Bestyrelsesmøde nr. 91, d. 24. oktober 2017 Pkt. 9. Bilag 1. Bestyrelsen
|
|
- Christine Justesen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 91, d. 24. oktober 2017 Pkt. 9. Bilag 1 Bestyrelsen SAGSNOTAT 29. SEPTEMBER 2017 Vedr.: Kvartalsrapport Q (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi Bestyrelsen godkendte den 6. december 2016 budget Denne rapport efter 2. kvartal (Q2) sammenholder budget 2017, Q2-prognose for 2017 og regnskabsresultatet efter Q Kvartalsrapporten Q forelægges bestyrelsen til godkendelse. Resumé Universitetsdirektøren og Koncern-økonomi har den 11. og 12. september afholdt kvartalsmøder med fakulteternes ledelse for at drøfte fakulteternes regnskabstal for Q og fakulteternes prognose for Hovedområdernes indmeldte prognoser for 2017 viser ved 2. kvartal et overskud på 194,7 mio. kr. Det er en resultatforbedring på 93,6 mio. kr. i forhold til det godkendte budget (overskud på 101,1 mio. kr.) og på 68,2 mio. kr. (ekskl. den ledelsesmæssige korrektion) i forhold til prognoserne indmeldt ved 1. kvartal. Resultatforbedringen er sammensat af en række (herunder modsatrettede) bevægelser. Efter kvartalsmøderne er der foretaget en central ledelsesmæssig korrektion på 55,3 mio. kr., således at det forventede resultat på KU er et overskud på 250,0 mio. kr. i 2017 (figur 1). KU har generelt budgetteret med et overskud på 100 mio. kr. primært som følge af tilpasningerne i fase 2, der allerede slår igennem i Ved Q1 blev forventningen øget til et overskud på 150 mio. kr., primært som følge af tilbagebetaling af påklagede ejendomsskatter fra tidligere år på 34 mio. kr. samt en ledelsesvurdering i forhold til en generel tilbageholdenhed i organisationen. KONCERN-ØKONOMI ØKONOMISTYRINGSSEKTIONEN MUSEUMBYGNINGEN (H) 2. SAL, LOK NØRREGADE KØBENHAVN K TLF DIR Stine.froestrup@adm.ku.dk REF: CHQ905 Figur 1: Budget og Q
2 Ved Q2 forventes nu et overskud på 250 mio. kr. En detaljeret oversigt over forøgelse i prognosen ses nedenfor. Der er en række modsatrettet bevægelser bag justeringerne fra Q1 til Q2: o Uddannelsesindtægter er yderligere nedjusteret grundet forventning om færre STÅ, som følge af midtvejsprognosen i foråret (30,6 mio. kr.). Nedjustering af forventningerne til omsætningen i eksterne midler/ tilskudsfinansieret virksomhed (DR50+60). Har i udgangspunktet ingen driftsmæssig effekt, men en nedsættelse er et udtryk for manglende aktivitet, ligesom der er risiko for manglende overheadindtægter til den almindelige virksomhed (som har driftseffekt) (61,1 mio. kr.). o Andre indtægter modsat rettede bevægelser, herunder flere refusioner i forbindelse med energiafgifter. o Løn er samlet set nedjusteret med 95,6 mio. kr., hvilket skyldes en generel nedjustering for alle løngrupper og på alle delregnskaber: Almindelig virksomhed (DR10): Som følge af gennemgang og kvalificering af lønprognose ved Q2 i forhold til Q1, er lønprognosen således nu mere retvisende (nedgang på 47 mio.kr. Tilskudsfinansieret virksomhed (DR50+60): Grundet nedjustering af eksterne midler, påvirker det ligeligt forventningerne til løn og øvrig drift, dog tilskrives størstedelen løn (48 mio.kr). o Bygningsdrift er nedjusteret med 27,2 mio. kr., som dækker over flere bevægelser: Grundet ny opgørelse af ejendomsskatter for KU, er prognosen nedskrevet pga. lavere udgifter hertil fremadrettet. Der er tale om en konsekvensrettelse af de nye vurderinger, hvor KU ved Q1 fik tilbageført 34,0 mio. kr. fra tidligere år. Udskudt husleje til Mærsk Tårnet, pga. udskudt indflytning. Opjustering af udgifter til indflytning og ibrugtagning af Mærsk Tårnet. o KU har nedskrevet forventningerne til afskrivninger med 24,7 mio. kr. for bygge- og vedligeholdelsesprojekter. SIDE 2 AF 15 Budgetteret resultat ,1 Uddannelsesindtægter -29,2 Forskning 0,0 Basistilskud -20,5 Eksterne midler 48,4 Bygningsrelaterede indtægter 34,8 Andre indtægter 3,7 Løn i alt 22,5 Øvrig drift -87,0 Bygninger 78,6 Afskrivninger -2,2 Finansielle poster 0,0 Ændring i alt 25,4 Ledelsesmæssig korrektion 23,5 I alt 150,0 Ændringer fra budget til Q 1 150,0 Uddannelsesindtægter -30,6 Forskning 0,0 Basistilskud 0,0 Eksterne midler -61,1 Bygningsrelaterede indtægter -3,3 Andre indtægter 4,7 Løn i alt -95,6 Øvrig drift -3,1 Bygninger -27,2 Afskrivninger -24,7 Finansielle poster 7,9 Ændring i alt 68,2 Ledelsesmæssig korrektion 55,3 I alt 250,0 Ændringer fra Q1-Q2 250,0 Den ledelsesmæssige korrektion skyldes en overordnet vurdering af økonomien, dels usikkerhed på mio. kr. i forhold til at nå at indfri vedligeholdelsesbudgettet, dels risiko for yderligere periodeforskydninger i forhold til forsinkelser i byggerier, og dels en generel tilbageholdenhed i organisationen.
3 Det høje regnskabsresultat efter periode 8 (P8) skyldes udover ovenstående faktorer: o Periodeforskydninger/ sæsonudsving, hvor indtægterne er kommet hurtigere ind end forventet, bl.a. på deltagerbetalinger, Skovskolen, Skolen for klinikassistenter og tandplejere samt energiafgiftsrefusioner o Forsinkelse i vedligeholdelsesforbrug, som i lighed med tidligere år ligger lavt i den første del af året (bagud ca. 60,0 mio. kr. ift. halvårsnorm) o Periodeforskydninger i forhold til udskudt forbrug som følge af forsinkelse i ibrugtagning af nye bygninger. SIDE 3 AF 15 Disse elementer forventes udjævnet i den resterende del af 2017, i forhold til at ramme det prognosticerede resultat på 250 mio.kr. Figur 2: Budget 2017, regnskab (P8) og prognose Q2
4 KU s indtægter, løn og driftsomkostninger Ved udgangen af 2. kvartal 2017 udgjorde KU s samlede indtægter 4.273,3 mio. kr. svarende til en realiseringsgrad på 49,8 % i forhold til Q2-prognosen på 8.574,0 mio. kr. Nedjusteringen (90,3 mio. kr.) af indtægter fra Q1-prognosen til Q2-prognosen skyldes, at fakulteterne har kvalificeret forventningerne til årets aktivitet på tilskudsfinansieret virksomhed. Derudover er prognosen for uddannelsesindtægterne yderligere nedjusteret ved Q2, grundet en forventning om færre STÅ-indtægter. Forskningstilskud er uændret i perioden. Basistilskud er uændret i perioden. Ved udgangen af 2. kvartal udgjorde KU s samlede lønomkostninger 2.457,1 mio. kr., svarende til 50,0 % i forhold til Q2-prognosen på 4.917,2 mio. kr. KU s samlede lønomkostninger ved Q2 er nedjusteret med 95,6 mio. kr. Nedjusteringen dækker over lavere forventninger på alle løngrupper. VIP-løn er nedjusteret med 58,8 mio. kr., hvor der primært er tale om en nedjustering på tilskudsfinansieret virksomhed. Nedjusteringen for TAP-FU og TAP-AS skyldes en kvalificering af lønprognoserne. Øvrig løn er nedjusteret grundet fakulteternes ændrede forventninger til refusioner og ændring i feriepengeforpligtelsen. Ved udgangen af 2. kvartal 2017 udgjorde KU s samlede driftsomkostninger 1.604,8 mio. kr., svarende til en realiseringsgrad på 46,1 % i forhold til Q2- prognosen på 3.479,9 mio. kr. Nedjusteringen (55,0 mio. kr.) af driftsrelaterede omkostninger skyldes primært generel tilbageholdenhed i forhold til forbrug af driftsmidler. Hertil kommer en nedjustering på bygningsrelaterede omkostninger på 27,2 mio. kr. fra Q1 primært grundet nyt skøn vedr. ejendomsskat på nye byggerier, samt lavere huslejeudgifter pga. forsinkelse af indflytning i nye bygninger. Modsatrettet er der foretaget en yderligere opjustering fra Q1 af forventningerne til omkostninger ved indflytning og ibrugtagning af Mærsk Tårnet (10,0 mio. kr.). Ydermere er afskrivninger nedjusteret med 24,7 mio. kr. fra Q1, hvilket skyldes tilpasninger på afskrivningsprofilerne for byggeprojekter og vedligehold. KU s balance KU har pr. 30. juni et likvidt beredskab på 3,2 mia. kr., hvor 1,1 mia. kr. er placeret i likvid beholdning og 2,1 mia. kr. i kortfristede værdipapirer som forvaltes af tre forskellige kapitalforvaltere. KU s likvide beredskab er øget 416,8 mio. kr. siden ultimo 2016, primært som følge af det realiserede overskud og forøget projektlikviditet. Egenkapitalen er forøget med 219,4 mio. kr. svarende til overskuddet i de første seks måneder af Mio. kr SIDE 4 AF 15 Figur 3: Indtægter Mio. kr ,7 98,1 Figur 4: Løn ,5 98,5 Figur 5: Drift 1.604,8 B17 P-Q1 P-Q2 R-Q ,1 B17 P-Q1 P-Q2 R-Q2 Mio. kr ,4 99, , B17 P-Q1 P-Q2 R-Q2 Note: R-Q2 kolonnen ved den røde farve indikerer realiseret niveau, mens den blå farve viser forskellen til den forventede norm på 50%. Forskellen vises ud fra Q2-prognosen. Søjleetiketten viser indeks 100.
5 Bilag SIDE 5 AF 15 Bilagsindhold Økonomirapportering Opgørelsesprincipper... 5 KU s samlede prognose og regnskab... 6 Balance og pengestrømsopgørelse... 9 Udvikling for hovedområderne Særlige forhold ved Q Opgørelsesprincipper Kvartalsrapporten for Q viser KU s resultatopgørelse, pengestrømsopgørelse og balance. Gennemgangen af hovedområdernes resultater ved Q2 er baseret på hovedområdernes indmeldinger og KU s økonomisystem Navision. Tabel 1, tabel 2 og tabel 5 er elimineret for intern handel og interne overførsler. Hvor intet andet er nævnt, er beløbene opgjort i løbende priser. Procentberegninger er tilsvarende foretaget ud fra løbende priser. København den 4. oktober 2017 Koncern-økonomi Københavns Universitet
6 KU s samlede prognose og regnskab Tabel 1: Regnskab og prognose for 2. kvartal 2017 i mio. kr. SIDE 6 AF 15 Budget 2017 Prognose 2017 Prognose 2017 Regnskab ÅTD Q1 Q2 (2017-Q2) Ændring fra budget til Q1 Ændring fra Q1 til Q2 Ændring fra budget til Q2 Regnskab Regnskab ÅTD 2016 i % af Q 2 Uddannelsesindtægter 2.135, , , ,8-29,2-30,6-59, ,0 51,5% Forskning 2.928, , , ,3 0,0 0,0 0, ,7 50,0% Basistilskud 316,2 295,7 295,7 147,9-20,5 0,0-20,5 335,6 50,0% Eksterne midler 2.993, , , ,4 48,4-61,1-12, ,3 45,2% Bygningsrelaterede indtægter 68,6 103,4 100,1 75,7 34,8-3,3 31,5 68,4 75,6% Andre indtægter 185,0 188,8 193,5 170,2 3,7 4,7 8,5 176,4 88,0% Indtægter i alt 8.627, , , ,3 37,2-90,3-53, ,4 49,8% VIP løn 3.080, , , ,0-36,7-58,8-95, ,0 49,8% TAP FU løn 711,3 732,4 714,7 364,6 21,0-17,7 3,3 752,4 51,0% TAP AS løn 1.203, , ,3 605,5 26,7-8,5 18, ,8 49,6% Øvrig løn -4,6 6,9-3,7 0,1 11,5-10,6 0,9-0,1-3,3% Løn i alt 4.990, , , ,1 22,5-95,6-73, ,2 50,0% Øvrig drift 1.554, , ,1 691,8-87,0-3,1-90, ,9 47,2% Bygninger 1.852, , ,1 859,1 78,6-27,2 51, ,0 45,1% Afskrivninger 138,7 136,5 111,8 53,9-2,2-24,7-26,9 138,4 48,2% Drift i alt 3.545, , , ,8-10,6-55,0-65, ,3 46,1% Resultat før finansielle poster 91,2 116,5 176,9 211,3 25,3 60,4 85,7 113,9 119,5% Finansielle poster 10,0 10,0 17,8 8,1 0,0 7,9 7,9 29,7 45,3% Resultat efter finansielle poster 101,1 126,5 194,7 219,4 25,4 68,2 93,6 143,5 112,7% Ledelsesmæssig korrektion 23,5 55,3 Resultat efter ledelsesmæssig korrektion 150,0 250,0 Indtægter Ved udgangen af 2. kvartal 2017 udgjorde KU s realiserede indtægter 4.273,3 mio. kr. Indtægtsprognosen ved Q2 er nedjusteret med 90,3 mio. kr. fra Q1 og nedjusteret med 53 mio. kr. siden budgettet og udgør nu ved Q ,0 mio. kr. KU s uddannelsestilskud fra Styrelsen, Institutioner og Uddannelsesstøtter (SIU) blev ved Q1 nedjusteret med 29,2 mio. kr. og er ved Q2 nedjusteret med yderligere 30,6 mio. kr. og udgør nu 2.075,1 mio. kr. Prognoseændringen ved Q2 skyldes en forventning om færre STÅ-indtægter ovenpå midtvejs indberetning. Prognosen for uddannelsesindtægterne i 2017 bliver endeligt justeret i forbindelse med Q3-prognosen, hvor tillægsbevillingen for 2017 (TB17) bliver indarbejdet. KU s forskningstilskud er uændret i hele perioden. Prognosen for basistilskud er uændret ved Q2. Nedjusteringen i forhold til budget skete ved Q1 med 20,5 mio. kr., hvilket skyldes, at myndighedsopgaver ikke længere er en del af KU s ordinære finanslovsparagraf og dermed budgetteres som andre indtægter. Der er tale om en ren teknisk omlægning. Prognosen vedrørende eksterne midler er samlet set ved Q2 nedjusteret med 12,7 mio. kr. i forhold til budgettet, ved Q1 opjusterede KU med 48,4 mio. kr. og ved Q2 nedjusterede KU med 61,1 mio. kr. Årsagen hertil er fakulte-
7 ternes forventning om faldende aktivitet på indtægtsdækket og tilskudsfinansieret virksomhed. Forbruget på den eksterne virksomhed ligger lidt lavere (45,2 %) end normen (50 %). Prognosen vedrørende bygningsrelaterede indtægter ved Q2 er nedjusteret med 3,3 mio. kr. i forhold til Q1, men er en samlet opjustering på 31,5 mio. kr. i forhold til budgettet. De realiserede bygningsrelaterede indtægter ligger højere (75,6 %) end normen på 50 %, dette skyldes, at tilbagebetalingen af ejendomsskatter fra tidligere år blev bogført i 2. kvartal. Andre indtægter er tilnærmelsesvis status quo ved Q2. Dette dækker dog over modsatrettede forventninger. Andre indtægter blev opjusteret grundet omlægning af myndighedsopgaver fra basistilskud til andre indtægter ved Q1. Omvendt forventer fakulteterne lavere aktivitetsniveau på egen genererede indtægter. Samlet set er prognosen opjusteret med 4,7 mio. kr. ved Q2. SIDE 7 AF 15 Lønomkostninger De realiserede lønomkostninger udgjorde ved Q2 i alt 2.457,1 mio. kr., svarende til en realiseringsgrad på 50,0 % i forhold til Q2-prognosen. Prognosen ved Q2 er nedjusteret med 95,6 mio. kr. i forhold til Q1, og ligger nu på et lavere niveau end forventet ved budget (samlet nedjustering på 73,1 mio.kr.), hvilket hovedsagelig tilskrives en samlet nedjustering på VIP-løn (95,5 mio.kr.). VIP-løn er ved Q2 nedjusteret ydermere set i forhold til budgettet. Der er nedjusteret med 58,8 mio. kr. fra Q1. Nedjusteringen er ligeligt fordelt mellem almindelig virksomhed og tilskudsfinansieret virksomhed, og er dermed en rebudgettering af forventningerne til 2017 og en konsekvens at lavere forventning til eksterne midler. TAP-FU er samlet set opjusteret med 3,3 mio. kr. siden budget, men dækker over en opjustering på 21,0 mio. kr. ved Q1 og nu en nedjustering på 17,7 mio. kr. ved Q2. TAP-AS er samlet opjusteret med 18,2 mio. kr. fra budget, og er ved Q2 nedskrevet med 8,5 mio. kr. fra Q1. Både nedjusteringen på TAP-FU og TAP-AS skyldes en kvalificering af lønprognosen for de to løngrupper i forbindelse med lavere forventning til tilskudsfinansieret virksomhed. Øvrig løn er nedjusteret ved Q2 i forhold til Q1 med 8,5 mio. kr., hvilket primært skyldes ændrede forventninger til refusioner og ændring i feriepengeforpligtelser. Samlet set er øvrig løn opjusteret med 0,9 mio. kr. i forhold til budget. Driftsomkostninger De realiserede driftsomkostninger udgjorde ved Q2 i alt 1.604,8 mio. kr., svarende til en realiseringsgrad på 46,1%. De realiserede driftsomkostninger viser generelt et lavere forbrug i starten af året, hvilket afspejler fakulteternes tilbageholdenhed i forhold til forbruget på almindelig og tilskudsfinansieret virksomhed. Prognosen for de samlede driftsomkostninger udgjorde 3.497,9 mio. kr.
8 ved Q2 og er nedjusteret med 55,0 mio. kr. i forhold til Q1 og 65,6 mio. kr. i forhold til budgettet. KU forventer et stigende aktivitetsniveau på driftsomkostningerne i de kommende kvartaler. SIDE 8 AF 15 Øvrig drift udgjorde ved Q2 691,8 mio. kr., hvilket svarer til 47,2 % af Q2- prognosen. Øvrig drift er nedjusteret med 90,1 mio. kr. i forhold til budgettet. Nedjusteringen af driftsrelaterede omkostninger skyldes hovedsagligt fakulteternes forventninger om lavere omkostningsniveau på øvrige driftsaktiviteter på almindelig virksomhed fordelt over hele KU. Omvendt forventer fakulteterne en vækst i driftsrelaterede omkostninger på tilskudsfinansieret virksomhed. De realiserede bygningsrelaterede udgifter udgjorde ved Q2 859,1 mio. kr., hvilket svarer til 45,1 % af Q2- prognosen. Prognosen for bygningsrelaterede udgifter er nedskrevet med 27,2 mio. kr. fra Q1 til Q2-prognosen. Faldet skyldes primært nedjustering af skønnet vedr. ejendomsskat på nye byggerier, samt lavere huslejeudgifter pga. forsinkelse af indflytning i nye bygninger. Udviklingen i forbruget til indvendig bygningsvedligehold er i Q2-prognosen på linje med de seneste år lavt i 1. halvår og højere i 3. og særdeles i 4. kvartal end i årets første to kvartaler. Det forventes dog, at rammen tilnærmelsesvist bliver anvendt i indeværende år. Prognosen for afskrivningerne er yderligere nedskrevet ved Q2 forhold til Q1 og budget og er nu nedjusteret i alt med 24,7 mio. kr. Nedjusteringen skyldes tilpasning af afskrivningsprofilen på byggeprojekter og vedligeholdelse. Finansielle poster I 2017 er der budgetteret med 10 mio. kr. i nettorenteindtægter. Ved udgangen af Q2 har Københavns Universitet et afkast på 8,1 mio. kr. I prognosen for Q2 forventes et afkast på 17,9 mio. kr. i Fra d.1. juni 2017 benytter Københavns Universitet tre kapitalforvaltere. De nye kapitalforvaltere har hver fået overført 700 mio. kr. til forvaltning, og der er således tale om en forøgelse af det forvalterede beløb fra tidligere 1,7 mia. kr. til nu 2,1 mia. kr. Samtidig implementeres det nye mandat, hvor der også kan investeres i andre aktivklasser end obligationer. Det større investerede beløb samt den nuværende situation på kapitalmarkederne har foranlediget opjusteringen af prognosen.
9 Tabel 2: Resultatopgørelse opdelt på delregnskab, 2. kvartal 2017 i mio. kr. SIDE 9 AF 15 Budget 2017 Prognose 2017 Q1 Prognose 2017 Q2 Regnskab ÅTD (2017 Q2) Ændring fra budget til Q1 Ændring fra Q1-Q2 Ændring fra budget til Q2 Vækst Regnskab regnskab i % Regnskab ÅTD i % af Q2 Almindelig virksomhed (DR10) Indtægter 5.633, , , ,9-11,2-29,2-40, ,5-48,1% 52,3% Løn 3.361, , , ,7 43,2-45,9-2, ,0-52,5% 50,6% Drift 2.181, , , ,7-78,3-45,6-123, ,8-48,3% 49,9% Resultat før finansielle poster 90,7 114,7 176,9 197,6 24,0 62,2 86,2 66,8 195,9% 111,7% Finansiel drift 10,0 10,0 17,9 8,1 0,0 7,9 7,9 29,7-72,7% 45,3% Resultat 100,7 124,7 194,8 205,7 24,0 70,1 94,1 96,4 113,3% 105,6% Indtægtsdækket virksomhed (DR30+40) Indtægter 252,8 271,6 266,8 139,7 18,9-4,8 14,0 297,5-53,0% 52,4% Løn 119,7 128,1 126,8 58,7 8,4-1,3 7,1 116,2-49,5% 46,3% Drift 132,7 141,7 140,1 67,2 9,1-1,6 7,4 134,2-49,9% 48,0% Resultat før finansielle poster 0,4 1,8-0,1 13,8 1,4-1,9-0,5 47,1-70,6% ,9% Finansiel drift -0,0-0,0-0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-0,0 0,0% 0,0% Resultat 0,4 1,8-0,1 13,8 1,4-1,9-0,5 47,1-70,6% ,4% Tilskudsfinansieret virksomhed (DR50+60) Indtægter 2.740, , , ,6 29,5-56,2-26, ,4-51,9% 44,5% Løn 1.509, , ,0 697,8-29,1-48,4-77, ,0-47,1% 48,7% Drift 1.231, , ,1 509,9 58,6-7,8 50, ,4-57,1% 39,8% Resultat før finansielle poster 0,0 0,0 0,0-0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-1595,5% -7178,3% Finansiel drift 0,0-0,0-0,0-0,0-0,0-0,0-0,0-0,0 0,0% 163,8% Resultat 0,0-0,0-0,0-0,0-0,0-0,0-0,0 0,0 0,0% 0,0% Resultat for alle delregnskaber 101,1 126,5 194,7 219,4 25,4 68,2 93,6 143,5-52,9% 112,7% Ledelsesmæssig korrektion 23,5 55,3 55,3 Resultat inklusiv Centrale reguleringer 150,0 250,0 219,4 148,9 Note: Kolonnen Vækst regnskab i % viser udviklingen fra sidste års regnskab i samme periode med dette års regnskab i samme periode. Negativ procent viser tilbagegang, mens positiv procent viser fremgang. Kolonnen Regnskab ÅTD i % af Q2 viser andelen af realiserede tal i forhold til forventningen i Q2-prognose. Normen er 25 % ved Q1, 50 % ved Q2, 75 % ved Q3 og 100 % ved Q4. Normen er indikativ, da der kan være forskellige mønstre for at realisere indtægter, løn og drift i de enkelte kvartaler. Meget store procenter kan nogle gange forklares med, at det er meget små prognose- og regnskabstal, som bliver sammenlignet, hvilket ikke i sig selv udtrykker et problem. Balance og pengestrømsopgørelse De væsentligste bevægelser ved Q2: o o Likvide midler og værdipapirer er steget med 416,8 mio. kr. fra 2.753,5 mio. kr. ultimo 2016 til 3.170,3 mio. kr. ultimo Q Værdipapirernes stigning udgør 374,1 mio. kr., men det skyldes en beslutning om at øge de midler, som KU investerer hos 3 udvalgte kapitalforvaltere, til i alt 2,1 mia. kr. Der er således ikke tale om kursgevinster. Kortfristede gældsforpligtelser er øget 189,6 mio. kr. siden ultimo 2016, primært på grund af.: o Leverandørgælden er faldet med 201,7 mio. kr. ved Q2 sammenlignet med ultimo 2016 i forbindelse med betaling af den store leverandørgæld ultimo 2016.
10 o Projektlikviditeten er forøget med 367,0 mio. kr. ved Q2, og KU har modtaget indbetalinger i Q2 på 100 mio. kr. fra fonde vedrørende Statens Naturhistoriske Museum. o Anden gæld er faldet med 64,6 mio. kr. i løbet af SIDE 10 AF 15 Disse punkter og øvrige mindre bevægelser har den samlede effekt som fremgår af tabel 3 Balance og tabel 4 Pengestrømsopgørelse herunder. Egenkapitalen er forøget med det realiserede overskud ved Q2 på 219,4 mio. kr. Tabel 3: Balance i mio. kr. Aktiver Balance ultimo 2016 Regnskab 2017 (ultimo Q2) Bevægelse primo balance til regnskab Tabel 4: Pengestrømsopgørelse i mio. kr. Regnskab 2016 Immaterielle anlægsaktiver 35,6 39,5 3,9 Periodens resultat 143,5 219,4 Materielle anlægsaktiver 1.033,2 980,6-52,6 Afskrivninger og ikke kontante driftsposter 235,1 108,5 Finansielle anlægsaktiver * 716,1 715,8-0,3 Donationsafskrivninger -106,7-54,6 Anlægsaktiver i alt 1.784, ,9-49,0 Nedskrivning af anlægsaktiver og donationer (netto) 20,9 0,7 Tilgodehavender 1.282, ,3 6,9 Ændring i hensatte forpligtelser 11,1-15,5 Kortfristede værdipapirer 1.722, ,4 374,1 Æ ndring i tilgodehavender 40,4-6,9 Likvide beholdninger 1.031, ,9 42,8 Ændring i kortfristet gæld i øvrigt 166,2 207,6 Omsætningsaktiver i alt 4.035, ,6 423,7 Pengestrøm fra drift 510,6 459,3 Aktiver i alt 5.820, ,5 374,7 Køb af immaterielle anlægsaktiver -31,7-8,3 Køb af materielle anlægsaktiver -317,4-55,8 Passiver Køb af finansielle anlægsaktiver -1,5 0,0 Egenkapital pr. 1/ , ,8 143,5 Pengestrøm fra investeringsaktivitet -350,6-64,1 Tilgang reserveret egenkapital 0,0 0,0 0,0 Tilgang af donationsforpligtelse immaterielle anlægsaktiver 2,4 0,2 Overført resultat 143,5 219,4 75,9 Tilgang af donationsforpligtelse materielle anlægsaktiver 174,7 21,4 Egenkapital 1.667, ,2 219,4 Pengestrøm fra finansieringsaktivitet 177,2 21,6 Hensatte forpligtelser 53,7 38,2-15,5 Langfristede gældsforpligtelser (donationer) 259,3 240,5-18,8 Ændring i periodens pengestrøm 337,1 416,8 Kortfristede gældsforpligtelser 3.840, ,6 189,6 Likvid beholdning og obligationer primo perioden 2.416, ,5 Gældsforpligtelser i alt 4.099, ,1 170,8 Likvid beholdning og obligationer ultimo perioden 2.753, ,3 Passiver i alt 5.820, ,5 374,7 Ændring i likvide beholdninger 337,1 416,8 * Note: Gældsbrev fra ministeriet på 689,8 mio. kr. vedr. bygninger er aktiveret under finansielle anlægsaktiver og reguleret direkte i egenkapitalen. Q Udvikling for hovedområderne Det samlede resultat på KU er en sum af resultaterne fra hovedområderne, som det fremgår af tabel 5. Overordnet set giver de indlæste prognoser et tilnærmelsesvist retvisende og samlet billede af KU s økonomiske situation samt forventningerne hertil.
11 Tabel 5: Hovedområdernes prognose og resultat for 2. kvartal 2017 i mio. kr. Hovedområder Budget 2017 Prognose 2017 Q1 Prognose 2017 Q2 Regnskab ÅTD 2017 Q2 Ændring fra Budget til Q2 Regnskab 2016 SIDE 11 AF 15 Omsætning i Regnskab 2017 Q2 Q2 i % af Omsætning HUM 18,7 6,4 10,4 355,6-8,3 48,4 767,5 1,4% JUR -3,1-1,0-0,7 94,1 2,4-5,9 193,4-0,4% SCIENCE 33,0 30,2 27,8 700,5-5,2 41, ,9 1,4% SAMF -5,5 0,1 10,1 147,9 15,6 22,3 368,4 2,7% SUND 30,3 29,9 29,9 721,3-0,4 39, ,2 1,4% TEO -1,3-1,3-2,2 22,3-0,9-1,1 49,1-4,4% FA 0,0 1,6-0,1 250,2-0,1 33,7 492,5 0,0% SEA 0,0 34,0 92,2 538,7 92,2 8,1 907,0 10,2% KU diverse 29,0 26,6 27, ,2-1,7-52, ,4-1,0% Total 101,1 126,5 194,7 219,4 93,6 143, ,3 4,6% Centrale reguleringer efter Q-møder 23,5 55,3 55,3 Resultat inklusiv centrale reguleringer 101,1 150,0 250,0 219,4 148,9 Tallene i tabellen er elimineret for intern handel og interne overførsler. (1) KU diverse består af centrale økonomiske reguleringer for bl.a. finanslovsmidler, elev og praktikantudgifter, strategiske satsninger samt mindre selvstændige enheder udenfor fakulteterne. (2) Omsætning er opgjort som indtægter på alle delregnskaber eksklusiv nettorenteindtægter. HUM har ved Q2 opjusteret prognosen til årets resultat som følge af en reducering af udgifter til løn. Ydermere har de nedskrevet forventningerne til tilskudsfinansieret virksomhed. JUR har ved Q2 en prognose der er tilnærmelsesvis uændret i forhold til Q1. Ændringen dækker over en stigning i forventede indtægter for tompladsordningen. SCIENCE har lavet en mindre nedjustering af deres prognose med 2,4 mio. kr. grundet kvalificering af både indtægter og udgifter. SAMF har ved Q2 ændret prognosen til en resultatforbedringen på 10,1 mio. kr., hvilket hovedsageligt skyldes tilbageholdenhed på driften. SAMF har også ændret deres forventninger til øgede løn udgifter for TAP-AS og flere indtægter i forbindelse med det nye fælles HR søndre center. SUND s overordnede prognose for Q2 er uændret i forhold til Q1. Dog er der sket en nedjustering til forventningerne for STÅ, mens indtægterne for henholdsvis indtægtsdækket virksomhed (DR30) og retsmedicinske ydelser (DR40) er steget. TEO s prognose ved Q2 er opjusteret med 0,9 mio. kr. forhold til Q1, og dækker over en stigning ved ekstra ibrugtagnings- og ombygningsudgifter for Søndre Campus. FA forventer ved Q2 et nul resultat på linje med primo budget. Nedjusteringen fra Q1 til Q2 skyldes primært genindførsel af KU s årsfest (der blev sparet væk i 2016).
12 SEA har ændret prognosen med en resultatforbedring på 58,2 mio. kr. fra Q1 til Q2, hvillet hovedsageligt dækker over lavere omkostninger på driften. SEA nedskriver forventningerne til udgifterne til ejendomsskatter som følge af tilbagebetaling at for meget betalt ejendomsskat vedr. Panum og nedjustering af skønnet vedr. nye bygninger. Dertil kommer mindre huslejeudgifter hovedsageligt på grund af mindre huslejeudgifter til Mærsk Tårnet pga. forsinkelse af byggeriet. Ydermere er afskrivningsprofilen for eksisterende projekter nedskrevet. SIDE 12 AF 15 KU diverse har opskrevet forventningen til årets resultat med 0,8 mio. kr. Opjusteringen skyldes øgede renteindtægter, mens KU s centrale andel af STÅindtægterne er nedjusteret. Særlige forhold ved Q Færdiggørelsesbonus KU har i budgettet for 2017 indarbejdet en forventning om 183,6 mio. kr. i færdiggørelsesbonus, hvilket tilnærmelsesvist er fastholdt ved Q2. Der er stadig usikkerhed forbundet med den endelige bonus, da der er tale om en samlet afsætning til bonus for alle universiteter, hvorfor taksterne til Bachelor- og Kandidatbonus først fastlægges endeligt ved TB17, når den samlede produktion for hele sektoren foreligger. Dertil kommer effekten af studiefremdriftsreformen og kravet om hurtigere gennemførselstid, der ligeledes opgøres som en del af færdiggørelsesbonussen ved TB17. Konkret opfylder sektoren og KU studietidsreduktionskravet for 2016 (der er udløsende ved TB2017). STÅ-prognose KU forventede i budget 2017 en STÅ-produktion på , hvilket er et forventet fald på 1,5 % ift. TB16. TB16 var et særligt godt år med hensyn til STÅproduktion som følge af en årrække med stigende optag samt studiefremdriftsreformen. I foråret 2017 har KU foretaget statusopgørelse på STÅ-optjeningen i det første halve studieår samt forventninger til den samlede STÅ-optjening for hele året (midtvejsindberetning til Styrelsen for Institutioner og Uddannelsesstøtte (SIU)). På baggrund heraf vurderedes den budgetterede STÅ-prognose for 2017 for optimistisk. Midtvejsprognosen nedjusterede forventningerne til årets STÅ-resultat med 744 STÅ, svarende til ca. 55 mio. kr., heraf var 29 mio. kr. indregnet i Q1 prognosen. Ved Q2 er forventningen til årets resultat yderligere nedjusteret og er nu i alt nedjusteret med 60 mio. kr. siden det oprindelige budget. Den endelige STÅ-afregning foretages ved den endelige indberetning i efteråret 2017, hvor TB17 opgøres.
13 Præmieringsmidler Horizon 2020-bonusordningen udløser 0,5 mio. kr. eller 0,1 mio. kr. afhængig af om KU er koordinator eller partner i ét projekt. Der er i budget 2017 afsat 6 mio. kr. til ordningen og der er ved Q2 udmøntet fire præmieringer til ordningen på i alt 0,4 mio. kr. Der forventes ved Q2 en samlet udmøntning i 2017 på 3,0 mio. kr. SIDE 13 AF puljen F16 projekterne: KU har i 2017 udmøntet 20,8 mio. kr. Ved Q2 er der samlet forbrugt 38,0 mio. kr., svarende til et overforbrug isoleret set for Samlet er F16 puljen på 400,0 mio. kr., og der er ved Q2-17 forbrugt 364,4 mio. kr. i alt fordelt på fakulteterne. Der er givet budgetforlængelser primært grundet afskrivninger på anlæg og barselsorlov på ca. 5,6 mio. kr. Hvis forbruget forsætter i samme tempo som hidtil i 2017, tyder det på at alle midlerne vil blive brugt eller der vil være et forbrug der overstiger bevillingen. F16-projekterne løber til udgangen af 2017, hvor evt. uforbrugte midler tilbageføres til KU. U16 projekterne: KU har samlet set udmøntet ca. 67,3 mio. kr. til U16 projekterne. Projekterne udløb den 30. juni 2017 og uforbrugte midler er blevet tilbageført til KU. Samlet er der blevet tilbageført ca. 0,7 mio. kr. fra projekter med mindre forbrug. Økonomisk balance vedr. ind- og udrejsestuderende Den økonomiske balance opgøres årligt og udmøntes efter en periode på 3 år. Den igangværende periode dækker Balancen er forskellen imellem det tilskud, som optjenes på baggrund af de gæstestuderende på universitetet (optjente STÅ), og den merit (STÅ), som danske studerende optjener ved udlandsophold. Direktionen har i april 2017 besluttet at en eventuel økonomisk ubalance afholdes på KU-niveau, såfremt ubalancen er mindre end 30 mio. kr. samlet over den treårige afregningsperiode med ministeriet. For indeværende periode dog kun opgjort for 2017 og 2018, da fakulteterne allerede er opkrævet for den ubalance der var i Bestyrelsens Strategiske pulje Bestyrelsens Strategiske Pulje (BSP) i 2017 udgør 61,1 mio. kr. Der er ved Q2 udmøntet 94,2 % af den samlede pulje svarende til 57,5 mio. kr. Tabel 6: Hovedposter på BSP i 2017 Mio. kr./løbende priser B2017 Udmøntet/ tilbageført Rest ved Q2 Disponeret i Q3 Samlet rest Ledelses- og organisationsudvikling 3,5 3,5 0,0 0,0 Forskning 22,3 21,6 0,7 0,6 0,1 Uddannelse 27,8 25,3 2,5 2,5 Formidling 1,0 1,0 0,0 0,0 Øvrige initiativer 6,5 6,1 0,4 0,4 Udisponeret/buffer 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat 61,1 57,5 3,6 0,6 3,0
14 Indsatsområdet Ledelses- og organisationsudvikling dækker over afsætning til ledelsesudvikling og ledelsesevaluering til fortsættelse af KU s ledelses-udviklingsprogram, udviklingen af en model for karriereforløb for videnskabeligt personale det såkaldte tenure track og karrierevejledning og udstationering. Københavns Universitet har i årets første kvartal udmøntet 3,5 mio. kr. SIDE 14 AF 15 Indsatsområdet Forskning dækker over afsætning til kvinder i forskning, Proof of Concept, internationalisering og forskningssamarbejde med Region Hovedstaden. Københavns Universitet har i årets første kvartal udmøntet 21,6 mio. kr. til fakulteterne. Af restbevillingen udmøntes 0,6 mio. kr. vedr. kvinder i forskning ultimo De resterende 0,1 mio. kr. er ført ned til Udisponeret/buffer. Restbevillingen på indsatsområdet Uddannelse udmøntes ikke i år, grundet ændrede projektprofiler på institutionsakkreditering (0,7 mio. kr.), Innovation og entreprenørskab (0,3 mio. kr.) og Indsats vedr. pædagogik/didaktik (1,5 mio. kr.). I alt er 2,5 mio. kr. ført ned til Udisponeret/buffer. Indsatsområdet Øvrige initiativer dækker bl.a. over Sustainability Science Center (SSC) og KIC. Restbevillingen på 0,4 mio. kr. udmøntes ikke i 2017 og er derfor ført ned til Udisponeret/buffer. I alt er der ved Q2 3,0 mio.kr. i udisponerede midler, der kan disponeres til nye initiativer. Eksterne projekter Der blev i Q oprettet 833 nye projekter (sager) på tilskudsfinansieret virksomhed, med et samlet bevillingstilsagn på 1.491,0 mio. kr. Der er dermed tale om en fremgang i bevillingstilsagn på nye projekter på ca. 178 mio. kr., svarende til 13,6 pct. i forhold til samme periode I forhold til samme periode 2016 er der også tale om en fremgang i bevillingstilsagn på ca. 275 mio. kr., svarende til 22,6 pct. Figur 6: Oversigt over udviklingen i bevillingstilsagn på nye projekter (mio. kr.) pr. fakultet
15 Figur 7: Oversigt over udviklingen i bevillingstilsagn på nye projekter (mio. kr.) fordelt på finansieringskilder SIDE 15 AF 15
Bestyrelsen. Vedr.: Kvartalsrapport Q (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsen SAGSNOTAT 23. MAJ 2017 Vedr.: Kvartalsrapport Q1-2017 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi Bestyrelsen godkendte den 6. december 2016 budget
Læs mereKøbenhavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 100, d. 17. juni 2019 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 21. MAJ 2019 Vedr. Sagsbehandler Økonomiopfølgningsrapport Ø1-2019 (intern
Læs mereBestyrelsen. Vedr.: Kvartalsrapport Q (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsen SAGSNOTAT 29. NOVEMBER 2017 Vedr.: Kvartalsrapport Q3-2017 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi Bestyrelsen godkendte den 6. december 2016 budget
Læs mereKvartalsrapport Q (intern regnskabsrapportering) KONCERN-ØKONOMI
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 95, d. 12. juni 2018 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 30. MAJ 2018 Vedr. Kvartalsrapport Q1-2018 (intern regnskabsrapportering) KONCERN-ØKONOMI
Læs mereResumé. Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 5. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 5. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 25. MAJ 2016 Vedr.: Kvartalsrapport Q1-2016 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler:
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 85 d. 25. okt Punkt 3. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Også rundsendt pr. mail d. 29. sept.
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 85 d. 25. okt. 2016 Punkt 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse Også rundsendt pr. mail d. 29. sept. 2016 S A G S N O T A T 29. SEPTEMBER
Læs mereKvartalsrapport Q (intern regnskabsrapportering)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 96, d. 9. okt. 2018 Pkt. 4. Bilag 1 Bestyrelsen SAGSNOTAT 12. SEPTEMBER 2018 Vedr. Kvartalsrapport Q2-2018 (intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler Koncern-økonomi
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 80, d. 27. okt Pkt. 4. Bilag 1. Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 80, d. 27. okt. 2015 Pkt. 4. Bilag 1 Bestyrelsen SAGSNOTAT 30. SEPTEMBER 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q2 2015 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 81, den 8. dec Pkt. 3. Bilag 1. Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 81, den 8. dec. 2015 Pkt. 3. Bilag 1 Bestyrelsen SAGSNOTAT 25. NOVEMBER 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q3 2015 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 79, den 4. juni 2015 Pkt. 3. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 79, den 4. juni 2015 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 19. MAJ 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q1 2015 (Intern
Læs mereKvartalsrapport Q (intern regnskabsrapportering)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 97, d. 6. dec. 2018 Pkt. 7. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 9. NOVEMBER 2018 Vedr. Kvartalsrapport Q3-2018 (intern regnskabsrapportering)
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 34, 9. september 2008 Pkt. 4 Bilag 1. Til Bestyrelsen. Vedr.: Kvartalsrapport Q Sagsbehandler: Økonomistyringssektionen.
Ø K O N O M I & P E R S O N A L E Bestyrelsesmøde nr. 34, 9. september 2008 Pkt. 4 Bilag 1. Til Bestyrelsen SAGSNOTAT 1. SEPTEMBER 2008 Vedr.: Kvartalsrapport Q2 2008 Sagsbehandler: Økonomistyringssektionen.
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 73, den 10. juni 2014 Pkt. 6. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 73, den 10. juni 2014 Pkt. 6. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 26. MAJ 2014 Vedr.: Kvartalsrapport Q1 2014 (intern
Læs mereKvartalsrapport Q (internt regnskab og prognose) KONCERN-ØKONOMI
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 43, 10. december 2009 Pkt. 04 Bilag 1, bilag 1.1. og bilag 1.2. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 1. DECEMBER 2009 Vedr.:
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 78, d. 28. april 2015 Pkt. 5. Bilag 3. Bestyrelsen
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Bestyrelsesmøde nr. 78, d. 28. april 2015 Pkt. 5. Bilag 3 Bestyrelsen S A G S N O T A T 08. APRIL 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q4 2014 (Intern regnskabsrapportering)
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 55, 15. september 2011 Pkt. 5 bilag 1. Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 55, 15. september 2011 Pkt. 5 bilag 1. Bestyrelsen SAGSNOTAT 1. SEPTEMBER 2011 Vedr.: Kvartalsrapport Q2-2011 (intern regnskabsrapportering og prognose) Sagsbehandler:
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 63, den 7. juni 2012 Pkt. 5. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 63, den 7. juni 2012 Pkt. 5. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 11. MAJ 2012 Vedr.: Kvartalsrapport Q1 2012 (intern
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 65, den 4. december 2012 Pkt. 3. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: Kvartalsrapport Q3 2012
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 65, den 4. december 2012 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 14. NOVEMBER 2012 Vedr.: Kvartalsrapport Q3 2012
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 68 (B), den 28. maj 2013 Pkt. 4. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 68 (B), den 28. maj 2013 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 21. MAJ 2013 Vedr.: Kvartalsrapport Q1 2013 (intern
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 70, den 10. december 2013 Pkt. 6. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Bestyrelsesmøde nr. 70, den 10. december 2013 Pkt. 6. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 20. NOVEMBER 2013 Vedr.: Kvartalsrapport Q3 2013
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 50, 9. december 2010 Pkt. 3 Bilag 1 og 2. Bestyrelsen. Vedr.: Pkt. 3 Bilag 1 og 2 Kvartalsrapport Q3-2010
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 50, 9. december 2010 Pkt. 3 Bilag 1 og 2. Bestyrelsen S A G S N O T A T 17. NOVEMBER 2010 Vedr.: Pkt. 3 Bilag 1 og 2 Kvartalsrapport Q3-2010
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 64, den 9. oktober 2012 Pkt. 3. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 64, den 9. oktober 2012 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 23. AUGUST 2012 Vedr.: Kvartalsrapport - Q2 2012
Læs merePkt. 5 Bilag 4 - Kvartalsrapport Q (internt regnskab)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 46, 19. april 2010 Pkt. 5 Bilag 4. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 9. APRIL 2009 Vedr.: Pkt. 5 Bilag 4 - Kvartalsrapport
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 45, 24. marts 2010 Pkt. 5 Bilag 1 og 2. Til Bestyrelsen. Vedr.: Pkt. 5 Bilag 1 og 2 - Kvartalsrapport - Q1-2010
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 45, 24. marts 2010 Pkt. 5 Bilag 1 og 2. Til Bestyrelsen S A G S N O T A T 3. JUNI 2010 Vedr.: Pkt. 5 Bilag 1 og 2 - Kvartalsrapport - Q1-2010
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 68, den 25. april 2013 Pkt. 5. Bilag 3. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: Q4-rapport Sagsbehandler: Koncern-økonomi
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 68, den 25. april 2013 Pkt. 5. Bilag 3 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 16. APRIL 2013 Vedr.: Q4-rapport 2012 Sagsbehandler:
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (Økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2017 (Økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2017 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal
Læs mere4. Økonomi efter 1. kvartal 2015. Sagsfremstilling
4. Økonomi efter 1. kvartal Sagsfremstilling Indledende bemærkninger Det indstilles til bestyrelsen under dagsordenens punkt 9, at der optages et realkreditlån på 1mia. kr. i. Det er 500 mio. kr. mere,
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 67, den 19. marts 2013 Pkt. 4. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: KU's estimerede indtægter i perioden
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 67, den 19. marts 2013 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 11. MARTS 2013 Vedr.: KU's estimerede indtægter
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (Økonominøgletal)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2018 (Økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2018 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal A: Indtægtsfordeling
Læs mereKU s egenkapital - disponeringer KONCERN-ØKONOMI
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 80, den 27. oktober 2015 Pkt. 5b. Bilag 2. Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 19. OKTOBER 2015 Vedr.: KU s egenkapital - disponeringer KONCERN-ØKONOMI
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 72, den 29. april 2014 Pkt. 5. Bilag 3. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 72, den 29. april 2014 Pkt. 5. Bilag 3 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 1. APRIL 2014 Vedr.: Q4-rapport 2013 (intern regnskabsrapportering)
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 94, d. 4. april 2018 Pkt. 6. Bilag 1. København Universitets bestyrelse. Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2019
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 94, d. 4. april 2018 Pkt. 6. Bilag 1 København Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 13. MARTS 2018 Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2019 Sagsbehandler Koncern-økonomi
Læs mere12. Regnskab efter 3. kvartal 2015 og Prognose for 2015
12. Regnskab efter 3. kvartal 2015 og Prognose for 2015 Sagsfremstilling Driftsresultatet efter 3. kvartal udviser et overskud på 70 mio. kr., hvilket er 103 mio. kr. bedre end det budgetterede underskud
Læs mereBestyrelsesmøde 10. juni 2016
Holding A/S Refshalevej 250 DK-1432 København post@biofos.dk www.biofos.dk Tlf: +45 32 57 32 32 CVR nr. 25 60 89 25 Bestyrelsesmøde 10. juni 2016 2. juni 2016 Pkt. 5. Rapportering for 1. kvartal 2016 1.
Læs mereHalvårsrapport. Perioden 1. januar 30. juni 2015
Halvårsrapport Perioden 1. januar 1 Indhold Regnskabsredegørelse... 3 Anvendt regnskabspraksis... 4 Ejerforhold i Naviair... 4 Hoved- og nøgletal... 5 Ledelsespåtegning... 6 Resultatopgørelse... 7 Balance...
Læs meredet natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet
det natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet Forord I denne pjece redegøres for hoved tallene i budget 2015 for Det Natur- og Biovidenskabelige
Læs mere11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015
11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015 Sagsfremstilling Driftsresultatet efter 1. halvår viser et overskud på godt 65 mio. kr., hvilket er 74 mio. kr. bedre end det budgetterede underskud
Læs mereKvartalsrapport. 1. kvartal 2009
Kvartalsrapport 1. kvartal 2009 Resultatopgørelse (alle tal i 1.000 kr.) Note 2008 31.03.08 31.03.09 31.03.09 2009 2009 Indtægter 2 Metroen takstindtægter 492.664 98.011 135.141 127.349 496.525 496.525
Læs mereKvartalsrapport pr. 31. marts 2015 Metroselskabet. Bilag K21-02-03 Kvartalsmøde nr. 21 10. juni 2015
Kvartalsrapport pr. 31. marts Metroselskabet Bilag K21-02-03 Kvartalsmøde nr. 21 10. juni Resultatopgørelse Note 2014 Indtægter 2 Metroens takstindtægter 771.529 182.920 176.906 190.173 735.290 714.790
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2014 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2014 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2014 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling
Læs mereBilag K Kvartalsmøde nr juni Kvartalsrapport pr. 31. marts 2017 Hovedstadens Letbane
Bilag K09-02-03 Kvartalsmøde nr. 09 15. juni Kvartalsrapport pr. 31. marts Hovedstadens Letbane Resultatopgørelse Note 2016 Indtægter Værdi af eget arbejde 19.361 4.847 5.428 6.525 26.100 26.100 Indtægter
Læs mereOpgørelse af indregnede indtægter og omkostninger
Regnskab 3. kvartal 2009 Resultatopgørelse 2009 2008 2009 2008 2008 3. kvartal 3. kvartal 1.-3. kvt. 1.-3. kvt. Helår Nettoomsætning 3.264 2.810 9.921 8.629 11.282 Produktionsomkostninger 519 433 1.629
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2011 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2011 hovedområdeopdelt Indledning...2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger...2 Nøgletal
Læs mereKvartalsrapport pr. 30. juni 2013 Metroselskabet I/S
Kvartalsrapport pr. 30. juni Metroselskabet I/S Resultatopgørelse Note Indtægter 2 Metroens takstindtægter 676.878 335.996 359.342 354.732 669.701 669.701 2 Metroens driftsindtægter 276.242 137.311 143.250
Læs mereBilag K Kvartalsmøde nr december Kvartalsrapport pr. 30. september 2017 Hovedstadens Letbane
Bilag K11-02-03 Kvartalsmøde nr. 11 14. december Kvartalsrapport pr. 30. september Hovedstadens Letbane Resultatopgørelse Note 2016 Indtægter Værdi af eget arbejde 19.361 15.079 16.612 19.575 26.100 26.100
Læs mereBilag K Kvartalsmøde nr juni Kvartalsrapport pr. 31. marts 2015 Hovedstadens Letbane
Bilag K03-03-03 Kvartalsmøde nr. 3 10. juni Kvartalsrapport pr. 31. marts Hovedstadens Letbane Resultatopgørelse Note 2014 Indtægter Værdi af eget arbejde 17.271 4.376 6.975 27.900 24.900 Andre driftsindtægter
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2015 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2015 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2015 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling af løn
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2013 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2013 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2013 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling
Læs mereBilag K Kvartalsmøde nr juni Kvartalsrapport pr. 31. marts 2016 Hovedstadens Letbane
Bilag K06-03-03 Kvartalsmøde nr. 6 7. juni Kvartalsrapport pr. 31. marts Hovedstadens Letbane Resultatopgørelse Note 2015 Indtægter Værdi af eget arbejde 17.302 4.376 4.847 5.525 22.100 22.100 Andre driftsindtægter
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2009 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2009 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2010 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2010 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal
Læs mereBilag Økonomirapport. Regnskab august 2017 ØKONOMI
Bilag 6.5 20171211 Økonomirapport Regnskab august 2017 ØKONOMI Indhold Konklusion... 3 Indtægter... 4 Omkostninger... 4 Finansielle poster... 8 Balance... 8 Likviditet... 9 Tabel 1. Overblik... 3 Tabel
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2007 KU s statistikberedskab 2007 hovedområdeopdelt Indledning 3 Nøgletal A: Indtægtsfordeling for hele Københavns Universitet 4 Nøgletal B: Formålsfordelt omkostningsbaseret
Læs mereKvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1.
Bilag 3 IT-Universitetets regnskab pr. 30/6 2008 Kvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1. Resultatet efter 2. kvartal af 2008 udviser et overskud
Læs mereHalvårsrapport. Perioden 1. januar 30. juni CVR. nr Naviair Allé 1 DK-2770 Kastrup. Dirigent
Halvårsrapport Perioden 1. januar CVR. nr. 26 05 97 63 Naviair Allé 1 DK-2770 Kastrup Dirigent 1 Indhold Regnskabsredegørelse... 3 Anvendt regnskabspraksis... 4 Ejerforhold i Naviair... 4 Hoved- og nøgletal...
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2016 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2016 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2016 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling af løn
Læs mereKvartalsrapport for 3. kvartal 2011 Metroselskabet I/S
Kvartalsrapport for 3. kvartal Metroselskabet I/S Resultatopgørelse Note Indtægter 2010 2 Metroens takstindtægter 589.095 427.289 466.855 310.343 601.085 601.085 2 Metroens driftsindtægter 189.972 128.911
Læs mereHalvårsrapport. Perioden 1. januar 30. juni CVR. nr Naviair Allé 1 DK-2770 Kastrup
Halvårsrapport Perioden 1. januar CVR. nr. 26 05 97 63 Naviair Allé 1 DK-2770 Kastrup 1 Indhold Regnskabsredegørelse... 3 Anvendt regnskabspraksis... 4 Ejerforhold i Naviair... 4 Hoved- og nøgletal...
Læs mereKvartalsrapport pr. 30. september 2016 Metroselskabet
Bilag K26-02-03 Kvartalsmøde nr. 26 9. december Kvartalsrapport pr. 30. september Metroselskabet MS-X-KVT03-16-0015 Resultatopgørelse Note 2015 Indtægter 2 Metroens takstindtægter 742.686 536.204 580.229
Læs mereHalvårsrapport. Perioden 1. januar 30. juni CVR. nr Naviair Allé 1 DK-2770 Kastrup
Halvårsrapport Perioden 1. januar CVR. nr. 26 05 97 63 Naviair Allé 1 DK-2770 Kastrup 1 Indhold Regnskabsredegørelse... 3 Anvendt regnskabspraksis... 4 Ejerforhold i Naviair... 4 Hoved- og nøgletal...
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal) Nøgletal I korrigeret d. 3. juni 2013
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab (økonominøgletal) Nøgletal I korrigeret d. 3. juni 2013 KU s statistikberedskab hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og
Læs mereK Ø B E NHAVN S UNI V E R S I TET. Statistikberedskab
K Ø B E NHAVN S UNI V E R S I TET Statistikberedskab 2008 1 KU s statistikberedskab 2008 hovedområdeopdelt Indledning 3 Nøgletal A: Indtægtsfordeling for hele Københavns Universitet 4 Nøgletal B: Formålsfordelt
Læs mereS A G S N O T A T Vedr.: KONCERN-ØKONOMI Sagsbehandler:
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 34, 9. september 2008 Pkt. 5 Bilag 2. Til Bestyrelsen og LT S A G S N O T A T 26. AUGUST 2008 Vedr.: Hovedpunktspapir - Forslag til Finanslov
Læs mereHalvårsrapporten for Danske Spil koncernen for perioden 1. januar 2014 til 30. juni 2014 (urevideret)
27.08.14 aen/rano Erhvervsstyrelsen Langelinie Alle 17 2100 København Ø Halvårsrapport pr. 30. juni 2014 Halvårsrapporten for Danske Spil koncernen for perioden 1. januar 2014 til 30. juni 2014 (urevideret)
Læs mereDelårsrapport kvartal 2016
Delårsrapport 1.-3. kvartal 2016 Resultat før skat blev i 3. kvartal 204 mio. kr. og for årets første 9 måneder et underskud på 243 mio. kr. I halvårsregnskabet blev IC2-flåden og 5 IC4-togsæt nedskrevet
Læs mereKONCERN-ØKONOMI ØKONOMISTYRINGSSEKTIONEN
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 69, den 29. oktober 2013 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 17. OKTOBER 2013 Vedr.: KU's estimerede indtægter i perioden 2014-2017 Sagsbehandler:
Læs mereKvartalsrapport pr. 31. marts 2017 Metroselskabet. Bilag K Kvartalsmøde nr juni 2017
Kvartalsrapport pr. 31. marts Metroselskabet Bilag K27-02-03 Kvartalsmøde nr. 27 16. juni Resultatopgørelse Note 2016 Indtægter 2 Metroens takstindtægter 883.280 201.505 215.431 196.385 766.900 820.500
Læs mere3 Virksomhedens årsregnskab
3 Virksomhedens årsregnskab Når du har studeret dette kapitel, er du i stand til at: Redegøre for indholdet i virksomhedens årsregnskab og årsrapport Redegøre for opbygningen af årsregnskabet Forstå hovedposterne
Læs mereBilag K Kvartalssmøde nr juni Kvartalsrapport pr. 31. marts 2018 Hovedstadens Letbane
Bilag K12-02-03 Kvartalssmøde nr. 12 14. juni Kvartalsrapport pr. 31. marts Hovedstadens Letbane Resultatopgørelse Note Indtægter Værdi af eget arbejde 22.091 5.428 4.979 8.425 33.700 33.700 Indtægter
Læs mereStatus på fase 2: 300 mio.kr. med effekt fra Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 6. Bilag 1. Købehavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 6. Bilag 1 Købehavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 24. MAJ 2016 Vedr. Status på tilpasningsplanen ved Q1 2016 Sagsbehandler Koncern-økonomi
Læs mereBrd. Klee A/S. CVR.nr Delårsrapport for perioden 1. oktober marts 2014
Brd. Klee A/S CVR.nr. 46 87 44 12 Delårsrapport for perioden 1. oktober 2013 31. marts 2014 For yderligere oplysninger kan direktør Lars Ejnar Jensen kontaktes på telefon 43 86 83 33 Brd. Klee A/S Delårsrapport
Læs mereNTR Holding fortsætter vurderingerne af fremtidige aktivitetsmuligheder
NASDAQ OMX Copenhagen A/S Fondsbørsmeddelelse nr. 8 / 2009 NTR Holding A/S Rådhuspladsen 16, 1. 1550 København V Tel.: 88 96 86 66 Fax: 88 96 88 06 E-mail: ntr@ntr.dk www.ntr.dk Kontaktperson: Direktør
Læs mere1. kvartals økonomirapport 2006
AARHUS UNIVERSITET Maj 2006 Budget- og planlægningskontoret 1. s økonomirapport 2006 Hermed fremlægges 1. srapport 2006 for Aarhus Universitet uden HIH. Opbygningen af srapporten er ændret således, at
Læs mereFondsbørsmeddelelse 04.2007 Viborg Håndbold Klub A/S årsregnskabsmeddelelse.
Fondsbørsmeddelelse 04.2007 Viborg Håndbold Klub A/S årsregnskabsmeddelelse. Bestyrelsen for selskabet har på møde tirsdag, den 21. august 2007 godkendt selskabets årsrapport for perioden 01.07.2006 30.06.2007.
Læs mereResultatet efter 2. kvartal viser et overskud på ca. 9,0 mio. kr. (eksklusiv ferieforpligtelsen) og 7,4 mio. kr. (inklusiv feriepengeforpligtelsen).
Til bestyrelsen Bilag 3 Økonomisektionen Ref.: Emil Herskind 9. september 20 IT-Universitetets halvårsregnskab pr. 30. juni 20 Hermed aflægges IT-Universitetets halvårsregnskab for 20. Resultatet efter
Læs mereNTR Holding har realiseret en totalindkomst på 4,9 mio.kr.
NASDAQ OMX Copenhagen A/S Fondsbørsmeddelelse nr. 9 / 2009 NTR Holding A/S Rådhuspladsen 16, 1. 1550 København V Tel.: 88 96 86 66 Fax: 88 96 88 06 E-mail: ntr@ntr.dk www.ntr.dk Kontaktperson: Direktør
Læs mere9.4. Vejledning om formkrav i forbindelse med udarbejdelse af årsregnskab
Budget- og regnskabssystem for kommuner 9.4 - side 1 Dato: April 2013 Ikrafttrædelsesår: Regnskab 2013 9.4. Vejledning om formkrav i forbindelse med udarbejdelse af årsregnskab Indledning Af kapitel 7.2
Læs mereBestyrelsen for Jensen & Møller Invest A/S har på et møde i dag behandlet selskabets delårsrapport for 1. halvår 2014.
Jensen & Møller Invest A/S CVR nr. 53 28 89 28 Charlottenlund Stationsplads 2 2920 Charlottenlund Tlf. 35 27 09 02 Fax 35 38 19 50 www.jensen-moller.dk E-mail: jmi@danskfinancia.dk Nasdaq OMX Copenhagen
Læs mereKvartalsrapport for 2. kvartal 2011 Metroselskabet I/S. Bilag B Bestyrelsesmøde nr august 2011
Kvartalsrapport for 2. kvartal Metroselskabet I/S Bilag B44-06-03 Bestyrelsesmøde nr. 44 16. august Resultatopgørelse Note Indtægter 2010 2 Metroens takstindtægter 589.095 293.585 317.644 310.343 601.085
Læs mereBrd. Klee A/S. CVR.nr Delårsrapport for perioden 1. oktober marts 2012
Brd. Klee A/S CVR.nr. 46 87 44 12 Delårsrapport for perioden 1. oktober 2011 31. marts 2012 For yderligere oplysninger kan direktør Lars Ejnar Jensen kontaktes på telefon 43 86 83 33 Brd. Klee A/S Delårsrapport
Læs mereBilag 1 Hovedretning for budget 2017 og rammerne for Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 85 d. 25. okt. 2016 Punkt 4, bilag 1 Bilag 1 Hovedretning for budget 2017 og rammerne for 2017-2020 Bestyrelsen SAGSNOTAT 7. OKTOBER 2016 Vedr. Hovedretning for
Læs mereFondsbørsmeddelelse Viborg Håndbold Klub A/S årsregnskabsmeddelelse.
Fondsbørsmeddelelse 05.2006 Viborg Håndbold Klub A/S årsregnskabsmeddelelse. Bestyrelsen for selskabet har på møde onsdag, den 30. august 2006 godkendt selskabets årsrapport for perioden 01.07.2005 30.06.2006.
Læs mere26. april 2007. Københavns Fondsbørs Pressen. Fondsbørsmeddelelse 7/2007 FIH kvartalsrapport januar-marts 2007
Københavns Fondsbørs Pressen 26. april 2007 Fondsbørsmeddelelse 7/2007 FIH kvartalsrapport januar-marts 2007 Tilfredsstillende resultat efter skat på 274 mio. kr. Fortsat vækst i FIHs traditionelle forretningsområder
Læs mereKvartalsrapport for Danske Spil koncernen for perioden 1. januar 2013 til 31. marts 2013 (urevideret)
21.05.13 aen/mhj Erhvervsstyrelsen Kampmannsgade 1 1780 København V Kvartalsrapport pr. 31. marts 2013 Kvartalsrapport for Danske Spil koncernen for perioden 1. januar 2013 til 31. marts 2013 (urevideret)
Læs mereAktivitetsindberetning 2018 for uddannelsesområdet UDDANNELSESSERVICE
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 97, d. 6. dec. 2018 Pkt.4a. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 31. OKTOBER 2018 Vedr. Aktivitetsindberetning 2018 for uddannelsesområdet UDDANNELSESSERVICE
Læs mereBestyrelsen for Jensen & Møller Invest A/S har på et møde i dag behandlet selskabets delårsrapport for 1. halvår 2010.
Jensen & Møller Invest A/S CVR nr. 53 28 89 28 Rosenvængets Hovedvej 6 2100 København Ø Tlf. 35 27 09 02 Fax 35 38 19 50 www.jensen-moller.dk E-mail: jmi@danskfinancia.dk NASDAQ OMX Copenhagen A/S Postboks
Læs mereKvartalsrapport pr. 31. marts 2018 Metroselskabet. Bilag K Kvartalsmøde nr juni 2018
Kvartalsrapport pr. 31. marts Metroselskabet Bilag K30-04-03 Kvartalsmøde nr. 30 15. juni Resultatopgørelse Note Indtægter 2 Metroens takstindtægter 902.994 215.431 219.127 218.580 875.720 845.620 2 Metroens
Læs mereResultatopgørelse Omsætning Note 1 - Statstilskud Undervisningstaxameter Fællesudgiftstilskud Bygningstaxameter Øvrige driftsindtægter Særlige tilskud
Resultatopgørelse Omsætning Note 1 - Statstilskud Undervisningstaxameter Fællesudgiftstilskud Bygningstaxameter Øvrige driftsindtægter Særlige tilskud Kostafdeling Andet (bl.a. konsulentordning) Statstilskud
Læs mereBrd. Klee A/S. CVR.nr Delårsrapport for perioden 1. oktober marts 2018
Brd. Klee A/S CVR.nr. 46 87 44 12 Delårsrapport for perioden 1. oktober 2017 31. marts 2018 For yderligere oplysninger kan direktør Lars Ejnar Jensen kontaktes på telefon 43 86 83 33 Brd. Klee A/S Delårsrapport
Læs mereBilag trimester opfølgning på Budget 2017
Bilag 5.2 20170619 1. trimester 2017 - opfølgning på Budget 2017 9. juni 2017 Kolofon Dato 9. juni 2017 Bestyrelsesforelæggelse af 1. trimesteropfølgning 2017 Koncernadministrationen Økonomi Oversigt over
Læs mereBestyrelsesmøde 29. maj 2015
BIOFOS Holding A/S Refshalevej 250 DK-1432 København post@biofos.dk www.biofos.dk Tlf: +45 32 57 32 32 CVR nr. 25 60 89 25 Bestyrelsesmøde 29. maj 2015 21. maj 2015 Pkt. 5. Rapportering for 1. kvartal
Læs mereBrd. Klee A/S. CVR.nr. 46 87 44 12. Delårsrapport for perioden 1. oktober 2014 31. marts 2015
Brd. Klee A/S CVR.nr. 46 87 44 12 Delårsrapport for perioden 1. oktober 2014 31. marts 2015 For yderligere oplysninger kan direktør Lars Ejnar Jensen kontaktes på telefon 43 86 83 33 Brd. Klee A/S Delårsrapport
Læs mereTil OMX Den Nordiske Børs København Fondsbørsmeddelelse nr. 3/2008 Hellerup, 15. april 2008 CVR nr. 21 33 56 14
Til OMX Den Nordiske Børs København Fondsbørsmeddelelse nr. 3/2008 Hellerup, 15. april 2008 CVR nr. 21 33 56 14 Delårsrapport for perioden 1. januar - 31. marts 2008 Bestyrelsen for Dan-Ejendomme Holding
Læs mereHalvårsrapport. 1. halvår 2009
Halvårsrapport 1. halvår Resultatopgørelse (alle tal i 1.000 kr.) Note 2008 30.06.08 30.06.09 30.06.09 Indtægter 2 Metroen takstindtægter 492.664 197.329 264.383 253.767 496.525 505.808 2 Metroens driftsindtægter
Læs mereKvartalsrapport pr. 30. september 2018 Metroselskabet. Bilag K Kvartalsmøde nr december 2018
Kvartalsrapport pr. 30. september Metroselskabet Bilag K32-02-03 Kvartalsmøde nr. 32 5. december Resultatopgørelse Note Indtægter 2 Metroens takstindtægter 902.994 603.905 648.492 655.740 875.720 845.620
Læs mereResultatopgørelse 1. januar marts 2016
Resultatopgørelse 1. januar - 31. marts Omsætning 3.663 3.859 Direkte Omkostninger -6.438-6.598 Resultat før af- og nedskrivninger (EBITDA) -2.775-2.739 Afskrivninger Afskrivning på materielle anlægsaktiver
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 56, 26. oktober 2011 Pkt. 8A. Bilag 3. Bestyrelsen. Vedr.: Aktivitetsindberetningen Sagsbehandler: Uddannelsesservice
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 56, 26. oktober 2011 Pkt. 8A. Bilag 3. Bestyrelsen SAGSNOTAT 14. OKTOBER 2011 Vedr.: Aktivitetsindberetningen 2011 Sagsbehandler: Uddannelsesservice UDDANNELSESSERVICE
Læs mereOverordnet budgetforslag 2011 for IT-Universitetet i København
Bilag 7 Økonomisektionen Ref.: Georg Dam Steffensen 31. august 2010 Overordnet budgetforslag 2011 for IT-Universitetet i København Hermed forelægges udkast til IT-Universitetets budgetrammer for 2011 til
Læs mereBrd. Klee A/S. CVR.nr Delårsrapport for perioden 1. oktober marts 2017
Brd. Klee A/S CVR.nr. 46 87 44 12 Delårsrapport for perioden 1. oktober 2016 31. marts 2017 For yderligere oplysninger kan direktør Lars Ejnar Jensen kontaktes på telefon 43 86 83 33 Brd. Klee A/S Delårsrapport
Læs mereBUDGETOPFØLGNING 2004
BUDGETOPFØLGNING 2004 20-10-2004 15:56 ORDINÆR VIRKSOMHED - ØKONOMIRAPPORT NR. 2-2004 (8 MD.) mio. kr. i niv. 2004 HUM SUN SAM TEO NAT FÆLLES ØVRIGE AU I ALT BEVILLINGER 2004 Budgetkontoret primo 2004
Læs mere