DRAGØR TENNIS ÅRSREGNSKAB

Transkript

1 DRAGØR TENNIS ÅRSREGNSKAB Årsregnskab /12 3. februar

2 FORENINGSOPLYSNINGER Forening: Strandjægervej 31b 2791 Dragør CVR-nr.: Bestyrelse: Jens Hollesen Steen Jørgensen Charlotte Gottlieb Thorring Per Henriksen Ole Jespersen Jim Guldbrandsen Lone Remsted Formand Næstformand Sekretær Kasserer Medlem (Formand for Bane- og Klubhusudvalget) Medlem (Formand for Senior- og Veteranudvalget) Medlem (Formand for Ungdomsudvalget) Revision: Finn Herche Jørgen Lund Udvalg i henhold til vedtægter: Bane og klubhus Ole Jespersen, formand Jens Hollesen Ungdom Lone Remsted, formand Senior Jim Guldbrandsen, formand - Årsregnskab /12 3. februar 2019

3 ÅRSBERETNING ØKONOMISK Årets udvikling Årets resultat for 2018 blev et underskud på kr mod et budgetteret overskud på kr I årets underskud er indregnet kr ,00 i afskrivninger på slå muren og nye baner. Året har været præget af stor aktivitet på alle fronter, spil, træning, holdkampe, klubmesterskab samt udvidelse af anlægget med indkøring af 2 nye baner samt 3 U10 baner. Bestyrelsen anser årets resultat trods underskuddet som tilfredsstillende. I den løbende drift har der ikke været taget tilstrækkelig højde for alle de forbedringer og indkøb til baner som blev igangsat 2018 for at forbedre klubbens anlæg. Derudover har der været større udgifter til banevedligehold primært på grund af den meget varme og tørre sommer samt at det ikke var muligt at stable en fornuftigt senior vintertræningsprogram på benene, pga. manglende indendørsbaner. "" Slåmuren blev optaget som aktiv i 2016 og afskrives fortsat i perioden 2019 til De nye baner er optaget som aktiv i 2017 og afskrives fortsat over perioden 2019 til Fra regnskabsår 2019, skal der på begyndes afskrivning af klubhuset på Strand jægervej, da i henhold til lejeaftalen med Dragør Kommune på området, hvor klubben ligger i dag udløber i ' Dragør tennis har i 2018 haft en mindre medlemstilbagegang på 3 aktive medlemmer, fra 505 aktive til 502 aktive medlemmer. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Der er fra regnskabsåret er afsluttet og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsregnskabet Dragør, den 3 februar 2019 Jens Hollesen Formand Per Henriksen Kasserer - Årsregnskab /12 3. februar 2019

4 BESTYRELSENS GODKENDELSE Regnskab 2018 og oplæg til budget 2019 er gennemgået og godkendt af bestyrelsen på bestyrelsesmødet den 3. februar Dragør den 3. februar Medlem/Formand Bane og klubhus - Årsregnskab /12 3. februar 2019

5 REVISIONSPÅTEGNING Som generalforsamlings valgte revisorer har vi revideret det af kassereren aflagte driftsregnskab og status for 2018 for den dd. måned Revisionen er foretaget i overensstemmelse med almindeligt anerkendte principper for revision af klubregnskaber. Under revisionen har vi ud fra væsentlighed og risiko efterprøvet grundlaget og dokumentationen for de i regnskabet anførte beløb og øvrige oplysninger. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet af aktiviteter for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2018 Dragør den 31. januar Årsregnskab /12 3. februar 2019

6 ANVENDT REGNSKABSPRINCIP Generelt Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. RESULTATOPGØRELSEN Indtægter Medlemskontingenter og øvrige indtægter indregnes i resultatopgørelsen i den periode, som de vedrører og betales. Udgifter Udgifter indregnes i resultatopgørelsen den dato de forfalder og periodiseres ikke. BALANCEN Materielle anlægsaktiver Baneanlæg, baneforbedringer og udstyr måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på en vurdering af aktivernes forventede brugstider, dog straks afskrives inventar og IT-udstyr. Væsentlige baneforbedringer afskrives over 10 år, medmindre det tages som en straks afskrivning. Generelt betales aktiver med en kostpris på under kr pr. enhed som omkostning i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. " Slåmuren er optaget som aktiv, med 7/10 af værdien, de første afskrivninger er foretaget i regnskabsårene 2016 til Slåmuren afskrives i perioden 2016 til 2025 med kr ,00 årligt. De nye baner er ligeledes optaget som aktiv, med 8/10 af værdien. De første afskrivninger er foretaget i 2017 og Banerne afskrives i perioden 2017 til 2026 med kr ,00 årligt. Tilgodehavender Eventuelle tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Gældforpligtigeiser Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. - Årsregnskab /12 3. februar 2019

7 RESULTATOPGØRELSE - DRIFTSREGNSKAB 1. januar december 2018 Budget 2019 Kr. INDTÆGTER Note Regnskab Budget Regnskab Budget Medlemskontingent, sommer Medlemskontingent, vinter Tilskud Dragør Kommune Træning, Senior Træning, Ungdom u. 25 år Tennisskoler Diverse indtægter INDTÆGTER I ALT UDGIFTER Klubhus Klubhus Afskrivninger Baneanlæg Baneanlæg. Afskrivninger Aktiviteter Kurser Medlemssammenkomster Administration Diverse udgifter UDGIFTER I ALT Renter netto ÅRETS RESULTAT Årsregnskab /12 3. februar 2019

8 STATUS - BALANCE 31. december 2018 Kr. AKTIVER Klubhus Materielle Aktiver (Slåmur) Materielle Aktiver (Nye baner) Driftskonto Kreditkort & Mobilepaykonto Regnskab Regnskab Tilgodehavender - - AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital primo Regulering Ejendomsværdiændring Årets resultat Indskud DTBS Egenkapital ultimo Skyldige lønmodtager omk. Feriepenge, A-skat, AM o.l. Skyldige omkostninger Skyldige omkostninger, Løn Tennisrejse Mallorca 2019, forudbetaling PASSIVER I ALT Noter balance: - Skyldige lønmodtager omk. Feriepenge, A-skat, AM o.l. Gæld til SKAT mv. (betales januar 2019) - Skyldige omkostninger, Løn Hensat ferieafregning til fastansatte. - Tennisrejse Mallorca 2019, forudbetaling Forudbetaling af tennisrejse. Betaling februar Årsregnskab /12 3. februar 2019

9 SPECIFIKATIONER - IHT. FOLKEOPLYSNINGSLOVEN NOTE 1: KONTINGENTER OG GEBYRER (KR.) Medlemskontingenter mv Ungdom, kontingent sommer Ungdom, kontingent vinter Ungdom, træning sommer Ungdom, træning vinter Ungdom, tennisskole Ung senior, kontingent sommer Ung senior, kontingent vinter Ungdom, i alt Senior, kontingent sommer Senior, kontingent vinter Senior, træning sommer Senior, træning vinter Senior, i alt Passive i alt Kontingenter; træning i alt Gebyrer (indmeldelse og rykker) Seniorer Ung seniorer Ungdom Rykkergebyrer, gæster, boldmaskine Gebyrer, i alt Kontingenter og gebyrer, i alt NOTE 2: KOMMUNETILSKUD (KR.) Kommunetilskud Baner Klubhus, lokaletilskud Aktiviteter Særlige tilskud, kurser m.m Tilskud fra kommunen, i alt Årsregnskab /12 3. februar 2019

10 SPECIFIKATIONER - IHT. FOLKEOPLYSNINGSLOVEN NOTE 3: KLUBHUS (KR.) Klubhus Vand, el, gas og renovation Rengøring Lukning af anlæg Køkken, kaffe mv Vedl.hold./sikring Nyanskaffelser Forsikring, tlf. TV mv Klubhus, i alt NOTE 4: BANER (KR.) Baner Banereparationer Banerekvisitter og grus Nyt og vedligehold Afskrivninger Bolde Banemand Baner, i alt NOTE 5: AKTIVITETER (KR.) Aktiviteter Ungdom Seniorer Aktiviteter, i alt Noter Aktiviteter. Dækker samlede udgifter for de 2 medlemsgrupper: Trænerløn, turneringer, licens, baneleje (indendørs), holdkampe, præmier samt diverse udgifter. NOTE 6: ADMINISTRATION (KR.) Administration Kontingenter (DTF, KTU mv.) Møder Telefonudgifter Kontorartikler/Gebyr IT-udgifter Regnskabsføring I øvrigt (gaver, annoncer, mv.) Administration, i alt Årsregnskab /12 3. februar 2019

11 MEDLEMSSTATISTIK PR. 31. DECEMBER 2018 Medlemsgruppe M/K 0-12 år år år år +60 år lait 2017 Senior K M Ungsenior lait K M lait Ungdom K M lait Passiv K M Æresmedlem lait K M Kontingentfri Ansat lait K M lait K M lait Holdkaptajn/ K Udv. Formænd M Revisor lait K M lait Familiemedlem K M lait Bestyrelse K M lait Alle grupper K M lait Li L Aktive Senior (> 25 år) Ungdom (< 25 år) Årsregnskab /12 3. februar 2019

12 KLUBMESTRE 2018 A-rækken: Dame Dame Mix Herre Herre Single Double Double Single Double Bjørg Læssøe Estelle Dehn-Christoffersen & Bjørg Læssøe Marie Brinkgaard & Joakim Dideriksen Joakim Thorring Jan Bitterhoff & Joakim Thorring B-rækken: Dame Dame Mix Herre Herre Single Double Double Single Double Lena Nielsen Pia Krønlein & Charlotte Gottlieb Thorring Line Møller Jørgensen & Steen Jørgensen Hans Østergaard Jim Guldbrandsen & Martin Michelsen C-rækken: Dame Single : Siska Mawarsari Herre Single : Oliver Dehn-Christoffersen Veteran : Dame Single +40 Dame Single +50 Dame Single +60 Dame Double +40 Dame Double +50 Mix Double +40/45 Mix Double +50/55 Herre Single +45 Herre Single +55 Herre Single +60 Herre Single +65 Herre Double +45 Herre Double +55 Herre Double +65 Lena Nielsen Heather Ludvigsen Sanse Hollesen Camilla V. Hagensen & Christina Burmeister Eliana Odorico & Lena Nielsen Charlotte Gottlieb Thorring & Joakim Thorring Heather Ludvigsen & Steen Jørgensen Jan Bitterhoff Michael Kristensen Ikke afviklet 2018 Ikke afviklet 2018 Jan Bitterhoff & Joakim Thorring Jens Simonsen 81 Jan Christensen Ikke afviklet 2018 Ungdom: P/D Single U8 Single U10 Single U12 Madeline Dehn-Christoffersen Sebastian Lauritsen Asta Jørgensen Piger Single U14 Emma Unnerholm Drenge Single U14 Emil Remsted - Årsregnskab /12 3. februar 2019