Ejerlejlighedsforeningen "Vejlegårdsparken" Årsrapport for 2011 Administrator: CEJ Ejendomsadministration A/S Meldahlsgade 5 1613 København V Telefon 33 33 82 82 www.n-c.dk CVR.nr. 29442789 Aalborg Hasseris Bymidte 6 Postboks 9 DK-9100 Aalborg Tlf. 98 18 33 33 e-mail: aalborg@n-c.dk København Kvæsthusgade 3 DK-1251 København K Tlf. 39 16 36 36 e-mail: copenhagen@n-c.dk Aars Dyrskuevej 9 DK-9600 Aars Tlf. 98 62 38 66 e-mail: aars@n-c.dk
Indholdsfortegnelse Side Administrators og bestyrelsens påtegning Den uafhængige revisors påtegning Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Noter 1 2 3 4 5-6 7-10
1. Administrators og bestyrelsens påtegning Administrators påtegning: Årsrapporten for 2011 indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 25. april 2012 CEJ Ejendomsadministration A/S Bestyrelsens påtegning: Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2011 for Ejerlejlighedsforeningen "Vejlegårdsparken". Årsrapporten er, i det væsentligste, aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder samt ejerlaugets vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af ejerlaugets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 25. april 2012 Pernille Bothmann Bugge Bay (formand) Moussa Riffi Jan Egeberg Pedersen Casper Sørensen
2. Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Ejerlejlighedsforeningen "Vejlegårdsparken". Vi har revideret årsregnskabet for Ejerlejlighedsforeningen "Vejlegårdsparken" for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges, i det væsentligste, efter årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. De anførte budgettal er ikke omfattet af vor revision. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for foreningens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om bestyrelsens valg af regnskabspraksis er passende, om bestyrelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. København, den 25. april 2012 NIELSEN & CHRISTENSEN Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Henrik Hougaard statsautoriseret revisor
3. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2011 er, i det væsentligste, aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder samt ejerlejlighedsforeningens vedtægter. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Resultatopgørelsen: Udgifter: Udgiftsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Fællesbidrag (ejerlejlighedskontingent): Indtægtsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Balancen: Ejendomme (lejligheder) Ejendomme er optaget til anskaffelsessum. Der afskrives ikke på ejendomme. Tilgodehavender: Tilgodehavender er optaget til nominel værdi med fradrag af eventuelle nedskrivninger til i- mødegåelse af forventet tab. Periodeafgrænsningsposter: Periodeafgrænsningsposter er indregnet i balancen og omfatter afholdte indtægter og udgifter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Hensatte forpligtelser: Der hensættes i henhold til generalforsamlingsbeslutning til fremtidig større vedligeholdelse. Hensættelsen er opført under hensatte forpligtigelser i balancen. Skyldige omkostninger: Skyldige omkostninger der vedrører regnskabsåret er indregnet i balancen.
Resultatopgørelse for perioden 1. januar - 31. december 4. 2011 2011 2010 Note Budget Regnskab Regnskab (ej revideret) INDTÆGTER: 14.613.125 Fællesbidrag 14.613.135 14.333.291 44.500 Boligleje 44.586 44.586 265.000 Kælderrum 272.200 270.810 7.500 Bannerreklamer 7.500 0 25.000 Påkravsgebyrer 34.062 34.698 20.000 Renteindtægter 39.735 24.539 1 0 Andre indtægter 39.100 276.248 14.975.125 Indtægter i alt 15.050.318 14.984.172 UDGIFTER: 0 Prioritetsrenter 0 10.762 18.600 Skatter og afgifter 18.578 19.154 790.000 Elforbrug 717.090 731.422 525.000 Forsikringer 522.171 516.873 2 280.000 Abonnementer 286.871 271.580 3 5.295.000 Renholdelse, lønninger m.v. 5.447.916 5.648.022 4 6.795.000 Reparation og vedligeholdelse 6.219.562 5.467.856 5 0 Nyanskaffelser /forbedringer 380.684 150.395 930.857 Administrationshonorar 930.856 729.815 57.000 Revision og regnskabsudarbejdelse 57.000 57.000 6 223.413 Andre honorarer 285.395 194.547 7 320.000 Kontorhold, porto og gebyrer 199.841 198.722 8 129.000 Møde- og foreningsomkostninger 127.525 121.347 15.000 Beboerfester 19.289 12.939 20.000 Tab debitorer 1.593 6.043 15.398.870 Udgifter i alt 15.214.371 14.136.477-423.745 Driftsresultat -164.053 847.695 0 Afdrag prioritetsgæld 0 3.437-423.745 Årets resultat -164.053 844.258
5. Balance pr. 31. december Aktiver 2011 2010 Note kr. kr. Lejlighed, beboelse til anskaffelsessum 490.845 490.845 Lejlighed, kontor viceværter, til anskaffelsessum 482.926 482.926 Usolgte lejemål 973.771 973.771 Anlægsaktiver i alt 973.771 973.771 Tilgode hos ejere vedr. betonrenovering 3.798.331 4.743.920 Tilgode hos ejere vedr. vedligeholdelse 3.055.589 3.451.583 Tilgodehavende vedr. fælleslån 6.853.920 8.195.503 Tilgodehavende fællesbidrag 131.083 232.828 Tilgodehavende forsikringssager 195.032 28.684 Andre tilgodehavender 41.462 2.810 Forudbetalt TDC 2.742 3.136 Forudbetalt pension 0 22.076 Forudbetalt forsikring 8.768 8.238 9 Pavillion 3.445 5.213 Vandregnskab 2011/12: Afholdte udgifter 2.855.231 Indgået a contobidrag -2.767.306 87.925-876.036 Tilgodehavender 470.457-573.051 Danske Bank, foreningskonto 4.024.975 6.013.282 Danske Bank, formandskonto 16.207 18.241 Danske Bank, viceværtskonto 17.655 40.803 Mellemregning med administrator 11.686 12.107 Foreningskasser 12.058 19.769 Likvide beholdninger 4.082.581 6.104.202 Omsætningsaktiver i alt 11.406.958 13.726.654 Aktiver i alt 12.380.729 14.700.425
6. Balance pr. 31. december Passiver 2011 2010 Note kr. kr. Saldo 1. januar 1.753.452 909.194 Årets resultat -164.053 844.258 Egenkapital 1.589.399 1.753.452 Grundfond (lejligheder) 973.771 973.771 10 Hensættelse til antennevedligeholdelse 362.492 351.339 Hensættelse til vandmålere 562.500 437.500 Hensættelser i alt 924.992 788.839 11 Danske Bank, lån til betonrenovering 3.798.331 4.743.920 11 Danske Bank, lån til vedligeholdelse 3.055.589 3.451.583 Regulering renter indfriede lån 50.419 41.932 Deposita og forudbetalt leje 118.270 116.896 Forudbetalt fællesbidrag 22.452 52.195 El vedr. udlejning af vaskekælder 4.800 4.800 10 Antenneregnskab 0 0 Varmeregnskab 2011/12: Indgået a contobidrag 4.018.983 Afholdte udgifter -3.360.000 658.983 561.535 Skyldige omkostninger 1.183.723 2.211.502 Gældsforpligtelser 8.892.567 11.184.363 Passiver i alt 12.380.729 14.700.425 12 Sikkerheder
7. Noter 2011 2010 kr. kr. Note 1 - Andre indtægter: Afgift, usorteret affald 3.000 13.375 Diverse salg 6.025 7.873 For meget afsat revision 2009 0 5.000 Indtægtsført fraflyttere 30.075 1 Aftale Flügger, maling blokke 0 250.000 39.100 276.249 Note 2 - Abonnementer: Falck 25.887 23.594 Elevatoralarm 25.348 23.817 Elektrolyse 158.784 150.505 Elevatorservice 50.759 50.562 Leasing kopimaskine 26.093 23.102 286.871 271.580 Note 3 - Renholdelse, lønninger m.v.: Løn viceværter 3.098.438 3.121.457 Lønrefusion -276.948-368.598 Pensionsbidrag m.v. 459.457 496.239 Lønsumsafgift 176.646 172.538 Personaleomkostninger 143.463 94.332 Multimedieskat 6.000 6.000 Kørselsgodtgørelse 4.477 0 Arbejdstøj 41.472 41.617 Dagrenovation 1.075.539 1.443.109 Containere, foreningens andel 97.051 2.200 Maskindrift 29.445 18.703 Trappevask 293.634 293.634 Vinduespolering 27.575 21.969 Snerydning 45.144 110.245 Hovedrengøring 53.750 73.956 Anden renholdelse, kontor, toiletter, garager m.v. 45.457 45.175 Materialer og småanskaffelser, inkl. rengøringsmidler 127.316 75.446 5.447.916 5.648.022
8. Noter 2011 2010 kr. kr. Note 4 - Reparation og vedligeholdelse: Facader, betonrenovering og maling 272.266 49.813 Skralderum, reparation af el og tagrender 20.263 0 Tag, udskiftning inkl. faldsikring 1.099.582 1.101.630 Kælder, reparation af beton ved kældertrappe 7.400 40.475 Svalegange, maling 0 7.628 Trapper, maling 22.910 16.607 Vinduer og døre, reparationer og udskiftning af 2 kælderdøre 108.623 115.693 Kloak, udskiftning af kloaker, elarbejder, cykelstativer m.v. 2.935.897 2.798.716 VVS, udskiftning af faldstammer,stigestrenge m.v. 220.779 185.753 Varmeanlæg, udskiftning af pumpe, varmerør og ventiler 65.013 45.373 Ventilation, udskiftning af udsugning på tag m.v. 160.119 325.701 Elektriker, diverse elarbejder og køb af lyskilder 218.240 102.620 Elevator, reparationer 99.307 32.684 Driftsmidler, reparation af maskiner og småindkøb 124.460 107.535 Fællesarealer, lamper, postkasser og reparation af asfalt 136.022 88.156 Skadedyrsbekæmpelse, sprøjtning mod væggelus m.v. 123.937 48.938 Udbedring efter skimmelsvamp, inkl. udskiftning af køkken 0 95.358 Fuger og membraner, betonrenovering 353.847 192.406 Låse og nøgler, inkl. udskiftning af cylindre og låse 41.215 23.546 Levering af ny port 83.955 0 Småanskaffelser, køb af affugtere, pumper, højtryksspulere 125.727 89.224 6.219.562 5.467.856 Note 5 - Nyanskaffelser/forbedringer: Udskiftning af driftsmidler 329.106 2.372 Udskiftning af overvågningsudstyr 51.578 55.935 Driftsmidler, eltrækker og fræser 0 92.088 380.684 150.395 Note 6 - Andre honorarer: Inspektøraftale 223.412 175.160 Teknisk bistand, indeklimaundersøgelser 12.784 0 CEJ, teknisk bistand, diverse opgaver 49.199 14.387 Revision byggesag, tag 0 2.000 Revision byggesag, kloak 0 3.000 285.395 194.547
9. Noter 2011 2010 kr. kr. Note 7 - Kontorhold, porto og gebyrer: Gebyrer, bank og betalingsservice 56.080 60.088 Telefon 25.098 28.158 EDB- omkostninger, inkl. materiale til hjemmeside, pc'ere m.v. 44.081 49.357 Omkostninger, tvangsauktioner 2.212 6.773 Porto og fragt 13.404 5.883 Kontorartikler 7.496 2.804 Fotokopiering 51.470 45.659 199.841 198.722 Note 8 - Møde- og foreningsomkostninger: Bestyrelsesgodtgørelse 54.000 54.000 Møder og generalforsamling 65.540 57.652 Gaver 0 1.565 Vand og varme, kontor 7.985 8.130 127.525 121.347 Note 9 - Pavillion: Saldo 1. januar 5.213-22.507 Indtægter -71.750-65.085 Rengøring 40.994 35.781 Elforbrug 28.988 36.726 Reparation og vedligeholdelse 0 20.298 3.445 5.213 Note 10 - Antenneregnskab: Indbetalt a contobidrag 2.992.603 2.767.542 Signalafgift -2.695.860-2.407.853 Copy-Dan -280.900-286.544 DMI-tal på infokanal 0-8.367 Abb, internet infokanal 0-1.916 Reparation og vedligeholdelse -4.690-10.532 11.153 52.330 Henlagt til vedligeholdelse -11.153-52.330 0 0
10. Noter Note 11 - Danske Bank, lån til renovering og vedligeholdelse Ejere, der deltager i lånene i Danske Bank, hæfter personlig og solidarisk for disse. Note 12 - Sikkerheder: Til sikkerhed for ejerlejlighedsforeningens mellemværende med ejerne er der tinglyst pantstiftende deklarationer på kr. 36.000 på samtlige lejligheder. Deklarationerne indekseres hver år med pristallet. På balancedagen er de indekseret til kr. 45.948,30.