Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det

Transkript

1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2017 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det forventede regnskab for

2 Indhold Indledning... 3 Overblik og overordnet resultat... 3 Strukturel balance... 3 Serviceudgifter indenfor rammen... 3 Serviceudgifter udenfor rammen... 4 Overførselsudgifter... 4 Overholdelse af servicerammen... 4 Anlægsinvesteringer... 4 Likviditet... 4 Finansiering... 5 Renter og afdrag... 5 Låneoptagelse... 5 Overførsler til 2018 drift... 5 Forventet regnskab resultater på politikområder... 6 Selvstændige bilag Bilag 1.1 Budgetopfølgning 3 på ØU s områder (overførsler) pr Bilag 1 Budgetopfølgning 3 på ØU s områder (service) pr Bilag 2 Budgetopfølgning 3 på SSU s områder pr Bilag 3 Budgetopfølgning 3 på BU s områder pr Bilag 4 Budgetopfølgning 3 på NFK s områder pr Bilag 5 Budgetopfølgning 3 på PTU s områder pr Bilag 6 Budgetopfølgning 3 Renter, afdrag Bilag 7 Budgetopfølgning 3 Finansiering Bilag 8 Budgetopfølgning 3 Låneoptagelse Bilag 9 Budgetopfølgning 3 Anlægsinvesteringer Bilag 10 Budgetopfølgning 3 Likviditet 2

3 Indledning Der gennemføres 3 årlige budgetopfølgninger, bop 1, 2 og 3, henholdsvis pr. ultimo februar, som behandles i april måned, bop2 pr. ultimo maj måned, som behandles i august måned samt bop3 pr. ultimo september, som behandles i november måned. Overblik og overordnet resultat Budgetopfølgningen der er udarbejdet pr. 30. september 2017 viser nedenstående overblik: Overblik - resultatopgørelse BOP 3 pr Opr. Korr. budget budget Overblik bop 3 pr kr. Forventet regnskab 2017 Forskel korr budg og forv regnskab Skatter og tilskud i alt Serviceudgifter Serviceudgifter udenfor rammen Overførselsudgifter Driftsudgifter i alt Renter m.v RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT Afdrag på lån STRUKTUREL BALANCE Anlæg Brugerfinansieret område Anlæg Brugerfinansieret Låneoptagelser (netto) Ændri. i likvide aktiver (-= forøgelse) Likvide aktiver, ultimo Strukturel balance Resultatet strukturel balance viser et forventet overskud ultimo 2017 på 53,5 mio. kr., som i forhold til korrigeret budget på 44,9 mio. kr. udgør et forventet mindreforbrug på i alt -8,6 mio. kr. og i forhold til oprindeligt budget en forskel på knap 0,8 mio. kr. Serviceudgifter indenfor rammen Økonomiudvalget: der forventes en mindreudgift på -12,2 mio. kr. Social- og Sundhedsudvalget: der forventes en merudgift 1,0 mio. kr. Børneudvalget: der forventes en merudgift 3,7 mio. kr. Natur- Fritids- og Kulturudvalget: der forventer et mindreforbrug på -0,6 mio. kr. Plan- og Teknikudvalget: der forventes et merforbrug 0,2 mio. kr. Serviceudgifter i alt: der forventes et samlet mindreforbrug på -8,2 mio. kr. i forhold til korrigeret budget 3

4 Serviceudgifter udenfor rammen Social- og Sundhedsudvalget: forventer et mindreforbrug på -0,2 mio. kr. Børneudvalget: der forventes et mindreforbrug/merindtægt på -0,7 mio. kr. Plan- og Teknikudvalget: forventer at overholde budgettet. Serviceudgifter udenfor rammen i alt: der forventes et mindreforbrug på -0,9 mio. kr. Overførselsudgifter Økonomiudvalget: der forventes en merudgift på 8,1 mio. kr. Social- og Sundhedsudvalget: der forventes en mindreudgift -1,9 mio. kr. Børneudvalget: der forventes en mindreudgift -0,3 mio. kr. Overførselsudgifter: der forventes et netto merforbrug på 6,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Overholdelse af servicerammen Overholdelse af servicerammen skal ses i forhold til det oprindelige budget. Budgetopfølgning 3 viser, et forventet skønnet forbrug ultimo på 857,9 mio. kr., som sammenholdt med det oprindelige budget på 858,4 mio. kr., med disse skøn, medfører et forventet mindreforbrug på -0,5 mio. kr. Afvigelserne fremgår af ne til budgetopfølgningen pr. udvalg. Ved bop 2 var forventningerne en overskridelse på 6,7 mio. kr. Anlægsinvesteringer Der forventes et forbrug på anlæg på netto 36,7 mio. kr., hvilket giver en afvigelse på -50,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget på 87,5 mio.kr. Afvigelsen består af 46,5 mio. kr. som forventes overført til 2018 og et netto mindreforbrug på -4,3 mio.kr., som tilføres kassebeholdningen i 2017 (se vedh. dokument) Det korrigerede budget på anlæg udgør 87,5 mio. kr. og består af overførsler fra 2016 på 58,1 mio. kr., øvrige nye anlægsbevillinger på 7,8 mio. kr. samt anlægsprioriteringen, der blev godkendt i KB den på -40,6 mio. kr. Det er vigtigt at pointerer, at hvis der ikke var foretaget denne politiske prioritering, ville anlægsbudgettet netto have været 128,1 mio. kr. og det må konstateres, at der stadig er et stort overførselsbeløb til det kommende år. Overførslen til 2018 skyldes at flere af de store anlægsprojekter er forsinket på grund af enten vejrmæssige forhold eller det er igangsat senere end forventet. Likviditet Kommunens likvide beholdning udgør ultimo september måned 2017 i alt 220,9 mio. kr. jf. bilag 10. Opgørelsen efter kassekreditreglen (gennemsnitlig likviditet de seneste 12 måneder), viser en gennemsnitlige likviditet på i alt 161,7 mio. kr. ultimo september måned 2017, jf. bilaget. Likviditetsbudgettet, jf. bilaget, udviser et mindre forbrug på de likvide aktiver på 1,4 mio. kr. ultimo september måned Forventningerne ved BOP er et samlet mindre forbrug på 18,2 mio. kr., ligeledes forventes der en samlet tillægsbevilling på 23,7 mio. kr. og en forventet overførsels på 40,7 mio. kr. Dette bevirker, at den forventede likviditet ultimo 2017 udgør 113,6 mio. kr. Opgørelserne af likviditet og likviditetsoversigter fremgår af særskilt bilag 10. 4

5 Finansiering I forhold til det korrigerede budget, er der en forventet mindre udgift i forbindelse med midtvejsreguleringen på 3,0 mio. kr. samt en merindtægt på 1,4 mio. kr. vedrørende tilbagebetaling af overløb på den kommunale medfinansiering. Dette påvirker det samlet resultat positivt med 4,3 mio. kr. Låneoptagelser forventes at udgøre ca. 15 mio. kr. i 2017, og der var oprindeligt budgetteret med 10 mio. kr., 15 mio. kr. heraf udgør låneoptagelser vedrørende regnskab 2016 udgifter. Yderligere specifikationer, fremgår af særskilt bilag 7. Renter og afdrag Nettoudgiften til renter forventes at udgøre ca. 1,5 mio. kr. sammenholdt med et oprindeligt budget på 3,1 mio. kr. eller en forventet mindreudgifter på 1,6 mio. kr.. Udgiften til afdrag, forventes at overskride budgettet med ca. 0,3 mio. kr. med en forventet udgift på 18,2 mio. kr. i forhold til et budget på 17,9 mio. kr. Ydereligere specifikationer, fremgår af særskilt bilag. Låneoptagelse Der søges en tillægsbevilling på 35 mio. kr. til mindre låneoptagelse. Overførsler til 2018 drift Der kan overføres et overskud svarende til 5 % eller et underskud svarende til 2,5 % af året korrigerede nettobudget inklusive tidligere års overførsler. Rammer for det enkelte område vil fremgå af Mål og rammeaftalen eller Rammeaftalen. Overførslerne skal godkendes af kommunalbestyrelsen, som egentlige tillægsbevillingssager. Fra budget 2017 til 2018 forventes der ved bop3 samlet set, at blive overført et mindreforbrug på -0,9 mio. kr. i henhold til aftale om rammeaftaler og lønsumsstyring. Overførslerne fordeler sig således: ØU: -5,8 mio. kr. (mindreforbrug) SSU: 5,6 mio kr. (merforbrug) BU: -0,4 mio. kr. (mindreforbrug) NFK: -0,4 mio. kr. (mindreforbrug) PTU: 0,0 mio. kr. 5

6 Forventet regnskab resultater på politikområder Overblik forventet regnskab budgetopfølgning pr Regnskabsår Opr. Korr. Forv. Afvigelse Forv. Forv.Øvr. budget budget Regnskab 2017 incl overførsel Drift Budgetopfølgning pr. Mio. kr. Mio. kr over , BOP2 mio. kr. Bop2 /underskud Udvalgsopdelt 1.238, , ,89-2,86-0,89-1,67 Økonomiudvalg 366,80 373,43 369,43-4,00-5,78 1,78 Overførselsudgifter 202,33 202,77 210,92 8,15 0,00 8,15 Kontante ydelser 93,83 93,83 97,71 3,88 0,00 3,88 Revalidering,Ressourceforlø b og Fleksjob 63,19 62,84 65,31 2,47 0,00 2,47 Arbejdsmarkedsforanstaltni nger 33,84 34,44 37,27 2,83 0,00 2,83 Flygtninge 11,48 11,66 10,64-1,02 0,00-1,02 Serviceudgifter 164,47 170,66 158,51-12,15-5,78-6,38 Puljer (inklusiv udgiftspres puljen) 3,10 4,46-0,24-4,69 0,00-4,69 Tværgående funktioner, puljer m.m. 14,74 13,55 12,67-0,89-0,15-0,74 Folkevalgte 7,36 7,36 6,75-0,61 0,00-0,61 Administrationsbygninger 3,83 3,58 3,58 0,00 0,00 0,00 Administration 123,02 129,09 124,45-4,64-5,63 0,99 Diverse 6,63 6,83 6,07-0,76 0,00-0,76 Beredskabet 5,80 5,80 5,24-0,56 0,00-0,56 Social- og Sundhedsudvalg 459,29 458,74 457,70-1,04 5,61-6,65 Overførselsudgifter 99,47 99,47 97,61-1,86 0,00-1,86 Tilbud til flygtninge 1,52 1,52 1,39-0,14 0,00-0,14 Førtidspensioner og personlige tillæg 82,56 82,56 80,82-1,74 0,00-1,74 Boligstøtte og enkeltydelser 15,38 15,38 15,41 0,02 0,00 0,02 Serviceudgifter 278,26 277,43 278,44 1,01 5,61-4,60 Sundhedsudgifter 22,40 23,54 21,68-1,86-1,54-0,31 Tilbud til voksne med særlige behov 91,52 91,56 87,86-3,70 0,00-3,70 Ældre og handicappede 161,63 160,18 167,37 7,19 7,15 0,04 Voksne 0,82 0,82 0,75-0,07 0,00-0,07 Tilbud til udlændinge 1,90 1,33 0,78-0,56 0,00-0,56 Serviceudgifter udenfor servicerammen 81,55 81,84 81,65-0,19 0,00-0,19 Kommunal medfinansiering af sundhedsudg. 84,62 84,90 84,42-0,48 0,00-0,48 Central refusionsordning, voksne -2,71-2,71-2,41 0,29 0,00 0,29 Central refusionsordning, Ældre -0,36-0,36-0,36 0,00 0,00 0,00 Børneudvalg 332,36 333,91 336,70 2,80-0,36 3,45 Overførselsudgifter 4,62 4,62 4,37-0,25 0,00-0,25 Børn 4,62 4,62 4,37-0,25 0,00-0,25 Serviceudgifter 328,66 330,21 333,93 3,72-0,36 4,38 Pasningsordninger for børn 90,83 91,26 91,08-0,18 0,92-1,10 Skoler m.v. 189,18 190,48 189,63-0,85-1,53 0,98 Familiehus og sundhedspleje 11,68 11,37 11,62 0,25 0,25 0,00 Egenbetaling og tilskud -21,64-21,47-21,69-0,21 0,00-0,21 Tilbud til børn og unge m. særlige behov 60,53 60,50 65,21 4,71 0,00 4,71 Takstfinansierede institutioner -1,92-1,92-1,92 0,00 0,00 0,00 Serviceudgifter udenfor servicerammen -0,92-0,92-1,60-0,67 0,00-0,67 6

7 Tilbud til børn og unge m.særlige behov -0,92-0,92-1,60-0,67 0,00-0,67 Natur- Fritids- og Kulturudvalg 35,63 36,27 35,68-0,59-0,37-0,22 Serviceudgifter 35,63 36,27 35,68-0,59-0,37-0,22 Turisme 1,73 1,88 1,64-0,24 0,00-0,24 Kulturel virksomhed og kulturområder 6,57 6,82 6,77-0,05-0,04-0,01 Lystbådehavn 0,14 0,14 0,33 0,19 0,00 0,19 Folkeoplysning og fritid 15,86 16,28 15,52-0,76-0,23-0,53 Biblioteksvæsen 8,77 9,01 8,92-0,09-0,09 0,00 Vandløbsvæsen 1,40 1,40 1,40 0,00 0,00 0,00 Natur- og miljøbeskyttelse 1,23 1,23 1,23 0,00 0,00 0,00 Skadedyrsbekæmpelse -0,07-0,49-0,14 0,36 0,00 0,36 Plan- og Teknikudvalg 45,79 45,35 45,20-0,15 0,00-0,15 Serviceudgifter 51,36 51,49 51,34-0,15 0,00-0,15 Vejvæsen 13,66 13,62 14,13 0,51 0,00 0,51 Kollektiv trafik 18,58 18,58 17,98-0,60 0,00-0,60 Jordforsyning -0,33-0,33-0,33 0,00 0,00 0,00 Faste ejendomme og fritidsområder 7,61 7,24 7,08-0,16 0,00-0,16 Materielgården 11,84 12,38 12,48 0,10 0,00 0,10 Serviceudgifter udenfor servicerammen -5,57-6,14-6,14 0,00 0,00 0,00 Faste ejendomme og fritidsområder -5,57-6,14-6,14 0,00 0,00 0,00 Det brugerfinansierede område -0,93-0,93-0,82 0,12 0,00 0,12 Renovation -0,93-0,93-0,82 0,12 0,00 0,12 Dagrenovation -0,90-0,90-0,18 0,72 0,00 0,72 Haveaffald -0,15-0,15-0,10 0,05 0,00 0,05 Glas, papir og pap 0,15 0,15 0,14-0,01 0,00-0,01 Genbrugsstationer -0,43-0,43-0,41 0,02 0,00 0,02 Administration 0,40 0,40-0,26-0,66 0,00-0,66 Bemærkninger til de enkelte områder fremgår af ne pr. udvalg på efterfølgende sider. 7