FK ODSHERRED RAVNSBJERGVEJ VIG

Transkript

1 FK ODSHERRED RAVNSBJERGVEJ VIG CVR.NR ÅRSRAPPORT FOR 2017

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Ledelsespåtegning... 2 Den uafhængige revisors erklæring om review af årsregnskabet 3 Driftsregnskab... 4 Balance... 5 Noter til regnskabet

3 2 LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelsen har dags dato behandlet og vedtaget årsrapporten for 2017 inklusiv ledelsesberetningen for foreningen FK ODSHERRED. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivningen og standarder, samt krav i foreningens vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig. Årsrapporten giver efter vor opfattelse et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultatet. Vi indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. Vig, den 5. april 2018 I bestyrelsen: Forretningsudvalget: Torben Møller Pia Sanggaard Jørn Hansen formand Kasserer Henrik Søborg næstformand Brian Vinther Madsen sekretær Udvalgsformænd: Helle Bergstrøm Henrik Pedersen Ove Toft Badminton Fodbold, senior Arrangementer Linette Søborg Mortensen Gymnastik / bordtennis Camilla Lynge Håndbold Maria Jakobsen Anders Larsen Erik Skov Fodbold, ungdom Motionscenter Kajak Jørgen Knudsen Boksning Michael Aagaard Jensen Løberne Årsrapporten er fremlagt og godkendt på foreningens generalforsamling, den / dirigent

4 3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRING OM REVIEW AF ÅRSREGNSKABET Til FK Odsherred Vi har udført review af årsregnskabet for FK Odsherred for regnskabsåret 1. januar 31. december 2017, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores review i overensstemmelse med den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi udtrykker en konklusion om, hvorvidt vi er blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at regnskabet som helhed ikke i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med den relevante regnskabsmæssige begrebsramme. Dette kræver også, at vi overholder etiske krav. Et review af et regnskab udført efter den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber er en erklæringsopgave med begrænset sikkerhed. Revisor udfører handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, samt anvendelse af analytiske handlinger og vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af de handlinger, der udføres ved et review, er betydeligt mindre end ved en revision udført efter de internationale standarder om revision. Vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Konklusion Ved det udførte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at årsregnskabet ikke giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2017 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Holbæk, den 5. april 2018 RevisorGården Holbæk registreret revisoraktieselskab Roland Petersen registreret revisor

5 4 DRIFTSREGNSKAB FOR PERIODEN FRA 1. JANUAR 31. DECEMBER Indtægter Regnskab Budget Budget Note kr. kr. kr. 1. Fodbold ungdom Fodbold senior Håndbold ungdom Håndbold senior Gymnastik senior Badminton ungdom Badminton senior Kajak ungdom Kajak senior Boksning ungdom Boksning senior Floorball Løbeklubben Vig Motion Cafe Vig Hallen Fælles indtægter Arrangementer Udlejning Ekstraordinære poster INDTÆGTER Udgifter 2. Fodbold ungdom Fodbold senior Håndbold ungdom Håndbold senior Gymnastik senior Badminton ungdom Badminton senior Kajak ungdom Kajak senior Boksning ungdom Boksning senior Floorball Løbeklubben Vig Motion Cafe Vig Hallen Fællesomkostninger UDGIFTER FORENINGENS DRFTSRESULTAT

6 5 BALANCE PR. 31. DECEMBER AKTIVER kr. kr. Kasse, Cafe Kasse, Vig Motion Kasse, Vig Sparekassen Sjælland, konto nr Sparekassen Sjælland, konto nr Sparekassen Sjælland, konto nr Sparekassen Sjælland, konto nr Danske Bank, konto nr Danske Bank, konto nr Danske Bank, konto nr Likvide midler i alt Inventar Vig Motion Depositum Aktier Sparekassen Sjælland, ansk. sum Andre aktiver ialt Øvrige tilgodehavender Tilgodehavender i alt AKTIVER IALT PASSIVER Forudbetalte indtægter Anden gæld vedrørende løn Gældsbrev, Vig Fonden Skyldig Vig Hallen Diverse kreditorer Forudbetalinger (branderstatning) Støtteforeningen Isøre HK Mellemregningen, diverse hold Hensættelser Kreditorer Egenkapital primo Foreningens resultat fra drift Egenkapital ultimo PASSIVER IALT

7 6 Note 1: * Fodbold ungdom indtægter * 2017 Budget 2017 Budget Kontingent Kommunetilskud Fritidspas Fu Sponsor tilskud Diverse Indtægter Stævner / Ture 0 0 * Fodbold ungdom indtægt ialt Note 2: * Fodbold ungdom udgifter 1011 Gebyr turnering Gebyr stævner mv Gebyr flytninger mv Dommerhonorar Rekvisitter Spillertøj Trænergodtgørelse Kridtning Trøjevask Ture/sociale tiltag holdene Træningslejr Afslutningsfest Kurser Fodboldskole Pokaler Ungdomskonsulent Møder Annoncer Talentprojekt Diverse udgifter Fodbold ungdom udgifter ialt Fodbold ungdom resultat Note 3: * Fodbold senior indtægter 1201 Kontingent Kommunalt tilskud Kommunalt tilskud kridtning Reklamer Sponsortilskud Entre Diverse indtægter Passive medlemmer Fodbold senior indtægter ialt Note 4: * Fodbold senior udgifter 1211 Gebyr turnering Gebyr flytning mv Dommerhonorar Rekvisitter Spillertøj Spillerforplejning ved kampe Opstart træning af spillere Medlems vand/øl Sponsorbespisning Trænergodtgørelse Spillerløn Kridtning Trøjevask Sociale arrangementer Træningslejr Afslutningsfest Pokaler mm Leje kunststofbane Skadebehandlinger Møder Annoncer Diverse udgifter Hensættelser 0 Fodbold senior udgifter ialt Fodbold senior resultat

8 7 Note 5: * Håndbold ungdom indtægter 2017 Budget 2017 Budget Kontingenter Kommunalt medlemstilskud Julelotteri Indtægter turer/stævner Sponsor tilskud Reklamer Diverse indtægter Håndbold ungdom indtægter ialt Note 6: * Håndbold ungdom udgifter 1411 Gebyr turnering Gebyr stævner Gebyr flytning mv Dommerhonorar Rekvisitter Spillertøj Trænergodtgørelse Ungdomskonsulent Ture/sociale tiltag holdene Træningslejr Afslutningsfest Pokaler mv Reklameuddeling, omkostninger Håndboldskole Kurser Strømpekøb Skadebehandling af spiller Annoncer Møder Diverse udgifter Håndbold ungdom udgifter ialt Håndbold ungdom resultat Note 7: * Håndbold senior indtægter 1601 Kontingenter Kommunalt medlemstilskud Strømpesalg Sponsortilskud Diverse indtægter Håndbold senior indtægter ialt Note 8: Håndbold senior udgifter 1611 Gebyr turnering Gebyr stævner Gebyr flytninger mv Dommerhonorar Rekvisitter Spillertøj Trænergodtgørelse Sociale arrangementer Træningslejr Afslutningsfest Pokaler Kurser Skadebehandlinger Kontingenter HRØ-DHF Annoncer Møder Diverse udgifter Håndbold senior udgifter ialt Håndbold senior resultat

9 Budget 2017 Budget 2018 Note 9: Gymnastik senior indtægter 1901 Kontingenter Kommunalt tilskud Gymnastik voksne indtægter Note 10: Gymnastik senior udgifter 1931 Trænergodtgørelse Afslutningsfest Kursus Annoncer Diverse udgifter Gymnastik senior udgifter Gymnastik voksne resultat Note 11: Badminton Ungdom Indtægter 2017 Budget 2017 Budget Kontingent badminton ungdom Kommunalt tilskud Sponsor Diverse indtægter Badminton ungdom indtægter Note 12: Badminton ungdom udgifter 2011 Gebyr turnering Gebyr Stævner Rekvisitter Spillertøj Trænergodtgørelse Sociale arrangementer Afslutningsfest Kurser Diverse udgifter Møder Badminton ungdom resultat Note 13: Badminton senior indtægter 2101 Kontingent badminton senior Kommunalt tilskud Sponsor Diverse indtægter Badminton senior indtægter Note 14: Badminton senior udgifter 2111 Gebyr turnering Rekvisitter Spillertøj Trænergodtgørelse Sociale arrangementer Afslutningsfest Kontingenter Møder Diverse udgifter Badminton senior resultat

10 9 Note 15: Kajak ungdom indtægter 2017 Budget 2017 Budget Kontingenter Kommunalt tilskud Diverse tilskud Passive medlemmer Sponsor Salg af udstyr Kajak ungdom indtægter Note 16: Kajak ungdom udgifter 2212 Arealleje Junior aktiviteter Rekvisitter Leje af kajakker Trænergodtgørelse Sociale arrangementer Kajak ungdom udgifter Kajak ungdom resultat Note 17: Kajak senior indtægter 2301 Kontingenter Kommunalt tilskud Kontingent sommerhus+kursus medlemsk Roskole Kajakplads container Sponsor Indskud Licens & FRES aftale Kajak indtægter i alt Note 18: Kajak senior udgifter 2312 Afdrag FKO lån Klubhus/container Kontingent DKF Klubhus - container- solceller Forsikringer Kursus Udstyr klubhusområde Udgifter vedr svømmehal Trænergodtgørelse Træner og ledere medlemskab Udstyr Udstyr container Domaine website Rep. og vedligeholdelse udstyr Byggeprojekt klubhus Køb af udstyr Sociale arrangementer Diverse administration Hensættelser 0 Kajak udgifter i alt Kajak senior resultat

11 Note 19: Boksning, ungdom, indtægter 2017 Budget 2017 Budget Kontingent Kommunalt tilskud Lokaletilskud Projekt Odsherred Kommune Diverse indtægter Stævner/diplom og boksecup Note 20: Boksning ungdom, udgifter 2713 Husleje + lokaleforbedringer Rengøring lokaler Vedligehold og forbedringer lokaler Projekt Rekvisitter Tøj Stævne forplejning Trænerløn + Befordring Kursus Pokaler Transports stævner Diverse udgifter Boksning ungdom resultat Note 21 Boksning senior, indtægter 2801 Kontingenter Kommunalt tilskud Diverse træning Sponsor Diverse indtægter Salg af inventar Note 22 Boksning senior, udgifter Gebyr stævner Gebyr flytning, bøder mv Kørsel stævner Rekvisitter Leje af boksering Beklædning Kontingenter, lokalunion Trænergodtgørelse Afslutningsfest Husleje og lokaleforbedringer Rengøringsartikler Kurser EDB omkostninger Annoncer Diverse udgifter Boksning senior resultat Note 23: Floorball indtægter 3110 Kontingenter Kommunalt tilskud Floorball indtægter Note 24: Floorball udgifter 3221 Rekvisitter Afslutningsfest Kursus Annoncer Diverse udgifter Floorball udgifter Floorball resultat

12 Note 25 Løbeklubben indtægter 2017 Budget 2017 Budget Kontingenter Kommunalt tilskud Honorar udført arbejde Sponsor indtægt Løbsindtægter Event tilmelding Stafetten Note 26 Løbeklubben Udgifter 2917 Træner kurser Diverse kurser Foredrag Bus til løb mv Markedsføring Tøj Stævner forplejning Trænergodtgørelse Sociale arrangementer Sandflugtsløb Træningslejr, fælles ture Stafetten. udgifter Sejrsmiddag Events Inventar og materiel Diverse udgifter Møder Hensættelser Løbeklubben resultat

13 2017 Budget 2017 Budget Note 27 Vig Motionscenter indtægter 4001 Vig Motion,øvrig indtægt Kontingenter Salg af vand, frugt, etc Leje af massage Refusion rengøring Fritidspas Medlemstilskud Lokaletilskud Pasning af hal Kassedifferencer Vig motionscenter indtægter i alt Note 28 Vig Motionscenter udgifter 4015 Zumba abonnement Rekvisitter Diverse salgsvarer Lønninger Fremmed arbejdskraft Fri telefon Pensionsopsparing Dagpenge refusion Gebyr dataløn Skattefri kørselsgodtgørelse Regulering feriepengeforpligtelse AER ATP Ledighedsdage Kursus Diverse personale Tryksager Sponsorater Annoncer og reklamer Repræsentation/arrangementer Zumba party Tour France Husleje El Varme Vand Vedligeholdelse Renovation Vagt Planteservice Rengøring Kontorartikler EDB Udgifter Vedligeholdelse inventar Småanskaffelser Telefon Porto Forsikringer Inventar anskaffelser Leasing af fitness udstyr Kodaafgift Rengøringsartikler Faglitteratur Diverse udgifter Renter bank Hensættelser Vig Motionscenter udgifter i alt Vig Motionscenter resultat

14 2017 Budget 2017 Budget Note 29 Cafe Hallen Indtægter 4211 Salg Cafe Salg klubhus fodbold Tilskud Cafe Indtægt automat Cafe Hallen indtægter i alt Note 30 Cafe Hallen udgifter 4311 Køb varer, frugt mm Køb klubhus fodbold Rengøringsartiler Inventar cafe Rep. Og vedligeholdelse Udsmykning El og vand, Cafe Udgifter automat Cafe Hallen udgifter i alt Cafe Hallen resultat ** Fælles forenings konti ** Note 31: Indtægter 5001 Kontingent passive Kommunalt tilskud, lokaler Kommunalt tilskud Sponsorer Renteindtægter mv Aktieudbytte Diverse indtægter Indtægter ialt Note 32 Udgifter 5013 Lokaleleje Herrestrup Klubhus Kursus Telefon Forsikring Annoncer Udviklingspulje Kontingent til foreninger mv Licens Vedligeholdelse klubhus mv Udgifter trailer Biludgifter Småanskaffelser Renteudgifter mv Arrangementer fællesklub EDB omkostninger Hjemmeside Kontorhold Social pulje Rejsepulje Idrætsprojekt Porto Bankgebyrer Møder Halindvielse Repræsentation og gaver Hjælperfest Klubfest Generalforsamling Bogføring og revision Honorar bestyrelse Honorar diverse hjælpere Vig Hallerne Kunstgræsbane Betalingssystem Diverse udgifter Udgifter ialt Fælles indtægter / udgifter

15 2017 Budget 2017 Budget Note 33 ** ARRANGEMENTER *** 8601 * Lilholt koncert * 8601 Billetsalg Diverse salg Billetter Annoncer Musik Koda afgift Diverse udgifter Lilholt koncert resultat Arrangementer resultat Note 34 * Udlejning (hegn - telt - pølsevogn) 8803 Indtægter hegn Udgifter hegn Indtægter telt Udgifter telt Indtægter pølsevogn Udgifter pølsevogn Resultat udlejning Foreningens resultat (I) Note 35 * Eksraordinære poster * 9103 Indskud TFC / Vig Festival Afskrivninger Reduktion tidl. Års hensættelser 9123 Tilskud til Vig Hallen 0 0 Resultat ekstra ordinære poster Foreningens resultat (II)