Regnskab 1. juli 2014-30. juni 2015 Boligorganisation Forretningsfører Tilsynsførende kommune LBF-boligorganisationsnr. 0173 Kommunenr. 461 Fyns almennyttige Boligselskab Odense Kommune Vestre Stationsvej 5 Flakhaven 2 5000 Odense C 5000 Odense C Tlf.nr.: Fax nr.: CVR-nr. E-mail: Hjemmeside: 63 12 56 00 Tlf.nr.: 66 13 13 72 63 12 56 20 Fax nr.: 37 83 00 11 E-mail: odense@odense.dk fab@fabbo.dk www.fabbo.dk Bruttoetageareal Boligorganisationen omfatter i alt Antal lejemål á lejemålsenhed Antal lejemåls- enheder i alt m 2 1) Boliger 632.908 8.517 1 8.517,00 2) Erhvervslejemål 6.285 27 1 pr. påbegyndt 60 m2 110,00 3) Institutioner 1.315 4 1 pr. påbegyndt 60 m2 25,00 4) Garager/carporte 11.114 694 1/5 138,80 Boligoplysning i alt 651.622 9.242 8.790,80 Evt. fastsat maksimum for arbejdskapitalen /lejemålsenhed: Renteberegningsmetode: Dag til dag. Tilskrivning ultimo regnskabsåret. Rentesatser (gennemsnit): Udlån 1,00 % Afdelingsmidler i forvaltning: 1) Henlagte midler -0,19 % 2) Driftsmidler -0,19 % Dispositionsfond -0,19 %
Resultatopgørelse for perioden 1. juli 2014-30. juni 2015 Ikke revideret Ikke revideret Regnskab budget budget Konto Note Specifikation 2014/15 2014/15 2015/16 Udgifter Ordinære udgifter Bestyrelsesvederlag m.v. 501 1. Afdelinger i drift 397.922 399.000 401.000 2. Nybyggeri 71.909 0 0 502 * Mødeudgifter, kontingenter mv. 771.892 545.000 585.000 511 * Personaleudgifter 30.922.731 27.703.300 29.376.116 513 * Kontorholdsudgifter (inkl. it-drift) 4.224.152 4.031.700 3.771.000 514 * Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning adm.bygning) 2.222.354 2.225.000 2.171.000 515 * Afskrivning, driftsmidler 2.132.286 1.260.000 1.158.000 521 Revision 639.257 862.000 862.000 530 Bruttoadministrationsudgifter 41.382.502 37.026.000 38.324.116 532 * Renteudgifter 10.587.166 8.190.000 6.442.000 533 * Henlæggelse af afd.bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og Nybyggerifonden 64.864.987 63.818.000 62.582.000 Samlede ordinære udgifter 116.834.656 109.034.000 107.348.116 541 * Ekstraordinære udgifter 223.731 0 0 Udgifter i alt 117.058.387 109.034.000 107.348.116 Udgifter og evt. overskud i alt 117.058.387 109.034.000 107.348.116 Indtægter Ordinære indtægter 601 * Administraionsbidrag: Adm.bidrag egne afd. i drift -27.271.216-27.173.452-28.945.916 Adm.bidrag, Andet støttet boligbyggeri -85.556-95.000-61.000 Administrationsbidrag i alt -27.356.772-27.268.452-29.006.916 602 * Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser -3.199.845-2.900.500-2.431.200 603 * Renteindtægter -10.815.386-8.190.000-6.442.000 604 * Afdelingernes bidrag til dispositionsfonden og arbejdskapitalen -64.864.987-63.818.000-62.582.000 605 Byggesagshonorar, nybyggeri -205.500 0 0 Bestyrelsesvederlag, nybyggeri -68.500 0 0 606 Byggesagshonorar, forbedringsarbejder m.v. -7.079.917-6.857.048-6.886.000 607 Diverse indtægter -14.000 0 0 Samlede ordinære indtægter -113.604.906-109.034.000-107.348.116 611 * Ekstraordinære indtægter -2.950 0 0 620 Indtægter i alt -113.607.856-109.034.000-107.348.116 621 Årets underskud (805) -3.450.531 0 0 630 Indtægter og evt. underskud i alt -117.058.387-109.034.000-107.348.116
Balance for perioden 1. juli 2014-30. juni 2015 Regnskab Regnskab Konto Note Specifikation 2014/15 2013/14 Aktiver Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 701 * Administrationsbygning 29.171.293 29.586.654 702 * Inventar 2.035.525 2.456.054 704 * IT-udstyr 3.446.546 2.779.988 34.653.363 34.822.696 Finansielle anlægsaktiver 713 * Aktier og andele 135.000 135.000 714 Arbejdskapitalen/lån til afdelingerne 3.402.736 3.710.472 714 Dispositionsfond/lån til afdelingerne 12.819 18.633 716 * Indskud i Landsbyggefonden 30.648.045 25.091.986 34.198.599 28.956.090 Anlægsaktiver i alt 68.851.962 63.778.787 Omsætningsaktiver Tilgodehavender: 721 * Afdelinger i drift 11.570.670 19.099.033 722 * Afdelinger under opførelse (nybyggeri) 1.808.821 561.945 Tilgodehavender hos afdelinger i alt 13.379.491 19.660.979 722 Erhvervsareal Odense Havn 2.500.000 2.500.000 726 Andre tilgodehavender 8.208.857 4.086.592 727 Forudbetalte udgifter 3.521.076 4.194.685 730 Tilgodehavende renter mv. 2.778.960 3.523.595 731 * Værdipapirer (omsættelige) obligationsbeholdning 522.896.024 428.422.355 732 Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning 13.129 12.399 2. Bankbeholdning 40.134.044 59.922.606 Omsætningsaktiver i alt 593.431.581 522.323.211 Aktiver i alt 662.283.543 586.101.998 Passiver Egenkapital 803 * Dispositionsfond -116.274.781-104.148.097 805 * Arbejdskapital -42.086.647-45.537.178 Egenkapital i alt -158.361.428-149.685.276 Kortfristet gæld 821 * Mellemregning afdelinger (i drift) -455.980.001-363.104.068 Gæld til afdelinger i alt -455.980.001-363.104.068 824 * Bankgæld -5.106.605-825 Leverandører / Kreditorer -2.999.912-37.912.028 826 Skyldige omkostninger -15.498.666-13.271.250 829 Feriepengeforpligtelse -5.112.631-4.702.897 830 * Anden kortfristet gæld -19.224.300-17.426.479 Kortfristet gæld i alt -503.922.115-436.416.722 Passiver i alt -662.283.543-586.101.998
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Ikke revideret Regnskab budget budget Konto Specifikation 2014/15 2014/15 2015/16 502 Mødeudgifter, kontingenter mv. Mødeudgifter 525.800 371.000 385.000 Tabt arbejdsfortjeneste, bestyrelse 21.478 0 20.000 Telefon- og dataabonnement, bestyrelse 4.852 0 0 Arbejdstøj bestyrelsen 13.619 20.000 26.000 Rejseudgifter 101.310 35.000 35.000 Repræsentation 84.260 85.000 85.000 Kontingenter 20.574 34.000 34.000 Mødeudgifter, kontingenter mv. i alt 771.892 545.000 585.000 511 Personaleudgifter Lønninger mv., adm.personale 27.404.049 24.833.300 26.152.116 Pensioner 2.846.533 2.741.000 2.883.000 Andre udgifter til social sikring 515.959 485.000 518.000 Fremmed assistance 184.522 50.000 50.000 Forskydning i feriepengeforpl. 413.243 47.000 93.000 - Refusion af syge- og dagpenge mv. -441.575-453.000-320.000 Personaleudgifter i alt 30.922.731 27.703.300 29.376.116 Antal medarbejdere (omregnet til antal heltidsbeskæftigede) 51 51 51 Ledelsesudgifter 4.949.027 4.549.698 5.054.678 Ledelsesudgifter dækker den samlede aflønning til direktør, teknisk chef, kundechef og økonomichef. 513 Kontorholdsudgifter (inkl. it-drift) Kontorartikler, annoncer m.v. 861.443 926.000 1.113.000 Porto 1.072.637 1.163.000 1.100.000 Vedligeholdelse og anskaffelse it-udstyr 1.581.203 1.333.700 1.200.000 Vedligeholdelse og anskaffelse af kontormaskiner 290.711 475.000 230.000 Andre udgifter 39.032 34.000 28.000 Juridisk assistance (konsulentbistand) 379.126 100.000 100.000 Kontorholdsudgifter (inkl. it-drift) i alt 4.224.152 4.031.700 3.771.000 514 Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning adm.bygning) Ejendomsskatter 147.015 196.000 174.000 El 246.987 282.000 266.000 Vand og varme 130.933 210.000 242.000 Renovation, vedligeholdelse, rengøring m.v. 997.250 836.000 788.000 Intern forrentning, fast sats: 0% 0 0 0 Afskrivning, administrationsejendom 700.170 701.000 701.000 Kontorlokaleudgifter (inkl. afskrivning adm.bygning) i alt 2.222.354 2.225.000 2.171.000 602 - evt. udlejningsindtægt mv. kontorlokaler -577.536-500.500-292.200 Nettoudgift kontorlokaler 1.644.817 1.724.500 1.878.800 515 Afskrivning, driftsmidler Afskrivning på inventar 434.270 410.000 434.000 Afskrivning på IT 1.698.016 850.000 724.000 Afskrivning driftsmidler i alt 2.132.286 1.260.000 1.158.000
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Ikke revideret Regnskab budget budget Konto Specifikation 2014/15 2014/15 2015/16 532 Renteudgifter Renteudgifter, Dispositionsfond 0 1.400.000 980.000 Renteudgifter, Afdelinger 0 6.492.000 5.105.000 Renteudgifter, kreditorer 14.784 0 0 Kurstab, obligationer mv. 10.063.116 0 0 Kurtage mv, obligationsbeholdning 358.918 292.000 352.000 Renteudgifter, Egen trækningsret 139.792 1.000 0 Renteudgifter, andet 10.556 5.000 5.000 Renteudgifter i alt 10.587.166 8.190.000 6.442.000 533/604 Henlæggelse af afd.bidrag m.v. til dispositionsfonden og arbejdskapitalen samt indbetalinger til Landsbyggefonden og Nybyggerifonden Ydelser (beboerbetaling) fra afdelinger vedr. udamortiserede lån jf. konto 803.4 16.338.768 17.300.000 15.451.000 Indbetalinger til Landsbyggefonden, jf. konto 803.24 36.274.274 34.600.000 34.434.000 Pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden, jf. konto 803.11 12.251.945 11.918.000 12.697.000 Henlæggelse af afd.bidrag m.v. til dispositionsfonden i alt 64.864.987 63.818.000 62.582.000 541 Ekstraordinære udgifter Korrektion øvr. bruttoadm.udgifter 219.913 0 0 Korrektion byggesagshonorar 2.000 0 0 Korrektion renter 1.819 0 0 Ekstraordinære udgifter i alt 223.731 0 0 601 Oversigt over administrationsomkostninger Bruttoadministrationsudgifter (konto 530) 41.382.502 37.026.000 38.324.116 - andet støttet boligbyggeri (konto 601.2) -85.556-95.000-61.000 - lovmæssige gebyrer særlige ydelser mv. (konto 602) -3.199.845-2.900.500-2.431.200 - byggesagshonorar (konto 605 og 606) -7.353.917-6.857.048-6.886.000 Nettoadministrationsudgifter vedr. egne afdelinger i drift 30.743.185 27.173.452 28.945.916 Nettoadministrationsudgift pr. lejemålsenhed 3.497 3.095 3.295 Opgørelse af administrationsbidrag Bidrag pr. lejemålsenhed 3.497 3.095 3.295 Egne afdelinger i drift 3.497 3.095 3.295 Andet støttet boligbyggeri 3.497 3.095 3.295 602 Lovmæssige gebyrer m.v. og særlige ydelser Fraflytningsgebyr -97.921-30.000-30.000 Restancegebyr (påkravsgebyr) -804.112-900.000-900.000 Ventelistegebyrer -1.632.041-1.350.000-1.150.000 Antenneregnskabsgebyr -88.235-120.000-59.000 Udlejningsindtægt m.v. kontorlokaler -577.536-500.500-292.200 Lovmæssige gebyrer m.v. i alt -3.199.845-2.900.500-2.431.200
Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Ikke revideret Regnskab budget budget Konto Specifikation 2014/15 2014/15 2015/16 603 Renteindtægter Afdelinger -1.099.801-186.000-175.500 Renteudgifter, Dispositionsfond -192.618 0 0 Renteindtægter bankbeholdning -218.866-305.000-270.000 Obligationer (inkl. realiserede kursgevinster) -9.160.072-7.698.000-5.996.500 Renter fra LBF, egen trækningsret -139.792-1.000 0 Renteindtægter, andet -4.238 0 0 Renteindtægter (603) i alt -10.815.386-8.190.000-6.442.000 Renteudgifter jf. konto 532 10.587.166 8.190.000 6.442.000 Nettorenteindtægt -228.219 0 0 Pr. lejemålsenhed (svarende til grundlaget for administrationsbidrag) -26 0 0 611 Ekstraordinære indtægter Gevinst v/salg af anlægsaktiver -1.550 0 0 Korrektion byggesagshonorar -1.400 0 0 Ekstraordinære indtægter i alt -2.950 0 0
Noter til balancen Regnskab Regnskab Konto Specifikation 2014/15 2013/14 701 Administrationsbygning Saldo primo 29.586.654 20.544.490 Tilgang i året 284.808 9.612.500 Af- og nedskrivninger i året -700.170-570.336 Saldo ultimo 29.171.293 29.586.654 702 Inventar Saldo primo 2.456.054 2.116.323 Tilgang i året 13.740 736.093 Af- og nedskrivninger i året -434.270-396.361 Saldo ultimo 2.035.525 2.456.054 704 IT-udstyr Saldo primo 2.779.989 1.834.363 Tilgang i året 2.364.573 1.713.769 Afgang i året -2.519.243-458.529 Tilbageførte afskrivninger på afhændede aktiver 1.255.440 447.652 Af- og nedskrivninger i året -434.212-757.268 Saldo ultimo 3.446.546 2.779.988 713 Aktier og andele Aktier A/S Bolind 10.000 10.000 Fyns almennyttige Boligselskab Erhverv ApS 125.000 125.000 Aktier og andele i alt 135.000 135.000 716 Indskud i Landsbyggefonden Bundne A- og G-indskud 10.945.996 10.945.996 C-indskud 248.497 248.497 Egen trælningsret: Saldo primo 13.897.493 10.755.973 Årets tilgang 7.351.167 7.255.620 Årets afgang -1.934.900-4.114.100 Tilskrevne renter 139.792 0 Indestående i alt 30.648.045 25.091.986 721 Afdelinger i drift Tilgode, afdeling 01 0 144.847 Tilgode, afdeling 05 2.405.382 6.155.952 Tilgode, afdeling 12 7.991.668 9.240.965 Tilgode, afdeling 21 304.564 0 Tilgode, afdeling 25 97.218 1.058.175 Tilgode, afdeling 31 755.781 0 Tilgode, afdeling 57 16.057 0 Tilgode, afdeling 69 0 1.004.741 Tilgode, afdeling 97 0 1.494.354 Afdelinger i drift i alt 11.570.670 19.099.033 722 Afdelinger under opførelse (nybyggeri) Beboerhus i Korsløkken 583.747 561.945 Støberiet, Ringe 1.205.058 0 Kongens Torv, Odense 20.015 0 1.808.821 561.945
Noter til balancen Konto Specifikation 731 Værdipapirer (omsættelige), obligationsbeholdning Kurs Nominel værdi Kursværdi 4,0% Nordea Ann 35 104,550 5.824.654 6.089.676 heraf udtrukket 100,000 2.074.540 2.074.540 TK Var40C CF 38 104,800 35.927.391 37.651.906 heraf udtrukket 104,650 4.188.668 4.383.441 4,0% RD 22D 2025 107,016 21.788.612 23.317.301 heraf udtrukket 100,000 4.706.256 4.706.256 4,0% RD 23D 2035 106,954 2.604.004 2.785.086 heraf udtrukket 100,000 982.000 982.000 4,0% RD 23D 2038 105,200 9.373.374 9.860.789 heraf udtrukket 100,000 3.031.320 3.031.320 3,0% RD 22S.SA 2034 101,877 13.000.000 13.244.010 3,5% RD 23S.SA 44 101,608 24.503.244 24.897.256 heraf udtrukket 100,000 10.696.756 10.696.756 3,5% RD 27S.SA 44 100,997 49.156.278 49.646.366 heraf udtrukket 100,000 21.837.676 21.837.676 4,0% Nykredit 02 D 2025 107,300 1.203.910 1.291.796 heraf udtrukket 100,000 235.776 235.776 Nykredit Var. 33DCF 38 105,224 43.913.507 46.207.548 heraf udtrukket 103,900 1.030.101 1.070.275 Nykredit Var. 33DCF 38 105,200 63.052.552 66.331.284 heraf udtrukket 104,010 3.390.627 3.526.591 Nykredit Var. 47 DCF 617 100,975 44.955.942 45.394.262 heraf udtrukket 100,000 28.089 28.089 Nykredit Var. 49 D6FOA18 99,950 15.191.668 15.184.072 heraf udtrukket 100,000 388.874 388.874 Nykredit Var. 47DCF18 101,090 29.488.115 29.809.535 heraf udtrukket 100,000 12.744 12.744 4,0% Nykredit 01E DA 44 103,649 16.853.210 17.468.183 heraf udtrukket 100,000 8.590.741 8.590.741 Nykredit Var. 21 HCF 623 103,316 4.999.139 5.164.910 heraf udtrukket 100,000 227 227 2% RD 10T JA 2017 103,458 21.840.000 22.595.227 2% BRF 321 EAP 2018 104,880 42.326.000 44.391.509 522.896.024 732 Likvide beholdninger Regnskab Regnskab 2014/15 2013/14 Bankbeholdning Nykredit Bank, aftalekonto 8117-0214633 0 50.000.000 Nykredit Bank, konto 8117-1904382 40.118.238 1.016 Danske Bank, konto 3574-8068747 0 9.906.053 Danske Bank, afkastkonto 4767-121016 15.806 15.537 Bankbeholdning i alt 40.134.044 59.922.606
Noter til balancen Regnskab Regnskab Konto Specifikation 2014/15 2013/14 803 Dispositionsfond Saldo primo -104.148.097-97.788.729 Tilgang: Besparelse sidste termin -1.166.374-1.479.887 3. Rentetilskrivning 192.618-1.305.624 4. Ydelser (beboerbet.), udamortiserede lån -51.446.668-46.769.119 11. Pligtmæss. bidrag fra afd. jf. 79 & 80-12.251.945-12.092.700 12. Renter af egen trækningsret fra LBF -139.792 0 Afgang: 21. Tilskud m.v. jf. specifikation 6.138.442 7.695.538 22. Tilskud til tab v/ lejeledighed og fraflyttere jf. specifikation 3.447.983 5.810.303 24. Indbetalinger til Landsbyggefonden 41.164.152 37.668.022 26. Tilskud fra LBF, overførsel til afd. 1.934.900 4.114.100 Saldo ultimo -116.274.781-104.148.097 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: Udlån jf. specifikation -12.819-18.633 Finansiering af administrationsejendom jf. specifikation -29.171.293-29.586.654 Indskud i Landsbyggefonden (konto 716) -30.648.045-25.091.986-59.832.156-54.697.273 Disponibel del -56.442.625-49.450.825 Saldo ultimo -116.274.781-104.148.097 Specifikation af tilskud mv.: Tilskud afd. 51, Ungdommens Rødekors 21.639 0 Tilskud afd. 49, tag, brandsikring mm, tilbageført -204.000 0 Tilskud afd. 11, grundvandstætning 0 200.000 Tilskud afd. 16, advokatudg. vinduessag -226.042 250.000 Tilskud afd. 19, boligsammenlægninger 0 250.000 Tilskud afd. 29, etablering fjernvarme -29.387 300.268 Tilskud afd. 93, etablering brandvej 0 350.000 Tilskud Korsløkken, boligsoc. helhedspl. 0 1.128.784 Tilskud afd. 51, fysisk helhedsplan 2.205.000 4.450.000 Tilskud Korsløkken, fysisk helhedsplan 0 895.000 Tilskud afd. 37, opgradering nye vinduer -93.750 93.750 Tilskud afd. 15, præ-kvalifikation 0 3.200.000 Tilskud beboerrådgivning 0 2.623 Tilskud afd. 61, fysisk helhedsplan 572.685 471.438 Tilskud afd. 33, afværgeforanstaltninger 0-4.177.575 TILSKUD AKTIVITETSHUS KORSLØKKEN 160.277 0 Tilskud afd. 61, boligsocial helhedsplan 40.000 0 Tilskud afd. 33, fysisk helhedsplan 1.475.354 281.250 Tilskud afd. 93 vandskade trappeopgang 1.000.000 0 Tilskud, udvikling udsatte boligområder 100.000 0 Tilskud afd 10, lugtgener 350.000 0 Tilskud infrastrukturplan Vollsmose 666.667 0 Tilskud Tankefuld, skillevægge 100.000 0 6.138.442 7.695.538 Specifikation af tilskud til tab v/lejeledighed og fraflyttere: Tilskud, tab v. lejeledighed jf. spec. 2.330.272 3.511.680 Tilskud tab v. fraflytning jf. spec. 1.117.710 2.298.624 3.447.983 5.810.303 Specifikation af udlån: Saldo primo 18.633 24.389 Årets afdrag -5.814-5.756 Saldo ultimo 12.819 18.633
Noter til balancen Regnskab Regnskab Konto Specifikation 2014/15 2013/14 803 Dispositionsfond Specifikation af finansiering af administrationsejendom: Vestre Stationsvej 5 og Tagtækkervej 3 Saldo primo 29.586.654 20.544.490 Årets bevægelser 284.808 9.612.500 Årets afskrivning -700.170-570.336 Saldo ultimo 29.171.293 29.586.654 805 Arbejdskapital Saldo primo -45.537.178-47.439.537 Afgang: Årets underskud 3.450.531 1.902.359 Saldo ultimo -42.086.647-45.537.178 Saldo ultimo opdelt: Bunden del: 7. Udlån, jf. specifikation -3.402.736-3.710.472 10. Disponibel del -38.683.911-41.826.707 Saldo ultimo -42.086.647-45.537.178 Specifkation til 805.7 udlån fra arbejdskapitalen Udlån afdeling 84 Sønderport -3.710.472-4.009.244 Årets bevægelse, afdrag 307.736 298.773 Saldo ultimo -3.402.736-3.710.472 821 Mellemregning afdelinger (i drift) M/R finansenhed 1001-109.900 0 M/R finansenhed 1002-2.625.712-2.377.487 M/R finansenhed 1003-3.181.620-2.633.772 M/R finansenhed 1004-4.312.220-3.575.221 M/R finansenhed 1006-3.750.192-3.836.954 M/R finansenhed 1007-2.980.622-2.948.129 M/R finansenhed 1008-4.411.167-4.037.824 M/R finansenhed 1009-269.424-249.274 M/R finansenhed 1010-1.248.115-1.375.547 M/R finansenhed 1011-3.816.056-1.697.774 M/R finansenhed 1013-1.297.298-1.108.854 M/R finansenhed 1014-5.334.796-5.044.183 M/R finansenhed 1015-13.264.169-6.270.152 M/R finansenhed 1016-12.377.071-12.042.787 M/R finansenhed 1017-1.752.403-1.278.172 M/R finansenhed 1018-1.981.792-1.825.871 M/R finansenhed 1019-10.893.397-10.533.177 M/R finansenhed 1020-4.959.244-4.834.930 M/R finansenhed 1021 0-2.438.822 M/R finansenhed 1022-4.987.183-4.401.328 M/R finansenhed 1023-3.521.961-3.107.741 M/R finansenhed 1024-3.284.654-3.123.644 M/R finansenhed 1026-11.233.332-10.348.735 M/R finansenhed 1027-4.563.502-7.391.544 M/R finansenhed 1028-3.384.684-3.344.000 M/R finansenhed 1029-1.890.979-1.765.799 M/R finansenhed 1030 0-69.074 M/R finansenhed 1031 0-1.352.485 M/R finansenhed 1032-4.836.817-4.753.063 M/R finansenhed 1033-23.724.486-21.384.442 M/R finansenhed 1034-56.013.962-54.301.816 M/R finansenhed 1035-23.249.749-20.900.449 M/R finansenhed 1036-706.637-510.611 Mellemtotal -219.963.144-204.863.664
Noter til balancen Regnskab Regnskab Konto Specifikation 2014/15 2013/14 821 Mellemregning afdelinger (i drift) Transport -219.963.144-204.863.664 M/R finansenhed 1037-71.512.095-9.622.762 M/R finansenhed 1038-3.757.771-3.745.553 M/R finansenhed 1040-8.340.269-6.524.828 M/R finansenhed 1041-4.342.897-3.162.599 M/R finansenhed 1042-1.819.367-1.739.067 M/R finansenhed 1043-1.943.248-1.857.618 M/R finansenhed 1044-301.468-285.044 M/R finansenhed 1045-2.745.224-2.719.692 M/R finansenhed 1046-4.661.432-4.473.615 M/R finansenhed 1047-3.016.036-2.810.917 M/R finansenhed 1048-2.972.871-2.902.488 M/R finansenhed 1049-365.294-2.925.316 M/R finansenhed 1050-1.877.099-1.755.588 M/R finansenhed 1051-26.736.236-18.933.553 M/R finansenhed 1052-2.554.349-2.411.381 M/R finansenhed 1053-397.171-295.006 M/R finansenhed 1054-2.362.855-2.000.755 M/R finansenhed 1055-752.458-626.787 M/R finansenhed 1056-1.959.809-1.533.676 M/R finansenhed 1058-1.589.161-1.561.936 M/R finansenhed 1059-1.075.320-864.666 M/R finansenhed 1060-486.777-400.697 M/R finansenhed 1061-12.763.920-11.835.116 M/R finansenhed 1062-989.335-742.091 M/R finansenhed 1063-1.725.552-703.288 M/R finansenhed 1064-487.822-265.062 M/R finansenhed 1065-2.401.117-1.995.804 M/R finansenhed 1066-957.296-770.158 M/R finansenhed 1067-1.952.709-1.920.315 M/R finansenhed 1068-1.842.054-1.650.997 M/R finansenhed 1069-555.586 0 M/R finansenhed 1070-3.202.545-2.675.943 M/R finansenhed 1071-2.644.343-2.331.895 M/R finansenhed 1072-788.894-673.374 M/R finansenhed 1073-280.327-268.544 M/R finansenhed 1074-1.897.251-1.688.776 M/R finansenhed 1075-5.281.878-5.477.429 M/R finansenhed 1076-2.078.278-1.984.028 M/R finansenhed 1077-1.991.072-1.834.381 M/R finansenhed 1078-2.094.346-1.856.019 M/R finansenhed 1079-3.964.840-3.934.883 M/R finansenhed 1080-1.415.868-1.357.865 M/R finansenhed 1081-1.005.148-873.667 M/R finansenhed 1082-8.181.242-8.128.421 M/R finansenhed 1083-1.423.142-1.714.199 M/R finansenhed 1084-6.881.151-7.698.468 M/R finansenhed 1085-1.330.058-1.416.440 M/R finansenhed 1086-5.298.993-5.708.178 M/R finansenhed 1087-2.177.276-2.261.429 M/R finansenhed 1088-4.282.874-4.008.143 M/R finansenhed 1089-336.453-306.943 M/R finansenhed 1090-2.963.546-2.570.981 M/R finansenhed 1091-2.962.783-2.700.034 M/R finansenhed 1092-2.774.956-3.048.737 M/R finansenhed 1093-869.694-685.251 M/R finansenhed 1097-601.518 0 M/R boligsocial helhedsplan Korsløkken -43.783 0 Mellemregning afdelinger i alt -455.980.001-363.104.068
Noter til balancen Regnskab Regnskab Konto Specifikation 2014/15 2013/14 824 Bankgæld Danske Bank, konto 3574-8068747 -5.106.605 0 I alt -5.106.605 0 830 Anden kortfristet gæld Skyldige boligforeningsandele -185.375-185.375 Depositum Tagtækkervej 3A -128.229-59.900 A/C Varme Tagtækkervej -14.150-5.820 A/C Vand Tagtækkervej -2.390-1.280 Skyldig A-skat -538.678-697.138 Skyldig AM-bidrag -141.671 1.029 Skyldig arbejdsmarkedspension -337.208-332.892 Skyldig ATP -119.372 1.443 Skyldig feriepenge -38.587-18 Skyldig fagforening m.v. -35.533-22.912 Skyldigt tilskud afd 11 grundvandstætnin 0-200.000 Skyldigt tilskud afd 16 adv.udg.vinduer 0-250.000 Skyldigt tilskud afd 19 boligsammenlægn. -250.000-250.000 Skyldigt tilskud afd 29 etabl. fjernvarm 0-29.387 Skyldigt tilskud afd 93 etabl. brandvej -350.000-350.000 Skyldigt tilskud Korsløkken boligsoc.hhp -1.803.366-1.803.366 Skyldigt tilskud afd. 51 fys. hhplan -4.427.876-4.551.598 Skyldigt tilskud afd 37 opgrad. nye vind 0-93.750 Skyldigt tilskud afd 15, prækvalifikatio -1.167.510-2.564.363 Skyldigt tilskud afd 16 ny hhplan -796.351-1.326.735 Skyldigt tilskud afd 61 fys. hhplan -1.492.227-919.543 Skyldigt tilskud Korsløkken, aktivitetsh -722.222-561.945 Skyldigt tilskud afd. 61 boligsoc.hhplan -514.207-556.088 Skyldigt tilskud afd 33 fys. hhplan -2.605.079-1.129.725 Skyldigt tilskud Fællessekretariatet -200.380-399.892 Skyldigt tilskud Vollsmose, fællesdrift -242.223-242.223 Skyldigt tilskud afd 37 LAR -895.000-895.000 Skyldigt tilskud afd. 93 vandskade trapp -1.000.000 0 Skyldigt tilskud udsatte boligområder -100.000 0 Skyldigt tilskud afd. 10 lugtgener -350.000 0 Skyldigt tilskud Infrastruktur Vollsmose -666.667 0 Skyldigt tilskud Tankefuld, skillevægge -100.000 0 Anden kortfristet gæld i alt -19.224.300-17.426.479 Eventualforpligtelse: Til sikkerhed for mellemværende med boligorganisationens bankforbindelse er der givet pant i værdipapirdepotet med en bogført værdi på 522.896.024
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til øverste myndighed i Fyns almennyttige Boligselskab Vi har revideret årsregnskabet for Fyns almennyttige Boligselskab for regnskabsåret 1. juli - 30. juni 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af boligorganisationens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2015 samt af resultatet af boligorganisationens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2014 30. juni 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Odense, den 20. oktober 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Nikolaj Møller Hansen Statsautoriseret revisor Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor
Regnskabsperiode: 1. juli 2014-30. juni 2015 Administrationens påtegning: Odense, den 20. oktober 2015 Bent Bøllingtoft direktør Tina Nørmark Aae økonomichef Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Odense, den 19. november 2015 Erling Nielsen formand Jimmy Andersen Næstformand Kirsten Tønnes Christian Bense Jan Andersen Brian Bech Daugaard Annelis Pedersen Susanne Rasmussen Jørgen Hundsdahl Malde Volmer Beinthin Alice B. Nelander Øverste myndigheds påtegning: Foranstående afdelingers årsregnskaber har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Odense, den underskrift
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode Spørgeskema 1. juli 2014-30. juni 2015 Boligorganisation Forretningsførerorganisation Tilsynsførende kommune Fyns almennyttige Boligselskab Odense Kommune Vestre Stationsvej 5 Nørregade 36-38 5100 Odense C 5000 Odense C Telefon nr. 63 12 56 00 Telefon nr. 66 13 13 72 Vejledning: Besvarelser med "ja" skal uddybes særskilt i noter (herunder omtales iværksatte forholdsregler, eventuelt med henvisning til under hvilken note i årsregnskabet spørgsmålet er behandlet). Er spørgsmålet ikke relevant, sættes kryds i kolonne "irrelevant". Sæt kryds Noter Spørgsmål Ja Nej Irrelevant Boligorganisationen 1. Giver indtægter fra byggesagshonorarer sammenholdt med byggeaktivitetens omfang set over de seneste 5 år anledning til tvivl om, hvor vidt udgifter og indtægter vedrørende byggeri er i balance? 2. Er sædvanlig afskrivning på driftsmidler undladt eller ændret? 3. Er der foretaget opskrivning på aktiver? 4. Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer (herunder projekteringsudgifter)? b. Udestående fordringer, herunder udlån og/eller garantistillelse til afdelinger? c. Løbende retssager? d. Pantsætninger, kautions- og garantiforpligtelser (herunder afdelingernes forpligtelser), leje- og leasingkontrakter eller andre væsentlige økonomiske forpligtelser? * 5. e. Andre forhold? Er der anvendt midler af dispositionsfonden til dækning af afdelingens tab som følge af lejeledighed? 6. Er forfaldne ydelser betalt for sent? 7. 8. Afdelinger 9. a. b. Med underskudssaldi og/eller underfinansiering? 10. Er der afdellinger med udlejningsvanskeligheder? 11. Giver bedømmelsen af boligorganisationens soliditet og lividitet anledning til tvivl om, hvorvidt der er fuld sikkerhed for opfyldelsen af boligorganisationens forpligtelser, herunder normal afvikling af mellemregningsgæld til afdelinger? Er der efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af betydning for bedømmelsen af økonomien? Er der afdelinger: Hvor årets regnskabsresultat sammenholdt med regnskabsresultaterne fra de to foregående år tyder på, at der tilbagevendende bliver budgetteret med et overskud, der overstiger opsamlede underskud og underfinansiering? Skønnes der at kunne være risiko for tab og/eller likviditetsproblemer som følge af: a. Investeringer i ubebyggede grunde eller anden fast ejendom? b. Løbende retssager? c. Overskridelse af den godkendte anskaffelsssum (skema B) for ejendomme under opførelse? 12. 13. d. Aktiverede projekteringsudgifter? e. Udestående fordringer, herunder udlån til boligorganisationen, fordringer på fraflyttede lejere eller andre debitorer? f. Andre forhold? Er der afdelinger, hvor de akkumulerede henlæggelser skønnes utilstrækkelige i relation til de forventede fremtidige udgifter vedrørende: a. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse? b. Istandsættelse ved fraflytning? c. Tab ved fraflytning? Skønnes der at være tvivl om, hvorvidt der er uomtvistelig god sikkerhed for afdelingernes henlagte midler?
Almene boligorganisationer Regnskabsperiode Spørgeskema 1. juli 2014-30. juni 2015 Noter ad 5. Er der anvendt midler af dispositionsfonden til dækning af afdelingens tab som følge af lejeledighed? ad 9b: Afdelinger med underskudssaldi og/eller underfinansiering: 2.330.272,13 Afdelinger med underskudssaldi: Afdeling 1 Næsbyvænget Afdeling 9 Syvstjernen Afdeling 60 Syrenlunden Afdeling 72 Hindemaevej - Ullerslev 29.860,06 38.480,98 28.177,20 95.176,47 Afdelinger med underfinansiering: Afdeling 1 Næsbyvænget Afdeling 8 Kløverparken Afdeling 18 Det gamle mejeri Afdeling 31 Korsløkkeparken A Afdeling 49 Sydfyn Afdeling 54 Tommerup Afdeling 60 Syrenlunden Afdeling 63 Gartnerpladsen Afdeling 84 Sønderport Afdeling 93 Tankefuld 12.403,65 262.384,69 133.902,93 232.297,46 12.271,89 30.569,19 41.771,54 118.409,55 1.383.441,19 23.757,28 ad 12a Afdeling 93 Tankefuld ad 12b Afdeling 1 Næsbyvænget Afdeling 70 Sct. Joseph
Regnskabsperiode: 1. juli 2014-30. juni 2015 Administrationens påtegning Odense, den 20. oktober 2015 Bent Bøllingtoft direktør Tina Nørmark Aae økonomichef Bestyrelsens påtegning: Odense, den 19. november 2015 Erling Nielsen bestyrelsesformand Erklæring afgivet af uafhængig revisor Til tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden Vi har undersøgt besvarelsen af vedlagte spørgeskema for Boligorganisation Fyns almennyttige Boligselskab for regnskabsåret 1. juli 2014 til 30. juni 2015. Spørgeskemaet besvares med henblik på at informere tilsynsmyndigheden og Landsbyggefonden om særlige regnskabsmæssige forhold for Boligorganisation Fyns almennyttige Boligselskab for regnskabsåret 1. juli 2014 til 30. juni 2015 jf. bilag 3 til bekendtgørelse om drift af almene boliger mv. nr. 1307 af 15. december 2009. Ledelsen i Boligorganisation Fyns almennyttige Boligselskab har ansvaret for besvarelsen af spørgeskemaet. Vores ansvar er på grundlag af vores arbejde at udtrykke en konklusion om besvarelsen af spørgeskemaet. Det udførte arbejde Vi har udført vores arbejde i overensstemmelse med den internationale standard om andre erklæringsopgaver med sikkerhed og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning (ISAE 3000 DK) med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at besvarelsen af spørgeskemaet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vores undersøgelser har været begrænset til først og fremmest at omfatte forespørgsler til selskabets ledelse og medarbejdere samt analytiske handlinger og giver derfor mindre sikkerhed end en revision. Ved vores vurdering af besvarelsen har vi taget udgangspunkt i vores arbejde udført i forbindelse med vores revision af årsregnskaberne for 2014/2015. Årsregnskaberne har vi forsynet med en påtegning uden forbehold eller supplerende bemærkninger. Vi har endvidere vurderet de af ledelsen udførte skøn, der er foretaget i forbindelse med besvarelsen Det er vores opfattelse, at det udførte arbejde giver et tilstrækkeligt grundlag for vores konklusion Konklusion Under de udførte undersøgelser er vi ikke blevet opmærksom på forhold, der afkræfter, at besvarelsen af spørgeskemaet afspejler de i spørgeskemaet regnskabsmæssige forhold, som gør sig gældende for Boligorganisation Fyns almennyttige Boligselskab for regnskabsåret 1. juli 2014 til 30. juni 2015. Odense, den 20. oktober 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Nikolaj Møller Hansen statsautoriseret revisor Mette Holy Jørgensen Statsautoriseret revisor