Foreningen af ejerlejlighedsejere i Gl. Christianshavn

Transkript

1 Foreningen af ejerlejlighedsejere i Gl. Christianshavn Christianshavns Voldgade og Prinsessegade Matr.nr. 512, Christianshavn Årsregnskab

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Oplysninger om ejendommen og ejerforeningen... 1 Ledelsespåtegning... 2 Revisionspåtegning... 3 Resultatopgørelse for perioden 1. januar december Balance pr. 31. december Noter Sammenligning mellem resultatopgørelse og budget... 11

3 - 1 - Oplysninger om ejendommen og ejerforeningen Matr. nr. : 512 Christianshavn Beliggenhed : Christianshavns Voldgade og Prinsessegade 1 Antal lejligheder : 89, 2 loftslokaler og 7 kælderlokaler Opførelsesår : 1913 Administrator : Qvortrup Administration A/S Sortedam Dossering 43, 2200 København N Revision : BOJER HANSEN AUNDRUP Statsautoriseret Revision A/S Tuborgvej 32, 2900 Hellerup Vedtægter : De seneste vedtægter er vedtaget den 23. juli 2003 og tinglyst 25. september 2003.

4 - 2 - LEDELSESPÅTEGNING I forbindelse med aflæggelse af årsregnskab for perioden 1/1 31/ for E/F Gl. Christianshavn skal vi efter bedste overbevisning bekræfte: - At årsregnskabet giver et retvisende billede af ejerforeningens aktiver, passiver, egenkapital samt resultatet. - At alle for os kendte gældsforpligtelser, eventualforpligtelser samt pantsætninger er oplyst i årsregnskabet. - At årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med ejerforeningens vedtægter - At der ikke i tiden efter regnskabsperiodens udløb er indtruffet begivenheder, som i væsentlig grad påvirker ejerforeningens økonomiske stilling, som der ikke allerede er taget hensyn til ved udarbejdelse af årsregnskabet. Vi indstiller således årsregnskabet for Ejerforeningen Gl. Christianshavn til generalforsamlingens godkendelse: København, den I bestyrelsen: Knud Werlin Lars Abild Jeanette Damsholt Mogens Claesson Lea Bentzen Administrator: Qvortrup Administration A/S

5 - 3 - REVISIONSPÅTEGNING Til foreningens medlemmer Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Gl. Christianshavn for regnskabsåret 1. januar december 2004, siderne 4-11, der aflægges efter den danske lovgivnings krav til regnskabsaflæggelsen. Revisionen omfatter ikke de anførte budgettal. Foreningens bestyrelse har ansvaret for årsregnskabet. Vort ansvar er på grundlag af vor revision at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Den udførte revision Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi tilrettelægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Revisionen omfatter stikprøvevis undersøgelse af information, der understøtter de i årsregnskabet anførte beløb og oplysninger. Revisionen omfatter endvidere stillingtagen til den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis og til de væsentlige skøn, som bestyrelsen har udøvet, samt vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at den udførte revision giver et tilstrækkeligt grundlag for vor konklusion. Forbehold Revisionen har ikke givet anledning til forbehold, bortset fra at revisionen ikke har omfattet saneringssagen. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet, bortset fra ovenstående forbehold, giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2004 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Supplerende oplysning Det er oplyst af Københavns Kommune, at ejerforeningen ifølge ordlyden af byggelånskontrakten hæfter for byggelånet. Til sikkerhed for byggelånet er der af ejerne udstedt skadeløsbrev, stort kr , således at ejerforeningen som sådan ikke har stillet sikkerhed. Københavns Kommune har dog i denne sag accepteret at frafalde kravet om solidarisk hæftelse, således at hver enkelt ejerlejlighedsejer i forhold til Københavns Kommune hæfter pro rata for byggelånet. Hellerup, den 3. marts 2005 BOJER HANSEN AUNDRUP Statsautoriseret Revision A/S SB/alj/Regnskab.2004 (90) Henrik Bojer statsautoriseret revisor

6 - 4 - RESULTATOPGØRELSE for perioden 1. januar december 2004 Note Skatter og afgifter Ejendomsforsikring Ejendomspasning Renholdelse m.v Abonnementer og kontingenter El, heraf regulering 2003 kr Honorar varmeregnskab incl. kontrolmanual Reparation og vedligeholdelse Istandsættelse beboerrum Administrationshonorar Revision Andre driftsudgifter Hesteskokarre ens gårdlaug Renter og afdrag prioritetsgæld, saneringslån Renteudgifter, administrator UDGIFTER I ALT Indtægter ÅRETS DRIFTSUDGIFTER NETTO Henlæggelse til fornyelsesfond ÅRETS FÆLLESUDGIFTER I ALT Opkrævet fællesbidrag ÅRETS RESULTAT

7 - 5 - BALANCE pr. 31. december 2004 AKTIVER: Note 31/ Andel i saneringsudgifter, viceværtlejlighed og kældre Viceværtlejlighed, lejl. nr. 47 af matr.nr. 512, Christianshavns Kvarter: Købesum (kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2004 kr ) Kældre, lejl. nr. 94, 95 og 96 af samme ejendom: Købesum incl. omkostninger (kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober 2004 kr ) Tilgodehavende fællesbidrag m.v Nordea, konto Diverse tilgodehavender Mellemregning med restejendom AKTIVER I ALT

8 - 6 - BALANCE pr. 31. december 2004 (fortsat) PASSIVER: Note 31/ GÆLD: Skyldige omkostninger Deponering sikkerhedsstillelse Varmeregnskab 2004: Indbetalt a'conto Afholdte udgifter Prioritetsgæld, saneringsudgifter Renovering af hovedtrapper m.v GÆLD I ALT EGENKAPITAL: Henlæggelse til fornyelsesfond: Saldo 1. januar Henlagt i Anvendt centrifuge Anvendt istandsættelse beboerrum Saneringssag: Saldo 1. januar Afdrag på gæld: Saldo 1. januar Afdrag i Overført til næste år: Saldo 1. januar Årets resultat EGENKAPITAL I ALT PASSIVER I ALT Samtlige ejerlejlighedsejere samt restejendommen har ved saneringens påbegyndelse underskrevet skadesløsbrev på i alt kr. 25 mio, som er lagt til sikkerhed for Københavns Kommune. Udgifter vedrørende sanering er anmeldt til kommunen, men det er muligt, at en del heraf ikke blive god-

9 kendt

10 - 8 - N O T E R Note 1 - Skatter og afgifter: Renovation Renovation, regulering Vand- og vandafledningsafgift Vand- og vandafledningsafgift, regulering Skatter, kælderlokaler Note 2 - Ejendomspasning: Lønninger incl. feriepenge Ferieafløser Fribolig ATP Telefon Lønsumsafgift Dagpengeforsikring Arbejdsskadeforsikring Note 3 - Renholdelse m.v.: Trappevask og vinduespolering Oprydning af loft Hovedrengøring køkkentrapper og loftsafsnit Snerydning Salt og rengøringsartikler Skorstensfejning Note 4 - Abonnementer og kontingenter: Elektrolyseabonnement Grafittirens Ejerlejlighedsforeningskontingent

11 - 9 - N O T E R (fortsat) Note 5 - Reparation og vedligeholdelse: Murer, fugt i opgange Murer, reparation af trappetrin Tømrer og snedker Tømrer og snedker, opsætning papirholdere i opgange Smed og blikkenslager Centralvarme Ingeniør, besigtigelsesrapporter baderum Elektriker incl. el-pærer Maler Maling af køkkentrapper Maling af vinduer Maling af trappeopgange Maling af gæsterum Maling af bibliotek Glarmester Gård, vej og have Vaskeri Ny tørretumbler incl. opsætning Overført fra Fornyelsesfond Centrifuge Overført fra Fornyelsesfond Låse og nøgler m.v Låsekasser på loftsdøre m.v Værktøj m.v

12 N O T E R (fortsat) Note 6 Istandsættelse beboerrum: Murearbejde og diamantboring Murer, terrazzoarbejde Murer, filtsning af vægge m.v Tømrer og snedker Tømrer og snedker, opsætning af lofter Smed og blikkenslager Elektriker Maler Køkkenelementer m.v Hvidevarer Overført fra Fornyelsesfond Note 7 - Andre driftsudgifter: Kontorhold og foreningsblad Gaver Bestyrelsesmøder og generalforsamling m.v Porto og gebyrer m.v Tinglysning vedtægtsændringer Sommerfest Note 8 - Renter og afdrag prioritetsgæld, saneringslån: Renter kreditforeningslån Rentesikring Afdrag kreditforeningslån

13 N O T E R (fortsat) Note 9 - Indtægter: Lejeindtægt for viceværtlejlighed Renteindtægt, bank Renteindtægt, fælleslån Salg af vaskemønter Varme fraflyttet ejer Yderligere erstatning voldgiftssag Note 10 - Særopkrævning renovering hovedtrapper m.v.: Saldo 1. januar Indbetalinger og indfrielser Renter Bankgæld Nykredit Bank Note 11 - Skyldige omkostninger: 31/ Renholdelse ATP Lønsumsafgift Revision Håndværkere Diverse administrationsomkostninger m.v Note 12 - Prioritetsgæld, saneringsudgifter: Restgæld Afdrag Restgæld Hovedstol 31/ / Nykredit, 8,9384%

14 SAMMENLIGNING mellem resultatopgørelse og budget (1. januar december 2004) Resultatopgørelse Budget Afvigelse Ejendomsskat Renovation Vandafgift Ejendomsforsikring Ejendomspasning Renholdelse Abonnementer og kontingenter El Honorar varmeregnskab incl. kontrolmanual Almindelig vedligeholdelse Istandsættelse beboerrum Administrationshonorar Revision Andre driftsudgifter Hesteskokarre'ens gårdlaug Henlæggelse til fornyelsesfond Renter og afdrag, prioritetsgæld, saneringslån Lejeindtægt, viceværtlejlighed Renteindtægter, bank Salg af vaskemønter m.v