RØS regnskab og balance pr. 31 august 2006 side 1 af 5 Rørvig Sejlklub Regnskab 2005/2006 Balance pr. 31 august 2006 Budget 2006/2007 Godkendt på foreningens generalforsamling, den Dirigent Regnskabsår 01.09.2005
RØS regnskab og balance pr. 31 august 2006 side 2 af 5 Konto Beskrivelse Indtægt Udgift Budget 05-06 Budget 06-07 Medlemsindtægter 1000 Kontingent, juniorer 46.000 1001 Kontingent, seniorer 38.350 1002 Kontingent, passive 5.100 1004 Indmeldelse 2.400 1005 Medlemstilskud kommune 6.776 1009 Medlemsindtægter i alt 98.626 100.000 115.000 Klubhus 1012 Klubhus, Forsikring 1.923 1014 Klubhus, Renter og bidrag 1015 Klubhus, Tilskud kommune 2.616 1016 Klubhus, Drift 1.742 1049 Klubhus i alt 1.049 (3.000) (8.000) Følgebåde 1050 Følgebåde, Rep og vedligehold 6.061 1051 Følgebåde, Drift 6.386 1099 Følgebåde i alt 12.447 (12.000) (12.000) Sejlbåde 1100 Sejlbåde, Opti vedligehold 1.477 1101 Sejlbåde, Jolle vedligehold 12.673 1102 Sejlbåde, Yngling vedligehold 1.314 1110 Sejlbåde, Brædder vedligehold 3.350 1120 Sejlbåde, Forsikring 12.709 1130 Sejlbåde, Diverse udgifter 4.134 1199 Sejlbåde i alt 35.657 (15.000) (18.000) Agterspejlet 1200 Agterspejlet, Annonceintægter 19.500 1201 Agterspejlet, Tryk 4.244 1299 Agterspejlet i alt 15.256 8.000 (13.000) Salgsindtægter 1340 Øvrigt salg 1399 Salgsindtægter i alt Uddannelse 1400 Uddannelse, Udgifter 590 1449 Uddannelse i alt 590 (1.000) (1.000) Materiel 1700 Materiel, radioer 6.099 1701 Materiel, Kapsejladsudstyr 1.649 1702 Materiel, Andet 1749 Materiel i alt 7.749 (3.000) (3.000) Undervisning 1801 Undervisning, Materialer 1.610 1802 Undervisning, diverse udgifter 121 1849 Undervisning i alt 1.731 Øvrige indtægter 1900 Øvrige indtægter 7.920
RØS regnskab og balance pr. 31 august 2006 side 3 af 5 1910 Opkrævet gebyr 3.050 1949 Øvrige indtægter i alt 10.970 10.000 10.000 Administration 3000 Kontorartikler 589 3010 Porto 3.830 3020 Telefon 1.689 3040 IT-udgifter 1.620 3050 PBS udgifter 1.853 3070 DS kontingent 13.888 3071 Isefjordskredsen 680 3080 Mødeudgifter 92 3090 Repræsentation 281 3110 Kassedifferencer/øreafrunding 2 3120 Administration, Diverse udgifter 3.237 3121 Øvrige forsikringer 2.842 3199 Administration i alt 30.603 (25.000) (30.000) Klubarrangementer 4020 Standernedhaling, Udgifter 256 4280 Andre arr, Indtægter 4.500 4290 Andre arr, Udgifter 2.098 4499 Klubarrangementer i alt 2.146 5.000 3.000 Kapsejladser 4500 Præmier 273 4510 Klubmesterskab, Indskud 1.600 4520 Klubmesterskab, Udgifter 177 4999 Kapsejladser i alt 1.150 (3.000) 1.000 Afskrivninger 7000 Afskrivning, Klubhus 2% 190 7010 Afskrivning, Følgebåde 10% 4.156 7020 Afskrivning, Sejlbåde 10% 6.549 7030 Afskrivning, Motorer 20% 2.238 7040 Afskrivning, Brædder 20% 3.011 7050 Afskrivning, Inventar 25% 812 7199 Afskrivninger i alt 16.956 (18.000) (15.000) Finansielle poster 7200 Renteindtægter 887 7230 Bankgebyrer 32 7240 Girogebyrer 327 7299 Finansielle poster i alt 528 Ekstraordinære poster 7500 Ekstraordinære indtægter 25.000 7699 Ekstraordinære poster i alt 25.000 7999 DRIFTEN I ALT 48.074 43.000 29.000
RØS regnskab og balance pr. 31 august 2006 side 4 af 5 BALANCE AKTIVER Materielle anlægsaktiver 8100 Klubhus 9.289 8120 Inventar 2.436 8140 Følgebåde 37.400 8200 Sejlbåde 58.943 8220 Motorer 8.951 8240 Brædder 12.045 8299 Materielle anlægsaktiver i alt 129.063 Tilgodehavender 8300 Debitorsamlekonto 15.100 8301 Debit. under opkrævning 29.750 8349 Tilgodehavender i alt 14.650 Likvide beholdninger 8610 Kasse 3.464 8620 Bank check 3285-141869 40.959 8622 Bank bygge 3565-279750 200.258 8625 Bank rente 3285-800064 201.683 8626 Bank event 3565-419226 4.536 8630 Giro 9570-2140810 71.472 8640 Bank under betaling 29.750 8699 Likvide beholdninger i alt 552.122 8999 AKTIVER I ALT 666.535 PASSIVER Egenkapital 9000 Kapitalkonto primo 518.461 9099 Egenkapital i alt 518.461 Anden gæld 9720 Sponsorkonto 100.000 9799 Anden gæld i alt 100.000 9999 PASSIVER I ALT 618.461 Årets resultat 48.074 666.535
RØS regnskab og balance pr. 31 august 2006 side 5 af 5 Forklaringer: I år har vi opkrævet kontingenter via PBS, hvilket tilføjer en del kompleksitet til bogføringen, da det indebærer, at der føres et fuldt debitorbogholderi. Samtidig har vi forsøgt at gennemføre vedtægternes bestemmelse om, at udmeldelse af klubben skal ske inden man går ind i det år, hvor man ønsker at medlemskabet skal være ophørt. Ca. to trediedele af fakturaerne er også blevet betalt over PBS, men alligevel har det levnet en del restancer, som jeg har måttet rykke for manuelt. Hver eneste restance skaber en del bogholderiarbejde, så administrationen af medlemsøkonomien er ikke blevet enklere. I skrivende stund har klubben 43 restancer svarende til et samlet beløb på kr. 16.450. Dette beløb indgår i regnskabet. Samtidig mangler jeg at opkræve kontingenter for sommerens tilgang af nye medlemmer. Det drejer sig om 27 personer svarende til kr. 16.600. Dette beløb optræder IKKE i regnskabet, der således mangler en indtægt på kr. 16.600. Hvis de var nået at komme med, ville årets resultat være endt på ca. kr 65.000. Denne indtægt vil selvfølgelig optræde på næste års regnskab. Klubben har nu 231 medlemmer - 112 juniorer, 83 seniorer og 31 passive. Heri er medregnet de ca. 30 personer, som endnu skylder kontingent for 2006. Årets resultat er ganske tæt på det budgetterede (linje 7999), men bevægelserne bag resultatet er ikke som forudset i budgettet. På den positive side tæller et sponsorbidrag fra Nordtank Shipping på kr. 25.000 og forbedrede indtægter fra Agterspejlet. På den anden side er der indkøbt en del materiel til joller og sejlbrædder (baseret på sponsorbidraget) samtidig med, at en del andre udgiftsposter udviser moderate stigninger. Hvis man dog medtænker indtægterne fra nye medlemmer, som endnu ikke er faktureret, bliver billedet dog mere som budgetteret Afskrivninger er fortsat medtaget i budgettet. Formålet er at give mere retvisende sammenligning af budgettet med årets driftsresultat, der jo inkluderer afskrivninger. Det drejer sig i et vist omfang "matadorpenge", men de giver alligevel et mål for omkostningen ved at vedligeholde klubbens materielle aktiver. Vi bygger klubhus i den kommende vinter, og må derfor fra næste år budgettere med servicering af det lån på kr. 1.000.000, som vi optager til dette formål. Det drejer sig primært om ca. kr. 60.000 afdrag på lånet, idet vi har grund til at forvente, at Odsherred kommune vil dække 95% af renteudgiften. Denne dækning sker dog med et regnskabsårs forsinkelse, så vi må belave os på konstant af have et betydeligt beløb bundet i den kommunale refusion. Regnskabets form er udarbejdet i overensstemmelse med generalforsamlingens beslutning. Regnskabet er revideret i overensstemmelse med reglerne i Bekendtgørelse om støtte til folkeoplysning af 14. december 1995 med ændring af 15 november 1996. Endvidere er kasse-, bank-, og girobeholdning kontrolleret og er tilstede. Oktober 2006 Bestyrelsen Ole Carsten Pedersen Kasserer Benedikte Wanscher Revisor Stine Brandt Christensen Revisor