HTH Revision APS Ådalen 27 5863 Ferritslev Tlf. 6598 1905 Fax 6598 2675 torben@hthrevision.dk CVR. nr.: 21 85 94 43 Bank: Spks. Faaborg Årsrapport 2012 Ferritslev Vandværk a.m.b.a. CVR nr. 32 82 25 84
side 2:12 INDHOLDSFORTEGNELSE: Ledelsespåtegning 3 Regnskabsførers påtegning 4 Revisionspåtegning 4 Virksomhedsoplysninger 5 Ledelsesberetning 6 Anvendt regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse for året 8 Balance 9 Noter 10 Godkendt på generalforsamlingen den 21. marts 2013 Dirigent
side 3:12 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2012 for Ferritslev Vandværk a.m.b.a. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af vandværkets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ferritslev, den 21. januar 2013 Bestyrelse Gunnar Jørgensen Torben Knudsen Torben Henriksen Formand Næstformand kasserer Jens Peter Rasmussen Jens Anton Nielsen
side 4:12 Påtegninger: Regnskabsførers påtegning Efterfølgende regnskab for Ferritslev Vandværk a.m.b.a. er udarbejdet på grundlag af EDB-bogføring udført af os, samt meddelte oplysninger. Bogføringen er sket ud fra modtagne bilag. Debitorer, kreditorer og skyldige omkostninger er opgjort af os. Ferritslev d. 21. januar 2013 HTH Revision ApS Torben Henriksen revisor FDR Medlemsvalgte revisorers påtegning Vi har revideret årsrapporten for Ferritslev Vandværk a.m.b.a. for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har kontrolleret resultatopgørelsens poster til bogføringen. Endvidere har vi foretaget afstemning af renter og indestående til modtagne meddelser fra pengeinstitut. På øvrige regnskabsområder er kontrollen foretaget stikprøvevis. Vi har efterset at regnskabsaflæggelsen er i overensstemmelse med vandværkets vedtægter og gældende regulativ for vandforsyning. Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af Ferritslev Vandværks aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af vandværkets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012. Ferritslev den. marts 2013 Helge Kristiansen Ernst Jørgensen
side 5:12 Virksomhedsoplysninger: Ferritslev Vandværk a.m.b.a Nyborgvej 14 A 5863 Ferritslev Postadresse: c/o Gunnar Jørgensen Funkevænget 13 5863 Ferritslev Telefon: Drift: 7070 2494 Administration: 6598 1905 Hjemmeside. Mail: www.ferritslevvand.dk mail@ferritslevvand.dk CVR-nr.: 32 82 25 84 Etableret: 15. april 2010 Hjemsted: Regnskabsår: Bestyrelse Gunnar Jørgensen Funkevænget 13 Torben Knudsen Ørbækvej 22 Torben Henriksen Ådalen 27 Jens Peter Rasmussen Nyborgvej 5 Jens Anton Nielsen Ørbækvej 38 Regnskabsfører HTH Revision ApS Ådalen 27 5863 Ferritslev 65981905 Ferritslev, Faaborg-Midtfyn Kommune 1. januar - 31. december
side 6:12 Ledelsesberetning: Vandværket væsentlige aktiviteter Vandværkets aktivitet er produktion og distribution af rent drikkevand. Væsentlige begivenheder i regnskabsåret. Vandværket har i 2012 udpumpet 46.272 m3 vand (2011 47.324 m3). Der har i år været et vandtab på 5,9% (2011 8,8%). Årets resultat udgør et underskud på kr. 89.381. Egenkapitalen udgør ved udgangen af regnskabsåret kr. 2.138.671. Budgetteret resultat for året var kr. 44.984. Årets samlede resultat anses for acceptabelt men ikke tilfredsstillende. Vandværkets balance udviser en samlet aktivmasse pr. 31.12.2012 på kr. 2.895.362. Egenkapitalandelen af den samlede aktivmasse udgør pr 31.12.2012 74%. Vandværket er i øjeblikket i gang med en større ombygning og etablering af nyt filteranlæg og SRO anlæg. Ombygningen forventes at koste 1,1 mio kroner. I årets regnskab er på aktivsiden medtaget kr. 652.761 som på statustidspunktet udgør den betalte andel af entreprisesummen for ombygningen. På passivsiden er medtaget lån fra Kommunekredit på kr. 600.000. Resultatdisponering: Årets resultat overføres til egenkapitalen.
side 7:12 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ferrritslev Vandværk for 2012 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Generelt I resultatopgørelsen indgår alle indtægter og omkostninger efter faktureringsprincippet. Aktiver og forpligtelser indregnes i balancen når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele eller forpligtelser vil til- eller fragå selskabet og aktivets eller forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. I vandværkets forsyningsområde er der en del grunde, hvor der ved udstykningen kun er betalt forsyningsledningsbidrag. D.v.s at vandværket har et tilgodehavende på hovedanlægsbidrag og stikledningsbidrag. Det er med ejerne af udstykningen aftalt at disse tilslutningsafgifter forfalder ved salg af de enkelte grunde, med den på den tid gældende takst. Fortegnelse over hvilke grunde det omhandler er beskrevet i en note under egenkapitalen. Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner samt andet driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages liniære afskrivninger baseret på en individuel vurdering af det enkelte aktivs forventede brugstid. Afskrivning ledningsnet reguleres med årets nedskrivning af ledningsbidrag: Bygninger Tekniske anlæg og maskiner Ledningsnet 10-25 år alt efter ombygningens forventede levetid 3-25 år alt efter det enkelte aktivs forventede levetid 10 år Småaktiver indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Gældsforpligtelser Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Pengeinstitutter Vandværkets finansielle midler er indestående på konti i Sparekassen Faaborg og Sydbank. Lån i Kommunekredit er ydet med sikkerhed fra Faaborg-Midtfyn Kommune
side 8:12 RESULTATOPGØRELSE Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Miljø og analyser Løn driftspersonale Administrationsomkostninger Resultat af primær drift 2012 428.748 163.600 265.148 223.640 29.711 20.967 129.746-138.916 2011 Note 382.903 1 126.001 2 256.902 156.986 3 43.721 4 20.456 105.259 5-69.520 Andre indtægter og udgifter Nytilslutninger 23.520 25.200 15.485 0 6 7 Resultat før finansielle poster -90.196-54.035 Finansiering Renteindtægter øreafrunding Renteudgifter Låneomkostninger 8.310 5 7.500 12.855 7 Ekstraordinære poster Tab debitorer 410 Årets resultat -89.381-41.583 Resultatdisponering Henlæggelser Resultat overført til egenkapital -89.381-41.583 Disponeret i alt -89.381-41.583
side 9:12 Aktiver BALANCE PR. 31/12 2012 2011 Note Anlægsaktiver Grund og bygninger Ombygning vandværk Driftsmidler Ledningsnet Målere Anlægsaktiver ultimo 12.083 652.761 240.904 440.489 95.403 1.441.640 18.862 990 138.237 296.098 112.946 567.133 8 Ledningsbidrag til nedskrivning Årets nedskrivning Ledningsbidrag ultimo -206.387-25.269-181.118-95.289-12.872-82.417 Omsætningsaktiver Likvide beholdninger Tilgodehavender Omsætningsaktiver ultimo 912.069 722.771 1.634.840 1.089.302 254.985 1.344.287 Aktiver i alt 2.895.362 1.829.003 Passiver Egenkapital pr 31/12 2.138.671 1.778.092 9 Hensættelser Langfristet gældsforpligtelse Kortfristet gældsforpligtelse 600.000 156.691 50.911 10 Passiver i alt 2.895.362 1.829.003
side 10:12 Noter til regnskab 2012 2011 Note Nettoomsætning A conto vandafgift Fast afgift Målerleje Regulering indeværende og tidligere år Salg andre forsyninger Statsafgift Nettoomsætning i alt 504.391 197.100 262-273.005 428.748 464.820 154.700 44.200-64.955 1.818-217.680 382.903 1 Boringer, bygninger m.v. Vedligeholdelse boringer Vedligeholdelse bygning Vedligeholdelse installationer El Refunderet elafgift Ejendomsskat Køb vand andre forsyninger Afskrivning bygning Afskrivning inventar og installationer Afskrivning rentvandsbeholder Boringer, bygninger m.v. i alt 24.428 48 15.612 38.063-19.216 2.645 57.487 6.779 32.137 5.617 163.600 2.664 20.618 29.256 56.980-25.733 3.300 6.779 32.137 126.001 2 Ledningsnet Vedligeholdelse ledningsnet Vedligeholdelse målere Afskrivning målere Ledningsregistrering Afskrivning ledningsnet Ledningsnet i alt 141.884 1.508 17.543 4.335 58.370 223.640 73.280 17.543 6.487 59.676 156.986 3 Miljø og analyser Vandanalyser Vandindvindingsgebyr Miljø og analyser i alt 29.711 29.711 16.946 26.775 43.721 4 Administrationsomk. Kontorartikler Småanskaffelser Telefon Internet porto PBS omkostninger Honorar bestyrelse Møder m.v. Kørsel diæter Kurser Revisorhonorar Regnskabsassistance 654 2.154 3.828 472 4.689 44.386 9.084 3.333 39.718 585 9.873 606 4.743 32.474 8.446 4.576 960 29.154 5
side 11:12 Driftsforsikringer Annoncer/forbrugerinfo Gaver/blomster Faglitteratur Kontingenter Bankgebyrer Administrationsomk. ialt 4.713 9.610 2.124 900 3.880 201 129.746 4.947 4.343 482 3.970 100 105.259 Andre indtægter og omkostninger Kommunal måleraflæsning Rykkergebyr Udlæg lukning Flyttegebyrer Genåbningsgebyrer Lukkeudgifter Salg målere Montering målere Andre indtægter og omkostninger i alt 9.500 14.020 11.685 3.800 23.520 15.485 6 Nytilslutninger Nytilslutninger stikledningsbidrag Udgifter nytilslutninger Nytilslutninger i alt 25.200 25.200 0 7 Anlægsaktiver 8 Grunde og bygninger Inventar og installationer Ledningsnet Målere Kostpris 1. januar Tilgang Afgang Kostpris 31. december Afskrivninger 1. januar Årets afskrivninger Afskrivninger pr. 31. december 73.092 73.092 54.230 6.779 61.009 321.371 140.421 461.792 183.134 37.754 220.888 772.229 228.029 1.000.258 476.128 83.632 559.760 175.434 175.434 62.488 17.543 80.031 Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december 12.083 240.904 440.498 95.403 Offentlig ejendomsvurdering 1. januar 190.000 Egenkapital Egenkapital, primo Årets resultat Årets tilgodehavende tilslutningsbidrag Nye interessenter 1.778.092-89.381 446.060 3.900 1.576.375-41.583 243.300 9 11 Egenkapital ultimo 2.138.671 1.778.092
side12:12 Kortfristet gæld Varekreditorer 0 Anden Gæld Skyldige omkostninger Skyldig moms Skyldig A-skat Skyldig AM, ATP m.v. Skyldig Statsafgift vand Kortfristet gæld i alt 168.608-170.505 8.620 863 149.105 156.691 0 112.853-43.287 5.152 2.033-25.840 50.911 10 Tilgodehavende tilslutningsbidrag Hovedanlægsbidrag og stikledningsbidrag Højager Allé nr.: 2, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, Hemmegårdsvej nr.: 1, 7, 13 Egebjerg nr: 1, 3, 5, 7, 9, 11, 13, 15, 21, 23 689.360 243.300 11 Hovedanlægs-, forsynings og stikledningsbidrag Egebjerg nr: 2, 4, 6, 8, 10, 12, 14, 16, 18, 25