Årsregnskab for 2013

Transkript

1 Boligforeningen AAB Afdeling 3 Årsregnskab for 2013 LBF-nr LBF-nr: Kommunenr.: 101 Boligforeningen AAB Afdeling 3 Tilsynsførende: Svend Aukens Plads 9 Halskovgade 7, st. Københavns Kommune 2300 København S 2100 København 0 Teknik- og Miljøforvaltningen Telefon Telefon Byens Udvikling Telefax Telefax Njalsgade København S Telefon Boliger Familieboliger Rum W Antal å Antal lejemåls- lejemålsenhed enheder , , , , , ,0 Boliger i afdelingen i alt 4.263, ,0 Matrikelnummer 139 i Udensbys klædebo kvt. BBR-ejendomsnr Skæringsdato oktober 1914 Tekniske installationer - Antenneanlæg - Centralvarmeanlæg - Vaskerianlæg Beboerfaciliteter - Selskabslokale Opvarmning Fjernvarme Ændring i boiigafgifter og lejer Primo Dato Ændring Ultimo Årsbasis Beboelse 731, % 746,63 pr. m"

2 Resultatopgørelse For perioden 1. januar til 31. december 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note UDGIFTER Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme Fyringskontrol m.v Administration: 1. Administrationsbidrag Afdelingens pligtmæssige bidrag: 1. A-indskud G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelse Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelse Særlige aktiviteter: 1. Vaskeri Fællesfaciliteter Selskabslokaler Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning m.v., A-ordning, der udgør kr. 17,59 pr. m Tab ved fraflytninger (konto 405) Henlæggelser i alt Ordinære udgifter i alt

3 Resultatopgørelse For perioden 1. januar til 31. december 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse på lån til forbedringsarbejder: 1. Afdrag 2. Renter 3. Administrationsbidrag 129 Tab ved lejeledighed: 1. Konstaterede tab 2. Dækket af dispositionsfonden 130 Tab ved fraflytninger: 1. Konstaterede tab 2. Dækket af henlæggelse 131 Andre renter: Forskellige renter Korrektioner vedr. tidligere år Ekstraordinære udgifter i alt UDGIFTER I ALT Årets overskud, der anvendes til: 140 Overført til opsamlet resultat

4 Resultatopgørelse For perioden 1. januar tii 31. december 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note INDTÆGTER Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og lejer 10 Familieboliger 60 Kældre m.v Renter Renter Andre ordinære indtægter: 20 Vaskeri 40 Selskabslokale 60 Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter Korrektioner tidligere år Ekstraordinære indtægter i ait INDTÆGTER I ALT

5 Balance Pr. 31. december 2013 Konto Note AKTIVER Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr kr heraf grundværdi kr Anskaffelsessum inkl. indeksregulering Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: Uafsluttet varmeregnskab Fraflytninger heraf til inkasso kr Antenneregnskab (underskud) Andre debitorer Forudbetalte udgifter m.m Andre omsætninqsaktiver: 307 Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning Bankindestående Tilgodehavende hos foreningen Omsætningsaktiver i alt AKTIVER 1 ALT

6 Balance Pr. 31. december 2013 Konto Note PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning Tab ved fraflytninger Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser - opsamlet resultat Langfristet gæld Finansierinq af anskaffelsessum Boligandele og indskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. Andre beboerindskud: Fraflytningsdepot Boligandelstillæg, retableringspligt Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Uafsluttet varmeregnskab Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Forudbetalte boligafgifter og lejer Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT Eventualforpligtelse

7 Noter tii årsregnskab for 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note Specifikation / Nettokapitaludgifter Ydelser vedr. afviklede prioriteter, Dispositionsfonden Ydelser vedr. afviklede prioriteter, Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter i alt Vandafgift Forbrugsafhængig vandafgift Fast vandafgift Vandafgift i alt Renovation Dagrenovation Anden renovation Renovation i alt Bidrag til boligorganisationen Grundbidrag, kr pr. enhed Tillægsydelser: Forbrugsregnskabsbidrag, kr. 125 pr. enhed Varmeregnskabsbidrag, kr. 125 pr. enhed Boligafgiftsopkrævningsbidrag, kr. 79 pr. enhed Bidrag til boligorganisationen i alt Renholdelse Ejendomsfunktionærer: Løn/ejendomsfunktionærer Ejendomsfunktionærer i alt Trappevask, rengøringsartikler Snerydning Renholdelse i alt

8 Noter til årsregnskab for 2013 Budget fikke-revideret) Konto Note Specifikation Almindelig vedligeholdelse 11 Terræn, konstruktion Terræn, teknisk aniæg Terræn, inventar Terræn, beplantning Bygning, bolig-/ erhvervenhed, inventar Bygning, bolig-/ erhvervenhed, install Bygning, fælles indvendig Bygning, teknisk anlæg - Afløb Bygning, teknisk anlæg - El og belysning Bygning, teknisk anlæg - Vand Bygning, teknisk anlæg - Varme Bygning, teknisk anlæg - Øvrige Materiel, øvrigt Istandsættelse ved fraflytning Almindelig vedligeholdelse i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 12 Terræn, teknisk anlæg Terræn, inventar Bygning, klimaskærm, døre, vinduer mv Bygning, bolig,erhv.enh konstr. inventar Bygning, bolig.erhv.enh, installationer Bygning, fælles indvendig Bygning, tekn. anlæg, afløb Bygning, tekn. anlæg, el og belysning Bygning, tekn. anlæg, vand Bygning, tekn. anlæg, øvrige Planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt dækket af tidligere henlæggelser Planlagt og periodisk vedligehold i alt /203 8 Særlige aktiviteter 118 Fællesvaskeri Vaskepulver og skyllemiddel Energiforbrug Reparation og vedligeholdelse Diverse Udgifter fællesvaskeri i alt Indtægter fællesvaskeri Fællesvaskeri i alt Fællesfaciliteter Beboerservice Udgifter fællesfaciliteter i alt Selskabslokaler Porcelæn m.m Udgifter selskabslokaler i alt Indtægter, selskabslokaler Selskabslokaler i alt

9 Noter til årsregnskab for 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note Specifikation Diverse udgifter BL og Beboerbladet Afdelingsbestyrelsesudgifter Medlemsmøder Blomster og gaver Forskellige udgifter Uforudsete udgiftsstigninger Diverse udgifter i alt Korrektioner, tidligere år Fraflyttere Ekstraordinær henlæggelse Dv-plan Korrektioner i alt Renteindtægter Renter af mellemregningskonto, 0,90% Udestående fordringer, fraflyttere Renteindtægter i alt Korrektioner, tidligere år Drænprojekt Korrektioner i alt

10 Noter til årsregnskab for 2013 Konto Note Specifikation Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo Forbedringsarbejder m.v. Vinduesudskiftning, Afholdte udgifter, primo Afdrag og afskrivning primo Afdrag indeværende år Afdrag og afskrivning ultimo Saldo ultimo Tagrenovering, 2002 Afholdte udgifter, primo Afdrag og afskrivning primo Afdrag indeværende år Afdrag og afskrivning ultimo Saldo ultimo Bredbånd, 2003 Afholdte udgifter, primo Afdrag og afskrivning, primo Afskrivning indeværende år _ Afdrag og afskrivning ultimo _ Saldo ultimo Dræn m.m. Afholdte udgifter indeværende år Saldo ultimo Forbedringsarbejder m.v. i alt

11 Noter til årsregnskab for 2013 Konto Note Specifikation Fraflytninger Andelshavere og lejere, heraf kr til inkasso Fraflytninger i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo Saldo, antenneanlæg Saldo primo i alt Årets forbrug Årets forbrug Årets henlæggelse Årets henlæggelse, Henlæggelse antenneanlæg Årets henlæggelse, Ekstraordinære henlæggelser Saldo ultimo Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning Saldo primo Årets henlæggelse Årets forbrug Saldo ultimo Tab ved fraflytning Saldo primo Årets henlæggelse Årets forbrug Saldo ultimo Opsamlet resultat Saldo primo Årets underskud (konto 210) Årets overskud (konto 140) Opsamlet resultat i alt Skyldige omkostninger Kreditorer Beboere Skyldige feriepenge _ Skyldige omkostninger i alt

12 Noter til årsregnskab for 2013 Konto Note Specifikation Forbrugsregnskaber Uafsluttet varmereqnskab. varmeskærinq pr. 01. februar Opkrævet a conto (konto 419) Forbrug (konto 305) Antenneregnskab Udgifter: Løbende udgifter, kontrakt Afskrivning antenneanlæg Henlæggelse antenneanlæg Gebyr, administration Copy-Dan Udgifter i alt Indtægter: Antennebidrag m.v. Årets resultat ( overskud ) Sidste års nettoresultat overført ( underskud ) Nettoresultat overføres til næste år ( underskud ) Eventualforpligtelse Forpligtelse til eventuelt at yde godtgørelse vedrørende boligtagers forbedringer udgør kr Beløbet er ikke afsat i årsregnskabet.

13 Administrationspåtegning København, den 11. april 2014 Boligforeningen AAB Christian Høgsbro Adm. Direktør Helle Friis Nielsen Økonomichef Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligforeningen AAB Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligforeningen AAB, afdeling 3 for regnskabsåret 1. januar december 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse.

14 Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 11. april 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsautoriseret revisor Torben Nørskov Jensen statsautoriseret revisor Afdelingsmødepåtegning København, den 5. maj 2014 Afdelingsbestyrelsen Leif Bøgild Larsen Majken Kaznelson Kim John Edslev Nina Rasmussen Ulla Kvist Sørensen