Middelfart Sparekasse 0
Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning... 2 Ledelsesberetning... 3 Femårsoversigter... 6 Resultatopgørelse... 7 Status pr. 30/6 2011... 8 Egenkapitalopgørelse... 10 Noter til halvårsregnskabet... 11 Noter til balancen... 13 Koncern-oversigt... 16 Middelfart Sparekasse 1
Ledelsespåtegning Halvårsrapport Bestyrelse og direktion har i dag behandlet og godkendt halvårsrapporten for 1. januar 30. juni 2011 for Middelfart Sparekasse. Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelsen om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at halvårsrapporten giver et retvisende billede af koncernens og moderselskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2011 samt af resultatet af koncernens og moderselskabets aktiviteter for 1. halvår 2011. Vi anser ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende redegørelse for udviklingen i sparekassens og koncernens aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentlige risici og usikkerhedsfaktorer, som sparekassen henholdsvis koncernen kan påvirkes af. Halvårsrapporten er ikke revideret eller gennemgået af selskabets revisor. Middelfart Sparekasse 2
Ledelsesberetning Resultat og balance Halvårets resultat for koncernen Middelfart Sparekasse udgør efter beregnet skat t. kr. -19.521, hvoraf minoritetsinteressers andel udgør t.kr. 100. Resultatet efter 1. halvår 2010 udgjorde t.kr. -9.184 hvoraf minoritetsinteressers andel udgjorde 20 t.kr. Sparekassens resultat før beregnet skat for udgør t.kr. -21.621 mod t.kr. -9.204 efter 1. halvår 2010. Basisindtjeningen første halvår 2011 i Middelfart sparekasse (opgjort som resultat før kursregulering, nedskrivninger på udlån og tilgodehavender, kapitalandele, samt skat) udgør t.kr. 35.613. Basisindtjeningen for samme periode sidste år udgjorde t.kr. 25.947. Den positive udvikling i basisindtjeningen kan tilskrives en forsat tilfredsstillende udvikling i tilgangen af nye kunder. I sparekassen udgør periodens nedskrivninger t.kr. 28.366 mod t.kr. 39.797 samme periode sidste år. Faldet skyldes primært, at de største nedskrivninger er taget i tidligere år, og at der tidligere indgik udgiften til garantiprovision i forbindelse med Bankpakke I i denne post. Middelfart Sparekasse Koncernens aktivsum på balancen udgør pr. 30/6 2011 t.kr. 6.354.252 mod t.kr. 6.593.051 pr. 31/12 2010, hvilket er et fald på 3,6 pct. Heraf udgør udlån t.kr. 3.448.306, mod t.kr. 3.381.784 pr. 30/6 2010. Der har dermed været en stigning i udlån i perioden på 2,0 pct. Indlån udgør pr. 30/6 2011 t.kr. 4.652.206 mod t.kr. 4.295.394 pr. 30/6 2010 og er dermed i perioden øget med 7,7 pct. Middelfart Sparekasse Koncernens egenkapital er ultimo juni 2011 opgjort til t.kr. 584.269 mod t.kr. 579.756 ultimo juni 2010. Ændringen i egenkapitalen er påvirket af en udvidelse af garantkapitalen til tkr. 255.846 mod tkr. 162.061 ultimo juni 2010 samt et negativt resultat for perioden. Likviditet Sparekassens likviditetsberedskab udgør ultimo juni 2011 243 pct. af de samlede gælds- og garantiforpligtelser, mens kravet i Lov om finansiel virksomhed 152 er på 10 pct. Herudover har Sparekassen kredittilsagn, som kan trækkes efter behov. Overdækningen skyldes primært et stort indlånsoverskud. Kapitalgrundlag og solvens Middelfart Sparekasse Koncernen ønsker aktivt at medvirke til finansiering af markedsområdernes kreditværdige privat- og erhvervskunder i overensstemmelse med vores værdigrundlag. Herudover skal koncernens kapitalgrundlag samtidig understøtte koncernens risikoprofil, jf. de nye kapitaldækningsregler fra den 1. januar 2008. Middelfart Sparekasse har valgt at opgøre kredit- og markedsrisici efter standardmetoden og operationel risici efter basisindikatormetoden. Det er ledelsens opfattelse at der på nuværende tidspunkt ikke vil være behov for mere avancerede metoder til opgørelse af solvensen, om end koncernens risikostyring og valgte risikoopgørelsesmetoder vil være under løbende vurdering. Det er samtidig ledelsens opfattelse at sparekassens kapitalgrundlag understøtter sparekassens risikoprofil. Middelfart Sparekasse 3
Skemaet viser Middelfart Sparekasse Koncernens risikovægtede eksponeringer. Som det kan ses udgør den maksimale kredit- modparts- udvandings- og leveringsrisiko t. kr. 4.339.951 hvoraf privatkunder udgør ca. 42 pct., mens erhvervsvirksomheder udgør ca. 33 pct. Kreditrisikoen udgør dermed langt den største risikoeksponering. Til minimering af denne type risici er placeringen af udlån i koncernen generelt baseret på en konservativ og kontrolleret kreditpolitik relativt til sammenlignelige pengeinstitutter i Danmark. Herudover består koncernens udlånsportefølje af en stor spredning på sektorer og brancher, ligesom udlånsengagementer uden for koncernens geografiske forretningsområde af princip ikke indgås, for dermed at mindske risikoen for fejlvurderinger af engagementers betalingsevne. Lovens krav til solvensprocenten i pengeinstitutter er mindst 8 %. I Middelfart Sparekasse Koncernen er Risikoeksponering pr. 30. juni 2011 Kreditmodpartsudvandings- og leverings Risiko 78,5% Markeds Risiko 12,0% Operationel risiko 9,5% 1.000 kr. Detail 1.830.474 Erhverv 1.453.120 Eksp. sikret ved pant i fast 158.669 ejendom Eksp. hvorpå der er restance eller overtræk 140.348 Eksp. mod institutter 70.198 Dækkede obligationer 150.689 Eksp. i andre poster, herunder aktiver uden modparter 536.453 Gældsinstrumenter 39.363 Aktier 1.429 Kollektive investeringsordninger 89.537 Valutakursrisiko 532.401 Basisindikatormetoden 526.626 solvensprocenten pr. 30/6 2011 15,7 % mod 13,2 % pr. 31/12 2010. Solvensbehovet, der er udtryk for den kapital, der er nødvendig for at drive sparekassen på et års sigt, er pr. 30/6 2011 9,6 %. Finanstilsynet Finanstilsynet har foretaget regnskabskontrol af Middelfart Sparekasses årsrapport 2010, hvilket har resulteret i et påbud til sparekassen om at udarbejde supplerende/korrigerende information til årsrapport 2010. Påbudet omhandler værdiansættelse af domicilejendomme i sparekassens datterejendomsselskab, hvilket har resulteret i en nedskrivning på 19,7 mio.kr., som er indregnet pr. 31/12 2010. Den supplerende/korrigerende information er aktuelt ved at blive udarbejdet. Hele redegørelsen samt sparekassens kommentarer hertil kan læses på sparekassens hjemmeside www.midspar.dk. Forventet resultat for hele 2011 For året 2011 som helhed forventer koncernen en forsat pæn udvikling i basisindtjeningen. Dette bygger på en forventning om at tilgangen af nye kunder vil forsætte som i tidligere år som følge af udvidelsen af vores markedsområde i begyndelsen af 2011. Samtidig forventes væksten i dansk økonomi dog forsat at være svækket af den negative konjunkturudvikling, der har præget de senere år samt årets første 6 måneder. Den økonomiske afmatning, som vedrører både branche- og markedsforhold bevirker at der vil være væsentlig usikkerhed forbundet med de ledelsesmæssige skøn over det forventede resultat for hele 2011. Vi forventer, at konjunkturnedgangens indvirkning på koncernens resultat forsat vil være væsentlig og at flere nedskrivninger således vil være nødvendige. Herudover forventes årets resultat påvirket af en negativ kursregulering i første halvår af 2011, ligesom sparekassens foreløbige bidrag til dækning af tab af nødlidende banker såsom Amagerbanken og Fjordbank Mors vil være med til at trække resultatet ned. Dog er der foretaget Middelfart Sparekasse 4
tilpasninger, som gør at der forventes et nulresultat for 2. halvår 2011, hvilket bevirker et forventet resultat for 2011 på samme niveau som efter. Endelig bør det nævnes at der ikke er indtrådt begivenheder efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelsen af denne halvårsrapport. Anvendt regnskabspraksis Koncernregnskabet for er udarbejdet i overensstemmelse med Bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m. fl. Moderselskabets regnskab for aflægges desuden i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed. Anvendt regnskabspraksis er på nær et forhold, som beskrives i nedenstående afsnit, uændret i forhold til årsrapporten for 2010, som indeholder den fulde beskrivelse af anvendt regnskabspraksis. Sparekassen har i første halvår 2011 omlagt en væsentlig del af obligationshandelsbeholdningen til hold til udløb. Obligationer, der holdes til udløb, måles til amortiseret kostpris. Det vil sige, at forskellen mellem kostpris og aktivets indfrielseskurs periodiseres over restløbetiden. Denne forskel samt de løbende rentetilskrivninger indregnes i resultatopgørelsen som en konstant effektiv rente over løbetiden. Markedsmæssige udsving i kursen på disse obligationer indregnes således ikke under kursreguleringer. Målingen af visse aktiver og forpligtelser kræver ledelsesmæssige skøn over hvorledes disse påvirkes af fremtidige begivenheder. Væsentlige skøn foretages blandt andet ved opgørelse af nedskrivninger på værdiforringede udlån samt dagsværdi for unoterede aktier. De anvendte skøn er baseret på forudsætninger, som ledelsen vurderer forsvarlige, men som i sagens natur er usikre. Oplysninger om revisionsudvalg I henhold til Bekendtgørelsen om revisionsudvalg 6 stk. 2 oplyses hermed at Åge Almtoft fremstår i bestyrelsen som det uafhængige medlem med særlige kvalifikationer inden for revision. Åge Almtoft vurderes kvalificeret til denne post i kraft af hans uddannelsesmæssige baggrund som statsautoriseret revisor. Hertil kommer mange års erfaring som økonomiansvarlig i Lemvigh-Müller Gruppen, DanTruck Heden A/S og Dal-Bo A/S, samt knap ti års erfaring fra revisionsfirmaet KPMG. Middelfart Sparekasse 5
Femårsoversigter Nøgletal - Sparekassen 2011 2010 2009 2008 2007 2006 1. Solvensprocent 15,7 15,4 14,5 16,5 14,9 13,0 2. Kernekapitalprocent 11,7 10,7 9,4 11,3 11,3 11,7 3. Halvårets egenkapitalforrentning før skat -4,5-1,9-2,2 1,3 3,9 3,8 4. Halvårets egenkapitalforrentning efter skat -3,4-1,6-2,1 1,1 3,2 3,1 5. Indtjening pr. omkostningskrone 0,83 0,93 0,91 1,1 1,3 1,3 6. Renterisiko 13,9 3,9 5,2 1,9 2,5 2,1 7. Valutaposition 83,5 79,5 71,5 65,0 9,0 9,0 8. Valutarisiko 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 9. Udlån i forhold til indlån 85,0 90,2 92,2 111,9 111,8 99,5 10. Udlån i forhold til egenkapital 6,5 6,5 6,0 5,4 5,0 4,5 11. Halvårets udlånsvækst 0,9 0,5-1,6 1,2 9,1 6,8 12. Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 243,2 338,9 235,4 103,6 29,0 35,4 13. Summen af store engagementer 14,3 31,7 53,6 143,4 114,5 106,6 14. Halvårets nedskrivningsprocent 0,6 0,8 0,7 0,1 0,0 0,1 Nøgletal - Koncern 2011 2010 2009 2008 2007 2006 1. Solvensprocent 15,7 15,4 15,7 17,2 14,8 11,9 2. Kernekapitalprocent 11,8 10,7 10,3 11,8 11,2 10,7 3. Halvårets egenkapitalforrentning før skat -4,3-2,4-2,7 4,4 5,5 4,8 4. Halvårets egenkapitalforrentning efter skat -3,3-1,6-2,1 2,6 4,0 3,5 5. Indtjening pr. omkostningskrone 0,85 0,9 0,91 1,3 1,4 1,36 6. Renterisiko 13,5 3,5 5,0 1,9 2,5 2,2 7. Valutaposition 81,9 77,1 69,5 65,0 9,0 9,1 8. Valutarisiko 0,1 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 9. Udlån i forhold til indlån 80,4 78,7 84,6 107,4 107,4 96,9 10. Udlån i forhold til egenkapital 6,0 5,9 5,7 5,2 4,9 4,4 11. Halvårets udlånsvækst 1,6-0,3-3,5 0,8 8,3 3,9 12. Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 237,2 335,0 231,1 100,8 26,6 33,0 13. Summen af store engagementer 14,1 31,1 52,7 49,9 25,2 132,4 15. Halvårets nedskrivningsprocent 0,6 0,9 1,0 0,1 0,0 0,1 Middelfart Sparekasse 6
Resultatopgørelse Note 1 2 3 4 5 6 Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v. Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån m.v. Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat før skat Skat Halvårets resultat Heraf minoritetsinteressers andel Sparekassen Koncern 2011 2010 2011 2010 165.258 152.782 169.359 158.338 50.311 48.504 50.704 48.588 114.947 104.278 118.655 109.750 3.525 1.008 3.525 3.772 41.705 33.500 48.334 36.869 1.336 1.994 523 1.674 158.841 136.792 169.991 148.717-32.571 8.376-32.963 10.268 4.239 267 11.809 25.395 119.774 98.167 131.502 128.759 2.495 2.076 4.962 14.302 5.198 10.869 5.237 12.821 28.366 39.797 29.905 41.294-627 -5.379-2.559 137-25.951-10.853-25.328-12.659-6.330-1.649-5.807-3.475-19.621-9.204-19.521-9.184 100 20 Fordeles på: Moderselskabet Minoritetsinteresser Årets resultat -19.621-9.204 100 20-19.521-9.184 Resultatdisponering Overført til næste år -19.621-9.204-19.621-9.204 Middelfart Sparekasse 7
Status pr. 30/6 2011 AKTIVER Sparekassen Koncern 30/6 2011 31/12 2010 30/6 2010 30/6 2011 31/12 2010 30/6 2010 Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker 36.447 104.933 31.303 36.447 104.935 32.946 Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 309.812 395.324 716.270 315.145 401.488 737.751 Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi 61.108 57.971 51.994 61.108 57.971 51.994 Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris 3.667.882 3.637.108 3.647.558 3.448.306 3.394.924 3.381.784 Obligationer til dagsværdi 257.774 1.849.369 1.642.914 257.774 1.849.369 1.642.914 Obligationer til amortiseret kostpris 1.488.345 0 0 1.488.345 0 0 Aktier m.v. 181.103 176.431 171.382 181.103 246.247 241.624 Kapitalandele i associerede virksomheder 50.925 3.025 2.842 55.474 8.033 7.883 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Immaterielle aktiver Grunde og bygninger i alt Investeringsejendomme Domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Udskudte skatteaktiver Aktiver i midlertidig besiddelse Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt 24.423 80.272 101.176 0 0 0 242 484 801 12.640 13.167 1.391 54.087 44.637 3.505 371.166 369.592 336.868 51.166 41.773 0 147.683 135.204 89.999 2.921 2.864 3.505 223.483 234.388 246.869 23.370 20.223 18.383 28.644 26.815 22.597 2.059 1.968 1.071 1.467 1.196 1.140 32.379 26.049 12.391 15.464 10.229 0 5.579 5.515 46.863 5.579 5.515 46.863 32.682 37.129 40.127 68.663 96.732 87.023 5.716 5.357 4.824 6.927 6.838 6.804 6.233.933 6.445.795 6.493.404 6.354.252 6.593.051 6.599.582 Middelfart Sparekasse 8
PASSIVER Sparekassen Koncern 30/6 2011 31/12 2010 30/6 2010 30/6 2011 31/12 2010 30/6 2010 Note Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker 69.733 105.026 1.078.315 116.643 141.078 1.095.798 Indlån og anden gæld 4.632.501 4.797.093 4.323.480 4.652.206 4.768.401 4.295.394 Udstedte obligationer 506.446 506.373 6.735 506.599 506.526 6.889 Aktuelle skatteforpligtelser 0 0 0 0 0 0 Andre passiver 103.281 129.740 76.154 131.849 167.176 102.954 Periodeafgrænsningsposter 1.023 958 660 18.026 21.048 14.513 Gæld i alt 5.312.984 5.539.190 5.485.344 5.425.323 5.604.229 5.515.548 Hensatte forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser 0 0 0 0 0 3.221 Hensættelser til udskudt skat 0 0 0 0 0 18.831 Hensættelser til tab på garantier 519 1.285 18.831 519 1.285 64.962 Andre hensatte forpligtelser 1.154 0 0 1.154 74.336 0 Hensatte forpligtelser i alt 1.673 1.285 18.831 1.673 75.621 87.014 Efterstillede kapitalindskud Efterstillede kapitalindskud 342.987 342.876 417.264 342.987 342.876 417.264 Forpligtelser i alt 5.657.644 5.883.351 5.921.439 5.769.983 6.022.726 6.019.826 Aktiekapital/garantkapital 255.846 223.376 162.061 255.846 223.376 162.061 Opskrivningshenlæggelser 0 0 705 0 0 705 Reserve efter indre værdis metode -974 0-2.989-974 0-2.989 Overført overskud 321.417 339.068 412.188 321.417 339.068 412.188 Minoritetsinteresser 0 0 0 7.980 7.881 7.791 Egenkapital i alt 576.289 562.444 571.965 584.269 570.325 579.756 Passiver i alt 6.233.933 6.445.795 6.493.404 6.354.252 6.593.051 6.599.582 8 Eventualforpligtelser Middelfart Sparekasse 9
Egenkapitalopgørelse lse Sparekassen Koncern 30/6 2011 31/12 2010 30/6 2010 30/6 2011 31/12 2010 30/6 2010 Garantkapital primo 223.376 151.234 151.234 223.376 151.234 151.234 Årets bevægelser 32.470 72.142 10.827 32.470 72.142 10.827 Garantkapital 255.846 223.376 162.061 255.846 223.376 162.061 Opskrivningshenlæggelse primo 0 627 627 0 627 627 Årets opskrinving 0-627 78 0-627 78 Opskrivningshenlæggelse ultimo 0 0 705 0 0 705 Overført overskud primo 339.068 418.341 418.341 339.068 418.343 418.343 Reguleringer primo 0 0 0 0 0-22 Årets regulering til indre værdi 0 0 0 0-111 0 Værdiregulering i associeret virksomhed 996 1.081 62 996 1.081 62 Henlagt af årets resultat -19.621-80.354-9.204-19.621-80.245-9.184 Overført overskud ultimo 320.443 339.068 409.199 320.443 339.068 409.199 Minoritetsinteresser 0 0 0 7.980 7.881 7.791 Egenkapital ultimo 576.289 562.444 571.965 584.269 570.325 579.756 Middelfart Sparekasse 10
Noter til halvårsregnskabet Halvårsrapport Sparekassen Koncern Note 2011 2010 2011 2010 1. Renteindtægter fra: Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker 1.740 1.654 1.829 17.488 Udlån og andre tilgodehavender 121.525 113.313 126.431 104.599 Obligationer 41.476 37.239 41.476 37.257 Afledte finansielle instrumenter i alt 517 576-574 -838 Rentekontrakter 517 576-574 -838 Øvrige renteindtægter 0 0 197-168 I alt renteindtægter 165.258 152.782 169.359 158.338 2. Renteudgifter til: Kreditinstitutter og centralbanker 464 5.760 771 5.963 Indlån og anden gæld 32.046 32.185 32.130 32.063 Udstedte obligationer 6.317 152 6.319 154 Efterstillede kapitalindskud 8.485 9.312 8.485 9.312 Garantikapital 2.989 1.090 2.989 1.090 Andet 10 5 10 6 I alt renteudgifter 50.311 48.504 50.704 48.588 3. Gebyrer og provisionsindtægter: Værdipapirhandel og depoter 5.375 3.699 5.375 3.699 Betalingsformidling 2.667 2.377 2.667 2.377 Lånesagsgebyrer 3.182 2.866 3.182 2.866 Garantiprovision 12.855 10.767 12.855 10.767 Øvrige gebyrer og provisioner 17.626 13.791 24.255 17.160 I alt gebyrer og provisionsindtægter 41.705 33.500 48.334 36.869 4. Kursreguleringer: Andre udlån og tilgodehavender til dagsværdi 3.137-1.553 3.137-1.553 Obligationer -34.427 39.960-34.427 39.960 Aktier m.v. 69 2.417 69 3.868 Valuta 50 680-102 2.446 Valuta-, rente-, aktie-, råvare- og andre kontrakter samt afledte finansielle instrumenter -1.400-33.128-1.640-34.453 I alt kursreguleringer -32.571 8.376-32.963 10.268 Middelfart Sparekasse 11
Noter til resultatoplysninger forsat Note 5. Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab Direktion Bestyrelse Repræsentantskab I alt Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale og administration Antal beskæftigede Sparekassen Koncern 2011 2010 2011 2010 1.321 1.259 1.525 1.455 405 428 446 469 15 0 15 0 1.741 1.687 1.986 1.924 52.633 45.450 61.152 59.998 5.928 5.019 6.487 6.816 6.507 4.640 6.591 4.817 65.068 55.109 74.230 71.631 52.965 41.371 55.286 55.204 119.774 98.167 131.502 128.759 Det gennemsnitlige antal beskæftigede i 1. halvår 2011 omregnet til antal heltidsbeskæftigede 206 186 241 252 6. Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat af kapitalandele i associerede virksomheder -2.100 133-2.559 137 Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder 1.473-5.512 0 0 I alt resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder -627-5.379-2.559 137 Middelfart Sparekasse 12
Noter til balancen Note 30/6 2011 31/12 2010 30/6 2011 31/12 2010 7. Individuelle nedskrivninger på udlån og garantidebitorer: Akkumulerede nedskrivninger primo på udlån og garantidebitorer Bevægelser i året Sparekassen Koncern 177.153 163.915 199.559 192.944 1. Valutakursregulering 0 0 0 0 2. Nedskrivninger i årets løb 32.463 44.594 36.342 48.979 3. Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår hvor der ikke længere er objektiv indikation på værdiforringelse eller værdiforringelsen er reduceret -5.584-3.722-8.091-7.299 4. Andre bevægelser 2.082 1.559 2.083 1.559 5. Det beløb, som bevægelserne i nr. 1-4 er indregnet med i resultatopgørelsen 6. Endelig tabt (afskrevet) tidligere individuelt nedskrevet Akkumulerede nedskrivninger ultimo på udlån og garantidebitorer 40.129 49.875 46.516 57.837-2.529-6.426-4.837-10.867 203.585 199.920 225.056 225.316 Heraf udgør garantidebitorer 519 3.338 519 3.338 Summen af udlån og garantidebitorer, hvorpå der er foretaget individuelle nedskrivninger (opgjort før nedskrivninger) 641.288 618.799 671.371 653.120 Middelfart Sparekasse 13
Sparekassen Koncern Note 30/6 2011 31/12 2010 30/6 2011 31/12 2010 Gruppevise nedskrivninger på udlån og garantidebitorer: Akkumulerede nedskrivninger primo på udlån og garantidebitorer 5.203 6.840 6.934 8.699 Bevægelser i året 1. Valutakursregulering 0 0 0 0 2. Nedskrivninger i årets løb 943 601 1.029 729 3. Tilbageførsel af nedskrivninger, hvor der ikke længere er objektiv indikation på værdiforringelse eller værdiforringelsen er reduceret -259-2.471-535 -2.654 4. Andre bevægelser 0 0 0 0 5. Det beløb, som bevægelserne i nr. 1-4 er indregnet med i resultatopgørelsen Akkumulerede nedskrivninger ultimo på udlån og garantidebitorer 1.202 3.072 1.564 3.383 5.887 4.970 7.428 6.774 Heraf udgør garantidebitorer 0 0 0 0 Summen af udlån og garantidebitorer, hvorpå der er foretaget individuelle nedskrivninger (opgjort før nedskrivninger) 3.066.831 3.065.221 3.443.144 3.524.430 Endelig tabt (afskrevet) Endelig tabt (afskrevet) ikke tidligere individuelt nedskrevet/ hensat -1.068-1.260-1.486-2.053 Indgået på tidligere afskrevne fordringer 266 466 326 514 Middelfart Sparekasse 14
8. Sparekassen Koncern Garantier m.v. 30/6 2011 31/12 2010 30/6 2011 31/12 2010 Finansgarantier 619.018 462.807 621.472 466.365 Tabsgarantier for realreditudlån 272.687 224.641 272.687 224.641 Tinglysnings- og konverteringsgarantier 10.479 109.767 10.479 109.767 Øvrige garantier 178.729 385.572 178.729 385.572 Garantier m.v. i alt 1.080.913 1.182.787 1.083.367 1.186.345 Andre eventualforpligtelser Uigenkaldelige kredittilsagn 0 0 0 0 Øvrige forpligtelser 0 0 127 117 Andre eventualforpligtelser i alt 0 0 127 117 Middelfart Sparekasse 15
Koncern-oversigt oversigt Egen- Ejerandel kapital Resultat Note Navn og hjemsted Aktivitet i pct. ultimo 2010 ultimo 2010 9. Dattervirksomheder der konsolideres: Et godt HJEM A/S, Middelfart kommune Ejendoms- mæglervirksomhed 100 pct. 88-772 Trekantens ejendomsselskab A/S, Middelfart kommune selskab 100 pct. -1.006-29.802 Leasing Fyn Middelfart A/S, Middelfart kommune selskab 100 pct. 5.544 2.045 Kulturøen A/S, Middelfart kommune selskab 66,11 pct. 23.254 324 Associerede virksomheder der konsolideres: NEM Forsikring A/S, Skanderborg kommune virksomhed 50 pct. 60.273 1.584 Leasing Fyn Bank A/S Bankaktieselskab, Leasing- og Faaborg-Midtfyn kommune virksomhed 33,33 pct 102.399 5.934 Associerede virksomheder der ikke konsolideres: Levende Løsninger ApS Middelfart kommune virksomhed 60 pct. 482 371 Ejendomsselskabet XL Byg A/S* Middelfart kommune selskab 33,33 pct. 8.236 387 Byggeselskabet Middelfart Havnefront A/S* Ejendoms- Leasing- Ejendoms- Forsikrings- factoring- Konsulent- Ejendoms- Ejendoms- Middelfart kommune selskab 40 pct. 2.482-93 Sparekassekollegiet A/S, Udlejning af Faaborg-Midtfyn kommune fast ejendom 33,33 pct. 10.669-1.344 *Indirekte ejet, via Trekantens Ejendomsselskab A/S Transaktioner og aftaler med dattervirksomheder og associerede virksomheder er foretaget på markedsmæssige vilkår. Middelfart Sparekasse 16