappede 895.692 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 3.237 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring (under 67 år) 50.723 Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign ved pasning af døende i eget hjem 3.527 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 38.112 Sundhed og kommunal medfinansiering Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet 452.311 Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning 15.259 Vederlagsfri behandling hos en fysioterapeut 17.771 Sundhedsfremme og forebyggelse 13.278 Hospice 5.699 Kommunal boligforsyning Boligafdelingen -4.120-45.260 21
Tværgående artsoversigt 2014-17 Hele 1.000 kr. Budget ----------Budgetoverslag---------- 2014 2015 2016 2017 1 Lønninger 3.686.826 3.685.081 3.697.078 3.721.193 1 Lønninger 3.690.307 3.688.421 3.700.416 3.724.531 5 refusion fleks- og skånejob m.v. -11.313-11.171-11.172-11.171 6 Sygedagpengerefusion -7.169-7.169-7.167-7.167 7 Barselsrefusion 31.645 31.645 31.645 31.645 8 Lønrefusioner - udenfor lønsystem -16.644-16.644-16.644-16.644 2 Varekøb 359.682 350.599 334.622 339.056 2 Fødevarer 53.469 53.395 53.391 53.391 3 Brændsel og drivmidler 87.729 87.023 87.025 86.996 6 Køb af jord og bygninger 23.343 14.532 3.185 2.500 7 Anskaffelser 12.732 14.323 12.724 14.374 9 Øvrige varekøb 182.409 181.325 178.297 181.795 4 Tjenesteydelser m.v. 3.049.677 2.937.418 2.866.507 2.795.066 0 Tjenesteydelser uden moms 574.690 539.348 516.953 498.920 5 Entreprenør- og håndværkerydelser 526.101 458.058 404.558 356.765 6 Betalinger til staten 401.348 401.272 401.272 401.272 7 Betalinger til kommuner 692.823 698.770 699.231 699.231 8 Betalinger til amtskommuner 513.170 508.117 508.118 508.118 9 Øvrige tjenesteydelser m.v. 341.545 331.853 336.375 330.761 5 Tilskud og overførsler 2.639.088 2.658.599 2.678.307 2.688.650 1 Tjenestemandspensioner m.v. 105.249 109.643 114.896 115.974 2 Overførsler til personer 2.308.257 2.326.294 2.341.322 2.340.973 9 Øvrige tilskud og overførsler 225.582 222.662 222.088 231.703 6 Finansudgifter 120.670 131.343 134.023 136.880 1 Renteudgifter 46.158 47.495 47.980 47.886 2 Kurstab 800 800 800 800 3 Afdrag på lån 62.324 65.583 67.337 70.037 8 Finansforskydninger 10.927 16.999 17.434 17.679 9 Tilbagebetalte skatter 461 466 472 478 7 Indtægter -1.663.115-1.664.561-1.734.926-1.655.891 1 Egne huslejeindtægter -26.071-25.559-25.559-24.518 2 Salg af produkter og ydelser -499.852-498.606-498.310-497.510 6 Betalinger fra staten -1.546-1.546-1.546-1.546 7 Betalinger fra kommuner -733.177-740.492-741.027-741.027 8 Betalinger fra amtskommuner -2.226-2.226-2.226-2.226 9 Øvrige indtægter -400.243-396.132-466.257-389.063 8 Finansindtægter -8.133.166-8.121.391-8.240.278-8.361.216 1 Renteindtægter -28.295-23.260-23.226-23.183 2 Kursgevinster -977-1.179-1.179-1.179 3 Lånoptagelse -40.442-19.856-8.933-8.144 5 Kommunale udligningstilskud -1.435.076-1.398.783-1.382.378-1.396.024 6 Statstilskud -1.834.727-1.701.560-1.715.687-1.697.539 7 Tilskud fra EU -35-35 -35-35 8 Finansforskydninger 70.678 69.439 70.228 69.941 9 Skatteindtægter -4.864.293-5.046.156-5.179.067-5.305.053 Den tværgående artsoversigt viser Esbjerg Kommunes budget 2014-17 fordelt på arter. 22
Økonomiudvalget Politikområdeoversigt: (+ = udgift, - = indtægt.) Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget (i mio. kr.) 2012, lbn. pris 2013, lbn. pris 2014 2015 2016 2017 Drift rammebelagt 827,0 894,8 848,7 860,6 853,7 847,3 Byudvikling 2,2 2,3-4,5 1,9 1,9 1,9 Brand og redning 23,7 24,5 24,0 23,9 23,8 23,8 Politisk organisation 12,3 13,5 12,8 12,8 10,8 13,3 Administration 762,8 806,0 791,2 800,6 795,9 786,9 Erhverv og turisme 26,0 48,5 25,2 21,4 21,4 21,4 Drift ikke rammebelagt 2,0 5,6-13,5-24,5-33,8-31,6 Byudvikling 0,0 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 Administration 2,0 4,8-14,3-25,3-34,6-32,3 Anlæg -5,6 17,9 13,2 11,3-69,5-27,0 Byudvikling -6,8 11,3-12,8-39,8-79,4-52,6 Brand og redning 0,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Politisk organisation 0,0 5,0 25,5 51,1 9,9 25,6 Administration 0,7 1,6 0,5 0,0 0,0 0,0 Finansiering -7.047,1-7.144,8-6.964,8-6.950,1-7.066,9-7.184,9 Økonomiudvalget -6.223,7-6.226,5-6.116,4-6.102,7-6.316,5-6.396,2 Udvalgets andel af drift og anlæg i 2014: (nettotal i mio. kr.) Økonomiudvalget Udvalgets andel af Esbjerg Kommunes budget Mio. kr. 800 700 600 500 400 300 200 100 0-100 Byudvikling Brand og redning Politisk organisation Administration Erhverv og turisme Mio. kr. 5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0-500 Rammebelagt Ikke rammebelagt Hvile i sig selv Anlæg Rammebelagt Ikke rammebelagt Anlæg Økonomiudvalget Esbjerg Kommune 23
Økonomiudvalget Byudvikling 1. Området omfatter Køb af jord til byudvikling. Salg af byggemodnet jord til boliger og erhverv. Køb og salg af fast ejendom. Udbetaling af løbende driftsydelser til boliger, opført med støtte i henhold til gældende boliglove. 2. Visioner og mål Byrådet vil: Tilbyde borgere og erhvervsliv et varieret udbud af grunde i henhold til den vurderede efterspørgsel. Udbygningen af grunde sker i henhold til den eksisterende planlægning og tilrettelægges således, at behovet for øgede investeringer på skoleområdet minimeres. Medvirke til at sikre overensstemmelse mellem udbud og efterspørgsel af støttede boliger via tilsyn med støttet byggeri. Indsatsområde og resultatkrav Beløb i 1000 kr. 2014 2015 2016 2017 0,0 0,0 0,0 0,0 3. Servicebeskrivelser 4. Beregningsforudsætninger Borgere og erhvervslivet tilbydes et varieret udbud af byggegrunde i henhold til den vurderede efterspørgsel. Indenfor de kommende fire år vil der kunne udbydes byggegrunde til boligformål i Andrup, Bramming, Egebæk-Hviding, Gredstedbro, Grimstrup, Guldager, Gørding, Hjerting, Hostrup, Hunderup, Jernvedlund, Ribe, Spandet, St. Darum, Sønderris, Tjæreborg, Vejrup, V. Nebel og Ø. Vedsted. Der udbydes byggegrunde til erhvervsformål i Bramming, Egebæk-Hviding, Gredstedbro, Guldager, Kjersing, Ribe Nørremark, St. Darum, Tarp, Tjæreborg, Vejrup, Veldbæk og Ø. Vedsted. Indtægter/udgifter for salg af jord er beregnet med baggrund i en budgetmodel, der tager udgangspunkt i Byggemodningsplanen, og hvor følgende væsentlige forudsætninger indgår: Forventet salg af m 2 til bolig- og erhvervsformål i de kommende fire år, opdelt på de forskellige udbygningsområder. Forventet salgspriser pr. m 2, fastsat med baggrund i individuelle vurderinger i de enkelte udbygningsområder. Beregnede standardpriser på udstyknings- og salgsomkostninger. Der laves løbende opfølgning på, at der er et tilstrækkeligt varieret antal støttede familie- og ungdomsboliger. 24
Økonomiudvalget Byudvikling 5. Nøgletal Salg af parcelhusgrunde Antal grunde 120 100 80 60 40 20 0 I 2014 forventes der solgt 55 parcelhusgrunde, medens der i perioden 2015-2017 forventes solgt 80 parcelhusgrunde årligt. 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 År Regnskab Budget Salg af erhvervsjord 12 10 8 I perioden 2014-2017 forventes der solgt 12 ha erhvervsjord årligt. Antal ha 6 4 2 0 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 År Regnskab Budget 25
Økonomiudvalget Byudvikling 6. Økonomisk ramme Budget 2014 for Byudvikling 30 20 Hele mio. kr. 10 0-10 -20 Ydelsesstøtte Jord til boligformål Jord til erhvervsformål Ubestemte formål Aktiv jordpolitik Faste ejendomme 2014-priser, mio. kr. 2014 2015 2016 2017 Drift indenfor rammen: -4,5 1,9 1,9 1,9 Driftssikring af boligbyggeri, ydelsesstøtte 2,3 2,3 2,3 2,3 Ubestemte formål, lejeindtægt -6,8-0,4-0,4-0,4 Drift udenfor rammen: Ydelsesstøtte vedr. private ældreboliger 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 Anlæg: -12,8-39,8-79,4-52,6 Salg af jord til boligformål -17,7-33,5-26,6-31,5 Salg af jord til erhvervsformål -13,8-12,4-10,9-13,2 Køb/salg af jord til ubestemte formål 1,8 1,8 1,8 1,8 Køb af jord i h.t. Aktiv Jordpolitik 20,4 12,0 0,7 0,0 Salg af faste ejendomme -3,5-7,7-44,4-9,8 Økonomisk ramme -16,5-37,2-76,8-50,0 7. Styringsform/dialogform Ingen bemærkninger. 26
Økonomiudvalget 1. Området omfatter Brand & Redning skal jævnfør Beredskabsloven forebygge, begrænse og afhjælpe skader på personer, ejendom og miljø ved ulykker og katastrofer, herunder krigs og terrorhandlinger. Brand & Redning skal endvidere kunne modtage, indkvartere og forpleje nødstedte i det omfang den risikobaserede dimensionering beskriver. Herudover varetager Brand & Redning følgende opgaver: Beredskabsplanlægning Forsikringsadministration og risikostyring Sikkerhed på badestrande Brand og redning Forebyggelse herunder brandsyn, brandteknisk byggesagsbehandling, borgerinformation og forebyggelseskampagner 2. Visioner og mål Byrådet vil bidrage til via et stærkt Redningsberedskab på såvel det forebyggende som det afhjælpende niveau at Esbjerg er en sikker og tryg kommune at bo, leve og arbejde i. Indsatsområde og resultatkrav Budget 2013 (årets priser) Beløb i 1000 kr. 2014 2015 2016 2017 Besparelse på løn i Brand & Redning, drift -421,0-794,0-845,0-897,0 3. Servicebeskrivelser Ved alle ulykker kan det forventes at de for situationen nødvendige ressourcer indsættes på opgaven således der kan opnås en standsning eller en begrænsning af ulykkens udvikling. Den Kommunalt ansatte Indsatsleder som skal kunne være fremme på skadestedet indenfor max 20 minutter efter alarmering vurderer og indsætter de for situationen nødvendige ressourcer. Sådan løses opgaverne: Den afhjælpende indsats i Esbjerg Kommune betjenes fra 3 beredskabsstationer i henholdsvis Esbjerg med mandskab på henholdsvis 1-5 og 15 minutters tilkald samt fra Ribe og Bramming med mandskab på 5 minutters tilkald. Mandskabet tilkaldes jævnfør en såkaldt pickliste der afhængig af alarmens ordlyd sammensætter mandskab og køretøjer til situationens førsteudrykning. Den kommunalt ansatte Indsatsleder deltager i alle udrykninger og tilkalder efter vurdering yderligere mandskab og materiel efter aktuel vurdering. Kommunens Risikobaserede dimensionering ajourføres til stadighed med henblik på en fortsat erkendelse af kommunens risici. Redningsberedskabet dimensioneres jævnfør den risikobaserede dimensionering. Ved en aktiv forebyggelse foretages løbende risikovurdering og bearbejdning af nuværende og kommende risikofaktorer, herunder sagsbehandling og brandsyn på virksomheder og anlæg. Brand & Redning foretager for nuværende cirka 850 virksomheds og anlægsbesøg årligt. Brand & Redning afvikler desuden kurser i førstehjælp og elementær brandbekæmpelse for institutioner og virksomheder. 4. Beregningsforudsætninger Plan for Risikobaseret dimensionering Esbjerg Kommune. 5. Nøgletal Ingen. 27