Kvartalsrapport Q (intern regnskabsrapportering)
|
|
- Ejvind Ibsen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 96, d. 9. okt Pkt. 4. Bilag 1 Bestyrelsen SAGSNOTAT 12. SEPTEMBER 2018 Vedr. Kvartalsrapport Q (intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler Koncern-økonomi Bestyrelsen godkendte budget 2018 på bestyrelsesmødet den 11. december Denne rapport efter 2. kvartal sammenholder budget 2018, Q2-prognosen for 2018 og regnskabsresultatet efter Q Kvartalsrapporten Q forelægges bestyrelsen til godkendelse. Q2-prognose 2018 Universitetsdirektøren og Koncern-økonomi har den 3. september afholdt kvartalsmøder med fakulteternes ledelse for at drøfte fakulteternes regnskabstal for Q og prognosen for Hovedområdernes indmeldte prognoser for 2018 viser ved 2. kvartal et overskud på 119,4 mio. kr. Det er en forøgelse af det forventede overskud på 17,5 mio. kr. i forhold til Q1 (figur 1). Efter kvartalsmøderne med fakulteterne er der foretaget en central ledelsesmæssig korrektion på 20,6 mio. kr., således at det forventede resultat på KU er et overskud på 140,0 mio. kr. i Korrektionen er et resultat af en generel vurdering oven på kvartalsmøderne med fakulteterne sammenholdt med regnskabsresultatets udvikling. Justeringerne fra Q1 til Q vedrører hovedsageligt følgende (modsatrettede bevægelser): Basistilskud er opjusteret med 37,6 mio. kr., da KU forventer at modtage energirefusioner på 27,6 mio. kr. fra tillægsbevillingsloven for 2018 samt et tilskud på 10 mio. kr. vedrørende etablering og drift af et nationalt sprogcenter. Eksterne midler (DR50+60) er samlet nedjusteret med 22,2 mio. kr. fra Q1 til Q2, men prognosen ligger fortsat godt 150 mio. kr. højere end forventet ved Budget Bygningsrelaterede indtægter er opjusteret med 3,7 mio. kr. primært som følge af regulering på SEA-området. KONCERN-ØKONOMI ØKONOMISTYRINGSSEKTIONEN MUSEUMSBYGNINGEN (H), 2. SAL, LOK NØRREGADE KØBENHAVN K TLF DIR has@adm.ku.dk Figur 1: Budget og Q
2 Andre indtægter er opjusteret med 53,5 mio. kr., dels som et resultat af en opjustering af prognosen for deltagerbetalinger på omkring 17 mio. kr. Herudover er der foretaget en teknisk regulering vedrørende anlægsneutralisering på indtægtssiden. Der er tale om en neutral volumen, ift. at drift tilsvarende er reguleret. Lønomkostningerne er samlet set nedjusteret med 33,1 mio. kr., primært grundet følgende forhold: o Almindelig virksomhed (DR10+12): De primære ændringer fra Q1 til Q2 vedrører nedjustering af VIP løn på 20,3 mio. kr., mens TAP løn er opjusteret med 10,3 mio. kr. Stigningen i TAP skyldes primært opjustering på ét fakultet, mens faldet i VIP løn er bredt fordelt mellem fakulteterne. o Indtægtsdækket virksomhed (DR30+40): Prognosen for lønomkostninger på den indtægtsdækkede virksomhed er samlet opjusteret med 3,3 mio. kr., heraf 2,7 mio. kr. på DR40. o Tilskudsfinansieret virksomhed (DR50+60): Grundet nedjusteringer af forventningerne til aktiviteten på de eksternt finansierede projekter i år er prognosen for DR50+60 nedjusteret i alt med 26,3 mio. kr. fra Q1 til Q2. Øvrig drift er opjusteret med 64,2 mio. kr. Dette skyldes primært en teknisk regulering vedrørende anlægsneutraliseringer, som medfører en opjustering af prognosen på øvrig drift, dels øget drift på DR Dertil kommer mindre modsatrettede bevægelser. Bygningsområdet er opjusteret med 32,6 mio. kr. Opjusteringen skyldes blandt andet øget huslejeudgifter og drift vedrørende indflytning i Mærsk Tårnet samt husleje til nye lejemål fra medio Afskrivninger er nedjusteret med 6,9 mio. kr., da en række bygningsrelaterede projekter ibrugtages senere på året end først forudsat. Figur 2: Budget, regnskab og prognose - KU akkumuleret resultat pr. måned Budgetteret SIDE 2 AF resultat ,7 Uddannelsesindtægter -8,8 Forskning 0,0 Basistilskud 0,0 Eksterne midler 173,4 Bygningsrelaterede indtægter -2,8 Andre indtægter -74,5 Indtægter i alt 87,3 Løn i alt 74,8 Øvrig drift -6,4 Bygninger 57,0 Afskrivninger -1,4 Drift i alt 49,2 Finansielle poster -0,0 Ændring før -36,8 ledelseskorrektion Ledelsesmæssig korrektion 28,1 Ændring i alt fra B18 til Q1-8,7 I alt Q1 130,0 Uddannelsesindtægter 1,6 Forskning 0,0 Basistilskud 37,6 Eksterne midler -22,2 Bygningsrelaterede indtægter 3,7 Andre indtægter 53,5 Indtægter i alt 74,2 Løn i alt -33,1 Øvrig drift 64,2 Bygninger 32,6 Afskrivninger -6,9 Drift i alt 89,8 Finansielle poster 0,1 Ændring før 17,5 ledelseskorrektion Ledelsesmæssig korrektion 20,6 Ændring i alt fra Q1 (før 38,1 korrektion) til Q2 I alt Q2 140,0
3 KU s samlede prognose og regnskab Tabel 1 viser KU s samlede prognose og regnskab for 2. kvartal SIDE 3 AF 11 Tabel 1: Regnskab og prognose for 2. kvartal 2018 i mio. kr. Budget 2018 Prognose 2018 Q1 Prognose 2018 Q2 Note: Tabellen er elimineret vedr. intern handel og interne overførsler. Ændring fra Q1 til Q2 Ændring fra budget til Q2 Regnskab ÅTD (Q 2) Regnskab ÅTD (Q2) i % af Q2- prognose Regnskab 2017 Uddannelsesindtægter 2.049, , ,4 1,6-7, ,3 50,8% 2.071,3 Forskning 2.995, , ,9 0,0 0, ,9 50,0% 2.922,0 Basistilskud 309,4 309,4 347,0 37,6 37,6 154,7 44,6% 354,6 Eksterne midler 2.932, , ,6-22,2 151, ,1 47,8% 2.912,9 Bygningsrelaterede indtægter 74,9 72,1 75,8 3,7 0,9 42,4 55,9% 115,8 Andre indtægter 300,2 225,7 279,2 53,5-21,0 148,6 53,2% 270,1 Indtægter i alt 8.662, , ,9 74,2 161, ,0 49,4% 8.646,6 VIP løn 3.066, , ,5-54,1-41, ,1 49,9% 2.962,8 TAP løn (AS og FU) 1.997, , ,4 21,1 82, ,4 49,0% 1.960,1 Løn i alt 5.064, , ,9-33,1 41, ,5 49,6% 4.922,9 Øvrig drift 1.536, , ,2 64,2 57,7 693,3 43,5% 1.471,3 Bygninger 1.804, , ,2 32,6 89,6 908,4 48,0% 1.871,8 Afskrivninger 133,5 132,1 125,2-6,9-8,3 58,0 46,4% 111,2 Drift i alt 3.474, , ,6 89,8 139, ,7 45,9% 3.454,3 Resultat før finansielle poster 123,7 87,0 104,4 17,4-19,3 165,7 158,8% 269,5 Finansielle poster 15,0 14,9 15,0 0,1 0,0 4,4 29,5% 34,1 Resultat efter finansielle poster 138,7 101,9 119,4 17,5-19,3 170,2 142,6% 303,5 Ledelsesmæssig korrektion 28,1 20,6 Resultat efter ledelsesmæssig korrektion 130,0 140,0 Indtægter: Ved udgangen af 2. kvartal 2018 udgjorde KU s samlede indtægter 4.356,0 mio. kr. svarende til en realiseringsgrad på 49,4 pct. i forhold til Q2-prognosen på 8.823,9 mio. kr. Indtægterne er samlet set opjusteret med 74,2 mio. kr. fra Q1 til Q2. Dette skyldes primært opjustering af basistilskuddet, der er reguleret vedrørende energirefusioner på 27,6 mio. kr., samt forventet tilskud vedrørende etablering og drift af et nyt nationalt sprogcenter i 2018 på 10. mio. kr., mens nedjustering af prognosen for ekstern virksomhed har medført en teknisk regulering vedr. anlægsneutralisering på indtægtssiden. Der er desuden en stigning i de forventede indtægter angående deltagerbetaling. Løn: Efter 2. kvartal 2018 udgjorde KU s samlede lønomkostninger 2.530,5 mio. kr. svarende til en realiseringsgrad på 49,6 pct. i forhold til Q2- prognosen. Prognosen er samlet set nedjusteret med 33,1 mio. kr., hvilket primært skyldes nedjusteringen indtægterne fra den eksterne virksomhed. Drift: Ved udgangen af 2. kvartal 2018 udgjorde KU s samlede driftsomkostninger 1.659,7 mio. kr. svarende til en realiseringsgrad på 45,9 pct. i forhold til Q2-prognosen. Udviklingen er ikke usædvanlig, da forbruget sædvanligvis ligger lavere i 1. halvår.
4 KU har samlet set opjusteret forventningerne til driftsbudgettet med 89,8 mio. kr. fra Q1 til Q2. De bygningsrelaterede udgifter er opjusteret med 32,6 mio. kr., mens øvrig drift er hævet med 64,2 mio. kr. De øgede udgifter på bygningsområdet vedrører ibrugtagelse af nye lejemål og opjustering af vedligeholdelsesbudgettet, udvidelse af puljen til tværgående bygningsrådgivning og øgede udgifter til drift i forbindelse med indflytning i Mærsk Tårnet. Opjusteringen af prognosen for øvrig drift vedrører blandt andet Barselsfonden samt en teknisk regulering vedrørende anlægsneutraliseringer. Finansielle poster: Ved udgangen af Q2 har KU samlede nettoindtægter på de finansielle poster på 4,4 mio. kr. Det er en forbedring fra Q1, hvor der var et negativt afkast på 12,2 mio. kr. Kapitalforvalterne 1 har forventninger til et afkast på godt 25 mio. kr. for hele 2018, men prognosen er af forsigtighedshensyn fastholdt på samme niveau som ved Q1, grundet de usikkerheder, der er på området. KU s balance: KU har pr. 30 juni et likvidt beredskab på 3,4 mia. kr., der er placeret i en likvid beholdning på 1,3 mia. kr. og i kortfristede værdipapirer på 2,1 mia. kr., som forvaltes af tre forskellige kapitalforvaltere. KU s likvide beredskab er forøget med 105,8 mio. kr. siden ultimo 2017, primært som følge af indbetalinger fra bevillingsgivere. Egenkapitalen er forøget med 170,2 mio. kr. efter 2. kvartal 2018 svarende til overskuddet i de første seks måneder af SIDE 4 AF 11 Udvikling på hovedområderne Det samlede resultat på Københavns Universitet er en sum af resultaterne fra hovedområderne, som det fremgår af tabel 2. 1 Der er fra 1. juni 2017 indgået porteføljeaftaler med tre kapitalforvaltere (Nykredit, SEB og Sydbank) om investering i min. 75 % stats- og realkreditobligationer og maks. 25 % andre aktivklasser (aktier, virksomhedsobligationer eller lign.). Det langsigtede glidende gennemsnit for de øvrige aktiver skal være 12,5 % over en 4-årig periode.
5 Tabel 2: Hovedområdernes prognose og resultat for 2. kvartal 2018 i mio. kr. Hovedområder Budget 2018 Prognose 2018 Q1 Prognose 2018 Q2 Ændring fra budget til Q 1 Ændring fra Q1 til Q2 Ændring fra budget til Q2 SIDE 5 AF 11 Regnskab ÅTD (2018 Q2) Regnskab 2017 HUM -15,5-12,1 11,6 3,4 23,7 27,2 6,5 14,1 JUR 1,2 1,6 1,5 0,4-0,1 0,3 3,8 4,9 SCIENCE 38,4 23,7 23,7-14,7-0,0-14,7 32,9 51,7 SAMF 6,1 16,8 26,6 10,7 9,8 20,5 12,4 8,7 SUND 75,0 75,1 54,9 0,1-20,2-20,1 59,5 52,8 TEO -0,5-0,6-0,2-0,1 0,4 0,3 0,0 0,4 FA 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 5,8 6,1 SEA 0,0-32,8-32,8-32,8 0,0-32,8 22,8 104,8 KU diverse 34,0 30,2 34,1-3,8 3,9 0,1 26,5 60,0 Total 138,7 101,9 119,4-36,8 17,5-19,3 170,2 303,5 Ledelsesmæssig korrektion 28,1 20,6 Resultat efter ledelsesmæssig 130,0 140,0-8,7 10,0 1,3 Note: Tabellen er periodiseret vedr. konto og Note: KU-diverse består af centrale økonomiske reguleringer for bl.a. finanslovsmidler, elev og praktikantudgifter, strategiske satsninger, finansielle poster samt mindre selvstændige enheder uden for fakulteterne. HUM har ved Q2 ændret forventningerne til årets resultat med en forbedring på 23,7 mio. kr. ift. Q1 hovedsageligt som følge af indregning af forventet bevilling til etablering og drift af et nationalt center for fremmedsprog, Sprogcenter Øst, som er en del af regeringens nye sprogstrategi, heraf 5 mio. kr. fra 2017 (indregnet ved Q1) og nye 10 mio. kr. i JUR har ændret prognosen med en reduktion af det forventede overskud på 0,1 mio. kr. for året. SCIENCE har ved Q2 en uændret prognose med et forventet overskud for året på 23,7 mio. kr. SAMF har ved Q2 ændret prognosen med en forbedring på 9,8 mio. kr. til et forventet overskud på 26,6 mio. kr. i Forbedringen skyldes primært reducerede lønomkostninger, hvilket blandt andet skyldes, at der er sket en forskydning fra den ordinære virksomhed over mod den eksternt finansierede virksomhed samt at nyansættelser i et vist omfang har afventet færdiggørelsen af mål- og handleplaner, så de rette ressourcer bliver ansat. SUND har ved Q2 nedjusteret prognosen med 20,2 mio. kr. til et forventet overskud på 54,9 mio. kr. Nedjusteringen skyldes primært øgede udgifter i forbindelse med indflytning i Mærsk Tårnet. TEO har ved Q2 forbedret resultatet med 0,4 mio. kr., så der nu forventes et mindre underskud på 0,2 mio. kr. Forbedringen skyldes særligt indtægter fra samfinansieret ph.d.-stipendium fra to andre fakulteter. FA s prognose ved Q2 er uændret i forhold til Q1 og budget 2018, hvor der forventes et nulresultat. SEA har ved Q2 en uændret forventning til resultatet med et merforbrug på 32,8 mio. kr. i forhold til Q1. Der er dog sket en omfordeling i prognosen fra Q1 til Q2, hvor afskrivninger og forventninger til ejendomsskatter er nedjusteret, mens vedligeholdelses- og huslejebudgettet er opskrevet. Yderligere er puljen hævet til tværgående bygningsrådgivning.
6 KU diverse, der primært omfatter BSP-puljen samt overordnede finanslovsmidler har ved Q2 opjusteret prognosen med en forbedring på 3,9 mio. kr. i forhold til Q1, så der forventes et overskud på 34,1 mio. kr. Opjusteringen skyldes modsatrettede bevægelser i prognosen, hvor de udisponerede midler på knap 20 mio. kr. i BSP-puljen ikke forventes udmøntet i Omvendt er prognosen for blandt andet Barselfonden opjusteret med 4,9 mio. kr., mens de 5 mio. kr. fra 2017 vedrørende etablering af et nationalt sprogcenter er udmøntet til HUM. SIDE 6 AF 11 Særlige forhold ved Q Sprogcenter KU (og Aarhus) fik i 2017 et ekstra ekstraordinært tilskud på hver 5 mio. kr. til understøttelse af institutionerne i strategi for styrkelse af fremmedsprog i uddannelsessystemet. Derudover er der i afsat årligt 20,0 mio.kr. til et nationalt sprogcenter, heraf forventer KU årligt 10 mio. kr. Midlerne for 2017 og 2018 (i alt 15 mio. kr.) er indregnet i HUM s prognose ved Q2. Personaleadministrativt system EPOS KU har valgt at ophæve kontrakten vedrørende udvikling af det personaleadministrative system EPOS. Begrundelsen for ophævelsen er gentagne forsinkelser sammenholdt med en vurdering af, at der stadig er væsentlige uafklarede forhold. På denne baggrund kunne projektledelsen ved seneste forsinkelse ikke længere stå på mål for projektet. Beslutningen bakkes op af universitetsdirektøren og styregruppen. Konkret indregnes der ved Q3 et tab (straksafskrivning) på 3,2 mio. kr. som følge af nedlukning af projektet. KU har indgået forlig med leverandøren, og der er udarbejdet en afslutningsrapport med fokus på at få samlet op på den efterhånden meget store viden omkring tekniske ønsker og behov, arbejdsgange, krav og løsningsbeskrivelser, vi råder over i projektet. Leverandøren har opsagt kontrakten på vedligehold af det nuværende personaleadministrative system ScanPas, og der er indgået aftale om drift og fejlretning frem til sommeren Fælles HR er som projektejer i gang med opstarten af et nyt projekt. I første omgang sonderes terræn inden for eksisterende standardløsninger, der anvendes i staten/universiteterne. Der er p.t. løsninger under udvikling i både Moderniseringsstyrelsen og på DTU. Begge løsninger lægger op til en langt mere standardiseret løsning end det hidtidige projekt.
7 Opgørelsesprincipper Kvartalsrapporten for Q viser KU s samlede prognose og regnskab. Gennemgangen af hovedområdernes resultater ved Q2 er baseret på hovedområdernes indmeldinger og KU s økonomisystem Navision. Tabel 1 er elimineret for intern handel og interne overførsler. Hvor intet andet er nævnt, er beløbene opgjort i løbende priser. Procentberegninger er tilsvarende foretaget ud fra løbende priser. København den 5. september SIDE 7 AF 11 Koncern-økonomi Københavns Universitet Bilag Bilagsindhold økonomirapportering Bilag 1: KU s balance- og pengestrømsopgørelse...8 Bilag 2: Bestyrelsens Strategiske Pulje (BSP)...9 Bilag 3: Eksterne projekter...10 Bilag 4: Usikkerheder ved Q
8 BILAG 1: KU s balance- og pengestrømsopgørelse KU har pr. 30. juni et likvidt beredskab på 3,4 mia. kr., der er placeret i likvid beholdning 1,3 mia. kr. og kortfristede værdipapirer 2,1 mia. kr., som forvaltes af tre forskellige kapitalforvaltere. SIDE 8 AF 11 KU s likvide beredskab er siden ultimo 2017 forøget med 105,8 mio. kr. En reduktion på 256,2 mio. kr. i 1. kvartal, primært som følge af betalingen i januar af Bygningsstyrelsens faktura for husleje i Q4 2017, modsvares af en forøget likviditet på 362,0 mio. kr. i 2. kvartal, primært via indbetalinger fra bevillingsgivere, som har forøget KU s modtagne forudbetalte tilskud til projekter med 270,0 mio. kr. i 2. kvartal. Egenkapitalen er forøget med 170,2 mio. kr. svarende til overskuddet i de første 6 måneder af Kursstigninger på markederne i 2. kvartal har betydet, at værdipapirerne ved udgangen af Q2 har et afkast på 7,1 mio. kr. Effekten af de ovenstående punkter samt øvrige mindre bevægelser fremgår af tabel 3 og 4 nedenfor. Tabel 3: Balance i mio. kr. Aktiver Balance ultimo 2017 Regnskab 2018 (ultimo Q2) Bevægelse primo balance til regnskab Immaterielle anlægsaktiver 50,9 59,2 8,3 Materielle anlægsaktiver 1.157, ,9-15,7 Finansielle anlægsaktiver * 715,4 715,4 - Anlægsaktiver i alt 1.924, ,5-7,4 Tilgodehavender 1.138, ,6 31,3 Kortfristede værdipapirer 2.105, ,0 7,1 Likvide beholdninger 1.169, ,6 98,7 Omsætningsaktiver i alt 4.414, ,3 137,1 Aktiver i alt 6.338, ,8 129,7 Passiver Egenkapital pr. 1/ , ,3 303,5 Overført resultat 303,5 170,2-133,4 Egenkapital 1.971, ,5 170,2 Hensatte forpligtelser 51,3 48,9-2,4 Langfristede gældsforpligtelser 269,7 255,3-14,4 (donationer) Kortfristede gældsforpligtelser 4.045, ,1-23,6 Gældsforpligtelser i alt 4.315, ,4-38,0 Passiver i alt 6.338, ,8 129,7 * Note: Gældsbrev fra ministeriet på 689,8 mio. kr. vedr. bygninger er aktiveret under finansielle anlægsaktiver og reguleret direkte i egenkapitalen. Tabel 4: Pengestrømsopgørelse i mio. kr. Regnskab Q Periodens resultat 303,5 170,2 Afskrivninger og ikke kontante driftsposter 227,5 117,1 Donationsafskrivninger -116,2-59,1 Nedskrivning af anlægsaktiver og donationer (netto) 1,7 0,1 Ændring i hensatte forpligtelser -2,4-2,4 Ændring i tilgodehavender 144,1-31,3 Ændring i kortfristet gæld i øvrigt 204,0-21,2 Pengestrøm fra drift 762,3 173,3 Køb af immaterielle anlægsaktiver -23,5-12,9 Køb af materielle anlægsaktiver -349,5-101,3 Pengestrøm fra investeringsaktivitet ,1 Tilgang af donationsforpligtelse immaterielle 2,4 0,8 anlægsaktiver Tilgang af donationsforpligtelse materielle 130,1 45,9 anlægsaktiver Pengestrøm fra finansieringsaktivitet 132,4 46,6 Ændring i periodens pengestrøm 521,7 105,8 Likvid beholdning og obligationer primo perioden 2.754, ,8 Likvid beholdning og obligationer ultimo perioden 3.275, ,6 Ændring i likvide beholdninger 521,7 105,8 Note: Den store positive ændring i pengestrøm og i likvide beholdninger på 521,7 mio. kr. i 2017 skyldes blandt andet, at en kreditorfaktura vedr. husleje for 4. kvartal 2017 på 256,0 mio. kr. først er betalt i januar 2018.
9 BILAG 2: Bestyrelsens Strategiske Pulje (BSP) Bestyrelsens Strategiske Pulje (BSP) i 2018 udgør 60,0 mio. kr. Der er ved Q2 udmøntet 66,9 pct. af den samlede pulje svarende til 40,2 mio. kr. SIDE 9 AF 11 Tabel 5: Hovedposter på BSP i 2018 i mio. kr. Udmøntet/ tilbageført Disponeret i Q3 mio. kr./løbende priser B2018 Rest ved Q2 Samlet rest Ledelses- og organisationsudvikling 3,6 3,6 0,0 0,0 Forskning 9,9 11,5-1,6 0,0 1,6 Uddannelse 18,0 18,0 0,0 0,0 Formidling 1,0 1,0 0,0 0,0 Øvrige initiativer 6,5 6,1 0,4 0,4 Udisponeret/buffer 21,1 0,0 21,1 0,0 21,1 Resultat 60,0 40,2 19,9 0,0 19,9 Ledelses- og organisationsudvikling: Indsatsområdet dækker over afsætning til ledelsesudvikling og ledelsesevaluering til fortsættelse af KU s ledelsesudviklingsprogram, udviklingen af en model for karriereforløb for videnskabeligt personale det såkaldte tenure track og karrierevejledning og udstationering. Københavns Universitet har i årets første kvartal udmøntet 3,6 mio. kr. Forskning: Indsatsområdet dækker over afsætning til kvinder i forskning, Proof of Concept, internationalisering samt forskningssamarbejde med Region Hovedstaden. Alle midler er udmøntet ved Q1, i alt 9,9 mio. kr. I forhold til det oprindelige Budget 2018 er der under Forskning nu afsat midler til to nye indsatsområder: Digital innovationshub og UCPH Excellence and Talent Programme. Der er afsat 1 mio. kr. til Digital innovationshub i Der er afsat 0,6 mio. kr. til UCPH Excellence and Talent Programme i 2018 og 1,1 mio. kr. i mio. kr. vedr. Digital innovationshub er udmøntet i Q1 og 0,6 mio. kr. vedr. UCPH Excellence and Talent Programme er udmøntet i Q2. Underfinansieringen af forskningsområdet dækkes via de udisponerede midler/buffer. Uddannelse: Hele bevillingen på 18,0 mio. kr. på indsatsområdet er udmøntet ved Q1. Indsatsområdet dækker over afsætning til Innovation og entreprenørskab, Talentprogram, Kommunikation, Indsats vedr. pædagogik/didaktik (KUUPI), IARU-samarbejde, Sydney-samarbejde, Sprogkompetencer, Studiemiljø, Institutionsakkreditering, LERUsamarbejde samt Forårsfestival. Formidling: Der er i årets første kvartal udmøntet 1,0 mio. kr., der dækker over prærekruttering (gymnasiekontakt, studieafklaring mv.) og skoletjenester. Øvrige initiativer: Indsatsområdet dækker bl.a. over Sustainability Science Center (SSC) og KIC. Restbevillingen på 0,4 mio. kr. udmøntes ikke i 2018 og kan derfor anvendes til nye initiativer. I alt er der ved Q2 19,9 mio. kr. i restbevilling. Det forventes ikke, at de udisponerede midler vil blive udmøntet i 2018, hvorfor prognosen ved Q2 er nedskrevet.
10 BILAG 3: Eksternt finansierede projekter Der blev i Q1-Q oprettet 791 nye projekter (sager) på DR50 og DR60, med et samlet bevillingstilsagn på 1.428,6 mio. kr. Der er dermed tale om en fremgang i bevillingstilsagn på nye projekter på ca. 212 mio. kr., svarende til 17,4 pct. i forhold til I forhold til 2017 er der tale om en nedgang i bevillingstilsagn på ca. -62 mio. kr., svarende til -4,2 pct. I nedenstående figur 2 og 3 fremgår bevillingstilsagn på nye projekter fordelt på henholdsvis fakultet og finansieringskilde. Figur 2: Oversigt over udviklingen i bevillingstilsagn på nye projekter (mio. kr.) pr. fakultet SIDE 10 AF 11 Figur 3: Oversigt over udviklingen i bevillingstilsagn på nye projekter (mio. kr.) fordelt på finansieringskilder Note: Udgangspunktet er stamdata på de pågældende opgørelsestidspunkter, hvorfor der ikke kan tages højde for evt. efterfølgende ændringer i stamdata. Note: I det omfang, der er oprettet nyt projekt, f.eks. som følge af interne flytninger, udmøntninger af større bevillinger til nye bevillingshavere og fejloprettelser, kan den pågældende projektbevilling indgå i opgørelsen i flere perioder. Note: Tillægsbevillinger til projekter, der er oprettet i tidligere år end tillægsbevillingsåret, fremgår ikke af opgørelsen.
11 BILAG 4: Usikkerheder ved Q SIDE 11 AF 11 Færdiggørelsesbonus KU har i Q2-prognosen fastholdt forventninger om indtægter på 114,5 mio. kr. Der er stadig usikkerhed forbundet med den endelige bonus, da taksterne vedrørende Bachelor- og Kandidatbonus først fastsættes endeligt ved TB18, når den samlede produktion for hele sektoren foreligger. STÅ-prognose Der er ikke ændret i forventningen til heltidsuddannelse ved Q2. Den endelige STÅ-afregning foretages ved den endelige indberetning i efteråret 2018, hvor TB18 opgøres. Økonomisk balance vedr. ind- og udrejsestuderende Den økonomiske balance opgøres årligt og udmøntes efter en periode på 3 år. Den igangværende periode dækker Balancen er forskellen mellem det tilskud, som optjenes på baggrund af de gæstestuderende på universitetet (optjente STÅ), og den merit (STÅ), som danske studerende optjener ved udlandsophold. Balancen fastsættes endeligt ved TB18, når den samlede opgørelse foreligger. Bygningsområdet Der er i prognosen for de bygningsrelaterede udgifter indarbejdet 31,8 mio. kr. til imødegåelse af risikoen på nybyggerierne i regnskabet, hvor beløbet svarer til den fulde huslejefaktura fra Bygningsstyrelsen angående Mærsk Tårnet, Pharma Science Building (PSB) og Copenhagen Plant Science Centre (CPSC1). KU har påklaget huslejeniveauet, så i bedste fald vil de endelige huslejeomkostninger blive lavere.
Kvartalsrapport Q (intern regnskabsrapportering) KONCERN-ØKONOMI
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 95, d. 12. juni 2018 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 30. MAJ 2018 Vedr. Kvartalsrapport Q1-2018 (intern regnskabsrapportering) KONCERN-ØKONOMI
Læs mereKøbenhavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 100, d. 17. juni 2019 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 21. MAJ 2019 Vedr. Sagsbehandler Økonomiopfølgningsrapport Ø1-2019 (intern
Læs mereKvartalsrapport Q (intern regnskabsrapportering)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 97, d. 6. dec. 2018 Pkt. 7. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 9. NOVEMBER 2018 Vedr. Kvartalsrapport Q3-2018 (intern regnskabsrapportering)
Læs mereBestyrelsen. Vedr.: Kvartalsrapport Q (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsen SAGSNOTAT 23. MAJ 2017 Vedr.: Kvartalsrapport Q1-2017 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi Bestyrelsen godkendte den 6. december 2016 budget
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 91, d. 24. oktober 2017 Pkt. 9. Bilag 1. Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 91, d. 24. oktober 2017 Pkt. 9. Bilag 1 Bestyrelsen SAGSNOTAT 29. SEPTEMBER 2017 Vedr.: Kvartalsrapport Q2-2017 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler:
Læs mereBestyrelsen. Vedr.: Kvartalsrapport Q (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsen SAGSNOTAT 29. NOVEMBER 2017 Vedr.: Kvartalsrapport Q3-2017 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi Bestyrelsen godkendte den 6. december 2016 budget
Læs mereResumé. Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 5. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 5. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 25. MAJ 2016 Vedr.: Kvartalsrapport Q1-2016 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler:
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 34, 9. september 2008 Pkt. 4 Bilag 1. Til Bestyrelsen. Vedr.: Kvartalsrapport Q Sagsbehandler: Økonomistyringssektionen.
Ø K O N O M I & P E R S O N A L E Bestyrelsesmøde nr. 34, 9. september 2008 Pkt. 4 Bilag 1. Til Bestyrelsen SAGSNOTAT 1. SEPTEMBER 2008 Vedr.: Kvartalsrapport Q2 2008 Sagsbehandler: Økonomistyringssektionen.
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 85 d. 25. okt Punkt 3. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Også rundsendt pr. mail d. 29. sept.
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 85 d. 25. okt. 2016 Punkt 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse Også rundsendt pr. mail d. 29. sept. 2016 S A G S N O T A T 29. SEPTEMBER
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 81, den 8. dec Pkt. 3. Bilag 1. Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 81, den 8. dec. 2015 Pkt. 3. Bilag 1 Bestyrelsen SAGSNOTAT 25. NOVEMBER 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q3 2015 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 80, d. 27. okt Pkt. 4. Bilag 1. Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 80, d. 27. okt. 2015 Pkt. 4. Bilag 1 Bestyrelsen SAGSNOTAT 30. SEPTEMBER 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q2 2015 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 78, d. 28. april 2015 Pkt. 5. Bilag 3. Bestyrelsen
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Bestyrelsesmøde nr. 78, d. 28. april 2015 Pkt. 5. Bilag 3 Bestyrelsen S A G S N O T A T 08. APRIL 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q4 2014 (Intern regnskabsrapportering)
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 79, den 4. juni 2015 Pkt. 3. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 79, den 4. juni 2015 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 19. MAJ 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q1 2015 (Intern
Læs mereKvartalsrapport Q (internt regnskab og prognose) KONCERN-ØKONOMI
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 43, 10. december 2009 Pkt. 04 Bilag 1, bilag 1.1. og bilag 1.2. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 1. DECEMBER 2009 Vedr.:
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 73, den 10. juni 2014 Pkt. 6. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 73, den 10. juni 2014 Pkt. 6. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 26. MAJ 2014 Vedr.: Kvartalsrapport Q1 2014 (intern
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 63, den 7. juni 2012 Pkt. 5. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 63, den 7. juni 2012 Pkt. 5. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 11. MAJ 2012 Vedr.: Kvartalsrapport Q1 2012 (intern
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 55, 15. september 2011 Pkt. 5 bilag 1. Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 55, 15. september 2011 Pkt. 5 bilag 1. Bestyrelsen SAGSNOTAT 1. SEPTEMBER 2011 Vedr.: Kvartalsrapport Q2-2011 (intern regnskabsrapportering og prognose) Sagsbehandler:
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 68 (B), den 28. maj 2013 Pkt. 4. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 68 (B), den 28. maj 2013 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 21. MAJ 2013 Vedr.: Kvartalsrapport Q1 2013 (intern
Læs mere4. Økonomi efter 1. kvartal 2015. Sagsfremstilling
4. Økonomi efter 1. kvartal Sagsfremstilling Indledende bemærkninger Det indstilles til bestyrelsen under dagsordenens punkt 9, at der optages et realkreditlån på 1mia. kr. i. Det er 500 mio. kr. mere,
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 65, den 4. december 2012 Pkt. 3. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: Kvartalsrapport Q3 2012
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 65, den 4. december 2012 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 14. NOVEMBER 2012 Vedr.: Kvartalsrapport Q3 2012
Læs mere11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015
11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015 Sagsfremstilling Driftsresultatet efter 1. halvår viser et overskud på godt 65 mio. kr., hvilket er 74 mio. kr. bedre end det budgetterede underskud
Læs mere12. Regnskab efter 3. kvartal 2015 og Prognose for 2015
12. Regnskab efter 3. kvartal 2015 og Prognose for 2015 Sagsfremstilling Driftsresultatet efter 3. kvartal udviser et overskud på 70 mio. kr., hvilket er 103 mio. kr. bedre end det budgetterede underskud
Læs merePkt. 5 Bilag 4 - Kvartalsrapport Q (internt regnskab)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 46, 19. april 2010 Pkt. 5 Bilag 4. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 9. APRIL 2009 Vedr.: Pkt. 5 Bilag 4 - Kvartalsrapport
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (Økonominøgletal)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2018 (Økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2018 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal A: Indtægtsfordeling
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 45, 24. marts 2010 Pkt. 5 Bilag 1 og 2. Til Bestyrelsen. Vedr.: Pkt. 5 Bilag 1 og 2 - Kvartalsrapport - Q1-2010
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 45, 24. marts 2010 Pkt. 5 Bilag 1 og 2. Til Bestyrelsen S A G S N O T A T 3. JUNI 2010 Vedr.: Pkt. 5 Bilag 1 og 2 - Kvartalsrapport - Q1-2010
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 70, den 10. december 2013 Pkt. 6. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Bestyrelsesmøde nr. 70, den 10. december 2013 Pkt. 6. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 20. NOVEMBER 2013 Vedr.: Kvartalsrapport Q3 2013
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 50, 9. december 2010 Pkt. 3 Bilag 1 og 2. Bestyrelsen. Vedr.: Pkt. 3 Bilag 1 og 2 Kvartalsrapport Q3-2010
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 50, 9. december 2010 Pkt. 3 Bilag 1 og 2. Bestyrelsen S A G S N O T A T 17. NOVEMBER 2010 Vedr.: Pkt. 3 Bilag 1 og 2 Kvartalsrapport Q3-2010
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 68, den 25. april 2013 Pkt. 5. Bilag 3. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: Q4-rapport Sagsbehandler: Koncern-økonomi
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 68, den 25. april 2013 Pkt. 5. Bilag 3 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 16. APRIL 2013 Vedr.: Q4-rapport 2012 Sagsbehandler:
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 64, den 9. oktober 2012 Pkt. 3. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 64, den 9. oktober 2012 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 23. AUGUST 2012 Vedr.: Kvartalsrapport - Q2 2012
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (Økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2017 (Økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2017 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 72, den 29. april 2014 Pkt. 5. Bilag 3. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 72, den 29. april 2014 Pkt. 5. Bilag 3 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 1. APRIL 2014 Vedr.: Q4-rapport 2013 (intern regnskabsrapportering)
Læs mereKU s egenkapital - disponeringer KONCERN-ØKONOMI
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 80, den 27. oktober 2015 Pkt. 5b. Bilag 2. Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 19. OKTOBER 2015 Vedr.: KU s egenkapital - disponeringer KONCERN-ØKONOMI
Læs mereKvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1.
Bilag 3 IT-Universitetets regnskab pr. 30/6 2008 Kvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1. Resultatet efter 2. kvartal af 2008 udviser et overskud
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 94, d. 4. april 2018 Pkt. 6. Bilag 1. København Universitets bestyrelse. Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2019
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 94, d. 4. april 2018 Pkt. 6. Bilag 1 København Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 13. MARTS 2018 Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2019 Sagsbehandler Koncern-økonomi
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2013 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2013 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2013 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2014 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2014 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2014 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling
Læs mereKvartalsrapport pr. 31. marts 2015 Metroselskabet. Bilag K21-02-03 Kvartalsmøde nr. 21 10. juni 2015
Kvartalsrapport pr. 31. marts Metroselskabet Bilag K21-02-03 Kvartalsmøde nr. 21 10. juni Resultatopgørelse Note 2014 Indtægter 2 Metroens takstindtægter 771.529 182.920 176.906 190.173 735.290 714.790
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2015 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2015 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2015 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling af løn
Læs mere3 Virksomhedens årsregnskab
3 Virksomhedens årsregnskab Når du har studeret dette kapitel, er du i stand til at: Redegøre for indholdet i virksomhedens årsregnskab og årsrapport Redegøre for opbygningen af årsregnskabet Forstå hovedposterne
Læs mereHalvårsrapport. Perioden 1. januar 30. juni 2015
Halvårsrapport Perioden 1. januar 1 Indhold Regnskabsredegørelse... 3 Anvendt regnskabspraksis... 4 Ejerforhold i Naviair... 4 Hoved- og nøgletal... 5 Ledelsespåtegning... 6 Resultatopgørelse... 7 Balance...
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2016 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2016 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2016 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling af løn
Læs mereOpgørelse af indregnede indtægter og omkostninger
Regnskab 3. kvartal 2009 Resultatopgørelse 2009 2008 2009 2008 2008 3. kvartal 3. kvartal 1.-3. kvt. 1.-3. kvt. Helår Nettoomsætning 3.264 2.810 9.921 8.629 11.282 Produktionsomkostninger 519 433 1.629
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2011 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2011 hovedområdeopdelt Indledning...2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger...2 Nøgletal
Læs mereBestyrelsesmøde 10. juni 2016
Holding A/S Refshalevej 250 DK-1432 København post@biofos.dk www.biofos.dk Tlf: +45 32 57 32 32 CVR nr. 25 60 89 25 Bestyrelsesmøde 10. juni 2016 2. juni 2016 Pkt. 5. Rapportering for 1. kvartal 2016 1.
Læs mereKvartalsrapport pr. 30. juni 2013 Metroselskabet I/S
Kvartalsrapport pr. 30. juni Metroselskabet I/S Resultatopgørelse Note Indtægter 2 Metroens takstindtægter 676.878 335.996 359.342 354.732 669.701 669.701 2 Metroens driftsindtægter 276.242 137.311 143.250
Læs mereKvartalsrapport. 1. kvartal 2009
Kvartalsrapport 1. kvartal 2009 Resultatopgørelse (alle tal i 1.000 kr.) Note 2008 31.03.08 31.03.09 31.03.09 2009 2009 Indtægter 2 Metroen takstindtægter 492.664 98.011 135.141 127.349 496.525 496.525
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2009 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2009 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal) Nøgletal I korrigeret d. 3. juni 2013
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab (økonominøgletal) Nøgletal I korrigeret d. 3. juni 2013 KU s statistikberedskab hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og
Læs meredet natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet
det natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet Forord I denne pjece redegøres for hoved tallene i budget 2015 for Det Natur- og Biovidenskabelige
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2010 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2010 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal
Læs mereKvartalsrapport pr. 30. september 2016 Metroselskabet
Bilag K26-02-03 Kvartalsmøde nr. 26 9. december Kvartalsrapport pr. 30. september Metroselskabet MS-X-KVT03-16-0015 Resultatopgørelse Note 2015 Indtægter 2 Metroens takstindtægter 742.686 536.204 580.229
Læs mereHalvårsrapport. Perioden 1. januar 30. juni CVR. nr Naviair Allé 1 DK-2770 Kastrup
Halvårsrapport Perioden 1. januar CVR. nr. 26 05 97 63 Naviair Allé 1 DK-2770 Kastrup 1 Indhold Regnskabsredegørelse... 3 Anvendt regnskabspraksis... 4 Ejerforhold i Naviair... 4 Hoved- og nøgletal...
Læs mereDelårsrapport kvartal 2016
Delårsrapport 1.-3. kvartal 2016 Resultat før skat blev i 3. kvartal 204 mio. kr. og for årets første 9 måneder et underskud på 243 mio. kr. I halvårsregnskabet blev IC2-flåden og 5 IC4-togsæt nedskrevet
Læs mereArealudviklingsselskabet I/S
28. april 2008 Arealudviklingsselskabet I/S CVR-nr. 30 82 37 02 Delregnskaber for 2007 for konkurrenceudsatte aktiviteter 1 Indholdsfortegnelse Side Ledelsens regnskabspåtegning... 3 Resultatopgørelse...
Læs mereResultatet efter 2. kvartal viser et overskud på ca. 9,0 mio. kr. (eksklusiv ferieforpligtelsen) og 7,4 mio. kr. (inklusiv feriepengeforpligtelsen).
Til bestyrelsen Bilag 3 Økonomisektionen Ref.: Emil Herskind 9. september 20 IT-Universitetets halvårsregnskab pr. 30. juni 20 Hermed aflægges IT-Universitetets halvårsregnskab for 20. Resultatet efter
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2007 KU s statistikberedskab 2007 hovedområdeopdelt Indledning 3 Nøgletal A: Indtægtsfordeling for hele Københavns Universitet 4 Nøgletal B: Formålsfordelt omkostningsbaseret
Læs mereNTR Holding fortsætter vurderingerne af fremtidige aktivitetsmuligheder
NASDAQ OMX Copenhagen A/S Fondsbørsmeddelelse nr. 8 / 2009 NTR Holding A/S Rådhuspladsen 16, 1. 1550 København V Tel.: 88 96 86 66 Fax: 88 96 88 06 E-mail: ntr@ntr.dk www.ntr.dk Kontaktperson: Direktør
Læs mereBrd. Klee A/S. CVR.nr Delårsrapport for perioden 1. oktober marts 2014
Brd. Klee A/S CVR.nr. 46 87 44 12 Delårsrapport for perioden 1. oktober 2013 31. marts 2014 For yderligere oplysninger kan direktør Lars Ejnar Jensen kontaktes på telefon 43 86 83 33 Brd. Klee A/S Delårsrapport
Læs mereKvartalsrapport for 3. kvartal 2011 Metroselskabet I/S
Kvartalsrapport for 3. kvartal Metroselskabet I/S Resultatopgørelse Note Indtægter 2010 2 Metroens takstindtægter 589.095 427.289 466.855 310.343 601.085 601.085 2 Metroens driftsindtægter 189.972 128.911
Læs mereDelårsrapport for Dantax A/S for perioden 1. juli marts 2017
Dantax A/S Bransagervej 15 DK-9490 Pandrup Tlf. (+45) 98 24 76 77 Fax (+45) 98 20 40 15 CVR. nr. 36 59 15 28 NASDAQ Copenhagen A/S Pandrup, den 23. maj 2017 Delårsrapport for Dantax A/S for perioden 1.
Læs mereKvartalsrapport pr. 31. marts 2017 Metroselskabet. Bilag K Kvartalsmøde nr juni 2017
Kvartalsrapport pr. 31. marts Metroselskabet Bilag K27-02-03 Kvartalsmøde nr. 27 16. juni Resultatopgørelse Note 2016 Indtægter 2 Metroens takstindtægter 883.280 201.505 215.431 196.385 766.900 820.500
Læs mereDelårsrapport for Dantax A/S for perioden 1. juli december 2016
Dantax A/S Bransagervej 15 DK-9490 Pandrup Tlf. (+45) 98 24 76 77 Fax (+45) 98 20 40 15 CVR. nr. 36 59 15 28 NASDAQ Copenhagen A/S Pandrup, den 28. februar 2017 Delårsrapport for Dantax A/S for perioden
Læs mereBrd. Klee A/S. CVR.nr Delårsrapport for perioden 1. oktober marts 2012
Brd. Klee A/S CVR.nr. 46 87 44 12 Delårsrapport for perioden 1. oktober 2011 31. marts 2012 For yderligere oplysninger kan direktør Lars Ejnar Jensen kontaktes på telefon 43 86 83 33 Brd. Klee A/S Delårsrapport
Læs mereBestyrelsen for Jensen & Møller Invest A/S har på et møde i dag behandlet selskabets delårsrapport for 1. halvår 2014.
Jensen & Møller Invest A/S CVR nr. 53 28 89 28 Charlottenlund Stationsplads 2 2920 Charlottenlund Tlf. 35 27 09 02 Fax 35 38 19 50 www.jensen-moller.dk E-mail: jmi@danskfinancia.dk Nasdaq OMX Copenhagen
Læs mereBilag K Kvartalsmøde nr juni Kvartalsrapport pr. 31. marts 2017 Hovedstadens Letbane
Bilag K09-02-03 Kvartalsmøde nr. 09 15. juni Kvartalsrapport pr. 31. marts Hovedstadens Letbane Resultatopgørelse Note 2016 Indtægter Værdi af eget arbejde 19.361 4.847 5.428 6.525 26.100 26.100 Indtægter
Læs mereHalvårsrapport. Perioden 1. januar 30. juni CVR. nr Naviair Allé 1 DK-2770 Kastrup. Dirigent
Halvårsrapport Perioden 1. januar CVR. nr. 26 05 97 63 Naviair Allé 1 DK-2770 Kastrup Dirigent 1 Indhold Regnskabsredegørelse... 3 Anvendt regnskabspraksis... 4 Ejerforhold i Naviair... 4 Hoved- og nøgletal...
Læs mereNTR Holding har realiseret en totalindkomst på 4,9 mio.kr.
NASDAQ OMX Copenhagen A/S Fondsbørsmeddelelse nr. 9 / 2009 NTR Holding A/S Rådhuspladsen 16, 1. 1550 København V Tel.: 88 96 86 66 Fax: 88 96 88 06 E-mail: ntr@ntr.dk www.ntr.dk Kontaktperson: Direktør
Læs mereBilag K Kvartalsmøde nr december Kvartalsrapport pr. 30. september 2017 Hovedstadens Letbane
Bilag K11-02-03 Kvartalsmøde nr. 11 14. december Kvartalsrapport pr. 30. september Hovedstadens Letbane Resultatopgørelse Note 2016 Indtægter Værdi af eget arbejde 19.361 15.079 16.612 19.575 26.100 26.100
Læs mereBilag 2 - Sundheds- og Omsorgsudvalgets balance. Bemærkninger til det omkostningsbaserede regnskab (OBR) 2013
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomistaben NOTAT 06-02-2014 Sagsnr. 2013-0264522 Bilag 2 - Sundheds- og Omsorgsudvalgets balance. Bemærkninger til det omkostningsbaserede regnskab
Læs mereHalvårsrapport. Perioden 1. januar 30. juni CVR. nr Naviair Allé 1 DK-2770 Kastrup
Halvårsrapport Perioden 1. januar CVR. nr. 26 05 97 63 Naviair Allé 1 DK-2770 Kastrup 1 Indhold Regnskabsredegørelse... 3 Anvendt regnskabspraksis... 4 Ejerforhold i Naviair... 4 Hoved- og nøgletal...
Læs mereMeddelelse nr Kvartalsrapport, 1. kvartal 2004 Til Københavns Fondsbørs
Side 1/6 28. maj 2004 Kvartalsrapport for 1. kvartal 2004 for Rockwool International A/S Bestyrelsen for Rockwool International A/S har dags dato behandlet og godkendt nærværende kvartalsrapport for 1.
Læs mereHolstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg
Holstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg Årsregnskab 2014 Internt (Årsregnskabet er indarbejdet i årsrapporten for Holstebro-Struer Trafikhavn) Indholdsfortegnelse Anvendt regnskabspraksis 1 Resultatopgørelse
Læs mereBestyrelsesmøde 29. maj 2015
BIOFOS Holding A/S Refshalevej 250 DK-1432 København post@biofos.dk www.biofos.dk Tlf: +45 32 57 32 32 CVR nr. 25 60 89 25 Bestyrelsesmøde 29. maj 2015 21. maj 2015 Pkt. 5. Rapportering for 1. kvartal
Læs mereHolstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg
Holstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg Årsregnskab 2015 Internt (Årsregnskabet er indarbejdet i årsrapporten for Holstebro-Struer Trafikhavn) Indholdsfortegnelse Anvendt regnskabspraksis 1 Resultatopgørelse
Læs mereStatus på fase 2: 300 mio.kr. med effekt fra Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 6. Bilag 1. Købehavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 6. Bilag 1 Købehavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 24. MAJ 2016 Vedr. Status på tilpasningsplanen ved Q1 2016 Sagsbehandler Koncern-økonomi
Læs mereCOWI-koncernen. Halvårsrapport januar-juni 2005. Highlights: Nettoomsætning er øget fra 1.243 mdkk til 1.293 mdkk (+4 pct.)
Halvårsrapport januar-juni Highlights: Nettoomsætning er øget fra 1.243 mdkk til 1.293 mdkk (+4 pct.) Resultat af primær drift er øget fra 48 mdkk til 57 mdkk (+20 pct.) Overskudsgrad er øget fra 3,8 pct.
Læs mereKvartalsrapport pr. 31. marts 2018 Metroselskabet. Bilag K Kvartalsmøde nr juni 2018
Kvartalsrapport pr. 31. marts Metroselskabet Bilag K30-04-03 Kvartalsmøde nr. 30 15. juni Resultatopgørelse Note Indtægter 2 Metroens takstindtægter 902.994 215.431 219.127 218.580 875.720 845.620 2 Metroens
Læs mereHolstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg
Holstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg Årsregnskab 2017 Internt (Årsregnskabet er indarbejdet i årsrapporten for Holstebro-Struer Trafikhavn) Indholdsfortegnelse Anvendt regnskabspraksis 1 Resultatopgørelse
Læs mereS A G S N O T A T Vedr. KONCERN-ØKONOMI Sagsbehandler Resumé Indhold
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Bestyrelsesmøde nr. 88 d. 4. april 2017 Punkt 8. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 21. MARTS 2017 Vedr. Økonomiske vilkår for KU frem
Læs mereRegnskabssammendrag 2012
Indhold Regnskabssammendrag 1. januar 31. december 2 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Andelsselskabsoplysninger 4 Resultatopgørelse 5 Balance 6 Pengestrømsopgørelse 8 Noter 9 1
Læs mereBrd. Klee A/S. CVR.nr. 46 87 44 12. Delårsrapport for perioden 1. oktober 2014 31. marts 2015
Brd. Klee A/S CVR.nr. 46 87 44 12 Delårsrapport for perioden 1. oktober 2014 31. marts 2015 For yderligere oplysninger kan direktør Lars Ejnar Jensen kontaktes på telefon 43 86 83 33 Brd. Klee A/S Delårsrapport
Læs mereSundheds- og Omsorgsudvalget balance. Bemærkninger til det omkostningsbaserede regnskab 2014 (OBR).
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomistaben NOTAT 11-02-2015 Sundheds- og Omsorgsudvalget balance. Bemærkninger til det omkostningsbaserede regnskab 2014 (OBR). Sagsnr. 2014-0256279
Læs mereResultatopgørelse Omsætning Note 1 - Statstilskud Undervisningstaxameter Fællesudgiftstilskud Bygningstaxameter Øvrige driftsindtægter Særlige tilskud
Resultatopgørelse Omsætning Note 1 - Statstilskud Undervisningstaxameter Fællesudgiftstilskud Bygningstaxameter Øvrige driftsindtægter Særlige tilskud Kostafdeling Andet (bl.a. konsulentordning) Statstilskud
Læs mereS A G S N O T A T Vedr.: KONCERN-ØKONOMI Sagsbehandler:
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 34, 9. september 2008 Pkt. 5 Bilag 2. Til Bestyrelsen og LT S A G S N O T A T 26. AUGUST 2008 Vedr.: Hovedpunktspapir - Forslag til Finanslov
Læs mereHovedkonto 9. Balance
Hovedkonto 9. Balance - 321-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Aarhus Kommunes balance er en oversigt over kommunens aktiver og passiver. Den aktuelle balance tager udgangspunkt
Læs mereBilagsmateriale - bestyrelse
Bilagsmateriale - bestyrelse Budget 2015 VUC Aarhus Forudsætninger til budget 2015 Årselever Bilag 1. Årselever Resultatopgørelse Bilag 2. Bilag 3. Bilag 4. Bilag 5. Bilag 6. Bilag 6.A. Samlet budget VUC
Læs mereBestyrelsen for Jensen & Møller Invest A/S har på et møde i dag behandlet selskabets delårsrapport for 1. halvår 2010.
Jensen & Møller Invest A/S CVR nr. 53 28 89 28 Rosenvængets Hovedvej 6 2100 København Ø Tlf. 35 27 09 02 Fax 35 38 19 50 www.jensen-moller.dk E-mail: jmi@danskfinancia.dk NASDAQ OMX Copenhagen A/S Postboks
Læs mereKvartalsrapport pr. 30. september 2018 Metroselskabet. Bilag K Kvartalsmøde nr december 2018
Kvartalsrapport pr. 30. september Metroselskabet Bilag K32-02-03 Kvartalsmøde nr. 32 5. december Resultatopgørelse Note Indtægter 2 Metroens takstindtægter 902.994 603.905 648.492 655.740 875.720 845.620
Læs mereDelårsrapport for Dantax A/S for perioden 1. juli september 2016
Dantax A/S Bransagervej 15 DK-9490 Pandrup Tlf. (+45) 98 24 76 77 Fax (+45) 98 20 40 15 CVR. nr. 36 59 15 28 NASDAQ Copenhagen A/S Pandrup, den 25. oktober 2016 Delårsrapport for Dantax A/S for perioden
Læs mereRegnskabssammendrag 2013
Indhold Regnskabssammendrag 1. januar 31. december 2 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 3 Andelsselskabsoplysninger 4 Resultatopgørelse 5 Balance 6 Pengestrømsopgørelse 8 Noter 9 1
Læs mereBUDGETOPFØLGNING 2004
Aarhus Universitet BUDGETOPFØLGNING 2004 10:50 ORDINÆR VIRKSOMHED - ØKONOMIRAPPORT NR. 1-2004 1. kvartal 2004 mio. kr. i niv. 2004 HUM SUN SAM TEO NAT FÆLLES ØVRIGE AU I ALT BEVILLINGER 2004 Budgetkontoret
Læs mere9.4. Vejledning om formkrav i forbindelse med udarbejdelse af årsregnskab
Budget- og regnskabssystem for kommuner 9.4 - side 1 Dato: April 2013 Ikrafttrædelsesår: Regnskab 2013 9.4. Vejledning om formkrav i forbindelse med udarbejdelse af årsregnskab Indledning Af kapitel 7.2
Læs mereHoved- og nøgletal 2. kvartal 2. kvartal 1. halvår 1. halvår tkr. 2015 2014 2015 2014 2014
Hoved- og nøgletal 2. kvartal 2. kvartal 1. halvår 1. halvår tkr. 2015 2014 2015 2014 2014 Hovedtal Nettoomsætning i alt 37.669 28.996 61.867 56.743 125.740 Af- og nedskrivninger 1.684 976 3.232 105.607
Læs mereDelårsrapport for Dantax A/S for perioden 1. juli december 2015
Dantax A/S Bransagervej 15 DK-9490 Pandrup Tlf. (+45) 98 24 76 77 Fax (+45) 98 20 40 15 CVR. nr. 36 59 15 28 NASDAQ Copenhagen A/S Pandrup, den 23. februar 2016 Delårsrapport for Dantax A/S for perioden
Læs mereOverordnet budgetforslag 2011 for IT-Universitetet i København
Bilag 7 Økonomisektionen Ref.: Georg Dam Steffensen 31. august 2010 Overordnet budgetforslag 2011 for IT-Universitetet i København Hermed forelægges udkast til IT-Universitetets budgetrammer for 2011 til
Læs mereHolstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg
Holstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg Årsregnskab 2013 Internt (Årsregnskabet er indarbejdet i årsrapporten for Holstebro-Struer Trafikhavn) Indholdsfortegnelse Anvendt regnskabspraksis 1 Resultatopgørelse
Læs mereBUDGETOPFØLGNING 2004
BUDGETOPFØLGNING 2004 20-10-2004 15:56 ORDINÆR VIRKSOMHED - ØKONOMIRAPPORT NR. 2-2004 (8 MD.) mio. kr. i niv. 2004 HUM SUN SAM TEO NAT FÆLLES ØVRIGE AU I ALT BEVILLINGER 2004 Budgetkontoret primo 2004
Læs mereHoved- og nøgletal 3. kvartal 3. kvartal 1/1-30/9 1/1-30/9 tkr
Side 1 af 13 Side 2 af 13 Hoved- og nøgletal 3. kvartal 3. kvartal 1/1-30/9 1/1-30/9 tkr. 2014 2013 2014 2013 2013 Hovedtal Nettoomsætning i alt 38.504 33.014 95.247 84.324 115.643 Af- og nedskrivninger
Læs mereDelårsrapport for Dantax A/S for perioden 1. juli marts 2016
Dantax A/S Bransagervej 15 DK-9490 Pandrup Tlf. (+45) 98 24 76 77 Fax (+45) 98 20 40 15 CVR. nr. 36 59 15 28 NASDAQ Copenhagen A/S Pandrup, den 17. maj 2016 Delårsrapport for Dantax A/S for perioden 1.
Læs mereKvartalsrapport for 2. kvartal 2011 Metroselskabet I/S. Bilag B Bestyrelsesmøde nr august 2011
Kvartalsrapport for 2. kvartal Metroselskabet I/S Bilag B44-06-03 Bestyrelsesmøde nr. 44 16. august Resultatopgørelse Note Indtægter 2010 2 Metroens takstindtægter 589.095 293.585 317.644 310.343 601.085
Læs mere