Referat Økonomiudvalget mandag den 27. november Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev

Transkript

1 Referat Økonomiudvalget mandag den 27. november Kl. 16:30 i Mødelokale 2, Lejrevej 15, 4320, Allerslev

2 Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden ØU - Forventet Regnskab -3, 1. behandling...2

3 Lejre Kommune Økonomiudvalget Side 1 1. ØU - Godkendelse af dagsorden Sagsnr.: Resumé: Indstilling: Beslutningskompetence: Beslutning Økonomiudvalget den : Godkendt. Ole Blickfeldt deltog ikke under behandlingen af punktet. Sagsfremstilling: Administrationens vurdering: Handicappolitik: Økonomi og finansiering:

4 Lejre Kommune Økonomiudvalget Side 2 2. ØU - Forventet Regnskab -3, 1. behandling Sagsnr.: 17/23 Resumé: I henhold til den fastlagte budgetopfølgningsproces forelægger administrationen her Forventet Regnskab -3. FR-3 viser et forventet mindreforbrug på driften på 16,8 mio. kr. i, svarende til et forbrug på 1.496,5 mio. kr. På anlægsområdet forventes et mindreforbrug 91,9 mio. kr. i, svarende til udgifter på 61,3 mio. kr. I budget 2018 er der afsat et anlægsbudget på 66,6 mio. kr. Drift Det samlede driftsresultat dækker over, at hovedparten af bevillingsområderne forventer et mindreforbrug, men også at et mindre antal bevillinger har udfordringer. Der er særligt en udfordring i forhold til områderne udlejningsejendomme, specialundervisning, aktivitetsbestemt medfinansiering samt på området dagpenge og forsørgelsesydelser. Anlæg På anlægssiden forventes udgifter i størrelsesordenen 61 mio. kr. Dette svarer til ca. 3 mio. kr. mindre end det oprindeligt vedtagne anlægsbudget for. Likviditet Med FR-3 forventer Lejre Kommune et samlet likviditetsoverskud på 4,0 mio. kr. i. Af det korrigerede budget fremgår et forventet likviditetstræk på 71 mio. kr. Grunden til at likviditetstrækket forventes at blive væsentligt mindre end det korrigere budget er, at en del af de overførte anlægsmidler fra 2016 til som indgår i det korrigerede budget - ikke forventes at blive brugt i, men søges overført til Oprindeligt var budgetteret med et likviditetstræk i på 8,2 mio. kr. Indstilling: Koncerndirektionen indstiller: 1. at Forventet Regnskab -3 tages til efterretning og videresendes til behandling i fagudvalgene med henblik på afsluttende behandling i Kommunalbestyrelsen den 18. december med følgende forventede indstillingspunkter: 1. at Forventet Regnskab -3 godkendes, 2. at administrative budgetkorrektioner (omplaceringer) jf. bilag 2 godkendes, 3. at der gives en negativ tillægsbevilling på 0,9 mio. kr. jf. bilag 3.

5 Lejre Kommune Økonomiudvalget Side 3 Beslutningskompetence: Kommunalbestyrelsen Beslutning Økonomiudvalget den : Indstillingerne anbefales. Sagsfremstilling: Forventet Regnskab -3 (FR3) udtrykker forventningerne til Lejre Kommunes årsregnskab for. Formålet med budgetopfølgningen er at gøre status på de økonomiske resultater, og derved give den politiske og administrative organisation et overblik over udviklingen i økonomien. Samtidig skal opfølgningen identificere udfordringer, der medfører risiko for overskridelse af budgettet. FR-3 omfatter alle kommunens udgiftstyper, såvel drifts- og anlægsudgifter samt indtægter og renter og lån. Hovedresultaterne i forventet regnskab 3- Budgetopfølgningen er baseret på forbrugsdata pr. 31. oktober, og det korrigerede budget pr. 31. oktober. Tabel 1: Resultat for Lejre Kommune pr FV. Regnskabsafvigelse i forhold til: Resultatopgørelse (mio. kr.) Fv. regnskab (a) Oprindeligt budget (b) Korrigeret budget (c) Opr. Budget (e) Kor. Budget (f) Indtægter , , ,2 2,0 2,0 Skattefinansierede nettodriftsudgifter 1.496, , ,3 0,3-16,8 Anlægsudgifter 61,3 64,2 153,2-2,9-91,9 Optagne lån -18,5-7,0-50,6-11,5 32,1 Renter 8,1 8,2 8,1-0,1 0,0 Afdrag på lån 27,5 27,5 27,5 0,0 0,0 Balanceforskydninger 3,2 3,2 3,2 0,0 0,0 Udgifter i alt 1.578, , ,7-14,2-76,5 LIKVIDITETUNDERSKUD (+) LIKVIDITETOVERSKUD (-) -4,0 8,2 70,5-12,2-74,5 ikke gammel gæld på 32,3 mio. kr. i det korrigerede budget Hovedresultaterne i forventet Regnskab -3 er: Driftsvirksomheden viser et forventet mindreforbrug på 16,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

6 Lejre Kommune Økonomiudvalget Side 4 Heraf forventes 10 mio. kr. at gå til betaling af gammel gæld. 9 mio. kr. af de 16,8 mio. kr. kommer fra opsamling på bevillingen puljer til sparemål ( ), hvor der er opnået større besparelser og effektiviseringer end forudsat i budget. Besparelserne kan hovedsageligt henføres til udmelding omkring lavere prisfremskrivning fra KL (5,7 mio. kr.) Derudover er der opnået 1,4 mio. kr. mere end forudsat i effektiviseringer vedr. administrativt personale. Der forventes gennemført anlægsprojekter for 61 mio. kr., svarende til 3 mio. kr. mindre end i det oprindelige budget. Lånoptag viser merindtægter på 12 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, som primært skyldes hjemtagelse af lån i forbindelse med energirenovering. Et forventet likviditetsoverskud (kasseopbygning) på 4,0 mio. kr. svarende til summen af alle øvrige bevægelser. Ligesom det har været tilfældet i tidligere år, kan der også i forventes overført mindreudgifter på anlæg og drift til På anlægssiden forventes overført i størrelsesordenen 80 mio. kr. til 2018, hvor de 32 mio. kr. kan lånefinansieres. Forventninger til årsresultatet fremgår af tabel 2, nedenfor. Tabel 2: Resultat for Lejre Kommune pr i mio. kr. Resultatopgørelse (mio. kr.) Fv. regnskab (a) Oprindeligt budget (b) Korrigeret budget (c) Opr. Budget (e) Kor. Budget (f) Driftsindtægter Skat/tilskud udligning , , ,2 2,0 2,0 Nettodriftsudgifter 1.496, , ,3 0,3-16,8 ØKONOMIUDVALG 183,7 169,8 187,0 13,9-3,3 POLITISK ORGANISATION 6,8 6,7 6,8 0,1 0,0 ADMINISTRATIV ORGANISATION 152,1 150,3 153,7 1,8-1,6 UDLEJNING M.V. -16,2-19,7-19,4 3,4 3,1 LEJRE BRANDVÆSEN 5,6 5,4 5,6 0,1 0,0 IT OG KOMMUNIKATION 23,7 22,7 22,4 1,0 1,3 FORSIKRINGER OG VIKARPULJER 14,0 13,5 11,3 0,5 2,7 GEBYRER -0,8-1,0-1,1 0,1 0,2 PULJER TIL SPAREMÅL -1,5-8,2 7,6 6,7-9,1 UDVALGET FOR KULTUR OG FRITID 29,0 31,7 29,7-2,7-0,8 KULTUR & FRITID 29,0 31,7 29,7-2,7-0,8

7 Lejre Kommune Økonomiudvalget Side 5 Fv. regnskab (a) Oprindeligt budget (b) Korrigeret budget (c) Opr. Budget (e) Kor. Budget (f) Resultatopgørelse (mio. kr.) UDVALGET FOR BØRN OG UNGDOM 464,5 474,4 469,1-9,8-4,5 SKOLETILBUD 280,0 285,5 283,2-5,5-3,1 BØRN, UNGE OG FAMILIE 77,9 89,1 77,6-11,2 0,3 DAGTILBUD 106,6 99,7 108,2 6,9-1,7 UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ 112,5 113,5 122,7-1,0-10,3 BYG & MILJØ 4,5 3,7 5,2 0,7-0,8 VEJE & TRAFIK 62,0 65,8 64,4-3,8-2,4 FORSYNINGSVIRKSOMHED -1,5 2,4 3,1-3,9-4,6 EJENDOMSDRIFT 47,4 41,5 50,0 5,9-2,6 UDVALGET FOR JOB OG ARBEJDSMARKED 161,6 170,0 169,3-8,4-7,7 JOBCENTER 161,6 170,0 169,3-8,4-7,7 UDVALGET FOR SOCIAL,SUNDHED OG ÆLDRE 543,7 535,3 533,9 8,4 9,8 VELFÆRD & OMSORG 327,4 323,0 321,8 4,3 5,5 SOCIALE TILBUD 129,1 130,6 130,8-1,6-1,7 DIVERSE YDELSER MV. 87,3 81,6 81,4 5,7 6,0 UDVALGET FOR ERHVERV & TURISME 1,5 1,5 1,5 0,0 0,0 ERHVERV & TURISME 1,5 1,5 1,5 0,0 0,0 Anlægsudgifter 61,3 64,2 153,2-2,9-91,9 Optagne lån -18,5-7,0-50,6-11,5 32,1 Renter 8,1 8,2 8,1-0,1 0,0 Afdrag på lån 27,5 27,5 27,5 0,0 0,0 Balanceforskydninger 3,2 3,2 3,2 0,0 0,0 Udgifter i alt 1.578, , ,7-14,2-76,5 LIKVIDITETUNDERSKUD (+) LIKVIDITETOVERSKUD (-) -4,0 8,2 70,5-12,2-74,5 * Der indgår ikke gammel gæld på 32,3 mio. kr. i det korrigerede budget A) Indtægter Indtægter, renter og lån forudsættes og forventes at ende 2,0 mio. kr. under det budgetlagte. B) Drift Driftsvirksomheden viser et mindreforbrug på 16,8 mio. kr. i forhold til korrigeret budget (ekskl. overførte merforbrug fra 2016 på 32,3 mio. kr.).

8 Lejre Kommune Økonomiudvalget Side 6 De væsentligste forklaringer på ændringen fra oprindeligt til korrigeret budget er, at der er givet tillægsbevilling til rottebekæmpelse, BBR-forbedring og -udvidelse samt badebro ved Herslev strand. Derudover kommer overførsel af ubrugte driftsmidler fra I nedenstående tabel er vist de tillægsbevillinger, som Kommunalbestyrelsen har vedtaget i forhold til budget. Tillægsbevilling Godkendt af KB den: Mio. kr. Oprindeligt vedtaget budget 1.496,2 Kapitalforvaltning ,1 Skadedyrsbekæmpelse (Rotter) ,2 BBR - forbedring og udvidelse (Løn) ,9 Renovering badebro ved Herslev strand ,2 Overførsler fra 2016 til ,5 Reduktion af budgettet for privatinstituioner med 5%, da der i det oprindelige budget er indeholdt moms. -0,7 Korrigeret budget 1.513,3 De væsentligste udfordringer i forhold til at overholde det afsatte budget på bevillingsniveau er områderne udlejningsejendomme, specialundervisning, aktivitetsbestemt medfinansiering samt på området dagpenge og forsørgelsesydelser. Væsentligste merforbrug omfatter: Aktivitetsbestemt medfinansiering (5,6 mio. kr.) bevilling er øget i budgetforslag Mellemkommunal afregning af pleje i plejeboliger mv. (7,3 mio. kr.) Dagpenge til forsikrede ledige og arbejdsmarkedsforanstaltninger (5,1 mio. kr.) bevilling er øget i budgetforslag Specialundervisning (5,5 mio. kr.)

9 Lejre Kommune Økonomiudvalget Side 7 Førtidspension (3,9 mio. kr.) bevilling er øget i budgetforslag Sygedagpenge (4,7 mio. kr.) bevilling er øget i budgetforslag Udlejningsejendomme (3,2 mio. kr.) der forventes i 2018 færre tomme boliger til flygtninge i takt med at antallet af flygtningeboliger nedbringes, hvilket kan bidrage til at reducere merudgifterne På arbejdsmarkedsområdet er det særligt udgifter til sygedagpenge og til forsikrede ledige, som er højere end budgetteret. Udfordringen i forhold til udlejningsejendomme omfatter de almindelige udlejningsboliger, men ikke erhvervsudlejning eller ældreboliger. Udover de ovenfor nævnte områder er der også afdækket en række områder, hvor der forventes mindreforbrug i. De væsentligste mindreforbrug omfatter: Flygtninge (-15,7 mio. kr.) Puljer til sparemål (-9,1 mio. kr.) Skoleområdet, ekskl. Specialundervisning (-8,6 mio. kr.) Forsyning (-4,7 mio. kr.) Det tekniske område (-5,6 mio. kr.) Ovenstående mindreforbrug bidrager til, at der kan opnås budgetoverholdelse for Lejre Kommunes samlede drift i i forhold til det korrigerede budget. Forbrugsudviklingen fra januar til oktober viser i øvrigt, at forbruget ligger på samme niveau som i 2016, og dette understøtter således forventningen om budgetoverholdelse i. C) Anlæg De samlede anlægsudgifter forventes i at udgøre 61 mio. kr. i, svarende til et mindreforbrug på 91,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Der er tale om en markant reduktion i forhold til tidligere vurderinger, hvilket blandt andet skyldes tilbagekøb af ældreboliger først forventes at ske i Der er i forbindelse med FR-3 udarbejdet en statusoversigt over igangværende anlægsprojekter. Oversigten indgår i bilag 1. H) Finansiering

10 Lejre Kommune Økonomiudvalget Side 8 Med de omtalte forudsætninger for udgiftsudviklingen i vil der være et forventet likviditetsoverskud (kasseopbygning) på knap 4 mio. kr. i. Faldet i ovenstående likviditetsgraf er hovedsageligt at der i slutning af 2016 er betalt 18,8 mio. kr. for tilbagekøb af vejbelysning. Denne investering vil have fuld likviditetsvirkning. Bevægelserne igennem bygger på den historiske udvikling i de seneste år, hvor bl.a. indtægter fra ejendomsskat kommer 2 gange årligt. Administrationens vurdering: FR-3 peger fortsat på, at Lejre Kommune i vil overholde det korrigerede budget og dermed opnå budgetoverholdelse. Budget 2018 er på niveau med det forventede regnskab, hvilket betyder, at der fortsat i resten af og i 2018 vil være behov for en stram økonomistyring på alle områder. Fokus skal være på at minimere merforbrug på de udfordrede områder og fastholde mindreforbrug hvor muligt. Det antages, at den planlagte gældsafvikling gennemføres som forudsat med en gældsafvikling på 10 mio. kr. i. Handicappolitik: Denne sag har ingen handicappolitisk konsekvens. Økonomi og finansiering: Jf. sagsfremstilling. Bilag: 1. Bilag 1 -Uddybning af forventninger på udvalgsniveau og politikområder

11 Lejre Kommune Økonomiudvalget Side 9 2. Bilag 4 -Udgiftsudvikling på Specialundervisning m.v. 3. Bilag 3 - Tillægsbevillinger 4. Bilag 5 - Redegørelse for Udlejningsboliger i 5. Bilag 2 - Administrative budgetkorrektioner (omplaceringer).pdf

12 Lejre Kommune Møllebjergvej Hvalsø T F H D E hfso@lejre.dk Dato: J.nr.: 17/23 Bilag 1 Uddybning af forventninger på udvalgsniveau og politikområder I følgende notat præsenteres forklaringer på væsentlige afvigelser, der er indmeldt til Forventet Regnskab -3 (FR3). FR3 er baseret på centrenes forventninger til regnskab i oktober måned. Tabel 1: Resultat for Lejre Kommune pr i mio. kr. FV. Regnskabsafvigelse i forhold til: Resultatopgørelse (mio. kr.) Fv. regnskab (a) Oprindeligt budget (b) Korrigeret budget (c) Opr. Budget (e) Kor. Budget (f) Indtægter , , ,2 2,0 2,0 Skattefinansierede nettodriftsudgifter 1.496, , ,3 0,3-16,8 Anlægsudgifter 61,3 64,2 153,2-2,9-91,9 Optagne lån -18,5-7,0-50,6-11,5 32,1 Renter 8,1 8,2 8,1-0,1 0,0 Afdrag på lån 27,5 27,5 27,5 0,0 0,0 Balanceforskydninger 3,2 3,2 3,2 0,0 0,0 Udgifter i alt 1.578, , ,7-14,2-76,5 LIKVIDITETUNDERSKUD (+) LIKVIDITETOVERSKUD (-) -4,0 8,2 70,5-12,2-74,5 Med budgetaftalen blev der vedtaget et likviditetsforbrug i på 8,2 mio. kr. (*)

13 Siden budgetvedtagelsen er der givet tillægsbevillinger, således at det korrigerede budget aktuelt viser en reducering af likviditeten med 70,5 mio. kr. (**) i. Denne reduktion af likviditeten skyldes hovedsageligt anlægsoverførsel FR-3 viser på driften et mindreforbrug på 16,8 mio. kr. (***) i forhold til det korrigerede budget. Der er således tale om budgetoverholdelse i. Der forventes fortsat en gældsafvikling i på 10 mio. kr. i forhold til den aktuelle gæld på 32,3 mio. kr. Det forventede regnskab viser samlet set et likviditetsoverskud (kasseforøgelse) på 4,0 mio. kr. i (****), jf. tabel 1. Tabel 2: Resultat for Lejre Kommune pr FV. Regnskabsafvigelse i forhold til: Resultatopgørelse (mio. kr.) Fv. regnskab (a) Oprindeligt budget (b) Korrigeret budget (c) Opr. Budget (e) Kor. Budget (f) Driftsindtægter Skat/tilskud udligning , , ,2 2,0 2,0 Nettodriftsudgifter 1.496, , ,3 0,3-16,8 ØKONOMIUDVALG 183,7 169,8 187,0 13,9-3,3 POLITISK ORGANISATION 6,8 6,7 6,8 0,1 0,0 ADMINISTRATIV ORGANISATION 152,1 150,3 153,7 1,8-1,6 UDLEJNING M.V. -16,2-19,7-19,4 3,4 3,1 LEJRE BRANDVÆSEN 5,6 5,4 5,6 0,1 0,0 IT OG KOMMUNIKATION 23,7 22,7 22,4 1,0 1,3 FORSIKRINGER OG VIKARPULJER 14,0 13,5 11,3 0,5 2,7 GEBYRER -0,8-1,0-1,1 0,1 0,2 PULJER TIL SPAREMÅL -1,5-8,2 7,6 6,7-9,1 UDVALGET FOR KULTUR OG FRITID 29,0 31,7 29,7-2,7-0,8 KULTUR & FRITID 29,0 31,7 29,7-2,7-0,8 UDVALGET FOR BØRN OG UNGDOM 464,5 474,4 469,1-9,8-4,5 SKOLETILBUD 280,0 285,5 283,2-5,5-3,1 BØRN, UNGE OG FAMILIE 77,9 89,1 77,6-11,2 0,3 DAGTILBUD 106,6 99,7 108,2 6,9-1,7 Side 2 af 23

14 Fv. regnskab (a) Oprindeligt budget (b) Korrigeret budget (c) FV. Regnskabsafvigelse i forhold til: Opr. Budget (e) Kor. Budget (f) Resultatopgørelse (mio. kr.) UDVALGET FOR TEKNIK OG MILJØ 112,5 113,5 122,7-1,0-10,3 BYG & MILJØ 4,5 3,7 5,2 0,7-0,8 VEJE & TRAFIK 62,0 65,8 64,4-3,8-2,4 FORSYNINGSVIRKSOMHED -1,5 2,4 3,1-3,9-4,6 EJENDOMSDRIFT 47,4 41,5 50,0 5,9-2,6 UDVALGET FOR JOB OG ARBEJDSMARKED 161,6 170,0 169,3-8,4-7,7 JOBCENTER 161,6 170,0 169,3-8,4-7,7 UDVALGET FOR SOCIAL,SUNDHED OG ÆLDRE 543,7 535,3 533,9 8,4 9,8 VELFÆRD & OMSORG 327,4 323,0 321,8 4,3 5,5 SOCIALE TILBUD 129,1 130,6 130,8-1,6-1,7 DIVERSE YDELSER MV. 87,3 81,6 81,4 5,7 6,0 UDVALGET FOR ERHVERV & TURISME 1,5 1,5 1,5 0,0 0,0 ERHVERV & TURISME 1,5 1,5 1,5 0,0 0,0 Anlægsudgifter 61,3 64,2 153,2-2,9-91,9 Optagne lån -18,5-7,0-50,6-11,5 32,1 Renter 8,1 8,2 8,1-0,1 0,0 Afdrag på lån 27,5 27,5 27,5 0,0 0,0 Balanceforskydninger 3,2 3,2 3,2 0,0 0,0 Udgifter i alt 1.578, , ,7-14,2-76,5 LIKVIDITETUNDERSKUD (+) LIKVIDITETOVERSKUD (-) -4,0 8,2 70,5-12,2-74,5 Nødvendige omplaceringer Der fremlægges i bilag 2 administrative budgetkorrektioner en række administrative budgetkorrektioner, der er nødvendige i forhold til overholdelse af styrelsesloven. Af Styrelsesloven fremgår, at der ikke må afholdes udgifter eller indtægter, som ikke er bevilget i forbindelse med vedtagelsen af årsbudgettet, uden kommunalbestyrelsen har meddelt den fornødne bevilling. Side 3 af 23

15 I de administrative omplaceringer indgår derfor også forslag til disponering over opsamling af de midler der er sket i løbet af og forslag yderligere opsamling mindreforbrug. Der indgår følgende forslag til disponering og yderligere opsamling: Område kr. Finansieringsbehov Med overførsel 1.38 It og kommunikation Uden overførsel Udlejningsboliger Arbejdsskadeforsikringer Aktivitetsbestemt finansiering af sundhedsvæsenet Mellemkomm. afr. pleje i pl.bolig mv. 200 I alt Finansieringsforslag Med overførsel Sparekrav, rammebesparelser. ledelsesudv.projekt mv Samordnet Rengøring Bygnings- og løsøreforsikringer -400 Uden overførsel Vejbelysning & vejafvandingsbidrag Støttet boligbyggeri -180 Arbejdsmarkedsområde I alt Balance 0 Ad A: Indtægter Skat/tilskud udligning viser mindreindtægter på 2,0 mio. kr., som primært kan henføres til færre indtægter fra ejendomsskatter. Mindreindtægterne skyldes SKAT s afgørelser i forhold til nedsættelse af beregningsgrundlaget for grundskyld, hvor der sker en tilbagebetaling til de konkrete ejendomsejere. Afgørelserne omhandler hovedsageligt perioden 2014 til Ad B: Nettodriftsudgifter Økonomiudvalget Side 4 af 23

16 Administrativ organisation Væsentlige udfordringer netto mio. kr. Aktivitetsområde Forventet afvigelse 1) 1 Administrative udgifter -1,7 I alt -1,7 1) Negativt fortegn angiver et forventet mindreforbrug Der forventes mindreudgifter i forhold til politikområdet på 1,7 mio. kr. Mindreforbruget går til tilbagebetaling af gammel gæld samt opsparing med henblik på overførsel til Udlejning m.v. Der forventes et samlet merforbrug på 3,1 mio. kr. på udlejningsområdet. For en uddybning af merforbruget henvises til bilag 5 - Redegørelse for bevillingen Udlejningsboliger. Væsentlige udfordringer netto mio. kr. Aktivitetsområde Forventet afvigelse 1) 1 Istandsættelse ved fraflytning 0,2 2 Ubalance ift. opkrævning af husleje, herunder forbrugsudgifter (akutboliger og flygtningeboliger) 3 Erhvervsudlejning -0,7 4 Statsrefusion 1,4 5 Tomme boliger til indkvartering af flygtninge 0,5 6 Støttet boligbyggeri -0,2 I alt 3,1 1) Negativt fortegn angiver et forventet mindreforbrug 1,9 Ad 1) Istandsættelse ved fraflytning Det forventede merforbrug på 0,2 mio. kr. skyldes øgede udgifter til istandsættelser ved fraflytninger. Ad 2) Ubalance ift. opkrævning af husleje Forbrugsudgifter til spildevand, renovation, el, vand og varme er væsentlig højere end forudset. Forventningen har været at disse udgifter modsvares af tilsvarende indtægter, men der er konstateret en afvigelse på minimum 1,3 million kr. Dertil kommer, at huslejeindtægten på flygtningeområdet ikke svarer til udgifterne, hvilket medfører et forventet underskud på knap 0,6 mio. kr. Ad 3) Erhvervsudlejning Side 5 af 23

17 Der forventes merindtægter på 0,7 mio. kr. Ad 4) Statsrefusion Lejre Kommune har hjemtaget 1,4 mio. kr. for meget i statsrefusion vedrørende regnskab 2016, og pengene skal betales tilbage til staten. Reguleringen vedr er sket i regnskab. Ad 5) Tomme boliger til indkvartering af flygtninge Lejre Kommune er i gang med at reducere antallet af flygtningeboliger. Der har tidligere på året været en vis overkapacitet af boliger, da det var vanskeligt at vide præcis, hvornår flygtninge ankom til kommunen. En sådan overkapacitet medfører udgifter til tomgangsleje. Udgifterne i forbindelse med tomgangsleje er der ikke taget højde for ved budgetlægningen, da udmeldingen fra KL og staten i første omgang var, at der ville være 100 % statsrefusion ved tomgangsleje. Efterfølgende har ministeriet dog ændret udmeldingen til, at der ikke ydes refusion. Der forventes et merforbrug på 0,5 mio. kr. i i forhold til tomme boliger. Ad 6) Støttet boligbyggeri Der er budgetlagt med niveau fra Her blev der imidlertid betalt for 3 halvår, og der er dermed budgetteret med for høje udgifter i. Der forventes et mindreforbrug på knap 0,2 mio. kr. i. IT og Kommunikation Aktivitetsområde Forventet afvigelse 1) 1 Ordinær IT-drift -0,2 2 PC budgetmodel 0,1 3 Afdrag på gæld (Leasingordning) 1,4 I alt 1,3 1) Negativt fortegn angiver et forventet mindreforbrug Der forventes her ved FR-3 et merforbrug på 1,3 mio. kr. I Forventet Regnskab -1 blev indmeldt et forventet mindreforbrug på 1,0 mio. kr., og der er således en samlet negativ udvikling i forventningerne på 2,3 mio. kr. Side 6 af 23

18 Udviklingen skyldes, at administrationen har standset en hidtidig praksis med at lease IT-udstyr. Leasingaftalerne skal nu afdrages, samtidig med at nyt ITudstyr betales kontant. I FR-1 var endvidere indregnet, at indkøb af IT-udstyr ville blive købt på leasingaftaler, og derfor først ville blive afregnet på et senere tidspunkt. I forbindelse med at der ikke længere anvendes leasingaftaler, skal IT-udstyr indkøbes kontant. IT-bevillingen forventes at balancere i, når der ses bort fra afdrag af gæld vedr. de tidligere leasingaftaler. Der vil imidlertid være nødvendigt at finde midler til afvikling af leasingaftalerne frem til år Samtidig vil det være nødvendigt at investere i udvikling og konsolidering af IT-driften de kommende år. Ad 1 Ordinær IT drift Området omfatter betaling af ordinære IT-udgifter, der dækker over: Alm. hardware Software Vedligeholdelse af infrastruktur Mobiltelefoni KMD - Betalingsaftaler Udgifter Politikkeres IT Der forventes et lille mindreforbrug på 0,2 mio. kr. i. Ad 2- PC budgetmodel Der er i etableret en Pc-budgetmodel, hvor centre og institutioner betaler et fast årligt beløb for Pc er m.v. Der er på området et lille merforbrug i, da der har været et større behov for udskiftning af eksisterende Pc er end forudset. Ordningen skal hvile-i-sig-selv over en 4-årig periode, og merforbruget skal derfor overføres til kommende år, hvor der vil være et mindreforbrug i ordningen. Ad 3 - Afdrag på gæld (Leasingordning) Praksis med at indkøbe IT-udstyr ved hjælp af leasingaftaler er videreført fra det tidligere Bramsnæs Kommune, som i 2004 indgik en såkaldt teknologisikringsaftale. Aftalen er efterfølgende løbende blevet forlænget. Side 7 af 23

19 Der er oparbejdet en samlet gæld i forbindelse med leasing af IT-udstyr på 6,0 mio. kr., som skal afvikles over de kommende 6 år: AFVIKLING AF LEASINGAFTALER I skal således betales 1,4 mio. kr. til afvikling af leasingaftaler. Forsikringer og vikarpuljer Væsentlige udfordringer netto mio. kr. Aktivitetsområde Forventet afvigelse 1) 1 Bygnings- og løsøreforsikring -0,4 2 Arbejdsskadeforsikringer 3,0 3 Fælles vikarpulje 0,1 I alt 2,7 1) Negativt fortegn angiver et forventet mindreforbrug Politikområdet forventes at få et merforbrug på i alt 2,7 mio. kr. Ad 1) Bygnings- og løsøreforsikring Omfanget af skader er generelt beskeden i Lejre Kommune. De seneste måneder har der dog været flere vand- og stormskader, og mindreforbruget skønnes dermed kun at blive 0,4 mio. kr. I FR-2 var forventningen, at der ville blive et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. Ad 2) Arbejdsskadeforsikringer Der har i været væsentligt flere og større engangsudbetalinger til arbejdsskadeerstatning end budgetteret ud fra Aktuarrapporten. De 5 største sager i år udgør engangsudbetalinger på 3,5 mio. kr., i 2016 var det tilsvarende tal 0,6 mio. kr. Stigningen i skadesudbetalinger skal desuden ses i lyset af, at Arbejdsskadestyrelsen i har behandlet en række sager, som de haft liggende i en længere periode, samtidig med at de har øget prisen for behandling af sager. Ad 3) Fælles vikarpulje Bevillingen dækker dels vikarpuljen, barselspuljen og refusion til FTR/HU. Det forventede merforbrug vedrører barselspuljen og skyldes dels, at antallet af medarbejdere på barsel har været stigende i 3. kvartal og samtidig er enhedsudgiften højere i end i 2016, da medarbejdere på barsel i gennemsnitligt er højere lønnet end i Side 8 af 23

20 Gebyr Bevillingen blev tilrettet til budget, men indtægterne fra gebyrer ser ud til at blive 0,2 mio. kr. lavere i end tidligere år. Puljer til sparemål Der er i budget indarbejdet en række effektiviserings- og besparelseskrav, jf. nedenstående tabel: Status på tværgående reduktionskrav i : Mio. kr. Effektiviseringer og opsamlinger Budget FV. Regnskab Afvigelse 1) Reduktion i administrative udgifter -3,4-4,8-1,4 2) Effektivisering af tekniske servicefunktioner -1,1-1,1-0,0 3) Effektiv ejendomsdrift -4,2-3,7 0,5 4) Compliance på indkøbsaftaler -2,3-3,3-1,0 5) Optimering, effektivisering, tilpasning af service på borgernære områder -0,3 0,0 0,3 6) Lavere prisfremskrivning 5,7 0,0-5,7 7) Øvrige, opsamling fra før 2016 Omstilling- og effektiviseringspulje -0,6 0,0 0,6 Øvrige, opsamling fra før ,4 0,0-1,4 8) Fejl i adm. budget CJS 0,9 0,0-0,9 Sammentælling -3,8-12,8-9,1 I nedenstående gives en kort status på de enkelte effektiviserings- og besparelseskrav. Ad 1 - Reduktion i administrative udgifter Økonomiudvalget tog den 13. december 2016 direktionens plan for udmøntning af administrative effektiviseringer til efterretning. I henhold til planen er der i løbet af i gangsat en proces i de enkelte centre omkring effektuering af effektiviseringen. I budget er der opnået 1,4 mio. kr. mere i effektiviseringer end forudsat ved budgetlægningen. Side 9 af 23

21 Ad 2 og ad 3 - Effektivisering af tekniske servicefunktioner og Effektiv ejendomsdrift Der er i budget indarbejdet et effektiviseringskrav på 1,1 mio. kr. (Teknisk service). Effektiviseringen på 1,1 mio. kr. på Teknisk service er indhentet med etablering af en ny teknisk serviceenhed pr. 1. april. Derudover er der et effektiviseringskrav på effektiv ejendomsdrift på 3 mio. Effektiviseringskravet er videreført i overslagsårene Og dertil kommer et effektiviseringskrav på 1,2 mio. kr. vedr. frigjorte bygninger, som er vedtaget i budget 2014 og videreført herefter. Der forventes realiseret 4,7 mio. kr. i, dels ved teknisk service 1,1 mio. kr., og derudover ved mindreudgift på 3,7 mio. kr. ejendomsområdet (kun engangsbesparelser). Omkostningsreduktionerne forventes gennemført uden serviceforringelser, men vil have konsekvenser for enkelte områder. Ad 4 - Compliance på indkøbsaftaler Der er opnået effektiviseringsgevinster for 3,3 mio. kr. i, hvilket er 1,0 mio. kr. mere end forudsat i budget. Største potentiale er opnået ved udbud af vikarer på ældreområdet. Ad 5 - Optimering, effektivisering, tilpasning af service på borgernære områder Effektiviseringskravet blev vedtaget i budget 2015 med et beløb på 1 mio. kr. Heraf er indhentet knap 0,7 mio. kr. ved bl.a. ny demografimodel for sundhedsplejen og øget brug af web-gis. Det resterende effektiviseringskrav på 0,3 mio. kr. forventes ikke indfriet i. Ad 6 Lavere prisfremskrivning I Økonomiaftalen for var forudsætningen en gennemsnitlig pris- og lønfremskrivning på 2,1 pct. fra budget 2016 til budget. Den faktiske udvikling har på grund af en lavere lønudvikling og faldende priser imidlertid kun været på 1,8 pct. Kommunalbestyrelsen besluttede i juni måned, at budget skulle tilpasses den lavere fremskrivning. Gældsafvikling Under Økonomiudvalget er placeret den samlede gæld vedr. driften fra tidligere år. Gælden er fordelt pr. enhed/institution. Det er forventningen, at der i vil blive tilbagebetalt gæld på ca. 10 mio. kr. Side 10 af 23

22 Gælden er pr. 31. oktober knap 28 mio. kr. Der er ikke budgetteret med gældsafvikling i, og tilbagebetaling af gælden fremgår således ikke af driftsbudgettet. Tilbagebetalingen kan derimod ses af likviditetsprognosen. I prognosen er forudsat, at der årligt vil ske tilbagebetaling på 10 mio. kr. Hvis gældsafviklingen bliver mere end de 10 mio. kr., vil likviditeten blive forbedret, tilsvarende vil likviditeten blive forværret, hvis tilbagebetalingen går langsommere end 10 mio. kr. årligt. Udvalget for Kultur & Fritid Der forventes et mindreforbrug på 0,8 mio. kr., der kan henføres til udgiftstilbageholdenhed (ledige stillinger). Udvalget for Børn & Ungdom Skoletilbud Væsentlige udfordringer netto mio. kr. Aktivitetsområde Forventet afvigelse 1) 1 Specialundervisning 5,5 2 Skoler -2,7 3 Øvrige -5,9 I alt -3,1 1) Negativt fortegn angiver et forventet mindreforbrug Ad 1- Specialundervisning Bevilling til specialundervisning m.v. omfatter udgifter til specialundervisning inkl. SFO på kommunens egne og andre kommuners skoler samt udgifter til buskørsel til elever pga. lang eller farlig skolevej. I er budgettet på samme niveau som i 2016, hvor der var et merforbrug på ca. 2 mio. kr. I er det forventede merforbrug steget yderligere til ca. 5,5 mio. kr. Merforbruget skyldes først og fremmest, at flere elever er henvist til eksterne specialundervisningstilbud med deraf følgende større udgifter til ekstern specialundervisning, special-sfo og befordring. Side 11 af 23

23 Ved sammenligning af udgifterne i første halvdel af 2016 med første halvdel af er der henvist 13,7 elever mere i, heraf 5,7 til andre kommuners specialskoler, 1 til et regionalt tilbud og 6,9 til dagbehandlingstilbud. Af de 13,7 elever har 7,3 tillige et special-sfo-tilbud. Sammenligning elever henvist i januar juli Andre kommuners specialskoler Regionale specialskoler Special Dagbehandlingstilbud SFO Januar - juli ,0 2,0 21,0 27,0 Januar - juli 37,7 3,0 27,9 34,3 Forskel 5,7 1,0 6,9 7,3 Antallet af elever henvist til eksterne specialundervisningstilbud opgøres hvert år den 5. september samtidig med opgørelse af elever i privatskoler, efterskoler m.v. (se tabel side 2). Hvis man sammenligner antallet af elever henvist til eksterne specialundervisningstilbud 5. september 2015 med 5. september viser det, at der er henvist 14 elever mere i end i 2015, heraf 11 elever mere på 10. klassetrin. En god del af stigningen i antallet af elever henvist til eksterne specialundervisningstilbud skyldes med andre ord en stigning i antallet af 10. klasse elever, der henvises. Udviklingen i merforbruget til befordring på i alt kr. skyldes dels flere elever, dels stigning i udgifter pr. elever til befordring, der bl.a. skyldes forskellig periodisering samt nye kørselskontrakter i andre kommuner, hvor de andre kommuners specialskoler står for befordringen af Lejre elever. For en uddybning af udgiftsudviklingen på specialundervisningsområdet henvises til bilag 4. Ad 2 -Skoler Stort set alle skoler med gæld fra tidligere år forventer mindreforbrug i henhold til deres handleplaner. Dog når Hvalsø Skole ikke helt deres handleplan på 0,65 mio. kr., men forventer et mindreforbrug på knap 0,4 mio. kr., og Osted Skole forventer ikke at kunne betale deres gæld på kr. tilbage i. I alt forventer skolerne med gæld at afdrage 2,7 mio. kr. i. Trællerup Skole har ikke gæld, men forventer mindreforbrug på 0,2 mio. kr., som skolen vil ansøge om at overføre til Firkløverskolen har ikke gæld, men forventer mindreforbrug på kr., som skolen vil ansøge om at overføre til Ad 3 - Øvrige Side 12 af 23

24 Pga. udfordringer med gældsafvikling og bidrag til budgetoverholdelse for de samlede centrale skolebevillinger herunder specialundervisning er der udgiftstilbageholdenhed på fællesudgifter for skolevæsnet. Der er i værksat besparelser og udskydelser på bl.a. indkøb af IT ( kr.) samt efteruddannelse af medarbejdere ( kr.) Mindreforbrug indeholder 1,9 mio. kr. til gældsafvikling. Derudover forventes et mindreforbrug på 1 mio. kr. i forhold til betalingen til kommuner og fra kommuner. Mindreforbruget skyldes, at flere elever fra andre kommuner benytter Lejre Kommunes skoler (skole og SFO). Børn, Unge og Familie Væsentlige udfordringer netto mio. kr. Aktivitetsområde Forventet afvigelse 1) Det specialiserede børneområde 0,3 I alt 0,3 1) Negativt fortegn angiver et forventet mindreforbrug Der forventes et samlet lille merforbrug på 0,3 mio. kr. på området, hvilket er en forbedring på 0,6 mio. kr. siden FR-2. Der er siden FR-2 kommet afklaring i forhold til en refusionssag, hvilket har medført en forbedring på 0,75 mio. kr. I nedenstående er vist udviklingen i udgifterne på det specialiserede børneområde. Område Børn Regnskab 2016 Forbrug 31/10-17 Budget Forbrugs pct. FR-2 FR-3 Afvigelse Budget 2018 Anbringelser 32,8 14,0 24,4 57,4% 27,5 25,2 0,7 29,1 Forebyggelse m.v. 23,8 28,6 25,0 114,7% 21,9 24,5-0,5 20,9 Børn & Unge i alt 56,6 42,6 49,4 86,4% 49,4 49,7 0,3 50,0 Ser man på aktivitetsniveauet i forhold til opholdssteder m.v. har der været et fald fra regnskab 2016 til FR.-3 på 6,9 helårspersoner. Aktivitetsudvikling, anbringelser Regnskab 2016 FR-2 FR-3 Budget 2018 Opholdssteder mv. for børn og unge Side 13 af 23

25 Regnskab FR-2 FR-3 Budget Opholdssteder mv. for børn og unge 26,5 25,3 23,1 23,6 Plejefamilier 26,9 28,7 25,0 27,0 Døgninstitutioner for børn og unge 3,0 2,3 2,3 2,0 Sikrede døgninstitutioner mv. for børn og unge 1,3 0,4 0,3 0,0 Samlet 57,7 56,7 50,8 52,6 Dagtilbud Aktivitetsområde Forventet afvigelse 1) 1 Støttepædagoger -1,5 2 Område A - C -0,6 3 Tilskudsordninger og demografi 0,4 4 Dagplejen 0,4 5 Øvrige -0,4 I alt -1,7 1) Negativt fortegn angiver et forventet mindreforbrug Der forventes et samlet mindreforbrug på 1,7 mio. kr. i. Ad 1 - Støttepædagoger Der vil være et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. på bevillingen til støttepædagoger. Mindreforbruget opnås ved udgiftstilbageholdenhed og skal bidrage til evt. finansiering af forventet merforbrug vedr. specialundervisning. Ad 2) Område A - C Områderne forventer samlet at kunne tilbagebetale 0,6 mio. kr. på gammel gæld i. Ad 3) Tilskudsordninger og demografi Det forventede børnetal i FR3 er beregnet ud fra kendte indmeldelser i resten af. Samlet skal der passes 5 flere børn, end forventet ved FR2 incl. alle pasningsordninger. Den ændrede aktivitet påvirker alle børnerelaterede bevillinger på politikområde dagtilbud. Ad 4) Dagplejen Dagplejen er økonomisk presset, da flere end forventet fravælger kommunal dagpleje og i stedet vælger andre pasningsordninger. Ved generel påholdenhed på alt andet end løn, forventes merforbruget begrænset til 0,4 mio. kr. Side 14 af 23

26 Udvalget for Teknik & Miljø Aktivitetsområde Forventet afvigelse 1) 1 Vejafvandingsbidrag -2,6 2 Renovation -4,6 3 Rottebekæmpelse 0,2 4 Rengøring -1,8 5 Øvrige -1,5 I alt -10,3 1) Negativt fortegn angiver et forventet mindreforbrug Ad 1) Vejafvandingsbidrag Mindreforbruget skyldes, at FORS har haft lavere anlægsaktivitetsniveau end forudsat, hvilket igen har medført, at der skal betales lavere afvandingsbidrag til FORS for 2016 og. Ad 2) Renovation Forventet mindreudgift skal anvendes primo 2018 til delvis finansiering af indkøb af nye affaldsbeholdere i Ad 3) Rottebekæmpelse Der er i forhandlet nye enhedspriser med Kiratin som er kommunens rottebekæmper. Forhandlingen er sket som følge af skærpet lovgivning og en fortsat stigning i antallet af rotteanmeldelser, hvilket samlet set har medført en stigning i udgifterne. Der har samtidig i årets først 4 måneder været afholdt ekstraordinære udgifter som følge af fugleinfluenza, til besøg på steder hvor der er høns. Ad 4) Rengøring Mindreforbruget skyldes udgiftstilbageholdenhed. Udvalget for Job & Arbejdsmarked Væsentlige udfordringer netto mio. kr. Aktivitetsområde Forventet afvigelse 1) 1 Sygedagpenge 4,6 2 Dagpenge til forsikrede ledige 5,1 3 Arb.mar.foranst. og forsørgerydelser -2,0 Side 15 af 23

27 Aktivitetsområde Forventet afvigelse 1) Afvigelse uden flygtninge 7,7 4 Introduktionsprogram udlændinge & ydelser -15,5 I alt -7,7 1) Negativt fortegn angiver et forventet mindreforbrug Ad 1) Sygedagpenge Bevillingen forventes at være udfordret i både med hensyn til antallet af helårspersoner samt netto enhedsprisen. Forventning omkring et merforbrug på 4,6 mio. kr. er i FR3 tilbage på niveauet i FR1, som løb på 4,5 mio. kr. Lejre Kommune forventer i at bruge 27,4 mio. kr., hvor der i budget kun var forventet et forbrug på 22,8 mio. kr. I budget 2018 er der afsat 28,8 mio. kr. Til sammenligning brugte Lejre Kommune i ,9 mio. kr. Budgettet for vurderes dermed at have været for optimistisk på sygedagpengeområdet. Merforbruget kan henføres til følgende afvigelser: Antallet af helårspersoner er 15 højere end forventet i budget. Den økonomiske effekt heraf er 1,3 mio.kr. Netto enhedsprisen er øget i forhold til det budgetlagte med samlet 3,3 mio.kr. Dette skyldes primært, at den realiserede refusionsprocent er ca. 1% point lavere end forventet i budgetlægningen. Ad 2) Dagpenge til forsikrede ledige Der forventes et merforbrug på 5,5 mio. kr. i, hvilke er en stigning på 2,2 mio. kr. i forhold til tidligere. Lejre Kommune forventer i at bruge 34,4 mio. kr. på dagpenge til forsikrede ledige, hvor der ved budgetlægningen kun var forventet et forbrug på 29,4 mio. kr. Til sammenligning brugte Lejre Kommune i ,1 mio. kr. på området. I budget 2018 er der afsat 30,8 mio. kr., og der er således indregnet et fald i antallet af ledige. Merforbruget kan henføres til følgende afvigelser: Antallet af helårspersoner er 25 højere end forventet i budget. Den økonomiske effekt heraf er 2,9 mio. kr. Side 16 af 23

28 Netto enhedsprisen er øget i forhold til budgettet med samlet 2,1 mio. kr. Der afregnes netto kommunal medfinansiering. Lejre ligger så lavt, er vi er nået den strukturelle ledighed, og det svært at hente yderligere på området Endvidere i forbindelse med højkonjunktur opnår flere borgere, der ellers har haft svært ved at opnå beskæftigelse, tilknytning på arbejdsmarkedet herunder borgere, der betegnes som på kanten af arbejdsmarkedet. Ad 3 Arb.mar.foranst. og forsørgerydelser Der forventes et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. i, svarende til et forventet forbrug på 93 mio. kr. i. I FR-2 var forventningen et merforbrug på 2,3 mio. kr. I budget 2018 er der afsat 87,1 mio. kr. Mindreforbruget kan henføres til følgende afvigelser: Antallet af helårspersoner er 8 højere end forventet i budget. Den økonomiske effekt heraf er 0,9 mio.kr. Netto enhedsprisen er faldet med samlet -0,1 mio.kr. Driftsudgifterne og STU er samlede reduceret med -2,8 mio.kr. Introduktionsprogram udlændinge & ydelser I forhold til flygtninge forventes et mindreforbrug på 15,5 mio. kr. i, hvoraf 6,0 mio. kr. kan henføres til flygtning af budget fra arbejdsmarkedsforanstaltninger. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt, at flygtningekvoten er reduceret med 77 helårspersoner med en effekt på 6,3 mio. kr. Derudover var der ikke i budget forventet fraflytninger fra Lejre Kommune. Mindreforbruget kan henføres til følgende afvigelser: Integrations lignende ydelse Antallet af helårspersoner er 37 lavere end forventet i budget. Den økonomiske effekt heraf er -2,8 mio.kr. Netto enhedsprisen er faldet med samlet -0,5 mio.kr, som primært kan henføres til lavere brutto enhedspris end forventet i budgettet. Integration Antallet af helårspersoner er reduceret i forhold til budgettet med 109 med en økonomisk effekt på -7,4 mio. kr. Reduktion skyldes følgende: o Reducerede kvote 77 helårspersoner o Fraflytning 4 o Øget selvforsørgelse 28 Netto enhedsprisen er reduceret i forhold til budgettet med -0,6 mio.kr Side 17 af 23

29 Udgifter til danskundervisning mv. er reduceret i forhold til budgettet med -1,2 mio. kr. Reduktionen skyldes primært det reducerede antal flygtninge. Indtægter på resultattilskud mv. forventes at blive -3,1 mio. kr. De øgede indtægter kan henføres til: o Beskæftigelses bonus med -1,0 mio. kr. o Det forventede antal af borgere hvor der kan hjemtages resultattilskud for er 28 personerne højere end forventet i budget med en effekt af -2,1 mio. kr. Udvalget for Social, Sundhed og Ældre Velfærd & Omsorg Aktivitetsområde Forventet afvigelse 1) 1 Fællesudgifter Velfærd og omsorg -2,5 2 Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet 3 Plejecentre og aflastningsboliger 0,0 4 Bestillerfunktion m.v. -2,1 5 Mellemkommunal afregning pleje i pl.bolig mv. 7,3 6 Hjælpemidler og tilskud -3,0 7 Øvrige 0,8 I alt 4,5 5,6 Ad 1) Fællesudgifter Velfærd og omsorg Der er flere årsager til den estimerede mindreudgift. Fællessprog III (også nævnt i FR -2) bidrager med kr., der ikke forventes brugt førend i 2018, da implementeringen er blevet rykket. Budget til Fællessprog III er afsat i SSA og SSÆ eleverne bidrager med kr., da eleverne i år primært har gået i skole i Roskilde frem for i Greve, hvilket medfører lavere transportudgifter. Endelig har flere barselsrefusioner betydet en reduceret lønudgift, og der har været færre voksenelever end ventet. Huslejetab/Tomgangshusleje bidrager med kr., da der mangler kontering/opgørelse, hvilket formentlig først sker næste år. Der har været udgiftstilbagehold vedr. Aktiv & Sund på kr., for at kunne bidrage til afdrag af plejecentrenes gæld. Side 18 af 23

30 Ad 2) Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Afregning af årets første halvår har været højere end forventet. Pt. skønnes et merforbrug på både medfinansiering (ca. 5,1 mio. kr.) og finansieringsdel (0,6 mio. kr.). I 2018 er budget øget med 5,8 mio. kr. ud fra prognosen for den kommunale medfinansiering samt demografi. Ad 3) Plejecentre og aflastningsboliger Plejecentrene er fortsat udfordret med et for højt udgiftsniveau for lønsummen, som dog udlignes af tilbageholdenhed på andre indsatsområder. Der er fokus på at nedsætte plejecentrenes udgiftsniveau, hvorfor der pt skønnes en mulig budgetoverholdelse, også efter tilbagebetaling af gæld med kr. ved FR -2. Ad 4) Bestillerfunktion Ved FR2 blev skønnet et mindreforbrug på omkring 3,1 mio. kr. vedr. kommunal leverandør og 0,3 mio. kr. vedr. privat leverandør. Da der er sket øget afregning siden juli, skønnes nu et mindreforbrug på kun 2 mio. kr. vedr. kommunal leverandør og fortsat et mindreforbrug på 0,3 mio. vedr. privatleverandør. For BPA-ordninger blev ved FR2 skønnet en merudgift på 1 mio. kr., da regionen har ændret kommunens andel af borgeres respirationsordning fra 7 % til 33% svarende til merudgift på kr. årligt fra Vurderingen er nu, at en del af merforbruget kan håndteres inden for den samlede bevilling, og det samlede merforbrug i skønnes til kr. I 2018 vil der fortsat være en øget udgift vedr. respirationsordningen. Denne udgift er ikke tilrettet i Budget 2018, men vil blive medtaget i FR Der er indgået ny aftale for madservice med ikrafttræden 1/11-17, der vil medføre merudgifter. I år og de følgende år forventes udgiften finansieret inden for bevillingen. Ad 5) Mellemkommunal afregning pleje i pl.bolig mv. Bevillingen er udfordret som følge af stigning i komplekse borgere med behov for specialiserede opholdstilbud. Ved FR2 blev skønnet en samlet merudgift på 1,7 mio. kr. Nyt estimat på 7,3 mio. kr. skyldes forventet merudgift på omkring 4,7 mio. kr. for Lejre-borgere, der er flyttet til andre kommuner og en mindreindtægt på 2,6 mio. kr. for borgere bosat i anden kommune. Ændringen fra FR2 skyldes dels, at der ved FR2 var en Side 19 af 23

31 forventning om et skifte fra dyr til billigere plejebolig i, hvilket nu viser sig først at få virkning fra 2018, dels var der forventning om, at indtægter kun ville ligge lidt lavere end budgetteret. Endvidere var en række opholdsudgifter ikke indregnet, da afregninger først er modtaget sent i året, og samtidig er der kommet nye opholdsudgifter til. For pleje- og praktisk bistand varierer det meget i hvilken grad, den enkelte borger har behov for bistand. Det gør det vanskeligt at skønne, om der kommer regninger fra andre kommuner og deres udgiftsniveau, samt størrelsen af indtægter for egne borgere. Der ses fortsat en stigning i komplekse borgere med behov for andet plejetilbud, end det vi kan tilbyde i Lejre Kommune. Der kan være tilfælde, hvor det kan være billigere for Lejre Kommune, at borgeren flytter til en anden kommune, og hvor vi så alene betaler en døgntakst for opholdet. Ofte har disse borgere multible sygdomme, og er således i hyppig kontakt med sundhedsvæsenet. Sundhedslovsydelser betaler Lejre Kommune ikke for. I 2018 er bevillingen øget med 1,8 mio. kr. Ad 6) Hjælpemidler og tilskud mv. Der forventes et mindreforbrug på 3 mio. kr. Ved FR2 blev estimeret en mindreudgift på 1,8 mio. kr. Nyt estimat på 3 mio. kr. skyldes primært færre udgifter end budgetteret til støtte til bil og kun få udgifter til boligindretning. I 2018 er bevillingen reduceret med 0,3 mio. kr. som følge af gevinstrealisering. Der arbejdes pt. på en sag om en større udgift til boligindretning, der vil ske i Specialiseret voksenområde Aktivitetsområde Forventet afvigelse 1) 1 Tilbud til personer med særlige behov 0,0 2 Bofællesskaber -1,7 I alt -1,7 Politikområdet forventer et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. i, som kan henføres til området bofællesskaber. Side 20 af 23

32 Ad 1) Tilbud til personer med særlige behov Der forventes et forbrug i på 127,7 mio. kr. svarende til budgetoverholdelse I nedenstående er vist udviklingen i udgifterne på det specialiserede voksenområde. Område Regnskab 2016 Forbrug 31/10-17 Budget Frobrugs pct. FR-2 FR-3 Afvigelse Budget 2018 Voksen Botilbud 47,3 35,1 45,9 76,6% 46,7 46,7-0,8 46,4 Øvrige 68,2 67,5 81,8 82,4% 81,0 81,0 0,8 84,3 Voksne i alt 115,5 102,6 127,7 80,3% 127,7 127,7 0,0 130,7 Ser man på aktivitetsniveauet er der et meget kontant niveau på omkring 105 helårsborgere. Aktivitetsudvikling, anbringelser 2016 FR Voksenområde 108 Længv. Botilbud 30,3 31,0 32,0 85( 105) Botilbudslignende tilbud 74,9 74,1 72, Samlet Længv. Botilbud 105,2 105,1 104,0 Ad 2) Bofællesskaber Forventet mindreforbrug på 1,7 mio. kr. Mindreforbruget skal gå til afbetaling af gæld fra tidligere år. Den samlede gæld er på 1,9 mio. kr. Sociale ydelser (Førtidspensioner) Der forventes et merforbrug på 6,2 mio. kr. i, svarende til et forventet forbrug på 76,0 mio. kr. Til sammenligning blev der i 2016 brugt 74,1 mio. kr. på området. I budget 2018 er der afsat 77,0 mio. kr. Merforbruget kan henføres til følgende afvigelser: Antallet af helårspersoner er 29 højere end forventet i budget. Den økonomiske effekt heraf er 3,3 mio. kr. Stigningen i antallet af helårspersoner skyldes, at der i 2016 blev tilkendt væsentlige flere pensioner end forventet. Stigningen var ikke kendt på budgettidspunktet. Side 21 af 23

33 For ny ordning er netto enhedsprisen steget mere end forventet, som følge af refusionsreformen hvilket har en økonomisk effekt af 0,8 mio. kr. Derudover udviser de mellemkommunale afregninger en lavere indtægt end forventet samtidig med, at andre kommuner er blevet mere omhyggelige med at sende regninger Ad C: Anlægsudgifter På anlægssiden forventes et mindreforbrug på 91,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, hvilket primært skyldes periodeforskydninger til 2018 vedr. følgende anlæg: Overtagelse ældreboliger fra BOSJ og Flygtningeboliger Birkely/Bøgely (mindreforbrug, 31,4 mio. kr.) Halanlæg Kirke Hyllinge og Pulje til halanlæg (mindreforbrug, 15 mio. kr.) Trafiksikkerhed samt cykel-/gangsti (mindreforbrug, 6,9 mio. kr.) Byfornyelsespulje (mindreforbrug, 5,1 mio. kr.) I nedenstående tabel fremgår status for de enkelte anlægsprojekter Tabel Statusoversigt for anlægsprojekter Anlægsnr. Anlægsprojekt Korr. Budget Rest korr. Budget Afvigelse FV. Udgift 139 Risikostyring - etablering af ABA- anlæg Skole- og faglokaler Bærbare/tablets til skoleelever Skimmelsvamp Hvalsø skole Ny institution i Hvalsø Renovering af køkkener i daginstitutioner Anlægsbehov på dagtilbudsområdet Anlægsbehov på dagtilbudsområdet Anvendt borgernær teknologi Indkøb af hjælpemidler Pulje til tilgængelighed (handicap) Vedligeholdelse af kommunale ejendomme Energioptimering Overtagelse ældreboliger fra BOSJ Flygtningeboliger Birkely/Bøgely Salg af 11 grunde Baunemosen, Skat Klargøring salg af ejendomme Klargøring salg af ejendomme Energioptimering Side 22 af 23

34 Anlægsnr. Anlægsprojekt Korr. Budget Rest korr. Budget Afvigelse FV. Udgift 193 Mangeludbedring Østbo II Materielgården sammenlægning Flygtningeb, Møllev 2, Karlebyv 130 og Bygaden Salg af Lyndby rådhus Salg af Skolevang Salg af Hovedvejen 10A Klargøring af salg af ejendomme Anlæg ved samling af Rådhuse Erhvervsgrunde i Kr. Såby Renovering af kommunale bygværker Broer Pendlerparkeringspladser (tidl Lejre st.) Asfalt og slidlag Trafiksikkerhed samt cykel-/gangsti Byfornyelsespulje Byfornyelsespulje Forundersøgelse fosforvådområde Dalkilder Vandløbsprojekter Vandløbsprojekter 173 Natura Færdiggørelse Vestervang Degnejorden Energirenovering vejbelysning m.m Tilbagekøb af grund Tjørnvangen Vådområdeprojekt Tempelkrog Nord Fjordstiprojekt Restaurering af Ledreborg Å Sarbjerg - udstykning Grundsalg Salviehaven - Sarbjerg Salg af 11 grunde i Baunemosen Netdækning landsbyer Halanlæg Kirke Hyllinge Pulje til halanlæg Udvidelse af fitnesscenter i Bramsnæsvighallen Kunstgræsbane i Osted Lys fodboldbaner Kr. Hyllinge Styrket Vedligehold græsfodboldbaner Kunstgræsbane Sæbybadet Renovering af badebro Herslev strand Kunstgræs fodboldbane Side 23 af 23