Afdeling Lykkesholms Allé

Transkript

1 Regnskab for perioden 1. januar december 2011 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune LBF-Boligorganisationsnr LBF-afdelingsnr Kommunenr. 751 ALBOA Aarhus Kommune Vestergårdsvej 15 Lykkesholms Allè 1-15 og 2-4a Rådhuspladsen 2, Postbox Viby J 8260 Viby J 8000 Aarhus C Bjørnholms Allè 1-27 Tlf.: Fax: post@alboa.dk aarhus.kommune@aarhus.dk CVR/SE-nr.: CVR/SE-nr.: Lejemål: Antal rum Antal lejemål Bruttoetageareal i alt (m 2 ) á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger ,0 1 25,0 Almene ungdomsboliger 0 0,0 1 0,0 Almene ældreboliger 0 0,0 1 0,0 Boligoplysninger i alt ,0 25,0 Boliger fordelt på antal rum: ,0 0, ,0 352,0 0,0 - Heraf enkeltværelser 0 0,0 1 0,0 - Heraf bofællesskaber 0 0,0 1 0,0 Fælleshus 0 0,0 Erhvervslejemål 0 0,0 1 pr. påbeg. 60m 2 0,0 Institutioner 0 0,0 1 pr. påbeg. 60m 2 0,0 Garager/carporte 1 1/5 0,2 Lejemålsoplysninger i alt ,0 25,2 Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Antal lejemål Bruttoetageareal i alt (m 2 ) Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato byggeregnskab/drift , Byggeart: Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt/lavt byggeri ,0 Matrikelnr. 14 fk m.fl. Viby by, Viby BBR-ejendomsnr Beboerfaciliteter: Skriv ja/nej Tekniske installationer: Beboerhus Ja Komfur Særskilt selskabs- og mødelokale Nej Bad Gæsteværelse Nej Vaskeri Fælleslokale Nej Kildesortering af affald Hobbylokale Nej Forbrugsmåling: Skriv ja/nej Opvarmning: Skriv ja/nej Vand, individuel Nej Fjernvarme Ja Vand, kollektiv Ja Naturgas Nej Varme, individuel Ja Olie Nej Varme, kollektiv Nej El, individuel Ja El, kollektiv Nej Lejeoplysninger for boligen: Leje pr. m2 bruttoetageareal pr. 31. december ,37 kr. Lejeforhøjelse i årets løb: Dato Forhøjelse i kr. pr. m 2 % Årsbasis 1. januar ,28 kr. 1, kr. Afdeling 010-1

2 Årsberetning for 2011 Årsberetning Indtægterne overstiger udgifterne med kr Når der ikke, som budgetteret, blev balance mellem indtægter og udgifter, skyldes det følgende afvigelser: Regnskab Budget Afvigelse Konto Specifikation Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Udgifter i alt Boligafgifter Renter Andre ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Årets resultat Årets overskud skyldes hovedsageligt: Besparelse på diverse udgifter og merindtægt på renter, som følge af en højere forrentning i forhold til det budgetterede. Ovenstående modsvares tildels af merudgifter til almindelig vedligeholdelse. Hvad bruges huslejen til? Nettokapitaludgifter Nettokapitaludgifter 4% Offentlige og andre faste udgifter Variable udgifter Henlæggelser Ekstraordinære Ekstraordinære udgifter udgifter Overskud 20% Henlæggelser 19% Offentlige og andre faste udgifter 41% Variable udgifter 16% Afdeling 010-2

3 Årsberetning for 2011 AFDELINGENS OPSPARING: 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse: Indestående primo Forbrug 2011 jf. konto Henlagt 2011 jf. konto Indestående pr Istandsættelse ved fraflytning Indestående primo Forbrug 2011 jf. konto Henlagt 2011 jf. konto Indestående pr Tab ved fraflytninger Indestående primo Forbrug 2011 jf. konto Henlagt 2011 jf. konto Indestående pr KONKLUSION: Konto 401: Målet er, at der minimum skal henlægges kr. 100 pr. kvm. pr. år. Henlæggelser skal bringes op på kr , hvilket ikke er sket, jf. budget for Konto 402: Politikken er, at der skal være et indestående til istandsættelse af 20 % af afdelingens boliger med en forventet istandsættelsesudgift på kr. 285 pr. kvm. Når dette mål er nået, henlægges der ud fra sidste års forbrug. Der skal henstå kr Målet er nået. I 2012 henlægges der kr Konto 405: Politikken er, at der skal henstå kr pr. bolig. Indtil dette mål er nået, tilstræbes henlagt kr. 500 pr. bolig pr. år. Når målet er nået, henlægges der ud fra sidste års forbrug. Der skal henstå kr Målet er nået. I 2012 henlægges der kr Afdeling 010-3

4 Resultatopgørelse for 2011 KontoSletEj Specifikation Regnskab Budget Budget Udgifter Nettokapitaludgifter * Nettokapitaludgifter , Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter , Vandafgift , * Renovation , Forsikringer , Afdelingens energiforbrug 1. El og varme til fællesarealer ,30 3. Målerpasning 0, , * Bidrag til foreningen: 1 Administrationsbidrag ,00 2 Dispositionsfond 5.720, , Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1 A-indskud 1.424,00 2 G-indskud , , Offentlige og andre faste udgifter i alt , Variable udgifter 114 * Renholdelse , * Almindelig vedligeholdelse , * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter , Heraf dækkes af tidligere henlæggelser ,56 0, Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning): 1 Afholdte udgifter , Heraf dækkes af henlæggelser ,22 0, * Diverse udgifter , * Variable udgifter i alt , Henlæggelser 120 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (kto. 401) , * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning (kto. 402) , * Tab ved fraflytninger (kto. 405) 6.000, Henlæggelser i alt , Samlede ordinære udgifter , Afdeling 010-4

5 Resultatopgørelse for 2011 KontoSletEj Specifikation Regnskab Budget Budget Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 1 Afdrag (kto ) ,90 2 Renter m.v ,47 3 Bidrag 9.451,49 4 Heraf dækket ved løbende offentlige tilskud 0, , Tab ved fraflytninger ,61 2 Dækket af tidligere henlæggelser ,61 0, * Korrektion vedr. tidligere år 1.508, Ekstraordinære udgifter i alt , Udgifter i alt , Årets overskud, der anvendes til: 1.1 Afvikling af underfinansiering 1.646, Overført til opsamlet resultat 0, , Udgifter og evt. overskud i alt , Afdeling 010-5

6 Resultatopgørelse for 2011 KontoSletEj Specifikation Regnskab Budget Budget Indtægter Ordinære indtægter 201SletEj Boligafgifter og leje: * 1 Almene familieboliger , Garager/carporte 900, Særlig lejeforhøjelse i lejerforbedrede lejemål , * Renter , SletEj Andre ordinære indtægter: * 1 Tilskud fra foreningen 5.232, * 9 Øvrige indtægter 0, , Ordinære indtægter i alt , Ekstraordinære indtægter 206 * Korrektion vedr. tidligere år , Ekstraordinære indtægter i alt , Indtægter i alt , Årets underskud overført (konto 407.1) 0, Indtægter og evt. underskud i alt , Afdeling 010-6

7 Balance pr. 31. december 2011 Konto * Specifikation Regnskab Regnskab Aktiver Anlægsaktiver 301 Ejendommens anskaffelsessum , kontantværdi pr. 1/ kr. 2 heraf grundværdi kr. 302 Indeksregulering 0, Anskaffelsessum incl. evt. indeksregulering , SletEj Forbedringsarbejder * 1 Forbedringsarbejder m.v , Anlægsaktiver i alt , Omsætningsaktiver 305SletEj Tilgodehavender * 1 Boligafgifter og leje incl. varme 210, * 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber , * 4 Fraflytninger 263, * 5 Afsluttede forbrugsregnskaber 4.456, * 6 Andre debitorer 3.971, * 7 Forudbetalte udgifter 5.492, Øvrige tilgodehavende (vand, renovation m.m.) 0, , SletEj Likvide beholdninger Tilgodehavende hos boligorganisationen , , Omsætningsaktiver i alt , Aktiver i alt , Afdeling 010-7

8 Balance pr. 31. december 2011 Konto * Specifikation Regnskab Regnskab Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser , * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning , * Tab ved fraflytninger , Henlæggelser i alt , * Opsamlet resultat , Henlæggelser +/- opsamlet resultat , Langfristet gæld 409 Beboerindskud , Afskrivningskonto for ejendommen , Finansiering af anskaffelsessum , Andre lån: 1 Forbedringsarbejder , , Andre beboerindskud 2 Forhøjet indskud ved genudlejning , Forhøjet indskud for boligtagers retableringspligt 0, , Langfristet gæld i alt , Kortfristet gæld 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber , * Skyldige omkostninger , SletEj Anden kortfristet gæld Kursreguleringskonto 0,00 0, Kortfristet gæld i alt , Passiver i alt , Afdeling 010-8

9 Noter resultatopgørelse Konto Specifikation Regnskab Budget Budget Udgifter Nettokapitaludgifter Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. (Disp. fond) , Ydelser vedr. afviklede prioriteter m.v. (LBF) , Nettokapitaludgifter i alt , Renovation Renovationsafgift , Affaldsposer 2.057, Øvrige renovation 2.495, Affaldsanlæg 0, , Bidrag til foreningen Administrationsbidrag Grundydelse: 25,2 lejemål à kr , , Dispositionsfond 25,2 lejemål à kr. 227, , , Renholdelse Løn ejendomsfunktionær , IT varmemesterkontor 2.721, Øvrige renholdelsesudgifter 1.653, , Almindelig vedligeholdelse Primære bygningsdele 5.437, Kompletterende bygningsdele , Overfladebelægninger , Vvs-anlæg 7.029, El-anlæg 2.807, Inventar og udstyr 872, Øvrige dele og anlæg , Diverse 0, , Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Kompletterende bygningsdele , Vvs-anlæg , El-anlæg 6.415, Inventar og udstyr 7.276, Øvrige dele og anlæg 939, Forbrug i alt , Heraf dækkes af tidligere henlæggelser , I alt konto , Afdeling 010-9

10 Noter resultatopgørelse Konto Specifikation Regnskab Budget Budget Diverse udgifter Kontingent til Boligselskabernes Landsforening 2.678, Trivselsformål 5.147, Afdelingsmøder 648, Afdelingsbestyrelsen 3.227, Andre udgifter 200, Øvrige udgifter med tilskud fra foreningen 4.329, , Henlæggelser 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 1.962,0 m 2 á kr. 77, , Istandsættelse ved fraflytning A-ordning (konto 402) 1.962,0 m 2 á kr. 53, , Tab ved fraflytninger (konto 405) 1.962,0 m 2 á kr. 3, , Korrektion vedr. tidligere år Mæglerhonorar forsikring , , Indtægter Beboelse Boligafgifter og leje 25 lejemål à kr. 658,37 pr. m² , Renter Den løbende mellemregning er forrentet med 4,60 % p.a , Andre renter 1.307, Renter af bankkonti 0, , Andre ordinære indtægter Tilskud fra foreningen: Tilskud Dispositionsfonden 595,60 Tilskud ejendomsfunktionærelev 306,56 Variable tilskud (se konto 119.9) 4.329, , Drift af fællesvaskeri (Se konto 118.1) Andel af fællesfaciliteters drift (Se konto 118.2) Drift af møde- og selskabslokaler (Se konto 118.3) Overført fra opsamlet resultat 0, Korrektion vedr. tidligere år Tilbagebetalt lønsumsafgift , Tilbagebetalt ejendomsskat 0, , Afdeling

11 Noter balance Konto Specifikation Regnskab Regnskab Aktiver Anlægsaktiver Forbedringsarbejder Forbedringsarbejder m.v. Saldo primo ,84 + Årets tilgang ,50 + Årets tilskud 0, ,34 - Årets afdrag ,90 - Årets overskud , , , Omsætningsaktiver Tilgodehavender Boligafgifter og leje incl. varme Enkeltpersoner 210,58 Kommunen 0,00 210, Uafsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab ,59 Kabelnetregnskab 0, , Fraflytninger Enkeltpersoner 263,53 Kommunen 0,00 263, Afsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab 184,62 Antenneregnskab Udgifter ,76 Udgifter i alt ,76 Indbetalt aconto ,00 Underskud 2011 overføres til ,76 Underskud 2010 overføres til , , , Andre debitorer Afdragsordninger 3.971,96 Øvrige 0, , Forudbetalte udgifter Forbrug (varme, vand, el) 5.492,00 Øvrige forudbetalte udgifter 0, , Afdeling

12 Noter balance Konto Specifikation Regnskab Regnskab Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo ,25 + årets henlæggelse (konto 120) ,00 - årets forbrug (konto 116) , , Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Saldo primo ,11 + årets henlæggelse (konto 121) ,00 - årets forbrug (konto 117) , , Tab ved fraflytninger Saldo primo ,73 + årets henlæggelse (konto 123) 6.000,00 - årets forbrug (konto 130) , , Resultatkonto Saldo primo ,32 - Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 0, , Kortfristet gæld 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Varmeregnskab ,00 Kabelnetregnskab 0, , Skyldige omkostninger Bygge- og varekreditorer ,77 Feriepengeforpligtelse ,66 El 5.238,61 Øvrige skyldige omkostninger 1.820, , Afdeling

13 Regnskab for 2011 Forretningsførers påtegning: Foranstående årsregnskab er opstillet efter lovgivningen og vedtægternes regler. Viby J., den 22. marts 2012 John Jensen direktør Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet: Til beboerne i ALBOA,. Vi har revideret årsregnskabet for ALBOA, for regnskabsåret 1. januar december Årsregnskabet, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, udarbejdes efter den gældende lovgivning om almene boliger. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lovgivningen om almene boliger. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks af 15. december Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011, samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2011 i overensstemmelse med lovgivningen om almene boliger. Viby J., den 23. marts 2012 Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Klaus Kristiansen statsaut. revisor Ivan Madsen statsaut. revisor Afdeling

14 Regnskab for 2011 Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt for afdelingsbestyrelsen til godkendelse. Viby J., den 27. marts 2012 formand Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Viby J., den 22. marts 2012 Poul Ankersen Knud Ramussen Anker Aagaard formandskabet formandskabet formandskabet Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Viby, den 12. maj 2012 formand dirigent dirigent Afdeling

15 Regnskab for 2011 OVERSIGT OVER PRIORITETSGÆLD Lånegiver Formål Lånenr. Rentefod Hovedstol Restgæld primo Tilgang Afgang Afdrag/ afskrivning Årets overskud Rente Bidrag Restgæld ultimo Udløbsår Nykredit Realkredit A/S Modernisering af bad , ,80 0,00 0, ,94 0, , , , Nykredit Realkredit A/S Køkkenudskiftning , ,03 0,00 0, ,45 0, , , , Realkredit Danmark Vinduesudskiftning , ,27 0,00 0, ,73 0, , , ,54 Forbedring kontantlån , ,10 0,00 0, ,12 0, , , ,98 Selvfinansering Postkasser ,50 0, ,50 0,00 0, ,33 0,00 0, ,17 Selvfinanseret ,50 0, ,50 0,00 0, ,33 0,00 0, ,17 Lån Egne Midler Køkkenlån , ,74 0,00 0, ,78 0, ,27 0, , Lån af egne midler , ,74 0,00 0, ,78 0, ,27 0, ,96 Afdeling