FREDERIKSHAVN KOMMUNE BUDGET 2009

FREDERIKSHAVN KOMMUNE BUDGET 2009 Grafik 08-426.hl Frederikshavn Kommune Rådhus Allé 100 9900 Frederikshavn Tel.: +45 98 45 50 00 post@frederikshavn.dk www.frederikshavn.dk FREDERIKSHAVN KOMMUNE Budget 2009

Frederikshavn Kommune BUDGET 2009 Vedtaget af byrådet den 8. oktober 2008

I N D H O L D S F O R T E G N E L S E GENERELLE REGLER: Side Bevillingsmyndigheden... 5 Definition af bevillinger... 5 Bevillingniveau 2009... 6 Tillægsbevillinger... 8 Generelle budgetbindinger... 9 Økonomisk decentralisering... 10 Indberetning til økonomiudvalget... 10 Indberetning af budgetomplaceringer... 10 FINANSIERINGSOVERSIGT, RESULTATOPGØRELSE: Finansieringsoversigt... 13 Resultatopgørelse 2009-2012... 14 HOVEDOVERSIGT TIL BUDGET... 18 SAMMENDRAG AF BUDGET... 22 BEVILLINGSOVERSIGT: Skattefinansieret område: Økonomiudvalgets område... 31 Arbejdsmarkedsudvalgets område... 49 Socialudvalgets område... 55 Sundhedsudvalgets område... 67 Børne- og Ungdomsudvalgets område... 69 Kultur- og Fritidsudvalgets område... 87 Teknisk Udvalgs område... 92 Plan- og Miljøudvalgets område... 105 Takstfinansieret område: Renovation... 106 Administration forsyning... 107 Anlæg: Anlæg... 110 Finansielle konti: Rentekonti... 118 Balanceforskydninger... 119 Afdrag på lån og leasing forpligtigelser... 121 Finansiering... 122 INVESTERINGSOVERSIGT... 124 BUDGETTERET LÅNEFINANSIERING... 133 TVÆRGÅENDE ARTSOVERSIGT... 136 BILAG: Tilskudsoversigt... 140 Takstoversigt... 142 Fortsættes..

GENERELLE BEMÆRKNINGER: Aftale, regeringen og KL.... 154 Opgørelse af serviceudgiftsrammen... 155 Overførselsudgifter m.m. Herunder budgetgaranterede områder... 156 Puljebeløb... 157 Prisskøn... 158 Kommunal indkomstskat... 159 Ejendomsskatter/kommunal grundskyld... 161 Dækningsafgifter... 162 Likvide midler... 162 Låneoptagelse i 2009 og langfristet gæld... 163 Indkøbsaftaler... 164 Fastsættelse af takster... 164 Bygningsvedligeholdelse... 165 Retningslinier for fordeling af kom. opgaver blandt kommunens håndværkere 165 Befolkningsfremskrivning... 166 Sale-and-lease-back... 166 Budgetbemærkninger vedtaget ved 2009 budgettets 2. behandling... 167 Serviceudgifter, overførselsudgifter og forsyningsvirksomheder... 171 Oversigt over ændringer som blev vedtaget ved Byrådets 2. behandling 172 SPECIELLE BEMÆRKNINGER: Skattefinansieret område: Økonomiudvalgets område... 176 Arbejdsmarkedsudvalgets område... 180 Socialudvalgets område... 189 Sundhedsudvalget... 231 Børne- og Ungdomsudvalgets område... 248 Kultur- og Fritidsudvalgets område... 260 Teknisk Udvalgs område, skattefinansieret... 264 Plan- og Miljøudvalgets område... 271 Teknisk Udvalg, takstfinansieret 272 Finansielle konti: Renter og finansiering... 273 Finansforskydninger og finansiering... 278 *

GENERELLE REGLER FOR FREDERIKSHAVN KOMMUNES BUDGET 2009 Frederikshavn Byråd Oktober 2008 BEVILLINGSMYNDIGHEDEN Bevillingsmyndigheden er hos byrådet. Dette fremgår af lov om kommunernes styrelse 40 stk. 2.1 og betyder bl.a., at udvalgene ikke uden byrådets godkendelse må påbegynde foranstaltninger, der vil medføre indtægter og/eller udgifter, som ikke er bevilget i forbindelse med vedtagelsen af årsbudgettet. Foranstaltninger, der er påbudt ved lov eller anden bindende retsforskrift, kan dog iværksættes uden byrådets forudgående bevilling, men bevilling må da indhentes snarest muligt. Efter byrådets godkendelse af budgettet samt efter andre bevillinger har de stående udvalg og Økonomiudvalget, inden for deres respektive områder, ansvaret for de bevilgede beløb. Udvalgene må herefter administrere i nøje overensstemmelse med budgettets forudsætninger og inden for dets rammer. DEFINITION AF BEVILLINGER Til driftsbevillinger og hermed ligestillede kapitalposter henregnes: a. Driftsudgifter og -indtægter på hovedkontiene 00-06 b. Refusion på hovedkontiene 00-06 c. Renter på hovedkonto 07 d. Generelle tilskud (07.62.80-07.62.87) e. Skatter (07.65.90-07.65.96) f. Afdrag på udlån (08.32.20-08.32.27) g. Afdrag på optagne lån (08.55.63-08.55.77) Driftsbevillinger er ét-årige og bortfalder ved årets udgang. Med vedtagelse af budgettet har byrådet givet bevilling til de driftsposter og dermed ligestillede poster, som er optaget i bevillingsoversigten. Udover teksten til driftsposterne, kan der til bevillingerne være knyttet yderligere bindinger, f.eks. i form af bemærkninger til budgettet. Eventuelle ændringer af beløb inden for den enkelte bevillinger må kun foretages på grundlag af politisk bemyndigelse fra det udvalg, som har fået overladt bevillingen ved budgetvedtagelsen. Til rådighedsbeløb og hermed ligestillede kapitalposter henregnes: a. Anlægsudgifter og - indtægter under hovedkontiene 00-06 b. Udlån (08.32.20-08.32.26) c. Låneoptagelse (08.55.63-08.55.77)

Vedtagelsen af årsbudgettet er for disse posters vedkommende ikke ensbetydende med, at der er givet anlægsbevillinger, således at foranstaltningerne kan iværksættes uden byrådets særskilte godkendelse. BEVILLINGSNIVEAU 2009 Bevillingsniveauet svarer til Velfærdsministeriets minimumskrav og er som følger: Driftsbevillinger Der gives én samlet nettobevilling til hvert af de stående udvalg samt til Økonomiudvalget. Dog gives der særskilt nettobevilling til Renovation, der er takstfinansieret og skal hvile i sig selv. Der gives således følgende bevillinger vedrørende drift og refusion: Skattefinansieret: 1. Økonomiudvalget 2. Arbejdsmarkedsudvalget 3. Socialudvalget 4. Sundhedsudvalget 5. Børne- og Ungdomsudvalget 6. Kultur- og Fritidsudvalget 7. Teknisk Udvalg 8. Plan- og Miljøudvalget Takstfinansieret: 9. Teknisk Udvalg Renovation En nettobevilling vil generelt sige, at bevillingshaveren har lov til at anvende øgede - ikke budgetterede - indtægter til udvidelse af aktiviteten, og omvendt, hvis indtægterne ikke bliver så store som budgetteret, skal udgifterne reduceres tilsvarende. Takstændringer skal fortsat vedtages af byrådet. Budgetbemærkningernes bevillingsmæssige funktion ændres ikke. Selv om et udvalg er tildelt én samlet bevilling til dækning af alle udgifter og indtægter inden for udvalgets område, kan der vedtages bemærkninger til bevillingsoversigten, som reelt begrænser udvalgets frihed til, at disponere inden for den økonomiske ramme. Jfr. afsnittet om generelle budgetbindinger. Anlægsbevillinger og rådighedsbeløb Det er en betingelse for et anlægsarbejdes igangsætning, at der både foreligger en anlægsbevilling, og at der er afsat et rådighedsbeløb på budgettet.

Rådighedsbeløb Omfanget af anlægsaktiviteten inden for det enkelte budgetår styres ved hjælp af rådighedsbeløb, der angiver størrelsen af de anlægsudgifter (eller anlægsindtægter), der må afholdes (eller realiseres) i budgetåret. Der anvendes Velfærdsministeriets mindstekrav, d.v.s. at budgettets rådighedsbeløb skal specificeres på udvalgsniveau. I 2009 budgettet er der afsat samlede rådighedsbeløb til følgende områder: Skattefinansieret: 1. Økonomiudvalget 2. Socialudvalget 3. Sundhedsudvalget 4. Børne- og Ungdomsudvalget 5. Kultur- og Fritidsudvalget 6. Teknisk Udvalg Takstfinansieret: Der er ikke afsat rådighedsbeløb for det takstfinansierede område. Det enkelte udvalg har således stor dispositionsfrihed, idet udvalget kan kompensere overskridelse af ét rådighedsbeløb med besparelse på et andet, uden på forhånd at indhente en tillægsbevilling fra byrådet. Anlægsbevillinger: Som udgangspunkt skal der gives særskilt anlægsbevilling til hvert enkelt anlægsarbejde. Bevillingsreglerne rummer dog mulighed for, at fravige denne hovedregel og slå flere anlægsarbejder sammen i én anlægsbevilling, såfremt det drejer sig om mindre, ensartede anlægsprojekter. Der kan derfor gives rammebevillinger til anlægsarbejder der: - er af beløbsmæssigt mindre omfang, - nært beslægtede, dvs. af samme projekttype, - enten alle afsluttes inden for det pågældende budgetår eller udgør veldefinerede projekter. Alle tre betingelser skal være opfyldt for den enkelte rammebevilling Når muligheden for, at afgive rammebevillinger omfattende flere anlægsarbejder, er begrænset til mindre og sammenhængende arbejder, skyldes det, at større anlægsarbejder i reglen har så betydelige planmæssige og langsigtede driftsøkonomiske konsekvenser, at de bør behandles af det samlede byråd. Der skal altid aflægges særskilt anlægsregnskab for anlægsbevillinger/-regnskaber der overstiger minimumssatsen fastsat af Velfærdsministeriet som p.t. er på 2.000.000 kr.

Anlægsregnskabet skal så vidt muligt, aflægges inden 3 måneder efter afslutningen af anlægsarbejdet. Øvrige anlægsregnskaber aflægges i forbindelse med aflæggelse af årsregnskabet. Anlægsbevillinger kan være ét- eller flerårige. Anlægsbevillingen til et anlægsarbejde knyttes til de beløbsmæssige og materielle forudsætninger, som byrådet tager stilling til i forbindelse med vurderingen og behandlingen af det samlede anlægsarbejde. En anlægsbevilling knytter sig altså til det samlede anlægsarbejde, hvad enten dette påregnes at strække sig over ét eller flere år. Anlægsbevillingen angives i det på bevillingstidspunktet gældende pris- og lønniveau, uanset om arbejdet forventes at strække sig over en flerårig periode. Selv om en anlægsbevilling er flerårig kan der i det enkelte regnskabsår kun afholdes udgifter til det pågældende anlægsarbejde svarende til det i budgettet for regnskabsåret opførte rådighedsbeløb. Med vedtagelse af budgettet, har byrådet givet bevilling til de rådighedsbeløb der på investeringsoversigten, under de enkelte udvalgsområder, er afsat til leasingudgifter. Det skal dog bemærkes, at anlægsbevillingen ALDRIG må overskrides. Hvis anlægsbevillingen ikke er tilstrækkelig, skal byrådet ansøges om en tillægsbevilling til anlægsbevillingen. Bevillingsniveau for finansielle konti Bevillingsreglerne omfatter også en række af de finansielle poster under hovedkonto 7 og 8. Også på dette område anvendes Velfærdsministeriets mindstekrav. Byrådet afgiver følgende bevillinger: 1. Alle renteindtægter under ét - (funktionerne 7.02-7.35) 2. Alle renteudgifter under ét - (funktionerne 7.50-7.76) 3. Tilskud og udligning, herunder udligning af moms under ét (funktionerne 7.80-7.87) 4. Skatter under ét (funktionerne 7.90-7.96) 5. Afdrag på udlån under ét - (funktionerne 8.20-8.27) 6. Afdrag på optagne lån under ét - (funktionerne 8.63-8.77) TILLÆGSBEVILLINGER Såfremt et udvalg ønsker, at afholde udgifter eller oppebære indtægter, som ikke kan holdes indenfor udvalgets budgetramme, skal byrådet ansøges om en tillægsbevilling, forinden sådanne udgifter/indtægter effektueres. Ligeledes skal tillægsbevilling indhentes, såfremt det i løbet af regnskabsåret skulle vise sig, at en bevilling ikke er tilstrækkelig.

I den forbindelse skal det indskærpes, at såfremt der søges tillægsbevilling til en driftspost eller en anlægspost (rådighedsbeløb), skal dette ske før den oprindelige bevilling overskrides. En tillægsbevilling kan aldrig gives efter regnskabsårets udløb. Søges der en tillægsbevilling til en anlægsbevilling skal dette ske inden den oprindelige anlægsbevilling overskrides. Tillægsbevillinger til anlægsbevillinger kan derfor ikke gives efter færdiggørelse af et anlægsarbejde. For alle tillægsbevillinger gælder, at der skal angives, hvordan bevillingen skal finansieres. Stop for tillægsbevillinger Der er generelt stop for tillægsbevillinger, som medfører øgede skattefinansierede driftsudgifter. Undtagelser kan forekomme, men tillægsbevillingsansøgningen kan først behandles, efter at mulighederne for omplaceringer m.m. er nøje undersøgt. D.v.s. at det pågældende fagudvalg først skal undersøge finansieringsmulighederne inden for egen budgetramme. Derefter skal mulighederne for finansiering inden for kommunens totale budgetramme være undersøgt. GENERELLE BUDGETBINDINGER Budgetomplaceringer: Omplacering af budgetbeløb inden for det enkelte udvalgs bevilling må kun foretages på grundlag af politisk bemyndigelse, f.eks. i forbindelse med regler for økonomisk styring eller regelsættet vedr. økonomisk decentralisering. Jfr. regelsættene herom. Bygningsvedligeholdelse: Beløb som i budgetspecifikationerne er afsat til ordinære eller ekstraordinære bygningsvedligeholdelse må ikke uden byrådets godkendelse anvendes til andre formål. Vedligeholdelsesudgifter kan dog omplaceres mellem bygninger under et udvalgs bevilling, efter udvalgets beslutning. Der henvises til regelsættet om økonomisk decentralisering. Jfr. i øvrigt afsnittet om bygningsvedligeholdelse i de generelle bemærkninger. Lovpligtige Overførselsudgifter m.m., forsikringer, pensionsforsikringspræmier samt tjenestemandspensionsudgifter:

Mindreudgifter på disse konti må ikke anvendes til finansiering af merudgifter på andre udgiftsområder. Merudgifter på disse konti, som ikke kan afholdes inden for den givne nettobevilling, skal give anledning til tillægsbevillingsansøgning til Byrådet. Specifikationen af overførselsudgifter er beskrevet i afsnittet Generelle budgetbemærkninger, vedr. øvrige områder henvises til regelsættet om økonomisk decentralisering. ØKONOMISK DECENTRALISERING Der er vedtaget et regelsæt om økonomisk decentralisering. Disse regler giver udvalg, forvaltninger og omkostningssteder en række beføjelser og forpligtigelser. Bl.a. skal udvalgene uddelegere bevillingen til laveste identificerbare omkostningssted samt omkostningsstederne skal udarbejde en årsberetning. Det henvises til regelsættet om økonomisk decentralisering. INDBERETNING TIL ØKONOMIUDVALGET Med det formål at give Økonomiudvalget og Byrådet mulighed for en effektiv styring af den samlede drifts- og anlægsvirksomhed, pålægges det udvalgene løbende at indberette til Økonomiudvalget, hvis der er forhold som bevirker besparelser eller mindre udgifter på grund af forsinkelser eller andet vedrørende de driftsbevillinger og rådighedsbeløb, som er optaget i budgettet. Merudgifter må ikke afholdes før de fornødne tillægsbevillinger er givet af Byrådet. INDBERETNING AF BUDGETOMPLACERINGER Hvis der er truffet beslutning om budgetomplacering inden for en bevilling, skal Centralforvaltningens Økonomiafdeling straks underrettes, af hensyn til ajourføring af økonomisystemet og investeringsoversigten. Dette skal ske af hensyn til den løbende budgetkontrol, som føres på grundlag af økonomirapporter, hvor budgetoplysningerne løbende ajourføres på grundlag af Byrådets vedtagelser om bevillingsændringer samt udvalgenes og forvaltningernes indberetning om omplaceringer inden for bevillinger.

FINANSIERINGSOVERSIGT & RESULTATOPGØRELSE Finansieringsoversigten viser sammensætningen af kommunens udgifter og indtægter i nettotal. Oversigten omfatter totalbudgettet og viser samtidig kommunens forventede ultimokassebeholdning samt udskrivningsprocenter og promiller Resultatopgørelsen viser kommunens indtægter og udgifter, opgjort på ordinær driftsvirksomhed, anlægsudgifter og jordforsyning samt resultat af skattefinansieret område. Opgørelsen viser endvidere det samlede resultat af kommunens virksomhed, om der er balance mellem udgifter og indtægter på det skattefinansierede område, samt tilgang og anvendelse af likvide midler.

FINANSIERINGSOVERSIGT BUDGET 2009-2012 BUDGET Forventet BUDGET BUDGET BUDGET BUDGET 2008 regnskab 2009 2010 2011 2012 Korrigeret 2008 Vedtaget Overslag Overslag Overslag Alle tal er i 1.000 kr. - drift og anlæg i faste priser 2009 niveau 07.11.08 30.06.08 08.10.08 08.10.08 08.10.08 08.10.08 FINANSIERINGSBEHOV: A. Driftsvirksomhed: 2.801.162 2.935.373 3.025.889 2.994.314 3.015.858 3.016.490 Serviceudgifter 2.323.363 2.437.435 2.520.354 2.481.270 2.488.395 2.489.008 Overførsler 478.119 498.258 504.660 512.362 526.975 526.975 Takstfinansieret -320-320 875 682 488 507 B. Anlægsvirksomhed: 75.533 24.231 98.887 243.874 155.048 102.867 Skattefinansieret: 176.984 101.124 158.977 271.992 226.261 115.397 Salgsindtægt vedr. jord og bygninger -101.450-76.893-60.090-28.118-71.213-12.530 Takstfinansieret: 0 0 0 0 0 0 C. Renter - netto 11.149 11.150 16.634 17.870 17.785 15.670 D. Finansforskydninger: -78.015-77.709-114.486-67.783-65.801-55.936 Boligpulje m.v. - Boliger/ældreboliger 11.060 11.060 700 17.300 7.500 6.500 Frigivelse af deponerede beløb 0-11.423-42.624-14.292-4.002-4.001 Frigivelse af deponerede beløb, salg af forsyning -54.500-43.077-44.110-40.638-38.938-37.559 Kirkelig ligning 100 100 331 339 339 339 Øvrige finansforskydninger -34.675-34.369-28.783-30.492-30.700-21.215 E. Afdrag på lån 78.453 78.453 80.379 81.442 83.379 67.115 F. Generelle tilskud og udligning -834.751-834.751-916.634-973.202-1.032.999-1.075.368 G. Pris- og lønstigningspost 0 112.592 236.682 362.092 FINANSIERINGSBEHOV I ALT 2.053.531 2.136.747 2.190.669 2.409.107 2.409.952 2.432.930 FINANSIERING: Alle tal er i 1.000 kr. - løbende priser 1 Kommuneskat: -1.918.015-1.918.015-2.004.887-2.073.073-2.112.779-2.152.986 2 Selskabsskatter -27.451-27.451-36.834-30.683-31.143-30.489 3 Grundskyld -175.818-175.818-184.570-195.275-206.991-218.790 4 Dækningsafgifter -6.569-6.570-6.689-6.890-7.091-7.291 5 Lånoptagelse -61.654-81.654-62.158-76.591-19.183-19.183 6 Forbrug/opsparing af likvide midler 135.975 72.760 104.469-26.595-32.765-4.191 (- = forbrug + = opsparing) FINANSIERING I ALT -2.053.531-2.136.747-2.190.669-2.409.107-2.409.952-2.432.930 BEHOLDNING PRIMO ÅRET -86.083-86.083-13.323 91.146 64.551 31.786 Årets forbrug/opsparing af likvide midler 135.975 72.760 104.469-26.595-32.765-4.191 BEHOLDNING ULTIMO ÅRET 49.892-13.323 91.146 64.551 31.786 27.595 Kontrolsum 31.786 27.595 GENNEMSNITLIG LIKVIDITET 45.000 45.000 97.235 83.937 67.555 65.459 (+ = positiv beholdning, - = negativ beholdning) Deponerede midler - primo året 79.273 79.273 339.249 292.612 248.000 213.998 (indgår IKKE i den gennemsnitlige likviditet) Skatteprocent 25,20% 25,20% 25,20% 25,20% 25,20% 25,20% Grundskyldspromille 29,9o/oo 29,9o/oo 29,9o/oo 29,9o/oo 29,9o/oo 29,9o/oo Dækningsafgifts - statsejendomme 29,9o/oo 29,9o/oo 14,95o/oo 14,95o/oo 14,95o/oo 14,95o/oo Dækningsafgift - ejendomme region 14,95o/oo 14,95o/oo 14,95o/oo 14,95o/oo 14,95o/oo 14,95o/oo Dækningsafgift - forskelsværdi 8,75o/oo 8,75o/oo 8,75o/oo 8,75o/oo 8,75o/oo 8,75o/oo Kirkeskatteprocent 1,03% 1,03% 1,03% 1,03% 1,03% 1,03% Anm: Forventet regnskab 2008 er korrigeret med følgende - øgede refusionsindtægter på arbejdsmarkedsområdet 8 mio. kr - øget låneoptagelse vedr. Skagen Havn 20 mio. kr

RESULTATOPGØRELSE 2009-2012 Positive tal angiver indtægt - alle tal i mio. kr. - løbende priser Korr budget Budget Budget Budget Budget Negative tal angiver udgift - alle tal i mio. kr. - løbende priser 2008 2009 2010 2011 2012 Vedtaget Overslag Overslag Overslag A. DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 07.11.2008 08.10.2008 08.10.2008 08.10.2008 08.10.2008 Indtægter: Skatter 2.127,9 2.233,0 2.305,9 2.358,0 2.409,6 Generelle tilskud 834,8 916,6 973,2 1.033,0 1.075,4 Indtægter i alt 2.962,7 3.149,6 3.279,1 3.391,0 3.484,9 Driftsudgifter: (ekskl. forsyningsvirksomheder) Byudvikling, miljø og trafik -129,4-136,6-139,4-142,7-149,1 Undervisning og kultur -621,3-649,3-669,9-703,1-733,8 Sundhedsområdet -169,2-193,3-198,8-206,5-214,7 Social- og sundhedsvæsen -1.528,8-1.689,1-1.764,7-1.855,0-1.942,2 Fællesudgifter og administration m.v. -352,8-356,7-323,5-331,6-324,7 I alt -2.801,5-3.025,0-3.096,3-3.238,9-3.364,6 Renter m.v. -11,1-16,6-17,9-17,8-15,7 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED 150,1 108,0 164,9 134,3 104,7 Anlægsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomheder) Overskud Overskud Overskud Overskud Overskud Teknisk Udvalg -78,3-47,7-55,3-60,4-56,9 Kultur- og Fritidsudvalg -15,0-14,8-23,2-46,9-3,0 Børne- og Ungdomsudvalget -30,2-44,7-125,2-111,0-53,1 Sundhedsudvalget -1,8-1,8-5,3-8,6-10,8 Socialudvalget -17,1-9,3-18,3-3,1-0,5 Økonomiudvalg -34,1-41,7-53,6-13,9-5,0 I alt -176,5-160,0-280,9-244,0-129,3 Anlægsindtægter Salg af jord og bygninger 101,0 61,1 27,5 76,6 14,0 I alt 101,0 61,1 27,6 76,6 14,0 A. RESULTATET AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 74,6 9,1-88,4-33,1-10,7 Overskud Overskud Underskud Underskud Underskud B. FORSYNINGSVIRKSOMHEDERNE Drift (Indtægter - udgifter) 0,4-0,9-1,2-1,2-1,5 Anlæg (indtægter - udgifter) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 B. RESULTATET AF FORSYNINGSVIRKSOMHEDER 0,4-0,9-1,2-1,2-1,5 C. RESULTAT I ALT (A + B) 75,0 8,2-89,6-34,3-12,2 Overskud Overskud Underskud Underskud Underskud

RESULTATOPGØRELSE 2009-2012 Positive tal angiver indtægt - alle tal i mio. kr. - løbende priser Korr budget Budget Budget Budget Budget Negative tal angiver udgift - alle tal i mio. kr. - løbende priser 2008 2009 2010 2011 2012 Vedtaget Overslag Overslag Overslag 07.11.2008 08.10.2008 08.10.2008 08.10.2008 08.10.2008 TILGANG AF LIKVIDE AKTIVER: Resultat i alt - se budgetopgørelsen 75,0 8,2-89,6-34,3-12,2 Optagne lån 61,7 62,2 76,6 19,2 19,2 Frigivelse af deponering og renter ifm. salg af forsyningen 43,1 44,1 40,6 38,9 37,6 Ændringer af kortfristede tilgodehavender og gæld samt langfristede tilgodehavender (Øvrige finansforskydninger) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt 179,8 114,5 27,6 23,9 44,6 ANVENDELSE AF LIKVIDE AKTIVER: Afdrag på lån (langfristet gæld) -78,5-80,4-81,4-83,4-67,1 Ændring af kortfristede tilgodehavender og gæld samt langfristede tilgodehavender (Øvrige finansforskydninger) 34,8 70,4 27,2 26,9 18,4 I alt -43,7-10,0-54,2-56,5-48,8 ÆNDRINGER AF LIKVIDE AKTIVER 136,1 104,5-26,6-32,7-4,2 Opsparing Opsparing Forbrug Forbrug Forbrug

HOVEDOVERSIGT TIL BUDGET Hovedoversigt til budget, der er flerårig, har til formål på den ene side at give politikerne et summarisk overblik over den aktivitetsmæssige og finansielle udvikling i de kommende år samt medvirke til løsningen af oplysningsopgaven over for borgerne, og på den anden side at give staten mulighed for, umiddelbart efter budgetvedtagelsen, at få et summarisk overblik over de kommunale budgetter. Hovedoversigten er opstillet i følgende orden: A. Driftsvirksomhed B. Anlægsvirksomhed C. Renter D. Finansforskydninger E. Afdrag på lån F. Finansiering Summen af posterne A til E finansieres under et af post F.

HOVEDOVERSIGT TIL BUDGET 1. HALVDEL BUDGET 2009 PRIS- OG LØNSTIGNINGER VEDR. HOVEDKONTO 0-6, BASISÅR: 09 Hele 1000 KR. BUDGET 2008 BUDGET 2009 BUDGETOVERSLAG 2010 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER A. Driftsvirksomhed (incl. refusion) 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger... 90.743 18.499-103.120 18.457-99.443 18.457- Heraf refusion... 32-61- 61-01 Forsyningsvirksomheder m.v.... 56.291 56.611-65.837 64.962-65.739 65.057- Heraf refusion 02 Transport og infrastruktur... 107.163 29.928-85.383 33.469-87.372 33.469-03 Undervisning og kultur.... 654.696 40.522-690.292 40.980-684.516 40.980- Heraf refusion... 1.498-1.544-1.544-04 Sundhedsområdet... 170.243 123-193.398 128-192.070 128-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.... 2.271.991 715.839-2.448.420 759.272-2.481.742 770.939- Heraf refusion... 534.737-557.766-563.227-06 Fællesudgifter og administration m..... 364.601 25.566-376.855 20.149-331.107 18.647- Heraf refusion A. Driftsvirksomhed i alt... 3.715.728 887.087-3.963.305 937.417-3.941.990 947.677- Heraf refusion... 536.267-559.371-564.832- B. Anlægsvirksomhed 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger... 9.144 86.100-19.277 57.592-15.207 28.118-01 Forsyningsvirksomheder m.v. 02 Transport og infrastruktur... 21.065 41.639 50.854 03 Undervisning og kultur.... 51.145 52.840 138.386 04 Sundhedsområdet... 1.000 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.... 8.250 9.246 2.498-22.328 06 Fællesudgifter og administration m..... 47.105 34.975 45.217 B. Anlægsvirksomhed i alt.... 136.709 86.100-158.977 60.090-271.992 28.118- Pris- og lønstigninger vedr. hovedkonto 0-6 (bo-årene)... 144.427 31.870- C. Renter i alt... 34.339 20.226-34.757 18.122-33.414 15.545- D. Balanceforskydninger Forøgelse( e ) / forbrug( -)aflikvide aktiver(08.22) 70.034 104.469 26.595- Øvrige balanceforskydninger (08.25-08.52)... 85.382-325 114.774-289 68.084-300 D. Balanceforskydninger i alt... 15.348-325 10.306-289 68.084-26.295- E. Afdrag på lån (debetsiden på 08.55) i alt... 86.422 80.379 81.442 A B C D E Pris- og løn- Stigninger vedr. hovedkonto 0-6... 3.957.850 993.089-4.227.112 1.015.340-4.405.182 1.049.504- F. Finansiering Optagne lån (kreditsiden på 08.55).... 22.793-62.158-76.591- Tilskud og udligning... 132.413 945.147-121.114 1.038.032-121.059 1.094.545- Refusion af købsmoms... 284 284 284 Skatter.... 2.632 2.132.151-1.682 2.234.662-17.018-2.288.867- F. Finansiering i alt... 135.329 3.100.091-123.080 3.334.852-104.325 3.460.003- Balance... 4.093.179 4.093.179-4.350.192 4.350.192-4.509.507 4.509.507-

HOVEDOVERSIGT TIL BUDGET 2. HALVDEL BUDGET 2009 PRIS- OG LØNSTIGNINGER VEDR. HOVEDKONTO 0-6, BASISÅR: 09 Hele 1000 KR. BUDGETOVERSLAG 2011 BUDGETOVERSLAG 2012 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER A. Driftsvirksomhed (incl. refusion) 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger... 97.947 18.457-97.954 18.457- Heraf refusion... 61-61- 01 Forsyningsvirksomheder m.v.... 65.591 65.103-65.617 65.110- Heraf refusion 02 Transport og infrastruktur... 87.411 33.469-88.612 33.469-03 Undervisning og kultur.... 690.400 40.980-692.566 40.980- Heraf refusion... 1.544-1.544-04 Sundhedsområdet... 191.917 128-191.933 128-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.... 2.473.261 740.337-2.488.327 740.217- Heraf refusion... 553.368-553.368-06 Fællesudgifter og administration m..... 325.024 17.220-307.062 17.220- Heraf refusion A. Driftsvirksomhed i alt... 3.931.552 915.694-3.932.071 915.580- Heraf refusion... 554.973-554.973- B. Anlægsvirksomhed 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger... 29.908 71.213-17.903 12.530-01 Forsyningsvirksomheder m.v. 02 Transport og infrastruktur... 46.438 41.186 03 Undervisning og kultur.... 134.466 48.555 04 Sundhedsområdet... 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.... 9.263 10.028 06 Fællesudgifter og administration m..... 6.186 2.275- B. Anlægsvirksomhed i alt.... 226.261 71.213-115.397 12.530- Pris- og lønstigninger vedr. hovedkonto 0-6 (bo-årene)... 304.123 67.442-459.010 96.917- C. Renter i alt... 33.802 16.017-31.385 15.716- D. Balanceforskydninger Forøgelse( e ) / forbrug( -)aflikvide aktiver(08.22) 32.765-4.191- Øvrige balanceforskydninger (08.25-08.52)... 66.098-297 56.234-297 D. Balanceforskydninger i alt... 66.098-32.469-56.234-3.894- E. Afdrag på lån (debetsiden på 08.55) i alt... 83.379 67.115 A B C D E Pris- og løn- Stigninger vedr. hovedkonto 0-6... 4.513.020 1.102.834-4.548.744 1.044.637- F. Finansiering Optagne lån (kreditsiden på 08.55).... 19.183-19.183- Tilskud og udligning... 125.101 1.158.384-129.305 1.204.957- Refusion af købsmoms... 284 284 Skatter.... 7.190-2.350.814-1.677 2.411.233- F. Finansiering i alt... 118.195 3.528.381-131.266 3.635.373- Balance... 4.631.215 4.631.215-4.680.010 4.680.010-

SAMMENDRAG AF BUDGET Sammendrag af budget, der er flerårigt, skal danne grundlag for kommunernes planlægnings- og prioriteringsopgaver, ligesom sammendraget gør det muligt for de statslige myndigheder, at få oplysninger om den forventede udvikling inden for de enkelte sektorer. Sammendraget er opstillet i samme orden som hovedoversigten, men rapporten indeholder en større detaljering af de enkelte hovedelementer i totalbudgettet.

SAMMENDRAG AF BUDGET 1. HALVDEL BUDGET 2009 PRIS- OG LØNSTIGNINGER VEDR. HOVEDKONTO 0-6, BASISÅR: 09 Hele 1000 KR. BUDGET 2008 BUDGET 2009 BUDGETOVERSLAG 2010 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER A. Driftsvirksomhed (incl. refusion) 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 25 Faste ejendomme.... 10.963 5.055-18.352 4.892-16.052 4.892-28 Fritidsområder... 13.771 565-14.670 591-14.670 591-32 Fritidsfaciliteter.... 35.189 4.185-36.754 4.372-36.838 4.372-38 Naturbeskyttelse.... 5.892 512-5.535 535-5.535 535-48 Vandløbsvæsen... 2.485 3.501 3.501 52 Miljøbeskyttelse m.v.... 2.877 2.832 2.823 55 Diverse udgifter og indtægter... 1.600 1.651-1.717 1.727-1.717 1.727-58 Redningsberedskab... 17.966 6.500-19.759 6.279-18.306 6.279- Refusion i alt... 32-61- 61-00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger i alt. 90.743 18.499-103.120 18.457-99.443 18.457-01 Forsyningsvirksomheder m.v. 22 Forsyningsvirksomheder 06 Andre forsyningsvirksomheder... 3.007 3.007-2.989 2.989-3.124 3.124-22 Forsyningsvirksomheder i alt.... 3.007 3.007-2.989 2.989-3.124 3.124-38 Affaldshåndtering.... 53.284 53.604-62.848 61.973-62.615 61.933-01 Forsyningsvirksomheder m.v. i alt... 56.291 56.611-65.837 64.962-65.739 65.057-02 Transport og infrastruktur 22 Fælles funktioner... 17.670 19.155-20.529 27.243-20.535 27.243-28 Kommunale veje.... 71.603 5.652-46.447 870-47.008 870-32 Kollektiv trafik... 11.027 11.110 12.533 35 Havne.... 6.864 5.120-7.296 5.356-7.296 5.356-02 Transport og infrastruktur i alt.... 107.163 29.928-85.383 33.469-87.372 33.469-03 Undervisning og kultur 22 Folkeskolen m.m. 01 Folkeskoler.... 380.360 6.509-392.596 6.899-386.139 6.899-03 Syge- og hjemmeundervisning... 400 400 04 Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v.... 22.461 725-23.312 693-23.312 693-05 Skolefritidsordninger... 50.911 21.675-55.910 21.938-55.910 21.938-06 Befordring af elever i grundskolen.... 14.613 14.613 08 Kommunale specialskoler.... 32.395 4.000-35.626 3.528-35.426 3.528-09 Sprogstimulering for tosprogede børn i førskolealderen... 724 622 622 10 Bidrag til statslige og private skoler.... 26.904 28.149 28.189 12 Efterskoler og ungdomskostskoler... 7.340 7.678 7.678 14 Ungdommens uddannelsesvejledning... 4.872 5.740 5.471 17 Specialpædagogisk bistand til voksne... 12.023 12.459 12.501 22 Folkeskolen m.m. i alt... 537.990 32.910-577.106 33.058-570.262 33.058-30 Ungdomsuddannelser... 15.037 8.521 9.021 32 Folkebiblioteker... 28.729 1.444-29.169 1.511-29.482 1.511-35 Kulturel virksomhed... 33.082 3.958-35.653 4.130-35.389 4.130-38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v..... 39.859 712-39.842 737-40.363 737- Refusion i alt... 1.498-1.544-1.544-03 Undervisning og kultur i alt... 654.696 40.522-690.292 40.980-684.516 40.980-04 Sundhedsområdet 62 Sundhedsudgifter m.v.... 170.243 123-193.398 128-192.070 128-04 Sundhedsområdet i alt... 170.243 123-193.398 128-192.070 128-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v 25 Dagtilbud til børn og unge 10 Fælles formål... 51.303 2.533-56.053 2.650-56.313 2.650-11 Dagpleje.... 83.453 21.066-87.642 22.600-85.782 22.125-12 Vuggestuer.... 7.744 2.080-8.804 2.201-8.804 2.201-13 Børnehaver.... 81.681 21.707-85.044 22.758-85.061 22.758-14 Integrerede daginstitutioner.... 47.885 12.994-50.510 13.456-50.510 13.456-16 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 27.582 3.814-28.433 3.646-28.433 3.646-

SAMMENDRAG AF BUDGET 2. HALVDEL BUDGET 2009 PRIS- OG LØNSTIGNINGER VEDR. HOVEDKONTO 0-6, BASISÅR: 09 Hele 1000 KR. BUDGETOVERSLAG 2011 BUDGETOVERSLAG 2012 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER A. Driftsvirksomhed (incl. refusion) 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 25 Faste ejendomme.... 14.551 4.892-14.553 4.892-28 Fritidsområder... 14.670 591-14.670 591-32 Fritidsfaciliteter.... 36.835 4.372-36.835 4.372-38 Naturbeskyttelse.... 5.535 535-5.535 535-48 Vandløbsvæsen... 3.501 3.501 52 Miljøbeskyttelse m.v.... 2.823 2.823 55 Diverse udgifter og indtægter... 1.717 1.727-1.717 1.727-58 Redningsberedskab... 18.314 6.279-18.319 6.279- Refusion i alt... 61-61- 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger i alt. 97.947 18.457-97.954 18.457-01 Forsyningsvirksomheder m.v. 22 Forsyningsvirksomheder 06 Andre forsyningsvirksomheder... 3.197 3.197-3.222 3.222-22 Forsyningsvirksomheder i alt.... 3.197 3.197-3.222 3.222-38 Affaldshåndtering.... 62.394 61.906-62.394 61.887-01 Forsyningsvirksomheder m.v. i alt... 65.591 65.103-65.617 65.110-02 Transport og infrastruktur 22 Fælles funktioner... 20.535 27.243-20.535 27.243-28 Kommunale veje.... 47.047 870-48.247 870-32 Kollektiv trafik... 12.533 12.533 35 Havne.... 7.296 5.356-7.296 5.356-02 Transport og infrastruktur i alt.... 87.411 33.469-88.612 33.469-03 Undervisning og kultur 22 Folkeskolen m.m. 01 Folkeskoler.... 386.381 6.899-386.445 6.899-03 Syge- og hjemmeundervisning... 400 400 04 Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v.... 23.312 693-23.312 693-05 Skolefritidsordninger... 55.910 21.938-55.910 21.938-06 Befordring af elever i grundskolen.... 14.613 14.613 08 Kommunale specialskoler.... 35.426 3.528-35.426 3.528-09 Sprogstimulering for tosprogede børn i førskolealderen... 622 622 10 Bidrag til statslige og private skoler.... 28.189 28.189 12 Efterskoler og ungdomskostskoler... 7.678 7.678 14 Ungdommens uddannelsesvejledning... 5.471 5.471 17 Specialpædagogisk bistand til voksne... 12.472 12.472 22 Folkeskolen m.m. i alt... 570.475 33.058-570.539 33.058-30 Ungdomsuddannelser... 9.021 9.021 32 Folkebiblioteker... 29.939 1.511-29.982 1.511-35 Kulturel virksomhed... 40.080 4.130-42.140 4.130-38 Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v..... 40.884 737-40.884 737- Refusion i alt... 1.544-1.544-03 Undervisning og kultur i alt... 690.400 40.980-692.566 40.980-04 Sundhedsområdet 62 Sundhedsudgifter m.v.... 191.917 128-191.933 128-04 Sundhedsområdet i alt... 191.917 128-191.933 128-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v 25 Dagtilbud til børn og unge 10 Fælles formål... 53.104 2.650-53.104 2.650-11 Dagpleje.... 84.445 21.780-83.828 21.660-12 Vuggestuer.... 8.804 2.201-8.804 2.201-13 Børnehaver.... 85.087 22.758-85.096 22.758-14 Integrerede daginstitutioner.... 50.510 13.456-50.510 13.456-16 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 28.433 3.646-28.433 3.646-

SAMMENDRAG AF BUDGET 1. HALVDEL BUDGET 2009 PRIS- OG LØNSTIGNINGER VEDR. HOVEDKONTO 0-6, BASISÅR: 09 Hele 1000 KR. BUDGET 2008 BUDGET 2009 BUDGETOVERSLAG 2010 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER 19 Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fritidshjem, private klubber og puljeordninger... 2.008 2.092 2.092 25 Dagtilbud til børn og unge i alt... 301.654 64.193-318.578 67.312-316.996 66.837-28 Tilbud til børn og unge med særlige behov... 137.580 24.976-150.418 30.543-149.129 30.543-32 Tilbud til ældre og handicappede 30 Ældreboliger... 5.500 7.952-5.552 8.016-5.552 8.016-32 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede. 522.848 24.220-582.323 34.502-594.378 34.091-33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede... 8.540 2.140-14.675 6.314-14.675 6.314-34 Plejehjem og beskyttede boliger... 4.472 2.352-5.918 1.170-5.918 1.170-35 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring... 51.583 2.470-50.751 4.515-50.751 4.515-37 Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning af døende i eget hjem.... 2.328 2.445 2.445 32 Tilbud til ældre og handicappede i alt.... 595.271 39.135-661.664 54.516-673.720 54.105-35 Rådgivning... 102 1.728-1.728-38 Tilbud til voksne med særlige behov... 204.529 28.017-252.779 29.912-253.340 29.912-46 Tilbud til udlændinge... 9.993 6.006-13.915 3.518-13.933 3.518-47 Foranstaltninger for voksne handicappede... 241 48 Førtidspensioner og personlige tillæg... 294.373 281-311.810 294-311.459 294-57 Kontante ydelser.... 501.021 18.494-455.311 7.411-457.455 22.366-58 Revalidering... 174.095 220.555 241.380 62 Sundhedsudgifter m.v.... 3.231 467 467 65 Boligstøtte 94 Driftssikring af boligbyggeri m.v..... 281 65 Boligstøtte i alt... 281 68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 95 Løntilskud til ledige ansat i kommuner... 25.018 26.256 26.256 97 Seniorjob til personer over 55 år... 686 1.448 2.170 98 Beskæftigelsesordninger... 13.338 31.452 8.000-31.452 136-99 Tilskud til sociale formål... 8.711 3.101 3.319 68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger i alt... 47.752 62.257 8.000-63.197 136-72 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål... 1.867 2.395 2.395 Refusion i alt... 534.737-557.766-563.227-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v i alt.... 2.271.991 715.839-2.448.420 759.272-2.481.742 770.939-06 Fællesudgifter og administration m.v 42 Politisk organisation... 9.434 249-13.060 9.507 45 Administrativ organisation.... 317.374 23.935-329.794 18.628-316.870 17.126-48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter... 19.440 4-18.773 70-18.773 70-52 Lønpuljer m.v.... 18.352 1.378-15.228 1.451-14.043-1.451-06 Fællesudgifter og administration m.v i alt.... 364.601 25.566-376.855 20.149-331.107 18.647- A. Driftsvirksomhed i alt... 3.715.728 887.087-3.963.305 937.417-3.941.990 947.677- B. Anlægsvirksomhed 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 22 Jordforsyning... 1.395 86.100-12.530-12.530-25 Faste ejendomme.... 2.108 13.046 45.062-10.733 15.588-28 Fritidsområder... 1.553 1.120 867 32 Fritidsfaciliteter.... 1.850 3.155 2.563 38 Naturbeskyttelse.... 1.518 1.956 1.044 52 Miljøbeskyttelse m.v. 58 Redningsberedskab... 720 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger i alt. 9.144 86.100-19.277 57.592-15.207 28.118-02 Transport og infrastruktur 28 Kommunale veje.... 21.065 41.039 50.854 35 Havne.... 600 02 Transport og infrastruktur i alt.... 21.065 41.639 50.854 03 Undervisning og kultur 22 Folkeskolen m.m.... 40.965 40.255 117.427 32 Folkebiblioteker... 495 408

SAMMENDRAG AF BUDGET 2. HALVDEL BUDGET 2009 PRIS- OG LØNSTIGNINGER VEDR. HOVEDKONTO 0-6, BASISÅR: 09 Hele 1000 KR. BUDGETOVERSLAG 2011 BUDGETOVERSLAG 2012 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER 19 Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fritidshjem, private klubber og puljeordninger... 2.092 2.092 25 Dagtilbud til børn og unge i alt... 312.476 66.492-311.868 66.372-28 Tilbud til børn og unge med særlige behov... 150.128 30.543-150.128 30.543-32 Tilbud til ældre og handicappede 30 Ældreboliger... 5.552 8.016-5.552 8.016-32 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede. 604.959 34.091-618.925 34.091-33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede... 14.675 6.314-14.675 6.314-34 Plejehjem og beskyttede boliger... 5.918 1.170-5.918 1.170-35 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring... 50.751 4.515-50.751 4.515-37 Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning af døende i eget hjem.... 2.445 2.445 32 Tilbud til ældre og handicappede i alt.... 684.301 54.105-698.267 54.105-35 Rådgivning... 1.728-67- 38 Tilbud til voksne med særlige behov... 253.481 29.912-253.528 29.912-46 Tilbud til udlændinge... 13.931 3.518-13.931 3.518-47 Foranstaltninger for voksne handicappede... 48 Førtidspensioner og personlige tillæg... 310.888 294-310.888 294-57 Kontante ydelser.... 442.385 1.968-442.385 1.968-58 Revalidering... 241.380 241.380 62 Sundhedsudgifter m.v.... 467 467 65 Boligstøtte 94 Driftssikring af boligbyggeri m.v..... 65 Boligstøtte i alt... 68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 95 Løntilskud til ledige ansat i kommuner... 26.256 26.256 97 Seniorjob til personer over 55 år... 2.170 2.170 98 Beskæftigelsesordninger... 31.452 136-31.452 136-99 Tilskud til sociale formål... 3.280 3.280 68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger i alt... 63.157 136-63.157 136-72 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål... 2.395 2.395 Refusion i alt... 553.368-553.368-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v i alt.... 2.473.261 740.337-2.488.327 740.217-06 Fællesudgifter og administration m.v 42 Politisk organisation... 10.957 9.515 45 Administrativ organisation.... 318.824 15.699-319.165 15.699-48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter... 18.773 70-18.773 70-52 Lønpuljer m.v.... 23.529-1.451-40.391-1.451-06 Fællesudgifter og administration m.v i alt.... 325.024 17.220-307.062 17.220- A. Driftsvirksomhed i alt... 3.931.552 915.694-3.932.071 915.580- B. Anlægsvirksomhed 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 22 Jordforsyning... 12.530-12.530-25 Faste ejendomme.... 8.201 58.683-6.682 28 Fritidsområder... 524 524 32 Fritidsfaciliteter.... 13.049 2.563 38 Naturbeskyttelse.... 1.044 1.044 52 Miljøbeskyttelse m.v. 7.090 7.090 58 Redningsberedskab... 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger i alt. 29.908 71.213-17.903 12.530-02 Transport og infrastruktur 28 Kommunale veje.... 46.438 41.186 35 Havne.... 02 Transport og infrastruktur i alt.... 46.438 41.186 03 Undervisning og kultur 22 Folkeskolen m.m.... 103.016 47.490 32 Folkebiblioteker... 72 72

SAMMENDRAG AF BUDGET 1. HALVDEL BUDGET 2009 PRIS- OG LØNSTIGNINGER VEDR. HOVEDKONTO 0-6, BASISÅR: 09 Hele 1000 KR. BUDGET 2008 BUDGET 2009 BUDGETOVERSLAG 2010 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER 35 Kulturel virksomhed... 10.180 12.090 20.551 03 Undervisning og kultur i alt... 51.145 52.840 138.386 04 Sundhedsområdet 62 Sundhedsudgifter m.v.... 1.000 04 Sundhedsområdet i alt... 1.000 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v 25 Dagtilbud til børn og unge 11 Dagpleje.... 150 12 Vuggestuer.... 3.428 3.241 25 Dagtilbud til børn og unge i alt... 150 3.428 3.241 32 Tilbud til ældre og handicappede 30 Ældreboliger... 1.450 1.450 32 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede. 8.100 2.535 12.504 32 Tilbud til ældre og handicappede i alt.... 8.100 3.985 13.954 35 Rådgivning... 1.833 5.133 38 Tilbud til voksne med særlige behov... 2.498-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v i alt.... 8.250 9.246 2.498-22.328 06 Fællesudgifter og administration m.v 45 Administrativ organisation.... 47.105 34.020 44.262 48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter... 955 955 06 Fællesudgifter og administration m.v i alt.... 47.105 34.975 45.217 B. Anlægsvirksomhed i alt.... 136.709 86.100-158.977 60.090-271.992 28.118- Pris- og lønstigninger vedr. hovedkonto 0-6 (bo-årene)... 144.427 31.870- Renter Renter i alt.... 34.339 20.226-34.757 18.122-33.414 15.545- Finansforskydninger og finansiering Finansforskydninger og finansiering i alt... 206.403 3.099.766-193.153 3.334.563-91.089 3.459.703- Balance... 4.093.179 4.093.179-4.350.192 4.350.192-4.482.912 4.482.912-

SAMMENDRAG AF BUDGET 2. HALVDEL BUDGET 2009 PRIS- OG LØNSTIGNINGER VEDR. HOVEDKONTO 0-6, BASISÅR: 09 Hele 1000 KR. BUDGETOVERSLAG 2011 BUDGETOVERSLAG 2012 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER 35 Kulturel virksomhed... 31.378 993 03 Undervisning og kultur i alt... 134.466 48.555 04 Sundhedsområdet 62 Sundhedsudgifter m.v.... 04 Sundhedsområdet i alt... 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v 25 Dagtilbud til børn og unge 11 Dagpleje.... 12 Vuggestuer.... 25 Dagtilbud til børn og unge i alt... 32 Tilbud til ældre og handicappede 30 Ældreboliger... 32 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede. 1.330 456 32 Tilbud til ældre og handicappede i alt.... 1.330 456 35 Rådgivning... 7.933 9.572 38 Tilbud til voksne med særlige behov... 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v i alt.... 9.263 10.028 06 Fællesudgifter og administration m.v 45 Administrativ organisation.... 5.231 2.275-48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter... 955 06 Fællesudgifter og administration m.v i alt.... 6.186 2.275- B. Anlægsvirksomhed i alt.... 226.261 71.213-115.397 12.530- Pris- og lønstigninger vedr. hovedkonto 0-6 (bo-årene)... 304.123 67.442-459.010 96.917- Renter Renter i alt.... 33.802 16.017-31.385 15.716- Finansforskydninger og finansiering Finansforskydninger og finansiering i alt... 102.711 3.528.084-137.957 3.635.077- Balance... 4.598.450 4.598.450-4.675.820 4.675.820-

BEVILLINGSOVERSIGT DRIFT OG REFUSION Rapporten, opstilles efter totalbudgetprincippet og indeholder således foruden driftsposter tillige kapitalposter og rådighedsbeløb til afholdelse af anlægsudgifter. Rapporten har til formål at give oplysning om bevillingsbindingen og en specifikation af den enkelte bevilling. Den af kommunalbestyrelsen godkendte bevillingsbinding er markeret ved, at der i teksten er tilføjet "BEV" eller "RÅD". For så vidt angår driftsbevillinger ("BEV") kan økonomiudvalget og de stående udvalg meddele tilladelse til forskydninger mellem de underliggende budgettal til en bevilling, når blot bevillingen ikke overskrides. Anlægsudgifter markeret med "RÅD" betragtes som rådighedsbeløb, hvorover der ikke kan disponeres uden kommunalbestyrelsens særlige vedtagelse. Nye udlån og ny låneoptagelse sidestilles i bevillingsmæssig henseende med anlægsudgifter.

BEVILLINGSOVERSIGT BUDGET 2009-2012 Bevilget Overslag Overslag Overslag nettobeløb nettobeløb nettobeløb nettobeløb DRIFTSBEVILLINGER: 2009 2010 2011 2012 Skattefinansieret: Økonomiudvalget 432.513.450 399.164.480 402.644.430 394.590.060 Arbejdsmarkedsudvalg 461.993.600 469.260.300 483.905.490 483.905.490 Det Sociale Udvalg 749.740.050 765.142.040 775.824.980 789.839.760 Sundhedsudvalget 203.386.220 201.848.690 201.646.440 203.307.640 Børne- og Ungdomsudvalget 943.402.330 923.947.470 912.576.260 902.265.280 Kultur- og Fritidsudvalget 111.634.440 112.287.580 117.954.850 120.057.190 Teknisk Udvalg 111.829.030 110.044.240 108.881.360 110.081.440 Plan- og Miljøudvalget 10.514.370 11.936.910 11.936.910 11.936.910 Takstfinansieret: Teknisk Udvalg - Renovation 875.000 682.000 488.000 507.000 RÅDIGHEDSBELØB: Skattefinansieret: Økonomiudvalget -19.433.000 25.379.000-58.345.000-8.123.000 Det Sociale Udvalg 9.336.000 16.407.000 2.849.000 456.000 Sundhedsudvalget 1.833.000 5.133.000 7.933.000 9.572.000 Børne- og Ungdomsudvalget 44.683.000 120.668.000 103.016.000 47.490.000 Kultur- og Fritidsudvalget 14.787.000 22.569.000 43.546.000 2.675.000 Teknisk Udvalg 47.681.000 53.718.000 56.049.000 50.797.000 PRISREGULERING Pris- og lønpost vedr. drift og refusion 0 112.557.010 236.681.010 362.092.340 FINANSIELLE KONTI: Renteudgifter 35.062.720 33.721.010 34.127.010 31.692.010 Renteindtægter -18.428.260-15.851.440-16.342.130-16.022.410 Afdrag på udlån -114.774.320-68.083.530-66.097.500-56.233.700 Afdrag på optagne lån 80.379.000 81.442.000 83.379.000 67.115.000 Tilskud og udligning inkl. udligning af moms -916.634.000-973.202.000-1.032.999.000-1.075.368.000 Skatter -2.232.980.360-2.305.885.030-2.358.003.720-2.409.556.410 ØVRIGE POSTER HVOR DER IKKE KRÆVES BEVILLING VED BUDGETVEDTAGELSEN: Øvrige finansforskydninger, låneoptagelse og opsparing/forbrug af likvide midler 42.599.730-102.885.730-51.651.390-23.076.600 BALANCE 0 0 0 0

BEVILLINGSOVERSIGT BUDGET 2009 01 ØKONOMIUDVALGET FASTE PRISER UDEN REALVÆKST, BASISÅR: 09 BUDGET 2009 NETTO UDGIFTER INDTÆGTER BEVILLING 01 ØKONOMIUDVALGET.... 560.603.860 128.090.410-432.513.450 01 Politiker... 13.322.990 13.322.990 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger.. 220.320 25 Faste ejendomme... 220.320 10 Fælles formål.... 220.320 1 Drift... 220.320 010015 Frederikshavn Byfond.... 220.320 03 Undervisning og kultur... 205.200 35 Kulturel virksomhed... 205.200 64 Andre kulturelle opgaver... 205.200 1 Drift... 205.200 364700 Venskabsbyarrangementer... 205.200 044 Besøg i og fra venskabsbyer... 128.210 045 Venskabsbykontakter - officielle. besøg.... 76.990 06 Fællesudgifter og administration m.v... 12.897.470 42 Politisk organisation... 12.897.470 40 Fælles formål.... 1.036.550 1 Drift... 1.036.550 072 Dispositionskonto.... 374.280 080 Diverse udgiftsområder... 662.270 41 Kommunalbestyrelsesmedlemmer.... 7.121.830 1 Drift... 7.121.830 022 Vederlæggelse til byrådsmedlemmer.... 5.288.000 026 Uddannelse... 162.730 040 Møder og repræsentation... 982.800 041 Kørselsgodtgørelse/transport... 381.800 054 Telefon.... 134.920 060 Abonnementer... 33.360 086 Annoncer - Byrådets dagsorden... 55.630 088 Kontorhold... 82.590 42 Kommissioner, råd og nævn... 1.185.590 1 Drift... 1.185.590 642004 Hovedkonto 00-02... 10.570 12 Hegnssyn.... 10.570 040 Møder, rejser og repræsentation.... 10.570 642005 Hovedkonto 3 undervisning og kultur.... 135.940 25 Ligestillingsudvalget.... 21.640 073 Ligestillingsudvalget.... 21.640 26 Integrationsrådet... 33.510 27 Etniske minoriteter... 80.790 642006 Hovedkonto 5 - Social- og Sundhedsvæ sen.... 828.530 30 Ældreråd... 498.210 030 Ældrerådet... 498.210 31 Handicapråd... 330.320 031 Handicaprådet.... 330.320 642007 Hovedkonto 6 administration og planlægning... 94.210 20 Huslejenævn... 94.210 023 Godtgørelse for tabt arbejdsfortjeneste... 74.310 040 Møder, rejser og repræsentation.... 19.900 642008 Øvrige kommissioner, råd og nævn... 116.340 25 Øvrige kommissioner, råd og nævn. m.v... 77.600

BEVILLINGSOVERSIGT BUDGET 2009 01 ØKONOMIUDVALGET 06 Fællesudgifter og administration m.v 42 Politisk organisation (fortsat) BUDGET 2009 FASTE PRISER UDEN REALVÆKST, BASISÅR: 09 UDGIFTER INDTÆGTER BEVILLING 022 Mødediæter m.m... 53.640 050 Transport... 23.960 30 Beboerklagenævn.... 38.740 040 Møder, rejser og repræsentation.... 6.080 052 Uddannelse... 32.660 43 Valg m.v... 3.553.500 1 Drift... 3.553.500 643001 Valg - fælles udgifter... 3.553.500 001 Fælles formål... 3.553.500 02 Erhverv / Turisme m.v... 18.059.210 18.059.210 06 Fællesudgifter og administration m.v... 18.059.210 48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter... 18.059.210 62 Turisme.... 9.529.740 1 Drift... 9.529.740 662100 Turistkontorer... 5.975.890 069 Tilskud til Frederikshavn Turistfore ning.... 2.845.300 070 Tilskud til Sæby Turistforening... 996.300 072 Tilskud til Skagen-Aalbæk Turistfore ning... 2.134.290 662152 Huslejereserve Havnemesterboligen, Skagen... 52.840 662250 Kontingenter... 1.072.480 01 Toppen af Danmark-Turist.... 909.200 031 Toppen af Danmark - kontingent... 909.200 03 Cruise Top Danmark.... 38.570 041 Cruise Top Denmark - kontingent.... 38.570 06 Samarbejde om EU-kontor... 124.710 063 Samarbejde om EU-kontor... 124.710 662500 Erhvervsudvikling... 1.634.310 064 Events-organisationen... 1.634.310 662550 Byprojekt Tordenskjoldsdage... 794.220 080 Diverse udgiftsområder... 794.220 67 Erhvervsservice og iværksætteri.... 7.279.070 1 Drift... 7.279.070 667020 Tilskud erhvervs- og udviklingsråd... 4.972.770 031 Tilskud Frederikshavn Erhvervsråd... 4.101.010 036 Vendsyssel udviklingsråd.... 871.760 667070 Erhvervsudvikling... 2.042.100 026 Investeringspulje... 2.042.100 667080 Frederikshavn Kommunes Værtskab... 264.200 010 Materialer... 264.200 68 Udvikling af yder- og landdistriktsområder.... 1.250.400 1 Drift... 1.250.400 021 Kommunal medfinansiering af landstri ktsindsatsen... 1.250.400 03 Bygninger... 9.633.740 2.107.060-7.526.680 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger.. 567.700 2.107.060-25 Faste ejendomme... 567.700 2.107.060-11 Beboelse... 26.750 189.330-1 Drift... 26.750 189.330-011008 Caspers stiftelse... 26.750 189.330-028 Fast ejendom... 66.580 084 Indtægter.... 39.830-189.330-13 Andre faste ejendomme... 540.950 1.917.730- NETTO

BEVILLINGSOVERSIGT BUDGET 2009 01 ØKONOMIUDVALGET 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 25 Faste ejendomme (fortsat) BUDGET 2009 FASTE PRISER UDEN REALVÆKST, BASISÅR: 09 NETTO UDGIFTER INDTÆGTER BEVILLING 1 Drift... 540.950 1.917.730-013001 Fællesudgifter og -indtægter.... 540.950 1.917.730-028 Fast ejendom... 540.950 084 Indtægter.... 1.917.730-06 Fællesudgifter og administration m.v... 9.066.040 45 Administrativ organisation.... 8.960.360 50 Administrationsbygninger... 8.960.360 1 Drift... 8.960.360 50 Administrationsbygninger... 8.960.360 650010 Rådhuset... 3.857.290 028 Fast ejendom... 1.716.560 038 Rengøring... 2.085.350 057 Møder, rejser og repræsentation.... 17.690 086 Ændringer og uforudsete udgifter... 37.690 650020 Parallelvej 10... 43.900 028 Fast ejendom... 33.810 038 Rengøring... 10.090 650030 Lejemål Jutlandia... 223.650-028 Fast ejendom... 8.100 401 Sparede/nye driftsudgifter Budgetforlig 2008 Den Store Plan 231.750-650040 Biblioteket og Børne- og kulturforvaltningen... 1.322.280 028 Fast ejendom... 145.570 038 Rengøring... 1.158.320 086 Ændringer og uforudsete udgifter... 18.390 650070 Værkergrunden.... 442.010-401 Sparede/nye driftsudgifter Budgetforlig 2008 Den Store Plan 442.010-650075 Sæby Rådhus... 2.314.030 028 Fast ejendom... 1.628.330 038 Rengøring... 685.700 650080 Ålborgvej 93, Sæby... 425.300-028 Fast ejendom... 37.790 038 Rengøring... 220.110 401 Sparede/nye driftsudgifter Budgetforlig 2008 Den Store Plan 683.200-650090 Skagen Rådhus.... 2.513.820 022 Personale.... 966.180 028 Fast ejendom... 592.890 038 Rengøring... 926.320 088 Andet... 28.430 48 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter... 105.680 62 Turisme.... 105.680 1 Drift... 105.680 662150 Havnemesterboligen, Vestre Strandvej 10, Skagen... 105.680 001 Drift af Havnemesterboligen... 105.680 06 Beredskab... 19.498.490 6.279.250-13.219.240 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger.. 19.250.730 6.279.250-58 Redningsberedskab.... 19.250.730 6.279.250-95 Redningsberedskab... 19.250.730 6.279.250-1 Drift... 19.250.730 6.279.250-20 Lovmæssige områder... 14.749.340 934.920-001 Fælles formål... 2.952.710 27.770-003 Afhjælpende indsats... 11.796.630 907.150-25 Sideordnede aktiviteter... 3.369.830 4.275.740-001 Fælles formål... 1.582.660 1.774.260-003 Afhjælpende indsats... 1.787.170 2.501.480-